成都先导:德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于成都先导药物开发股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告及审核报告

成都先导药物开发股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的
专项报告及审核报告
截至2022年12月31日止成都先导药物开发股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况专项报告截至2022年12月31日止成都先导药物开发股份有限公司(以下简称“公司”)董事会根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，编制了截至2022年12月
31 日止公开发行 A 股股票募集资金存放与实际使用情况的专项报告(以下简称“募集资金存放与实际使用情况报告”)。现将截至2022年12月31日止募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]429号文《关于同意成都先导药物开发股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司于2020年4月1日在上海证券交易所以每股人民币20.52元的价格公开发行 40680000股人民币普通股(A股)股票，股款计人民币 834753600.00元，
扣除承销费、推介费及上网发行费共计人民币 67781992.32 元后，公司实际收到上述 A 股的募股资金人民币766971607.68元，扣除需由公司支付的其他发行费用人民币20960441.52元后，实际募集资金净额为人民币746011166.16元。上述募集资金于2020年4月8日全部到账，并经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具天健验[2020]11-8号验资报告。
截至2022年12月31日止，公司累计使用募集资金人民币229425864.78元，其中以前年度累计使用人民币152355278.97元，2022年使用人民币77070585.81元。尚未使用的募集资金余额为人民币571733726.42元(其中包含募集资金产生的以前年度利息收入扣除银行手续费等人民
币33961768.88元，2022年度利息收入扣除银行手续费等人民币21186656.16元)。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定了《成都先导药物开发股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对公司募集资金的存放、使用及监管等方面进行了明确规定。
2020年4月，公司和保荐机构中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”)分别与开户银行成都银行股份有限公司智谷支行、中信银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2021年6月，为方便统一管理，公司和中金公司将中信银行股份有限公司成都分行账户销户，与成都银行股份有限公司智谷支行签订2份《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
-3-成都先导药物开发股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况专项报告截至2022年12月31日止
二、募集资金存放和管理情况-续
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日止，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元序号开户银行银行账号本年年末余额
1成都银行股份有限公司智谷支行100130000076136343575393.91
2成都银行股份有限公司智谷支行10013000008817537005306.28
3成都银行股份有限公司智谷支行10013000008817681153026.23
小计51733726.42
4成都银行股份有限公司智谷支行1001439000004306360000000.00
5成都银行股份有限公司智谷支行1001439000004325140000000.00
6成都银行股份有限公司智谷支行100143900000431012000000.00
7成都银行股份有限公司智谷支行10014030001102248000000.00
小计(注)520000000.00
合计571733726.42
注：于2022年12月31日，公司使用闲置募集资金购买尚未到期的定期存款及结构性存款计人民币520000000.00元。
-4-成都先导药物开发股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况专项报告截至2022年12月31日止
三、本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额746011166.16本年度投入募集资金总额77070585.81报告期内变更用途的募集资金总额不适用
已累计投入募集资金总额229425864.78累计变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末累计投截至期末已变更项截至期末承诺投入项目达到预定本年度是否达承诺投资项目募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计入金额与承诺投投入进度项目可行性是否发生目，含部分金额(1)可使用状态实现的到预计和超募资金投向投资总额总额金额投入金额(2)入金额的差额(%)重大变化
变更(如有)(注)日期效益效益
(3)＝(1)-(2)(4)＝(2)/(1)承诺投资项目
新分子设计、构建与尚未达到预定
是497955122.18497955122.18497955122.1849742007.86132993834.83364961287.3526.71不适用不适用否应用平台建设项目可使用状态新药研发中心尚未达到预定
是162073638.40162073638.40162073638.401628577.9519332029.95142741608.4511.93不适用不适用否建设项目可使用状态
承诺投资项目小计660028760.58660028760.58660028760.5851370585.81152325864.78507702895.80超募资金投向
补充流动资金否不适用77100000.00不适用25700000.0077100000.00不适用不适用不适用不适用不适用否
未确定投向不适用不适用8882405.58不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
超募资金投向小计85982405.5825700000.0077100000.00
合计660028760.58746011166.16660028760.5877070585.81229425864.78
2020年公司营业收入同比下滑7.8%。为适应市场变化，充分保障实现募投项目的效益，公司坚持以审慎态度使用募集资金，投入进度未符合计划进度。公司在多方面考虑下对
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
原募投项目“新分子设计、构建与应用平台建设项目”和“新药研发中心建设项目”的实施地点、项目总投资及投资结构、实施期限进行了变更，具体详见本报告“四-变更募集(分具体募投项目)资金投资项目的资金使用情况”。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，公司于2022年4月27日召开公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币625000000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品(包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等)，使用期限不超过12个月，自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金购买定期存款及结构性存款余额为人民币520000000.00元。
2022年4月27日，公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司结合2022年的
资金安排以及业务发展规划，在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，为满足公司流动资金需求，提高超募资金的使用效率，同意公司用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
使用人民币25700000.00元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例不超过30.00%。截至2022年12月31日，公司累计使用人民币77100000.00元超募资金永久补充流动资金。
募集资金结余的金额及形成原因截至2022年12月31日，募集资金结余金额为人民币571733726.42元(其中包括购买定期存款及结构性存款人民币520000000.00元)，主要系募投项目尚处于建设中。
募集资金其他使用情况不适用
注：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露的募集资金投资计划为依据确定。
-5-成都先导药物开发股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况专项报告截至2022年12月31日止
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况变更前变更后变更原因决策程序及信息披露情况说明项目名称项目名称
2020年公司营业收入同比下滑7.8%。为适应市场变化，充分保障实现募投项目的效益，公司坚持以审慎态度使用募集资金。2021 年公司营业收入同比增长 27.69%。一方面，公司聚焦提升研发能力，打造了 DEL 技术(包括 DEL 库的设计、合 2022 年 4 月 27 日，公司召开第一届董事会第二十二次会议审议通过了成和筛选及拓展应用)、基于分子片段和三维结构信息的药物设计(FBDD/SBDD)技术、核酸新药研发平台相关技术(STO)、 《关于变更募集资金投资项目的议案》，独立董事就该事项发表了同意的靶向蛋白降解平台相关技术(TPD)四大核心技术平台；另一方面，公司已发展出更为多样的商业模式，包括小分子及核酸新 独立意见。
药研发相关技术合作服务、不同阶段的新药在研项目转让以及远期规划中的新药品种上市销售；同时，公司需要更大的场2022年4月27日，公司召开第一届监事会第十四次会议审议通过了《关新分子设新分子设计、地来逐步实现远期规划，原募投项目实施场地已无法满足公司远期需求。面对当下国际国内深刻变化的复杂环境和行业环于变更募集资金投资项目的议案》。
计、构建与构建与应用平境，结合公司现阶段及未来发展需求考虑，公司必须进一步优化募投项目。综上所述，公司拟变更原募投项目“新分子设2022年4月27日，保荐机构中金公司出具《关于成都先导药物开发股份应用平台建台建设项目计、构建与应用平台建设项目”和“新药研发中心建设项目”的实施地点、项目总投资及投资结构、实施期限。有限公司变更募集资金投资项目的核查意见》，对公司实施本次变更募集设项目
新分子设计、构建与应用平台建设项目实施地点由四川省成都市双流区成都天府国际生物城(原址位于凤凰大道(凤凰资金投资项目的事项无异议。
路)以北，T 线(菁园路)以南，起步区六线(惠谷路)以东区域，约 58 亩)变更为成都天府国际生物城(双流区生物城中路北侧、 2022 年 5 月 27 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议通过《关于变更凤凰路南侧、乐康路东侧、悦康路西侧，约122亩)；由于场地面积扩大，项目相应总投资金额由人民币49795.51万元增募集资金投资项目的议案》。
加至人民币61666.28万元，募集资金拟投入金额不变，增加部分公司以自有或自筹资金解决；同时由于上述变更原因，公司拟延长该项目建设期限为3年，项目延期至2025年完成。
2022年4月27日，公司召开第一届董事会第二十二次会议审议通过了
《关于变更募集资金投资项目的议案》，独立董事就该事项发表了同意的独立意见。
具体变更原因同“新分子设计、构建与应用平台建设项目”变更原因中所述内容。
2022年4月27日，公司召开第一届监事会第十四次会议审议通过了《关新药研发中心建设项目实施地点由四川省成都市双流区成都天府国际生物城(原址位于凤凰大道(凤凰路)以北，T 线(菁于变更募集资金投资项目的议案》。
新药研发新药研发中园路)以南，起步区六线(惠谷路)以东区域，约58亩)变更为成都天府国际生物城(双流区生物城中路北侧、凤凰路南侧、乐2022年4月27日，保荐机构中金公司出具《关于成都先导药物开发股份中心建设项目心建设项目康路东侧、悦康路西侧，约122亩)；由于场地面积扩大，项目相应总投资金额由人民币16207.36万元增加至人民币有限公司变更募集资金投资项目的核查意见》，对公司实施本次变更募集
21270.22万元，募集资金拟投入金额不变，增加部分公司以自有或自筹资金解决；同时由于上述变更原因，公司拟延长该
资金投资项目的事项无异议。
项目建设期限为3年，项目延期至2025年完成。
2022年5月27日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》。