南都电源:2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于浙江南都电源动力股份有限公司
2022年度
募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
1目录
关于浙江南都电源动力股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告浙江南都电源动力股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
2致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn关于浙江南都电源动力股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 210A009232 号
浙江南都电源动力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的浙江南都电源动力股份有限公司（以下简称“南都电源公司”）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2022年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是南都电源公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南都电源公司董事会编制的2022年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2022年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合南都电源公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，南都电源公司董事会编制的2022年度专项报告符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规
定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了南都电源公司2022年度募集资金的存放和实际使用情况。
1本鉴证报告仅供南都电源公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师姜韬（特殊普通合伙）中国注册会计师张彦军
中国·北京二〇二三年四月二十一日
2浙江南都电源动力股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕3143号文核准，本公司由主承销商安信证券股份有限公司采用非公开方式，向特定对象非公开发行人民币普
通股（A股）股票17500万股，发行价为每股人民币14.00元，共计募集资金245000.00万元，坐扣承销和保荐费用1725.00万元后的募集资金为243275.00万元，已由主承销商安信证券股份有限公司于2016年6月21日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行
权益性证券直接相关的新增外部费用548.10万元后，公司本次募集资金净额为
242726.90万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕407号）。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 242726.90
B1
项目投入（注1）243391.94截至期初累计发生额利息收入净额
B2 641.84
项目投入 C1 49.71本期发生额
利息收入净额 C2 4.30
1截至期末累计发生 项目投入（注 2） D1=B1+C1 243441.65
额 利息收入净额 D2=B2+C2 646.14
应结余募集资金 E=A-D1+D2 -68.61
实际结余募集资金 F 5.59差异（注 3） G=E-F -74.20
[注1]截至2021年12月31日，公司已累计投入募集资金总额243391.94万元包括暂时补充流动资金31580.25万元
[注2]截至2022年12月31日，公司已累计投入募集资金总额243441.65万元包括暂时补充流动资金26819.31万元[注3]系未通过募资资金账户支付的发行费用-律师费74.20万元（实际公司已通过普通银行账户支付）
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求，结合公司实际情况，制定了
《浙江南都电源动力股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，公司及公司相关子公司连同保荐机构与相关银行签订了《募集资金三方监管协议》
或《四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元开户银募集资金余开户银行银行账号备注行额浙江南都电源浙商银非公开募集
动力股份有限行杭州331001001012010062521947729.78资金专户公司分行武汉南都新能中行鄂募集资金专
源科技有限公567770179929-州分行户司
2浙商银
行股份安徽南都华拓有限公募集资金专
新能源科技有33100111101201000631658121.63司杭州户限公司钱江支行
合计55851.41
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表2022年8月29日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并使用超募资金投资建设项目的议案》，同意公司新建“年产6GWh新能源锂电池建设项目”，并将原“年产1000万kVAh新能源电池项目”尚未使用的募集资金全部用于“年产6GWh新能源锂电池建设项目”一期建设。同时，公司将超募资金1726.90万元也用于投资建设“年产6GWh新能源锂电池建设项目”一期，该议案已通过临时股东大会审议通过。
变更募集资金投资项目情况详见附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
报告期内，本公司不存在变更后募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
1、对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况
3承诺投资金额实际投资金额实现效益
项目名称完工程度%（万元）（万元）（万元）基于云数据管理平
台的分布式能源网50000.0050128.49100.006152.71络建设一期项目
2、对外转让或置换情况
公司于2017-2019年期间为加快推进用户侧储能电站业务商用化，使用自有资金及募集资金投资建设多座铅炭储能电站，电站主要业主为化工产业以及产业园区等高能耗企业。近两年来，公司所持铅炭储能电站业主受政策等影响，储能电站普遍存在消纳不足、运营收益不达预期的情况。
为进一步优化产业布局，聚焦锂电及锂电回收业务，加大锂电及锂电回收建设投入。同时，从盘活公司固定资产、加快资金回流方面考虑，公司将持有的铅炭储能电站进行资产处置。
2022年12月8日，公司召开第八届董事会第十次会议审议通过了《关于处置部分固定资产暨处置募投项目相关资产的议案》，并于2022年12月26日股东会审议通过该议案，其中部分资产为2015年非公开发行募投项目“基于云数据管理平台的分布式能源网络建设一期项目”相关资产。处置方式为公司将上述拟处置电站资产出售给子公司安徽华铂再生资源科技有限公司（以下简称“华铂科技”），并由华铂科技进行处置。相关资产账面净值为32269.94万元，出售给华铂科技的价格为10787.45万元（不含增值税），依据资产评估价值确认。
五、募集资金使用及披露中存在的问题根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
浙江南都电源动力股份有限公司董事会
2023年4月21日
4附件1
2022年度募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额242726.90本年度投入募集资金总额49.71
报告期内变更用途的募集资金总额28560.99
累计变更用途的募集资金总额28560.99已累计投入募集资金总额243441.65[注1]
累计变更用途的募集资金总额比例11.77%是否已变更募集资金调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目本年度项目达到预定本年度是否达到
项目（含部分承诺投资总投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益
变更）额(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目
1.年产1000万
是116000.0089752.923069.7289752.92100.002022年9月558.4否[注4]是
KVah新能源电池项目
2.基于云数据管理平
台的分布式能源网络否50000.0050000.0050128.49100.262018年12月816.41否[注5]否建设一期项目
3、年产 6GWh 新能源
是28560.991740.931740.936.102024年8月否锂电池建设项目一期
4.偿还银行贷款及补
否75000.0075000.0075000.00100.00否充流动资金
5.暂时补充流动资金
是-3085.0426819.31
[注2]
1承诺投资项目小计241000.00243313.911725.61243441.651374.82
超募资金投向
1.其他[注3]是1726.90-1675.90-
超募资金投向小计1726.90--1675.90-
合计—242726.90243313.9149.71243441.65——1374.82——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）是[注4][注5]
“年产 1000万 kVAh新能源电池项目”受前期土地征地、公司生产基地整合、设计工艺路线优化及产线布局调整
等因素影响，项目实施建设进度低于计划预期。而近两年，针对新能源储能、动力系统等应用领域的技术路线已经逐渐从铅电转向锂电，市场对于锂电的认可度更高，公司的锂电产品占比也在不断的提升。为了适应市场需求的变化，公司对于现有的锂电、铅电的产能已相继做出了一些调整，包括将民用动力铅酸业务进行整体剥离等。
为进一步聚焦新能源储能、锂电及锂电回收业务，公司拟不再新增铅电相关产能建设投入。
项目可行性发生重大变化的情况说明为抓住当下“碳达峰、碳中和”背景下的发展大机遇，公司拟进一步聚焦新能源储能产业，并根据市场需求进一步扩建锂电产能以满足下游客户需求。同时，进一步扩大产能有利于形成规模经济，提升产品经济效益和竞争力。
基于上述原因，为提高募集资金使用效率，提升经营效益，经审慎研究，公司拟投资建设“年产 6GWh新能源锂电池建设项目”，并将“年产 1000万 kVAh新能源电池项目”尚未使用的募集资金 26834.09万元（包括累计收到的银行存款利息并扣除银行手续费支出等）及尚未确认用途的超募资金 1726.90万元用于投资建设“年产 6GWh新能源锂电池建设项目”一期。
公司超募资金1726.90万元。2022年8月29日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并使用超募资金投资建设项目的议案》，同意将尚未使用的募集资金用于投资建设“年产 6GWh新能源锂电池超募资金的金额、用途及使用进展情况建设项目”一期。截至2022年12月31日，公司将超募资金1726.90万元全部用于投资建设“年用于投资建设“年产 6GWh新能源锂电池建设项目”一期。
募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无
2为了保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了募集资金项目，截至2016年6月30日，公司
募集资金投资项目先期投入及置换情况已经向2个非公开发行募集资金项目投入自筹资金54265.90万元。2016年7月7日，经公司六届七次董事会审议通过，本公司以募集资金置换了上述预先投入募集资金投资项目的自筹资金54265.90万元。
2022年9月15日，公司第八届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时用于补充公司流动资金，合计金额不超过28500用闲置募集资金暂时补充流动资金情况万元，使用期限为不超过十二个月。截至2022年12月31日，公司暂时补充流动资金26819.31万元，其中闲置募集资金26819.31万元。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因无
尚未使用的募集资金余额5.59万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额646.14万元），承尚未使用的募集资金用途及去向诺按计划投入募集资金项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
注1：截至2022年12月31日，公司已累计投入募集资金总额243441.65万元包括暂时补充流动资金26819.31万元。
注2：2022年9月15日，公司第八届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时用于补充公司流动资金，合计金额不超过28500万元，使用期限为不超过十二个月。截至2022年12月31日，公司暂时补充流动资金26819.31万元，其中闲置募集资金26819.31万元。
注3：公司超募资金1726.90万元，上期补充流动资金的1675.9万元已全部归还。本期全部用于投资建设“年产6GWh新能源锂电池建设项目”一期。截止2022年12月31日，超募资金余额为0。
注4：年产1000万KVah新能源电池项目本年度实现的效益未达预期，主要原因为2021年以来铅电产品相关原材料采购价格上涨，公司工业铅电业务订单多为年度集采模式，销售价格提前锁定，价格传导需要时间，无法随原材料价格波动实时联动，2022年生产交付产品中部分为2021年度签署订单，进而影响毛利率及效益。
注5：基于云数据管理平台的分布式能源网络建设一期项目本年度实现的效益未达预期，主要原因系环保政策持续趋严影响，2022年储能电站用户经营情况不善、产能利用率低，导致相关储能电站出现电量消纳不足，运营效率未达预期。2022年12月8日，公司召开第八届董事会第十次会议审议通过了《关于处置部分固定资产暨处置募投项目相关资产的议案》，并经2022年12月26日
2022年第八次临时股东大会审议通过该议案，其中部分资产为2015年非公开发行募投项目“基于云数据管理平台的分布式能源网络建设一期项目”相关资产。
3附件2
2022年度变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元变更后项目拟本年度实截至期末实际截至期末投资进度项目达到预定可本年度实是否达到预计变更后的项目可行性
变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金际投入金累计投入金额（%）使用状态日期现的效益效益是否发生重大变化
总额（1）额（2）（3）=（2）/（1）年产 6GWh 新能源锂电池建 年产 1000 万 KVah
28560.991740.931740.936.102024年8月否
设项目一期新能源电池项目
合计—28560.991740.931740.93————
“年产 1000 万 kVAh 新能源电池项目”受前期土地征地、公司生产基地整合、设计工艺路线优化及产线布局调整等因素影响，项目实施建设进度低于计划预期。而近两年，针对新能源储能、动力系统等应用领域的技术路线已经逐渐从铅电转向锂电，市场对于锂电的认可度更高，公司的锂电产品占比也在不断的提升。为了适应市场需求的变化，公司对于现有的锂电、铅电的产能已相继做出了一些调整，包括将民用动力铅酸业务进行整体剥离等。为进一步聚焦新能源储能、锂电及锂电回收业务，公司拟不再新增铅电相关产能建设投入。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明为抓住当下“碳达峰、碳中和”背景下的发展大机遇，公司拟进一步聚焦新能源储能产业，并根据市场需求进一步扩建锂电产能以满足下游客户需求。同时，进一步扩大产能有利于形成规模经济，提升产品经济效益和竞争力。
2022年8月29日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并使用超募资金投资建设项目的议案》，
同意公司新建“年产 6GWh 新能源锂电池建设项目”，并将原“年产 1000 万 kVAh 新能源电池项目”尚未使用的募集资金全部用于“年产 6GWh 新能源锂电池建设项目”一期建设。同时，公司将超募资金 1726.90 万元也用于投资建设“年产 6GWh 新能源锂电池建设项目”一期。该议案已通过临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无
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