百济神州:安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）关于百济神州有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告

百济神州有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
2023年4月25日目录
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一、募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-2
二、募集资金存放与实际使用情况的专项报告3-11募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
安永华明（2023）专字第61119809_A01号百济神州有限公司
百济神州有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的百济神州有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是百济神州有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为百济神州有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了
2022年度百济神州有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供百济神州有限公司披露2022年度报告使用，不适用于其他用途。
A member firm of Ernst & Young Global Limited募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2023）专字第61119809_A01号百济神州有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王宁
中国注册会计师：王善中国北京2023年4月25日
A member firm of Ernst & Young Global Limited百济神州有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告截至2022年12月31日止募集资金存放与实际使用情况的专项报告
2022年度
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账情况经中国证券监督管理委员会于2021年11月16日出具的《关于同意百济神州有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3568号）批准，百济神州有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）股票（以下简称“本次发行”）115055260股，每股发行价格为人民币192.60元，募集资金总额为人民币
2215964.31万元；扣除发行费用后的募集资金净额为人民币2163015.49万元。上述
募集资金已于2021年12月8日全部到位，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并于2021年12月8日出具了安永华明
（2021）验字第61119809_A03号《验资报告》。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会或董事会审计委员会批准开设的募集资金专项账户内。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金人民币825315.55万元，公司募集资金使用及结存情况如下：
项目金额（人民币万元）
募集资金总额2215964.31
减：发行相关费用（注）52057.84
减：募集资金累计使用金额825315.55
其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额271225.29
募投项目支出金额505190.26
超募资金用于永久补充流动资金金额48900.00
加：募集资金利息收入扣减手续费净额30448.82
2022年12月31日募集资金余额1369039.74
注：发行费用中，人民币52057.84万元通过募集资金专户支付。
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募集资金存放与实际使用情况的专项报告截至2022年12月31日止
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规、规则和规范性文件的规定，结合《BeiGene Ltd.（百济神州有限公司）之第六版经修订及重列组织章程大纲及细则》及公司实际情况，制定了《百济神州有限公司A股募集资金管理制度》（以下简称“《A股募集资金管理制度》”），对A股募集资金的存放、使用、管理及监督等方面均做出了具体明确的规定。
（二）募集资金监管协议情况
根据上述法律、法规、规则和规范性文件及公司《A股募集资金管理制度》的要求，公司已与联席保荐机构中国国际金融股份有限公司、高盛高华证券有限责任公司和存放募集资金的商业银行签署了相应的募集资金专户存储监管协议。
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募集资金存放与实际使用情况的专项报告截至2022年12月31日止
（三）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金存储余额情况如下：
募集资金余额银行名称账户名称银行账户币种（人民币万元）兴业银行上海
BEIGENE LTD. NRA216200100116888888 人民币 842495.78分行营业部
兴业银行上海百济神州（上海）生物科
216200100103074596人民币-
分行营业部技有限公司
兴业银行上海百济神州（上海）生物科
216200100103081183人民币55811.93
分行营业部技有限公司
兴业银行上海百济神州（上海）生物科
216200100103080149人民币-
分行营业部技有限公司兴业银行上海百济神州生物药业有限公
216200100108966663人民币-
分行营业部司
兴业银行上海百济神州（上海）生物医
216200100103011102人民币1540.34
分行营业部药技术有限公司
兴业银行上海百济神州（北京）生物科
216200100103002729人民币115.05
分行营业部技有限公司
兴业银行上海百济神州（广州）创新科
216200100105777776人民币247.46
分行营业部技有限公司
兴业银行上海百济神州（苏州）生物科
216200100103008233人民币2627.60
分行营业部技有限公司兴业银行上海北京英仁伟业生物科技有
216200100103003765人民币-
分行营业部限公司
兴业银行上海百济神州（上海）医药研
216200100103011332人民币4321.52
分行营业部发有限公司
兴业银行上海百济神州（广州）医药有
216200100106299991人民币-
分行营业部限公司兴业银行上海广州百济神州生物制药有
216200100106288882人民币164899.59
分行营业部限公司
兴业银行上海百济神州（北京）生物科
216200100107166668人民币83643.09
分行营业部技有限公司（资本金）
兴业银行上海百济神州（苏州）生物科
216200100123166668人民币53227.62
分行营业部技有限公司（资本金）兴业银行上海百济神州生物药业有限公
216200100116966660人民币709.84
分行营业部司（资本金）招商银行股份广州百济神州生物制药有
有限公司广州120912347310608人民币99345.78限公司分行营业部招商银行股份
百济神州（苏州）生物科
有限公司广州512907215710222人民币60054.14
技有限公司（资本金）分行营业部
合计人民币1369039.74
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募集资金存放与实际使用情况的专项报告截至2022年12月31日止
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
2022年年度公司募集资金实际使用情况详见“附件1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况2022年4月27日，公司董事会审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用科创板公开发行股票募集资金人民币271225.29万元置换截至2022年1月31日预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，相关审批程序符合公司《A股募集资金管理制度》的规定要求。
本次募集资金置换已经公司董事会审议通过，无需提交股东大会审议。公司的联席保荐机构中国国际金融股份有限公司与高盛高华证券有限责任公司对本次募集资金置换出具了《中国国际金融股份有限公司、高盛高华证券有限责任公司关于百济神州有限公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金的核查意见》，公司聘请的会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换事项进行了鉴证并出具了《安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）关于百济神州有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》（安永华明（2022）专字第
61119809_A03号）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2022年6月24日，公司董事会审计委员会审议通过了《关于补充确认公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，对公司于2022年5月25日在兴业银行股份有限公司上海分行营业部购买的合计本金金额为人民币5亿元的大额存单的行为进行了补充确认。截至2022年6月20日，公司已将上述大额存单进行了提前赎回，实际收益为人民币68.61万元，上述大额存单的本金和收益均已存入公司的募集资金专户。公司募集资金投资项目的正常实施未因上述大额存单的购买和赎回等事项遭受损失。公司的联席保荐机构中国国际金融股份有限公司与高盛高华证券有限责任公司对本次使用闲置募集资金进行现金管理事项出具了《中国国际金融股份有限公司、高盛高华证券有限责任公司关于百济神州有限公司补充确认公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。
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募集资金存放与实际使用情况的专项报告截至2022年12月31日止2022年9月27日，公司董事会审计委员会通过了《关于授权公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用总额不超过人民币14亿元（含14亿元）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的低风险理财产品或存款类产品，包括但不限于结构性存款、定额存款、大额存单、通知存款等；本投资决议自公司审
计委员会通过之日起12个月内有效；在前述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。公司的联席保荐机构中国国际金融股份有限公司与高盛高华证券有限责任公司对本次授权使用部分闲置募集资金进行现金管理事项出具了《中国国际金融股份有限公司、高盛高华证券有限责任公司关于百济神州有限公司授权公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。截至2022年12月31日，公司并未依据该等授权实际使用闲置募集资金进行现金管理。
除上述事项外，截至2022年12月31日，公司不存在其他使用募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况2022年4月27日，公司董事会审议通过了《关于使用部分超募资金用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币48900.00万元用于永久补充流动资金（以下简称“本次补流”）。本次补流使用的超募资金占超募资金总额的比例不超过30%。
本次补流属于公司董事会审议权限范围内的事项，无需提交股东大会审议通过。
公司的联席保荐机构中国国际金融股份有限公司与高盛高华证券有限责任公司对本次补流出具了《中国国际金融股份有限公司、高盛高华证券有限责任公司关于百济神州有限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》。
截至2022年12月31日，公司已经使用超募资金人民币48900.00万元用于永久补充流动资金。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2022年12月31日，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
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募集资金存放与实际使用情况的专项报告截至2022年12月31日止
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2022年12月31日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至2022年12月31日，公司已按照适用法律、法规、规则和规范性文件的要求及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，在募集资金使用方面不存在重大违规情形。
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附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额2163015.49本年度投入募集资金总额825315.55
变更用途的募集资金总额—变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额
—
总额比例825315.55承诺投资项目已变更募集资金承诺投调整后投资截至期末承诺本年度投入截至期末累计截至期末累计截至期项目达本年度是否达项目项目，资总额总额投入金额(1)金额投入金额(2)投入金额与承末投入到预定实现的到预计可行含部分诺投入金额的进度可使用效益效益性是
变更差额(3)＝(2)-（%）状态日否发
（如(1)(4)＝期生重
有）(2)/(1)大变化药物临床试验研
无1324594.001324594.001324594.00449984.89449984.89-874609.1133.97不适用不适用不适用否发项目
研发中心建设项目无46770.0046770.0046770.0037660.1437660.14-9109.8680.52不适用不适用不适用否生产基地研发及
无15000.0015000.0015000.0015345.0715345.07345.07*102.30*已完工不适用不适用否产业化项目营销网络建设项
无13636.0013636.0013636.007158.027158.02-6477.9852.49不适用不适用不适用否目
补充流动资金无600000.00600000.00600000.00266267.43266267.43-333732.5744.38不适用不适用不适用否
超募资金不适用163015.49163015.49163015.4948900.0048900.00-114115.4930.00不适用不适用不适用否
合计—2163015.492163015.492163015.49825315.55825315.55-1337699.9438.16————
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募集资金存放与实际使用情况的专项报告截至2022年12月31日止
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2022年4月27日，公司董事会审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用科创板公开发行股票募集资金人民币
271225.29万元置换截至2022年1月31日预先投入募集资金投资项目的自筹资金。该置换
募集资金投资项目先期投入及置换情况经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具了《安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）关于百济神州有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》（安永华明（2022）专字第 61119809_A03 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2022年6月24日，公司董事会审计委员会审议通过了《关于补充确认公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，对公司于2022年5月25日在兴业银行股份有限公司上海分行营业部购买的合计本金金额为人民币5亿元的大额存单的行为进行了补充确认。
截至2022年6月20日，公司已将上述大额存单进行了提前赎回，实际收益为人民币68.61万元，上述大额存单的本金和收益均已存入公司的募集资金专户。公司募集资金投资项目的正常实施未因上述大额存单的购买和赎回等事项遭受损失。
2022年9月27日，公司董事会审计委员会通过了《关于授权公司使用部分暂时闲置募对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用总额不超过人民币14亿元（含14亿元）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的低风险理财产品或存款类产品，包括但不限于结构性存款、定额存款、大额存单、通知存款等；本投资决议自公司审计委员会通过之日起
12个月内有效；在前述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。截至2022年12月31日，公司并未依据该等授权实际使用闲置募集资金进行现金管理。
除上述事项外，截至2022年12月31日，公司不存在其他使用募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。
2022年4月27日，公司董事会审议通过了《关于使用部分超募资金用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币48900.00万元用于永久补充流动资金。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2022年12月31日，公司已经全部使用上述超募资金人民币48900.00万元永久补充流动资金。
截至2022年12月31日，除生产基地研发及产业化项目已完工外，本年度其他承诺投资募集资金结余的金额及形成原因
项目所对应的募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
募集资金其他使用情况无
*生产基地研发及产业化项目累计投入金额大于承诺投入金额，超出部分属于募集资金利息收益。
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