仕佳光子:华泰联合证券有限责任公司关于河南仕佳光子科技股份有限公司关于公司2023年度日常关联交易预计的核查意见

华泰联合证券有限责任公司关于
河南仕佳光子科技股份有限公司
关于公司2023年度日常关联交易预计的
核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）作为河南仕佳光
子科技股份有限公司（以下简称“仕佳光子”或“公司”）首次公开发行股票并
在科创板上市的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关规定，对仕佳光子2023年度日常关联交易预计事项进行审慎核查，具体核查情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序公司于2023年4月21日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第
八次会议，分别审议通过了《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》。董事会在审议该议案时，关联董事安俊明先生、刘德明先生已回避表决。该议案在呈交董事会审议前，已获独立董事提前审阅并一致同意将该议案提交董事会审议。
1、独立董事事前认可意见
2023年度预计日常关联交易主要公司正常生产经营所必需，符合公司日常
生产经营实际情况，交易具有商业合理性，交易定价遵循公平、公正、公允的市场化原则，不影响公司的独立性，不存在损害公司和股东利益，特别是中小股东利益的情况。同意将《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》提交第三届董事会第十一次会议审议，在审议本议案时，关联董事应当回避表决。
2、独立董事意见
2023年度预计日常关联交易主要系公司正常生产经营所必需，交易定价遵
1循公平、公正、公允的市场化原则，不影响公司的独立性，不存在损害公司和股东利益，特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》。
3、审计委员会意见
本次预计的2023年度日常关联交易是基于公司经营的实际需要，遵循公平互利的交易原则。不存在损害公司和股东利益的情况，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响。我们同意《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》。
4、监事会意见
监事会认为：本次预计的2023年度日常关联交易主要是基于公司经营的实际需要，具有商业合理性，定价遵循公平、公正、公允的市场化原则。2023年度预计日常关联交易总额不超过1015.00万元，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响，不存在损害公司和股东利益的情况，我们同意《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》。
本次预计2023年度日常关联交易金额不超过1015.00万元，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》及公司章程的规定，本次预计关联交易金额未达到公司最近一期经审计总资产或市值1%，无需提交股东大会审议。
（二）本次日常关联交易预计金额和类别
单位：万元上年占同类本年初至2023年2月占同类关联交易类本次预实际本次预计金额与上年实际关联人业务比22日与关联人累计已业务比别计金额发生发生金额差异较大的原因例（%）发生的交易金额例（％）金额
向关联人购 中国科学院半 VOA 芯片相关技术开发，
700.000.9228.33410.970.61
买原材料/导体研究所技术服务费支付增加
劳务合计700.000.9228.33410.970.61/武汉昱升光电
65.000.06-54.690.06/
向关联人出股份有限公司
售产品/提中国科学院半
250.000.2532.98170.160.19/
供劳务导体研究所
合计315.000.3132.98239.720.27/
（三）2022年度日常关联交易的预计和执行情况
2预计金额与实
2022年度2022年度实
关联交易类别关联人际发生金额差预计金额际发生金额异较大原因
中国科学院半导体研究所450.00410.97/
向关联人购买原材料/劳务
合计450.00410.97/
购买专利中国科学院半导体研究所300.00300.00/
武汉昱升光电股份有限公司65.0054.69/武汉光谷信息光电子创新中
20.0014.87/
向关联人出售产品/提供劳务心有限公司
中国科学院半导体研究所300.00170.16业务需求变化
合计385.00239.72/
二、关联人基本情况和关联关系
（一）关联人的基本情况及关联关系
1、中国科学院半导体研究所
公司名称中国科学院半导体研究所企业类型事业单位法定代表人谭平恒注册资本16305万元
注册地/主要办公地北京海淀区清华东路甲35号
开展半导体研究，促进科技发展。半导体器件与物理研究、光学技术研究、仪器科学技术研究、材料学技术研究、电气工程研究
电子科学与技术研究、光电子科学与技术研究、信息通信及网络宗旨和业务范围
工程技术研究、控制科学与工程研究、计算机科学与技术研究、
相关技术咨询与产品开发、相关学历教育、继续教育、专业培训、
学术交流与博士后培养、《半导体学报》出版
中国科学院半导体研究所持有公司2.16%股份，持股比例未超过
5%，但是鉴于公司外部顾问专家多数在中国科学院半导体研究
与公司的关联关系所任职，基于谨慎考虑，认定中国科学院半导体研究所与公司构成关联关系
2、武汉昱升光电股份有限公司
公司名称武汉昱升光电股份有限公司
企业类型股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）法定代表人明志文
注册资本6596.8586万元
成立日期2001-09-27
3武汉市洪山区文化大道 555 号融科智谷 C2 栋二单元 4 层 401-6
注册地/主要办公地号
控股股东/实际控制人明志文
光无源器件，光有源器件的生产销售及进出口贸易(国家禁止和限制的货物和技术除外，涉及许可证的持许可证经营）；电线电经营范围缆，通讯器材批发、零售。(依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）与公司的关联关系独立董事刘德明担任董事的企业
（二）履约能力分析
上述关联方依法存续且经营正常，具备良好履约能力和支付能力，公司就上述交易与相关方签署相关合同或订单并严格按照约定执行，履约具有法律保障。
三、日常关联交易主要内容和定价政策公司的日常关联交易主要为满足公司正常经营所发生的采购及销售商品或服务，属于公司正常业务。交易定价遵循公开、公平、公正的市场原则。公司与上述关联方将根据业务开展情况签订对应合同或订单。
公司与上述关联人交易价格主要由交易双方参考市场价格协商确定，并根据市场价格变化对关联交易价格作出相应调整。
四、日常关联交易目的和对上市公司的影响
1、关联交易的必要性
公司上述关联交易均是为了满足公司业务发展及日常经营的需要，属于正常业务，符合公司和全体股东的利益，具有必要性。
2、关联交易定价的公允性、合理性
公司上述关联交易定价公允、遵循公平的市场原则，付款安排和结算方式均按公司与其他主体交易的规则要求执行，不存在损害公司和全体股东利益的行为。
3、关联交易的持续性
上述关联交易遵循公平交易、互利互惠的原则，有利于公司正常业务的持续开展，公司主营业务不会对关联人形成依赖，不会对公司的独立性产生影响。
4五、保荐机构意见经核查，华泰联合证券认为：公司2023年度日常关联交易预计事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事、审计委员会已发表了明确同意意见，符合相关的法律法规并履行了必要的法律程序。公司2023年度日常关联交易预计事项具有合理性和必要性，符合公司日常经营所需，关联交易定价原则公允，不会损害公司及股东，特别是中小股东的利益，不会对公司的独立性产生不利影响。
综上，保荐机构对公司2023年度日常关联交易预计的事项无异议。
（以下无正文）
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