西仪股份:内部控制自我评价报告

云南西仪工业股份有限公司董事会
云南西仪工业股份有限公司
关于2022年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的职责。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关
信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
公司按照企业内部控制规范体系的相关规定要求在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
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间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价的程序和方法
内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行。
评价过程中，采用了个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，如实填写评价工作底稿，识别、分析内部控制缺陷。
（二）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。2022年纳入评价范围的单位涵盖了公司及所属全资及控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%。
结合公司现有业务的实际情况，纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售
业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管
理、内部信息传递、信息系统管理等内容。
上述纳入评价范围的业务流程以及高风险领域涵盖公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司内部控制评价工作根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》
《企业内部控制评价指引》和公司内部控制评价办法的规定组织开展内部控制评价工作。
公司根据企业内部控制规范体系对内部控制缺陷的认定要求，结合公司规模、行
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业特征、风险水平等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。具体认定标准如下：
分类认定方式指标一般缺陷重要缺陷重大缺陷几乎不可能发具备合理可能错报金额占资具备合理可能财务报生或导致的错性及导致的错性及导致的错定量方法产总额的百分报金额占资产报金额占资产告缺陷报金额占资产
比总额的0.05%以总额的总额的1%以上
下0.05%-1%几乎不可能发具备合理可能具备合理可能企业财务损失生或导致的财性及导致的财性及导致的财定量方法占资产总额的务损失金额占务损失金额占务损失金额占
百分比资产总额的资产总额的资产总额的1%
0.05%以下0.05%-1%以上
几乎不可能发具备合理可能生或导致公司性及导致公司具备合理可能个别业务经营
非财务多项业务经营性及导致公司活动运转不畅，企业日常运行活动运转不部分业务能力报告缺不会危及公司畅，但不会危丧失，危及公司陷其他业务活动，及公司持续经持续经营不会影响经营定性方法营目标的实现几乎不可能发具备合理可能具备合理可能生或导致负面性及导致负面性及导致负面消息在当地局消息在某区域消息在全国各企业声誉部流传，对企业流传，对企业地流传，对企业声誉造成轻微声誉造成中等声誉造成重大损害损害损害
（四）内部控制缺陷认定及整改建议
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明公司无其他内部控制相关的重大事项说明。
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2023年4月25日
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