奥来德:广发证券股份有限公司关于吉林奥来德光电材料股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见

广发证券股份有限公司
关于吉林奥来德光电材料股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐机构”）对吉林奥来德光电材料股份有限公司（以下简称“奥来德”、“公司”）2022年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准吉林奥来德光电材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2020】1658号），公司于2020年首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）18284200 股，每股发行价格 62.57元，新股发行共募集资金人民币1144042394.00元，扣除不含税发行费用人民币83803993.63元，实际募集资金净额人民币1060238400.37元。上述募集资金已全部到位，并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年8月28日对资金到账情况进行审验，出具了信会师报字[2020]第 ZG11758 号验资报告。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币元项目金额
募集资金净额1060238400.37
减：以前年度累计投入募集资金投资项目金额383451282.31
加：以前年度累计银行存款利息收入26788393.60
减：以前年度累计银行手续费支出7088.67
减：超募资金设立吉林 OLED 日本研究所株式会社金
5000000.00额
减：以前年度累计超募资金补充流动资金114000000.00项目金额
上年募集资金专户实际结余金额584568422.99
其中：以前年度尚未赎回的结构性存款等本金190000000.00
上年募集资金账户期末余额394568422.99
减：本年度投入募集资金投资项目金额227620763.15
加：本年度银行存款利息收入14601524.69
减：本年度银行手续费支出7139.23
减：本年度超募资金补充流动资金114000000.00
募集资金期末余额257542045.30
其中：募集资金专项账户余额9922903.74
转存七天通知存款等账户余额212619141.56
本期尚未赎回的结构性存款等本金35000000.00
二、募集资金存放及管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，维护全体股东的权益，公司根据中国证券监督管理委员会及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关文件规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，公司根据《募集资金专项存储及使用管理制度》对募集资金实行专户存储，并严格履行使用审批手续保证专款专用。
根据相关文件要求，公司对募集资金实行专户存储，公司已与原保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源”）及专户存储募
集资金的商业银行中国工商银行股份有限公司长春南部都市经济开发区支行、
中信银行股份有限公司长春分行、中国建设银行股份有限公司上海金山石化支
行签订了《募集资金专户存储三（四）方监管协议》。
公司于2023年2月15日披露了《关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编号：2023-006），公司聘请广发证券股份有限公司担任公司向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）的保荐机构，由广发证券具体负责本次发行的保荐工作及持续督导工作。公司与原保荐机构申万宏源以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金专户存储三方（四）监管协议》相应终止，申万宏源未完成的持续督导工作由广发证券承接。
鉴于公司保荐机构已发生更换，为进一步规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第1号——规范运作》等法律、法规的规定，公司及公司子公司、广发证券分
别与中国工商银行股份有限公司长春分行、中信银行股份有限公司长春分行、
中国建设银行股份有限公司上海金山石化支行、中国银行股份有限公司上海市
金山支行签署了《募集资金专户存储三（四）方监管协议》。
上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，均正常履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司募集资金的存放情况如下：
单位：人民币元开户银行账号账户类别年末余额中国建设银行上海金山新
31050111071000000462募集资金专户3420383.89
城支行中国工商银行股份有限公
司长春南部都市经济开发4200118829888888873募集资金专户1916521.70区支行中国建设银行上海金山石
31050169360000002894募集资金专户4518308.05
化支行中信银行股份有限公司长
8113601012800235570募集资金专户67690.10
春分行长春农村商业银行股份有
0710733011015200016355协议存款账户167788442.87
限公司春城大街支行盛京银行股份有限公司长
1212160102000002618协议存款账户25830527.07
春景阳支行中国建设银行股份有限公七天通知存款
3105026936000012345619000000.00
司上海金山石化支行账户中国工商银行股份有限公
司长春南部都市经济开发4200201419000022068募集资金理财171.62专户区支行中国银行股份有限公司上
440383969778结构性存款账17500000.00海市金山支行户
中国银行股份有限公司上
437783968061结构性存款账17500000.00
海市金山支行户
合计257542045.30三、2022年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况截至2022年12月31日，公司募集资金使用情况详见本报告附件1：《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目变更实施主体以及实施地点情况
截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目不存在变更实施主体及实施地点的情况。
（三）募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
2020年10月20日，公司召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事
会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金6399.61万元置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金。截至2020年12月31日，前述置换事项已完成。上述资金置换情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具信会师报字[2020]第ZG11826 号的专项审核报告。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
截至2022年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
公司于2020年9月14日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事
会第八次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币7亿元的暂时闲置募集资金购买投资产品。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见，原保荐机构申万宏源出具了明确的核查意见。此议案经2020年9月30日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。
公司于2021年3月31日召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金购买投资产品的额度从2020年第一次临时股东大会已授权的不超过人民币7亿元增加到不超过人民币7.7亿元，上述额度使用期限自第四届董事会第一次会议审议通过之日起不超过12个月，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见，原保荐机构申万宏源出具了明确的核查意见。
公司于2022年4月1日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响募投项目建设实施、公司正常经营及确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，上述额度使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见，原保荐机构申万宏源出具了明确的核查意见。
截至2022年12月31日，公司购买的银行理财产品（结构性存款）3500.00万元尚未赎回。具体明细如下：
银行类型金额（元）年化收益率中国银行股份有限公
结构性存款17500000.001.39%-4.31%司上海市金山支行中国银行股份有限公
结构性存款17500000.001.40%-4.31%司上海市金山支行
合计35000000.00
（六）超募资金的使用情况
1、使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2020年9月14日，公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第
八次会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的11400.00万元用作永久补充流动资金。该次使用超募资金永久补充流动资金不会影响募投项目建设的资金需求，在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见，原保荐机构申万宏源出具了明确的核查意见。该议案于2020年9月30日，经2020年第一次临时股东大会审议通过。
2022年4月20日，公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的11400.00万元用作永久补充流动资金。该次使用超募资金永久补充流动资金不会影响募投项目建设的资金需求，在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见，原保荐机构申万宏源出具了明确的核查意见。该议案于2022年5月17日，经2021年年度股东大会审议通过。
2、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）情况
2020年10月29日，公司第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于公司使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》。同意公司使用500万元超募资金在日本投资设立全资子公司“吉林OLED 日本研究所株式会社”，由该公司投资建设研发平台，实施“OLED 印刷型发光材料研发项目”。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见，原保荐机构申万宏源出具了明确的核查意见。
公司于2022年11月18日召开了第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第十九次会议，同意公司使用超募资金4900万元投资建设新项目（项目一：钙钛矿结构型太阳能电池蒸镀设备的开发项目，计划投资2900万元；项目二：低成本有机钙钛矿载流子传输材料和长寿命器件开发项目，计划投资
2000万元）。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见，原保
荐机构申万宏源出具了明确的核查意见。
（七）节余募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目正在实施过程中，不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2022年9月15日召开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事
会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对部分募投项目达到预定可使用状态的日期进行调整。公司结合目前募投项目的实际进展情况，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对“年产 10000 公斤 AMOLED 用高性能发光材料及 AMOLED 发光材料研发项目”
和“新型高效 OLED 光电材料研发项目”达到预定可使用状态的日期进行延期，由2022年9月延期至2023年9月。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确同意的意见，原保荐机构申万宏源出具了明确的核查意见。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目不存在变更的情况。
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目不存在已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师事务所对公司2022年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2022年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构的核查意见经核查，广发证券认为：吉林奥来德光电材料股份有限公司2022年度募集资金存放与使用符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规范性文件的规定，对
募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。募集资金使用情况对照表（2022年度）编制单位：吉林奥来德光电材料股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额本年度投入募集资金总额34162.08
106023.84
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额84407.21
累计变更用途的募集资金总额比例-项目可是否已截至期末投入项目达到承诺投资项截至期末承截至期末累截至期末投本年度是否达行性是变更项募集资金承调整后投资本年度投入金额与承诺投预定可使
目和超募资诺投入金额计投入金额入进度（%）实现的到预计否发生
目（含部诺投资总额总额金额入金额的差额用状态日金投向(1)(2)(4)＝(2)/(1)效益效益重大变分变更）(3)＝(2)-(1)期化承诺投资项目
1.年产
10000公斤
AMOLED用高性能发2023年9否45900.0045900.0045900.0014610.6044847.80-1052.2097.71不适用不适用否光材料及月
AMOLED发光材料研发项目
2.新型高效
2023年9
OLED 光电 否 14715.00 14715.00 14715.00 6874.79 12768.33 -1946.67 86.77 不适用 不适用 否月材料研发项目
3.新型高世
2023年9
代蒸发源研否7115.007115.007115.001276.693491.08-3623.9249.07不适用不适用否月发项目承诺投资项
67730.0067730.0067730.0022762.0861107.21-6622.7990.22----
目小计超募资金投向
1.补充流动
否22800.0022800.0022800.0011400.0022800.00100.00不适用不适用不适用否资金
2.设立吉林
OLED 日本
否500.00500.00500.00-500.00-100.00不适用不适用不适用否研究所株式会社
3.钙钛矿结
构型太阳能
电池蒸镀设否2900.002900.002900.00---2900.00-不适用不适用不适用否备的开发项目（注）
4.低成本有
机钙钛矿载流子传输材
否2000.002000.002000.00---2000.00-不适用不适用不适用否料和长寿命器件开发项目（注）
超募资金投28200.0028200.0028200.0011400.0023300.00-4900.0082.62----向小计
合计95930.0095930.0095930.0034162.0884407.21-11522.7987.99----未达到计划进度或预计收益的情况和不适用原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情参见《吉林奥来德光电材料股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”况相关内容用闲置募集资金暂时补充流动资金情不适用况对闲置募集资金进行现金管理，投资相参见《吉林奥来德光电材料股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理、关产品情况投资相关产品情况”相关内容用超募资金永久补充流动资金或归还参见《吉林奥来德光电材料股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》“三、（五）用超募资金永久补充流动资金或银行贷款情况归还银行贷款情况”相关内容项目实施出现募集资金结余的金额及不适用原因募集资金其他使用情况不适用
注：公司于2022年11月18日召开了第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第十九次会议，同意公司使用超募资金4900万元投资建设新项目。
（项目一：钙钛矿结构型太阳能电池蒸镀设备的开发项目，计划投资2900万元；项目二：低成本有机钙钛矿载流子传输材料和长寿命器件开发项目，计划投资2000万元）。截至2022年12月31日，上述项目暂未发生投入。