经纬辉开:内部控制自我评价报告

证券代码：300120证券简称：经纬辉开公告编号：2023-28
天津经纬辉开光电股份有限公司
内部控制的自我评价报告
-2022年12月31日基准-根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立、健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织及领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日止，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基准日止，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至本报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
截至内部控制评价报告基准日止，内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效-1-性的评价结论一致；内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报告披露一致。
三、内部控制的评价范围及标准
1、内部控制的评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位包括公司本部所有部门以及所
有全资子公司、控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
根据公司内部控制设计和运行的实际情况，按照企业内部控制规范体系的要求，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素确定评价范围，涵盖了公司的主要业务和事项。
重点关注的高风险领域主要包括公司部门、子公司内部控制、授权审批控制、会计系
统控制、财产保护控制、信息披露控制、重大投资控制、关联交易控制、募集资金控制等。
2、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
a、财务报告内部控制缺陷认定标准
财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
评价等级定量标准
重大缺陷错报金额≥资产总额的1%或错报金额≥营业收入总额的2%。
重要缺陷资产总额的0.5%≤错报金额