韵达股份:年度关联方资金占用专项审计报告

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
韵达控股股份有限公司
容诚专字[2023]215Z0181 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037) 关于韵达控股股份有限公司 TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 https//WWW.rsm.global/china/
容诚专字[2023]215Z0181 号
韵达控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了韵达控股股份有限公司（以下简称韵达控股公司）2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月24日出具了容诚审字[2023]215Z0176 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，韵达控股公司管理层编制了后附的韵达控股股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是韵达控股公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计韵达控股公司2022年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对韵达控股公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解韵达控股公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供韵达控股公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：韵达控股股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
1（此页无正文，为韵达控股股份有限公司容诚专字[2023]215Z0181 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）廖金辉
中国注册会计师：
郑纪安
中国·北京中国注册会计师：
方伟
2023年4月24日
2附件：
韵达控股股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：韵达控股股份有限公司单位：万元占用方与上市公上市公司核算的2022年初占用资2022年度占用累计发2022年度占用资2022年度偿还累2022年末占用资非经营性资金占用资金占用方名称
司的关联关系会计科目金余额生金额(不含利息)占用形成原因占用性质金的利息(如有)计发生金额金余额
控股股东、实际控制人及非经营性占用其附属企业
小计———
前控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业
小计———
总计———
往来方与上市公上市公司核算的2022年初往来资2022年度往来累计发2022年度往来资2022年度偿还累2022年末往来资往来性质(经营性往其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因
司的关联关系会计科目金余额生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额金余额来、非经营性往来)上海韵达运乾物流科技有限公司
应收账款7886.099291.0313516.503660.62出租房屋、出售商经营性往来
及其子公司品、提供服务
上海韵达运乾物流科技有限公司出租房屋、出售商
合同负债970.25906.3663.89经营性往来
及其子公司品、提供服务
上海启思实业有限公司其他应收款111.87111.87房租保证金经营性往来
控股股东、实际控制人及本公司实际控制出租房屋、出售商
其附属企业上海珩达网络科技有限公司人控制的公司应收账款3.0410.1410.972.21品、提供服务、转经营性往来让资产
出租设备、提供服
上海都满车物流有限公司应收账款0.430.43经营性往来务
上海迦纳投资管理有限公司其他应收款1256.601256.60转让股权经营性往来
杭州韵致科技有限公司应收账款63.0584.78147.83出售商品经营性往来
上海韵达货运有限公司其他应收款382494.1768180.0017240.0197230.90370683.28资金往来非经营性往来
上海韵毅实业有限公司其他应收款251025.0299107.4110706.40339426.03资金往来非经营性往来宁波梅山保税港区福杉投资有限
其他应收款129762.007300.00137062.00资金往来非经营性往来公司宁波梅山保税港区伟仕投资有限
其他应收款29289.03117474.2850497.1096266.21资金往来非经营性往来公司子公司
上市公司的子公司及其附上海韵达供应链管理有限公司其他应收款9727.194500.0014227.19资金往来非经营性往来属企业
上海韵达国际货运代理有限公司其他应收款6323.94700.004100.002923.94资金往来非经营性往来
上海韵达高新技术有限公司其他应收款1350.004.271354.27资金往来非经营性往来
美亿达保险经纪有限公司其他应收款140.00140.00资金往来非经营性往来
浙江创海机械有限公司其他应收款3.773.77资金往来非经营性往来附属企业
长春市长韵速递有限公司其他应收款2.642.64资金往来非经营性往来其他关联方及其附属企业非经营性往来
总计———818088.41308968.3217244.28178512.66965788.35
公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：