三环集团:2022年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

潮州三环（集团）股份有限公司
2022年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告
关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告1-11
1潮州三环（集团）股份有限公司
2022年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告
关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告1-11募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2023GZAA3F0018
潮州三环（集团）股份有限公司全体股东：
我们对后附的潮州三环（集团）股份有限公司(以下简称三环集团)关于公司2022年度
募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
三环集团管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
2我们认为，三环集团上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交
易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了三环集团公司2022年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供三环集团2022年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京二○二三年四月二十一日潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）潮州三环（集团）股份有限公司关于公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
(一)募集资金金额及到账时间
1、2020年度向特定对象发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于同意潮州三环（集团）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2020﹞2266号）同意，公司向特定对象发行人民币普通
股（A 股）79033430 股，每股发行价格为人民币 27.52 元，募集资金总额为人民币
2174999993.60元，扣除发行费用（不含增值税）人民币21421226.36元后的募集资
金净额为2153578767.24元。上述募集资金已于2020年10月21日存入公司募集资金专户中。立信会计师事务所(特殊普通合伙)已于2020年10月23日对本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2020]第 ZC10556号”《验资报告》。
2、2021年度向特定对象发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于同意潮州三环（集团）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞3291号）同意，公司向特定对象发行人民币普通
股（A 股）99591419 股，每股发行价格为人民币 39.16 元，募集资金总额为人民币
3899999968.04元，扣除发行费用（不含增值税）人民币20188293.64元后的募集资
金净额为3879811674.40元。上述募集资金已于2021年11月25日存入公司募集资金专户中。立信会计师事务所(特殊普通合伙)已于2021年11月29日对本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2021]第 ZC10468号”《验资报告》。
(二)募集资金使用金额及节余情况
1、2020年度向特定对象发行股票募集资金使用金额及节余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金使用金额及节余情况如下：
项目金额
募集资金净额2153578767.24
加：利息收入14244035.41
加：理财收益46488751.81
1潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）项目金额
减：募集资金投资项目使用1657568289.31
其中：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额185657752.50
减：银行手续费81918.39
减：理财产品-
减：募集资金投资项目结项补充流动资金556618244.45
截至2022年12月31日募集资金专户余额43102.31
2、2021年度向特定对象发行股票募集资金使用金额及节余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金使用金额及节余情况如下：
项目金额
募集资金净额3879811674.40
加：利息收入41146818.38
加：理财收益60325757.87
减：募集资金投资项目使用315792090.26
其中：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额13169730.21
减：银行手续费21341.43
减：理财产品3490000000.00
截至2022年12月31日募集资金专户余额175470818.96
公司于2022年4月22日召开第十届董事会第十八次会议、第十届监事会第十七次会议，审议通过了《关于提高暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度的议案》，同意公司及子公司将暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度由合计不超过人民币50亿元提高至合计不超过人民币60亿元（其中使用暂时闲置募集资金的最高额度仍为不超过人民币40亿元），用于购买安全性高、流动性好的现金管理产品，其中暂时闲置募集资金购买单项理财产品期限最长不超过12个月。
截至2022年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：
受托机构产品名称产品类别金额申购日到期日
中国建设银行结构性存款保本浮动收益880000000.002022-09-302023-01-31
中国建设银行结构性存款保本浮动收益300000000.002022-12-092023-03-31
中国建设银行结构性存款保本浮动收益800000000.002022-08-302023-01-06
中国建设银行结构性存款保本浮动收益600000000.002022-09-302023-01-10
中国建设银行结构性存款保本浮动收益80000000.002022-10-102023-01-10
2潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）受托机构产品名称产品类别金额申购日到期日
中国工商银行结构性存款保本浮动收益790000000.002022-12-202023-02-06
中国建设银行结构性存款保本浮动收益40000000.002022-12-092023-03-31
合计3490000000.00
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件的规定，结合公司
实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据公司《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，募集资金项目支出执行严格的审批程序。
1、2020年度向特定对象发行股票募集资金管理情况
2020年11月，公司组织保荐机构中国银河证券股份有限公司与中国建设银行股份有限
公司潮州市分行、中国银行股份有限公司潮州分行、中国工商银行股份有限公司潮州分行、
交通银行股份有限公司潮州分行、中国民生银行股份有限公司广州分行、中信银行股份有
限公司汕头分行签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2、2021年度向特定对象发行股票募集资金管理情况
2021年12月，公司组织保荐机构中国银河证券股份有限公司与中国建设银行股份有限
公司潮州市分行、中国银行股份有限公司潮州分行、中国工商银行股份有限公司潮州分行、交通银行股份有限公司潮州分行、中国民生银行股份有限公司广州分行签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
(二)募集资金专户存储情况
1、2020年度向特定对象发行股票募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金在各募集资金专户的存储金额为43102.31元，专户存储情况如下：
银行名称银行账号截止日余额存储方式
中国建设银行股份有限公司潮州市分行44050180869900001933-活期
3潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）银行名称银行账号截止日余额存储方式
中国工商银行股份有限公司潮州分行2004024029200244709-活期
交通银行股份有限公司潮州分行495495182013000055053-活期
中国民生银行股份有限公司广州分行632430882-活期
中信银行股份有限公司汕头分行811090101460122800043102.31活期
中国银行股份有限公司潮州分行730273829892-活期
中国工商银行股份有限公司潮州分行2004024029200247938-活期
合计43102.31
2、2021年度向特定对象发行股票募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金在各募集资金专户的存储金额为
175470818.96元，专户存储情况如下：
银行名称银行账号截止日余额存储方式
中国银行股份有限公司潮州分行635375138789666758.48活期中国建设银行股份有限公司潮州市
4405018086990000229517260575.60活期
分行中国民生银行股份有限公司广州分
633903430138623815.08活期
行
中国银行股份有限公司潮州分行67567524864724140.19活期中国民生银行股份有限公司广州分
63413158518456368.98活期
行中国工商银行股份有限公司潮州分
2004024029200283679106878.88活期
行中国建设银行股份有限公司潮州市
44050180869909002021322334.18活期
分行
交通银行股份有限公司潮州分行4954951820130001248389947.57活期
合计175470818.96
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况公司2020年度及2021年度向特定对象发行股票募集资金本年度实际使用情况详见附
表1-1及附表1-2。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、2020年度向特定对象发行股票募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
4潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）公司于2020年11月11日召开第十届董事会第七次会议、第十届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募集资金投资项目“5G 通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩产技术改造项目”的实施主体由三环集团变更为三环集团及其全资子公司南充三环电子有限公司（以下简称“南充三环”），实施地点相应由广东省潮州市变更为广东省潮州市及四川省南充市。本次变更事项已于2020年11月12日在巨潮资讯网站上公告。
2、2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于2021年12月17日召开第十届董事会第十七次会议、第十届监事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募集资金投资项目“高容量系列多层片式陶瓷电容器扩产项目”的实施主体由南充三环变更为南充三环及三环集团全资子公司德阳三环科技有限公司（以下简称“德阳三环”），实施地点相应由四川省南充市变更为四川省南充市及四川省德阳市。本次变更事项已于2021年12月18日在巨潮资讯网站上公告。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2020年度向特定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2020年11月30日召开第十届董事会第八次会议、第十届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币185657752.50元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了同意的核查意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情况进行了专项审核，并出具了《潮州三环（集团）股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2020]第ZC10586号）。
公司于2020年12月以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
185657752.50元，资金明细如下：
募集资金投资项目序号项目名称置换金额先期投入
5G通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩产技
1182511779.10182511779.10
术改造项目
2半导体芯片封装用陶瓷劈刀产业化项目3145973.403145973.40
-合计185657752.50185657752.50本次置换事项已于2020年12月1日在巨潮资讯网站上公告。
5潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
2、2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2022年5月13日召开第十届董事会第二十次会议、第十届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币13169730.21元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了同意的核查意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情况进行了专项审核，并出具了《潮州三环（集团）股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2022]第ZC10271号）。
公司于2022年5月以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
13169730.21元，资金明细如下：
募集资金投资项序号项目名称置换金额目先期投入
1高容量系列多层片式陶瓷电容器扩产项目11952031.0611952031.06
2深圳三环研发基地建设项目1217699.151217699.15
-合计13169730.2113169730.21本次置换事项已于2022年5月16日在巨潮资讯网站上公告。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。
(五)节余募集资金使用情况公司于2022年12月22日召开了2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“5G 通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩产技术改造项目”及“半导体芯片封装用陶瓷劈刀产业化项目”结项，并将节余募集资金56813.95万元（含尚未支付的项目尾款、理财收益、利息收入等，最终转出金额以转出当日银行账户余额为准）永久补充流动资金，同时注销上述项目募集资金专户。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了同意的核查意见。本事项已于2022年12月7日、2022年12月22日在巨潮资讯网站上公告。
(六)超募资金使用情况公司向特定对象发行股票募集资金不存在超募情形。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
除经批准使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理外，公司尚未使用的募集资金均存
6潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）储于公司开立的募集资金专户。
(八)募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经按照相关法律、法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》的规定使用
和管理募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。
潮州三环（集团）股份有限公司董事会
2023年4月21日
7潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附表1-1：
募集资金使用情况对照表——2020年度向特定对象发行股票
编制单位：潮州三环（集团）股份有限公司2022年度单位：万元本年度投入募集
募集资金总额215357.8827988.45资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额--已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额--
165756.83
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例--项目可行是否已变更截至期末投资进项目达到预定是否达募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计本年度实现性是否发
承诺投资项目和超募资金投向项目（含部分度（%）可使用状态日到预计
投资总额额(1)金额投入金额(2)的效益生重大变
变更）(3)＝(2)/(1)期效益化承诺投资项目
1.5G通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩 2022年 11
否189500.00187448.1221728.55139576.5874.4613543.15是否产技术改造项目月18日
2022年11
2.半导体芯片封装用陶瓷劈刀产业化项目否28000.0027909.766259.9026180.2593.804949.76是否
月18日
承诺投资项目小计--217500.00215357.8827988.45165756.83----18492.91----超募资金投向不适用超募资金投向小计不适用
合计--217500.00215357.8827988.45165756.83----18492.91----
8潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
公司于2020年11月11日召开第十届董事会第七次会议、第十届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同募集资金投资项目实施地点变更情况 意公司将向特定对象发行股票募集资金投资项目“5G 通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩产技术改造项目”的实施主体由三环集团变更为三环集团及其全资子公司南充三环，实施地点相应由广东省潮州市变更为广东省潮州市及四川省南充市。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况2020年12月2日及2020年12月3日以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金18565.78万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用用闲置募集资金进行现金管理情况不适用公司于 2022 年 12 月 22 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“5G通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩产技术改造项目”及“半导体芯片封装用陶瓷劈刀产业化项目”结项，并将节余募集资金56813.95万元（含尚未支付的项目尾款、理财收益、利息收入等，最终转出金额以转出当日银行账户余额为准）永久补充流动资金，上述募集资金节余的原因为：在“5G 通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩产项目实施出现募集资金节余的金额及原因技术改造项目”及“半导体芯片封装用陶瓷劈刀产业化项目”建设过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划结合实际情况，本着合理、有效、节约的原则加强对项目的费用监督和管控，严格把控采购、建设等环节，有效降低了项目成本和费用。在不影响募投项目开展的前提下，公司将部分闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的投资收益。
公司于 2022 年 12 月 22 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“5G尚未使用的募集资金用途及去向通信用高品质多层片式陶瓷电容器扩产技术改造项目”及“半导体芯片封装用陶瓷劈刀产业化项目”结项，并将节余募集资金56813.95万元（含尚未支付的项目尾款、理财收益、利息收入等，最终转出金额以转出当日银行账户余额为准）永久补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
募集资金使用符合相关法律法规及公司制度规定，信息披露合规，不存在资金使用和信息披露不规范情形。
情况
9潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附表1-2：
募集资金使用情况对照表——2021年度向特定对象发行股票
编制单位：潮州三环（集团）股份有限公司2022年度单位：万元本年度投入募集资金
募集资金总额387981.1728630.10总额
报告期内变更用途的募集资金总额--已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额--31579.21总额
累计变更用途的募集资金总额比例--截至期末投资进度项目可行性是是否已变更项目募集资金承诺调整后投资总额本年度投入截至期末累计投入项目达到预定可使用状本年度实现是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向（%）否发生重大变（含部分变更）投资总额(1)金额金额(2)态日期的效益计效益
(3)＝(2)/(1)化承诺投资项目
1.高容量系列多层片式陶瓷电容器扩产项
否375000.00372981.1727106.1730053.848.062024年5月10日不适用不适用否目
2.深圳三环研发基地建设项目否15000.0015000.001523.931525.3710.172023年5月10日不适用不适用否
承诺投资项目小计--390000.00387981.1728630.1031579.21----------超募资金投向不适用超募资金投向小计不适用
合计--390000.00387981.1728630.1031579.21----------
10潮州三环（集团）股份有限公司关于募集资金2022年度使用情况的专项报告
2022年1月1日至2022年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）未达到计划进度或预计收益的情况和原因1、高容量系列多层片式陶瓷电容器扩产项目未达到计划进度的主要原因如下：受宏观环境等影响，消费电子等下游行业需求不稳定，对项目的实施进度造成一定程度的影响。
（分具体项目）2、深圳三环研发基地建设项目未达到计划进度的主要原因如下：受客观因素影响，工期等有所延缓，对项目的实施进度造成一定程度的影响。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
公司于2021年12月17日召开第十届董事会第十七次会议、第十届监事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意公募集资金投资项目实施地点变更情况司将向特定对象发行股票募集资金投资项目“高容量系列多层片式陶瓷电容器扩产项目”的实施主体由南充三环变更为南充三环及三环集团全资子公司德阳三环，实施地点相应由四川省南充市变更为四川省南充市及四川省德阳市。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况2022年5月17日以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金1316.97万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况截至2022年12月31日，公司以闲置募集资金购买结构性存款34.90亿元。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向除经批准使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理外，公司尚未使用的募集资金均存储于公司开立的募集资金专户，详见募集资金专户存储情况。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
募集资金使用符合相关法律法规及公司制度规定，信息披露合规，不存在资金使用和信息披露不规范情形。
况
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