天利科技:控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明

江西天利科技股份有限公司
专项审计报告
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)关于对江西天利科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明
立信中联专审字[2023]D-0385号
江西天利科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注，并于2023年4月19日出具了立信中联审字[2023]D-0676号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）（2017修订）、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》（深证上[2020]543号）的要求，天利科技公司编制了后附的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天利科技公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天利科技公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天利科技公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外立信中联专审字[2023]D-0385 号的审计程序。为了更好地理解天利科技公司2022年度控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为天利科技公司2022年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。
附件：天利科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国天津市2023年4月19日附件上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上市上市公司核2022年度占用累计2022年度占用2022年度非经营性资金资金占用方名2022年期初占2022年度偿还2022年期末占用形公司的关联关算的会计科发生金额（不含利资金的利息（如外币折算汇占用性质占用称用资金余额累计发生金额占用资金余额成原因系目息）有）兑差现大股东及其附属企业
小计---前大股东及其附属企业
小计---
总计---往来方与上市2022年度往来累计2022年度往来2022年度其他关联资金资金往来方名上市公司核算的2022年期初往2022年度偿还2022年期末往来形公司的关联关发生金额（不含利资金的利息（如外币折算汇往来性质往来称会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额成原因系息）有）兑差大股东及其附上饶市数金投控股股东附属业务保
其他应收款100.00100.00经营性往来属企业保理有限公司子公司证金
小计-100.00---100.00北京众合四海资金拆非经营性往
保险代理有限控股子公司其他应收款365.23-14.0768.98310.33借来公司天彩保险经纪资金拆非经营性往
上市公司的子控股子公司其他应收款1156.597087.0060.086914.741388.93有限公司借来公司及其附属企业上饶天利清洁资金拆非经营性往
控股子公司其他应收款3664.284750.06144.587158.921400.00技术有限公司借来上海优保网络当期处置的控资金拆非经营性往
其他应收款250.12-2.22252.34-科技有限公司股子公司借来
小计5436.2211837.06220.9514394.98-3099.26
总计---5436.2211937.06220.9514394.98-3199.26-
法定代表人：主管会计工作负责人：总会计师（或财务总监）：会计机构负责人（会计主管人员）：