新开普:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

新开普电子股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2023]第 ZG11223 号新开普电子股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告目录页次
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2
二、2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-5
三、附件：募集资金使用情况对照表
四、附件：变更募集资金投资项目情况表关于新开普电子股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZG11223号
新开普电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的新开普电子股份有限公司（以下简称“新开普”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任新开普董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式鉴证报告第1页（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映新开普
2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，新开普2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关
规定编制，如实反映了新开普2022年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供新开普为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海2023年4月25日鉴证报告第2页新开普电子股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定，本公司就2022年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准新开普电子股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可【2016】1324号文核准，公司以非公开发行的方式发行 13000000股人民币普通股（A股），发行价格为25.00元/股，募集资金总额为325000000.00元，扣除各项发行费用共计11213679.30元（含进项税577387.85元），实际募集资金净额为313786320.70元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年11月25日对公司本次非公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字【2016】第712073号”《验资报告》。
(二)实际募集资金金额和资金到账时间
截至2022年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元项目金额
1、募集资金总额32500.00
减：发行费用1121.37
2、实际募集资金净额31378.63
减：募集资金投资项目建设资金24665.20
其中：高校移动互联服务平台项目4096.85
职业教育产业基地建设项目3370.63
智慧教育研发产业基地项目5197.72
永久补充流动资金12000.00
减：募集资金购买大额存单9000.00
专项报告第1页加：利息收入扣除手续费净额2643.00
3、募集资金专用账户期末余额356.43
公司以前年度合计已使用募集资金19617.33万元，以前年度合计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为
2545.06万元；本年度使用募集资金金额为5047.87万元，本年度收
到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为97.94万元。截至2022年12月31日，公司累计已使用募集资金24665.20万元，累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为2643.00万元，剩余募集资金余额9356.43万元（其中募集资金专户余额为356.43万元，大额存单金额为9000.00万元）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》公司在商业银行设立募集资金专户，对募集资金实行专户存储，并连同保荐机构与商业银行签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司于2016年12月23日连同保荐机构南京证券股份有限公司（以下简称“南京证券”）分别与中国建设银行股份有限
公司郑州行政区支行、中国银行股份有限公司郑州高新技术开发区支
行签订《募集资金三方监管协议》就公司创业板非公开发行股票募集资金进行专户存储与管理。
2019年11月18日，公司召开第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于新增募集资金专户并授权董事长签订三方监管协议的议案》，同意公司开设募集资金专用账户用于存放募集资金。2019年
12月13日，公司与中国银行股份有限公司河南省分行以及保荐机构
南京证券签署了《募集资金三方监管协议》。该专户仅用于甲方智慧教育研发产业基地项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
专项报告第2页(二)募集资金存放情况
公司按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定在银行开设
了募集资金专项账户，截止2022年12月31日，公司募集资金存放情况如下：
单位：人民币元开户银行银行账号存款方式余额备注中国银行郑州高新
263768872337活期存款3564349.87
技术开发区支行工商银行郑州南阳
1702021719200126266大额存单70000000.00
路支行上海浦东发展银行
76100078801600000060大额存单20000000.00
郑州建西支行
合计93564349.87
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表本公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二)本报告期超额募集资金及闲置募集资金使用情况说明
公司本报告期不存在超额募集资金的情况，本报告期闲置募集资金使用情况如下：
公司分别于2022年4月21日召开的第五届董事会第十三次会议、
第五届监事会第十次会议，2022年5月16日召开的2021年年度股东
大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含公司全资子公司、控股子公司）在确保募集资金投资计
划正常进行和募集资金安全的前提下，使用暂时闲置的募集资金不超过人民币14000万元进行现金管理，购买流动性好、安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺的投资产品。投资期限自公司股东大会审议通过之日起有效，单个投资产品的投资期限不超过
12个月，在授权额度内滚动使用，在额度范围内公司董事会授权董事
长行使该项投资决策并签署相关合同文件。同意截至前次股东大会授权有效期末未到期的现金管理产品到期赎回。公司独立董事、监事会专项报告第3页均发表了明确同意的意见。本年度公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的主要情况如下：
现金管预期年实际损产品资金是否到签约方产品名称理金额产品起始日产品到期日化收益益金额类型类型期赎回（万元）率（元）
【储金1号2402022年2月222022年5月19募集资
联储证券25003.5保本是201369.86
期】收益凭证日日金
【储金1号2602022年5月232022年6月27募集资
联储证券25003.3保本是74589.04
期】收益凭证日日金国债逆回购7天2022年6月28募集资
联储证券999.92022年7月5日2.575保本是4937.87期日金招商银行点金招商银行系列看跌两层2022年6月222022年7月22募集资
股份有限20003保本是49315.07区间30天结构日日金公司性存款招商银行点金招商银行系列看跌两层2022年6月302022年7月21募集资
股份有限15002.8保本是24164.38区间21天结构日日金公司性存款
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019年9月30日召开的第四届董事会第三十次会议和2019年10月24日召开的2019年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将目前尚未使用的募集资金及理财收益和利息收入（具体的金额以资金转出日银行结息后实际金额为准）
用于新开普智慧教育研发产业基地项目及永久补充流动资金，其中
3000.00万元用于永久补充流动资金，其余募集资金全部投资于新开
普智慧教育研发产业基地项目。
变更募集资金投资项目情况详见本报告附件2：“变更募集资金投资项目情况表”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相
关法律法规和公司《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及实际使用情况，募集资金使用及披露不存在重大问题。
专项报告第4页六、专项报告的批准报出本专项报告于2023年4月25日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
新开普电子股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十五日
专项报告第5页附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：新开普电子股份有限公司2022年度
单位：人民币万元本年度投入募
募集资金总额31378.635047.87集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额38.22已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额17431.9824665.20集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例55.55%是否已变更本年度投截至期末投资项目可行性募集资金承调整后投资总截至期末累计项目达到预定可本年度实是否达到
承诺投资项目和超募资金投向项目（含部入进度（%）是否发生重
诺投资总额额(1)投入金额(2)使用状态日期现的效益预计效益分变更）金额(3)＝(2)/(1)大变化承诺投资项目注
1.高校移动互联服务平台项目是9018.254096.850.004096.85100.00不适用1不适用不适用否
注
2.职业教育产业基地建设项目是13360.383370.630.003370.63100.00不适用1不适用不适用否
3.补充流动资金否9000.009000.000.009000.00100.00不适用不适用不适用否
2023年10月24否
注
4.智慧教育研发产业基地项目否14431.98214431.985047.875197.7236.02不适用不适用
注日3
5.永久补充流动资金否3000.003000.000.003000.00100.00不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计48810.6133899.465047.8724665.20合计48810.6133899.465047.8724665.20
注1：2019年9月30日召开的第四届董事会第三十次会议和2019年10月24日召开的2019年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将目前尚未使用的募集资金及理财收益和利息收入（具体的金额以资金转出日银行结息后实际金额为准）用于新开普智慧教育研发产业基地项目及
永久补充流动资金。智慧教育研发产业基地项目建设内容主要包含：新一代智慧校园移动互联服务平台、物联网智能终端产品的设计、研发及生产、智慧教育实训基地、工业机器人、大数据教学实验平台、智能终端实验室等。
公司原高校移动互联服务平台项目将传统校园一卡通应用、校园信息化系统与移动互联网进行深度有效结合，是引领移动互联网时代校园学习及生活模式转未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具变的重大战略举措，通过与新募投项目智慧教育研发产业基地其他子项目的融合，公司原高校移动互联服务平台项目将进一步拓宽“完美校园”的内容深度，体项目）
使之成为智慧校园生态的重要载体。公司原职业教育产业基地建设项目内容目前已进一步深化，并逐步往教育科技方向转变，将原职业教育产业基地建设项目融入新募投项目智慧教育研发产业基地项目后进行整合升级，有利于公司向智慧教育领域纵向延伸，利用资源优势快速抢占市场。
原募投项目高校移动互联服务平台项目、职业教育产业基地建设项目计划达到预定可使用状态日期均为2019年11月30日，由于原募投项目已经发生变更，公司不再对原募投项目进行投入。
因此，截至报告期末，高校移动互联服务平台项目、职业教育产业基地建设项目原定投资进度未完成，亦未达到可使用状态及预计收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向截至报告期末，尚未使用的募集资金9356.43万元。其中使用暂时闲置募集资金购买大额存单9000.00万元，其余尚未使用的募集资金均存储于募集资金专户中。
注2：智慧教育研发产业基地项目募集资金承诺投资总额及调整后投资总额为14431.98万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
注3：截至本公告披露日，智慧教育研发产业基地项目处于基础和地下室主体结构施工。附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：新开普电子股份有限公司2022年度
单位：人民币万元变更后项目拟投本年度实际截至期末实际累截至期末投资进度项目达到预定可使本年度实现是否达到预变更后的项目可行性变更后的项目对应的原承诺项目入募集资金总额
投入金额计投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)用状态日期的效益计效益是否发生重大变化
(1)
智慧教育研发产高校移动互联服务平台项目、
14431.985047.875197.7236.022023年10月24日不适用不适用否
业基地项目职业教育产业基地建设项目
高校移动互联服务平台项目、
补充流动资金3000.000.003000.00100.00不适用不适用不适用否职业教育产业基地建设项目
合计-17431.985047.878197.722019年9月30日召开的第四届董事会第三十次会议和2019年10月24日召开的2019年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将目前尚未使用的募集资金及理财收益和利息收入用于新开普智慧教育研发产业基地项目及永久补充流动资金，其中3000.00万元用于永久补充流动资金，其余募集资金全部投资于新开普智慧教育研发产业基地项目。具体内容详见公司刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站上的相关文件。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
公司原高校移动互联服务平台项目将传统校园一卡通应用、校园信息化系统与移动互联网进行深度有效结合，是引领移动互联网时代校园学习及生活模式转变的重大战略举措，通过与新募投项目智慧教育研发产业基地其他子项目的融合，公司原高校移动互联服务平台项目将进一步拓宽“完美校园”的内容深度，使之成为智慧校园生态的重要载体。公司原职业教育产业基地建设项目内容目前已进一步深化，并逐步往教育科技方向转变，将原职业教育产业基地建设项目融入新募投项目智慧教育研发产业基地项目后进行整合升级，有利于公司向智慧教育领域纵向延伸，利用资源优势快速抢占市场。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。