美克家居:东兴证券股份有限公司关于美克国际家居用品股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

东兴证券股份有限公司关于
美克国际家居用品股份有限公司2022年度
募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为美克国际
家居用品股份有限公司（以下简称“美克家居”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，对美克家居
2022年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体核查情况说明如下：
一、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准美克国际家居用品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]925号）核准，公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）股票 307692307 股，每股发行价格为人民币5.20元，共计募集资金人民币1599999996.40元，扣除发行费用人民币33557692.23元后，实际募集资金净额为人民币1566442304.17元。
以上募集资金已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审验确认，并出具了CAC 证验字[2017]089 号《验资报告》。
（二）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金使用效率和效益，切实保护投资者的利益，美克家居根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规的规定和要求，并结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金的存储、使用、用途变更、资金使用管理及监督等作出具体明确的规定。
1公司已在兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行开设募集资金专项账户，账号
为512040100100494713；已在中国银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行开
设募集资金专项账户，账号为107666526913；已在中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行开设募集资金专项账户，账号为8113701013200076397；美克国际家私（天津）制造有限公司已在中国民生银行股份有限公司苏州分行开设募集资金专项账户，账号为605207023。
公司会同保荐机构分别与上述银行签署了募集资金专户存储三方/四方监管协议，协议各方均按照该协议的规定履行了相关职责。
上述中国民生银行股份有限公司苏州分行开设的募集资金专项账户（账号为
605207023）已于2021年7月办理注销；上述中国银行股份有限公司新疆维吾尔
自治区分行、中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行、兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行开设的募集资金专项账户已于2022年12月办理注销。相关募集资金监管协议相应终止。
（三）本年度募集资金使用情况2022年度，公司严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》等规定存放和管理募集资金，不存在违反《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公
司《募集资金使用管理办法》等规定的情形。
本年度公司投入募投项目资金1827.84万元，累计投入募投项目资金
130174.91万元。具体情况详见“附表1”《募集资金使用情况对照表》。
（四）募集资金存放及专户余额情况
截至2022年12月31日，公司募集资金余额为0元人民币。
二、募集资金投资项目的进展情况
截至2022年12月31日，公司非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见附表1。
2三、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情
况
2022年度公司不存在用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况。
四、闲置募集资金补充流动资金的情况2021年8月5日，公司召开第八届董事会第五次会议审议，通过了《公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将25500.00万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公司监事会、独立董事、保荐机构已发表明确同意意见。
截至2022年8月3日，公司已将上述暂时补充流动资金的25500.00万元人民币全部归还至募集资金专用账户。
五、节余/结余募集资金使用情况
公司单个募投项目美克家居天津制造基地升级扩建项目建设完成后，经公司2020年度股东大会审议通过，将该单个募投项目节余的募集资金（包括利息收入）2345.30万元用于永久补充流动资金。公司开立在中国民生银行股份有限公司苏州分行的募集资金专用账户已办理注销。
截至本报告期末，美克家居生活体验式购物中心与美克美家门店建设项目已结项。经公司2022年第四次临时股东大会审议通过，公司将结余项目资金24826.58万元（其中包括募集资金使用期间产生的利息等，实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于归还银行贷款和永久补充流动资金。公司开立在中国银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行、中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行、兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行的募集资金专用账户已办理注销。
公司2017年非公开发行股票募投项目均已实施完毕。
六、变更募投项目的资金使用情况
32022年度公司未发生变更募投项目的情况，以前年度变更募投项目的资金
使用情况详“见附表2”《变更募集资金投资项目情况表》。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
和公司《募集资金使用管理办法》等相关规定及时、真实、准确、完整地披露了
募集资金的使用及管理情况，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
八、会计师事务所对公司2022年度募集资金存放与使用情况出具的专项审核报告的结论性意见
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2022年度财务报告审计机构，认为：美克家居《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2022年12月31日止的募集资金存放和实际使用情况。
九、保荐机构核查意见
在2022年持续督导期间，保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机
构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司管理人员沟通交流，了解募集资金使用及管理情况。
经核查，保荐机构认为，美克家居2022年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
4附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额159999.99964本年度投入募集资金总额1827.84
变更用途的募集资金总额145100.00
已累计投入募集资金总额130174.91
变更用途的募集资金总额比例90.69%已变截至期更项截至期末累项目可末投入是否目，含截至期末承截至期末累计投入金额项目达到预本年度行性是募集资金承调整后投资本年度投入进度达到承诺投资项目部分诺投入金额计投入金额与承诺投入定可使用状实现的否发生
诺投资总额总额金额（%）(4)预计
变更(1)(2)金额的差额态日期效益重大变
＝效益
（如(3)＝(2)-(1)化
(2)/(1)
有）美克家居天津制造
是160000.0012085.0012085.00-9864.50-2220.5081.632020-9-5--是基地升级扩建项目美克家居生活体验
式购物中心与美克--45000.0045000.001827.8420210.41-24789.5944.912022-12-31--否美家门店建设项目
归还银行贷款--40100.0040100.00-40100.00-100.00---否
永久补充流动资金--60000.0060000.00-60000.00-100.00---否
合计-160000.00157185.00157185.001827.84130174.91-27010.0982.82----
未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明见附表2募集资金投资项目先期投入及置换情况无
5用闲置募集资金暂时补充流动资金情况具体内容详见本报告“四、闲置募集资金补充流动资金的情况”
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
募集资金结余的金额及形成原因具体内容详见本报告“五、节余/结余募集资金的使用情况”。
2021年，美克家居天津制造基地升级扩建项目已结项，节余募集资金2345.30万元（其中包括募集资金使用期间产生的利息等，实际金额以资金转出当日专户余额为准）已用于永久补充流动资金；2022年美克家居生活体验式募集资金其他使用情况购物中心与美克美家门店建设项目已结项，结余募集资金24826.58万元（其中包括募集资金使用期间产生的利息等，实际金额以资金转出当日专户余额为准）已用于永久补充流动资金及归还银行贷款，未包含在上述已累计投入募集资金总额中。
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
6附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元变更是后的否项目达变更后项目截至期末计投资进项目达到预本年度可行
变更后对应的本年度实际实际累计投度（%）到拟投入募集划累计投资定可使用状实现的性是
的项目原项目投入金额入金额(2)(3)=(2)/预
资金总额金额(1)态日期效益否发
(1)计生重效大变益化美克家居生活美克家体验式居天津购物中制造基
45000.0045000.001827.8420210.4144.912022-12-31--否
心与美地升级克美家扩建项门店建目设项目美克家居天津归还银制造基
40100.0040100.00-40100.00100.002019-5-24--否
行贷款地升级扩建项目美克家居天津永久补制造基
充流动60000.0060000.00-60000.00100.002019-5-17--否地升级资金扩建项目
合计-145100.00145100.001827.84120310.4182.92----
详见公司2019年4月30日在《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具网站（www.sse.com.cn）披露的《公司关于调整及变更 2017 年非公开发行股体募投项目）票募集资金投资项目的公告》等相关公告。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项无
目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
7（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于美克国际家居用品股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
汤毅鹏张昱东兴证券股份有限公司
2023年4月27日
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