华数传媒:年度关联方资金占用专项审计报告

目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—4页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2023〕5659号
华数传媒控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了华数传媒控股股份有限公司（以下简称华数传媒公司）
2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的华数传媒公司管理层编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华数传媒公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华数传媒公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解华数传媒公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任华数传媒公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号））的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第1页共4页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对华数传媒公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，华数传媒公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号））的规定，如实反映了华数传媒公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：江娟
中国·杭州中国注册会计师：王绍武
二〇二三年四月二十七日
第2页共4页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度
编制单位：华数传媒控股股份有限公司单位：人民币万元
2022年度占用累2022年度占用
占用方与上市公司的上市公司核算2022年期初2022年度偿还累计2022年期末非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质关联关系的会计科目占用资金余额发生金额占用资金余额（不含利息）（如有）非经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用小计非经营性占用
前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用小计非经营性占用其他关联方及其附属企业非经营性占用小计总计2022年度往来累2022年度往来往来性质（经营往来方与上市公司的上市公司核算2022年期初2022年度偿还累计2022年期末
其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额资金的利息往来形成原因性往来、非经关联关系的会计科目往来资金余额发生金额往来资金余额（不含利息）（如有）营性往来）
承德广通信息网络有限公司同受母公司控制应收账款303.3775.01100.00278.38销售经营性往来
中广有线信息网络有限公司同受母公司控制应收账款332.835115.275028.68419.42销售经营性往来
华数云科技（杭州）有限公
同受母公司控制应收账款45.172.2942.88销售经营性往来司
华数探索商务咨询（杭州）
同受母公司控制应收账款452.33130.00582.33销售经营性往来有限公司华数数字电视传媒集团有限
母公司应收账款123.5476.0447.50销售经营性往来公司
控股股东、实际控制人及其附属企业第3页共4页2022年度往来累2022年度往来往来性质（经营往来方与上市公司的上市公司核算2022年期初2022年度偿还累计2022年期末
其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额资金的利息往来形成原因性往来、非经关联关系的会计科目往来资金余额发生金额往来资金余额（不含利息）（如有）营性往来）华数（杭州）后勤服务有限
同受母公司控制应收账款1.5616.5518.11销售经营性往来公司
控股股东、实际控制人华数数字电视传媒集团有限
及其附属企业母公司合同资产9.439.43销售经营性往来公司
中广有线信息网络有限公司同受母公司控制合同资产16.4511.654.80销售经营性往来
华数云科技（杭州）有限公
同受母公司控制合同资产0.760.76销售经营性往来司
中广有线信息网络有限公司同受母公司控制预付款项10.0010.00采购经营性往来华数数字电视传媒集团有限
母公司其他应收款22.11115.60115.4522.26代收代缴电费经营性往来公司华数（杭州）后勤服务有限
同受母公司控制其他应收款0.76159.56157.323.00代收代缴电费经营性往来公司代收代缴电费
中广有线信息网络有限公司同受母公司控制其他应收款110.0021.19101.0330.16经营性往来和业务保证金
华数探索商务咨询（杭州）
同受母公司控制其他应收款0.792.823.61其他经营性往来有限公司
总计1296.135768.976206.51858.59
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：