宜安科技:宜安科技募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告

东莞宜安科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告
天职业字[2023]29460号-2号
目录募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2023]29460号-2号
东莞宜安科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的东莞宜安科技股份有限公司（以下简称“宜安科技”）《东莞宜安科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任宜安科技管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《东莞宜安科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论我们认为，宜安科技《东莞宜安科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了宜安科技2022年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供宜安科技2022年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为宜安科技2022年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（续）
天职业字[2023]29460号-2号
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中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·北京
二○二三年四月二十五日
中国注册会计师：
2东莞宜安科技股份有限公司董事会
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准东莞宜安科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1872号）核准，东莞宜安科技股份有限公司（以下简称“公司”或“宜安科技”或“本公司”）非公开发行人民币普通股（A股）数量不超过 5000万股。由承销商中信建投证券股份有限公司承销保荐，于 2018 年 2 月向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）50000000股，发行价格为每股8.60元。本次发行募集资金总额人民币430000000.00元，
扣除承销费和保荐费用人民币9000000.00元后的募集资金总额为人民币421000000.00元已由承销商中信建投证券股份有限公司2018年2月22日汇入光大银行深圳龙华支行
（78190188000118303）171324565.00元、光大银行深圳龙华支行(78190188000118564)
168334395.00元、光大银行深圳龙华支行（78190188000118482）81341040.00元。另扣
减审计费、律师费及信息披露费等其他发行费用1115602.58元，实际可使用募集资金人民币419884397.42元。
该次募集资金到账时间为2018年2月22日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年2月26日出具天职业字[2018]6138号验资报告。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至2022年12月31日，本公司以前年度已使用金额，本年度使用金额及余额情况为：
项目金额（人民币元）
一、2018年2月22日共募集资金430000000.00
扣除发行费用10115602.58
募集资金净额419884397.42
3项目金额（人民币元）
二、以前年度已使用金额404981585.51
其中：1、置换募投项目的自有资金预先投入105741513.03
2、直接投入募投项目299233139.59
3、募集资金现金管理转出6932.89
三、累计利息收入扣除手续费支出的净额17791875.43
四、本报告期使用金额32694687.34
其中：1、置换募投项目的自有资金预先投入
2、直接投入募投项目32694687.34
3、募集资金现金管理转出
五、截至2022年12月31日募集资金余额
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放及使用情况的监督等方面均做出了具体明确的规定。报告期内，公司严格按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关募集资金使用的规定和《公司募集资金管理办法》的规定管理募集资金。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司、保荐机构中信建投证券股份有限公司及中国光大银行股份有限公司深圳龙华支行于2018年3月13日签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。2018年5月7日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司开立募集资金专项存储账户的议案》，同意开立募集资金专项账户用于存放对宜安云海增资的募集资金。2018年5月14日，宜安科技、宜安云海、中国建设银行股份有限公司巢湖市分行、中信建投证券股份有限公司签署《募集资金四方监管协议》。2019年4月3日，公司、保荐机构中信建投证券股份有限公司及中国光大银行股份有限公司深圳皇岗支行重新签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），将宜安科技原于中国光大银行股份有限公司深圳龙华支行开立的募集资金专户变更至中国光大银行股份有
限公司深圳皇岗支行。报告期内，公司在实际履行中不存在违反“监管协议”、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
4（三）募集资金专户存储情况
截止2022年12月31日，募集资金存放专项账户的【活期】存款余额如下(单位：人民币元)：
存放银行银行账户账号账户类型余额
中国光大银行深圳分行皇岗支行78190188000118303募集资金专户0.00
合计0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况本公司2022年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。
四、控股子公司继续租赁公司部分募投项目设备情况
由于公司将非晶合金（液态金属）精密结构件产业化扩产项目部分设备出租给控股子公司
东莞市逸昊金属材料科技有限公司(以下简称“逸昊金属”)使用的合同到期，为避免募投项目设备闲置，逸昊金属拟继续租赁非晶合金（液态金属)精密结构件产业化扩产项目部分募投项目设备。2021年4月26日，公司召开第四届董事会第十一次及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于控股子公司东莞市逸昊金属材料科技有限公司继续租赁公司部分募投项目设备的议案》，租赁期限:2021年4月24日至2023年4月23日。
五、募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司已在《非公开发行股票预案（二次修订稿）》中披露了募集资金投入及进展情况，募集资金到位后将用募集资金置换预先已投入的自筹资金，截止2018年4月24日，公司已对募集资金项目“宜安云海轻合金精密压铸件生产基地项目”、“非晶合金（液态金属）精密结构件产业化扩产项目”分别投入自筹建设资金67161719.03元、38579794.00元。2018年5月7日，经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司以募集资金置换上述已预先投入募投项目的自筹资金。
六、募集资金专用账户注销情况
由于非晶合金（液态属）精密结构件产业化扩项目募集资金已使用完毕，为降低管理成本，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司募集资金管理办法》等相关规定，公司于2022年9月将上述非晶合金（液态金属）精密结构件产业化扩产项目专用账户注销完毕。截至2022年9月，公司本次非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，相关募集资金专用账户已全部注销。
5七、募集资金使用及披露中存在的问题本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、
准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
八、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
附件：1．募集资金使用情况对照表东莞宜安科技股份有限公司董事会
2023年4月25日
6附件1
东莞宜安科技股份有限公司募集资金使用情况对照表
截止日期：2022年12月31日
编制单位：东莞宜安科技股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额41988.44本年度投入
3269.47
报告期内变更用途的募集资金总额募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额8890.17已累计投入
43766.94
累计变更用途的募集资金总额比例21.17%募集资金总额截至期末投资承诺投资项目和是否已变更项目募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计投项目达到预定本年度实是否达到项目可行性是否进度（%）(3)＝
超募资金投向（含部分变更）投资总额总额（1）金额入金额(2)可使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化
(2)/(1)承诺投资项目
1.非晶合金（液态金属）精密
否26505.0025243.123269.4726909.28101.532023年5月30日59.93否否结构件产业化扩产项目
2.宜安云海轻合金精密压铸件
否25911.0016737.8816850.22100.672019年6月2日-988.89否否生产基地项目
3.非晶合金（液态金属）研发
是12584.007.447.44100.00已终止不适用不适用中心建设项目
合计65000.0041988.443269.4743766.9496.45-928.96
71、宜安云海轻合金精密压铸件生产基地项目主要受经济环境及项目开发周期较长影响，尚未达到预期效益。
未达到计划进度或预计收益的
2、非晶合金（液态金属）精密结构件产业化扩产项目2022年属建设期，尚未达到预期效益。
情况和原因（分具体项目）
3、非晶合金（液态金属）研发中心建设项目已终止。
项目可行性发生重大变化的情无况说明
超募资金的金额、用途及使用不适用进展情况募集资金投资项目实施地点变不适用更情况募集资金投资项目实施方式调不适用整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告第五条说明用闲置募集资金暂时补充流动不适用资金情况项目实施出现募集资金结余的不适用金额及原因尚未使用的募集资金用途及去详见本报告第六条说明向募集资金使用及披露中存在的详见本报告第七条说明问题或其他情况
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