深天地A:董事会关于2022年度内部控制审计报告非标准意见的专项说明

董事会关于2022年度内部控制审计报告非标准意见的专项说明
深圳市天地（集团）股份有限公司
董事会关于2022年度内部控制审计报告非标准意见的专项说明
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）对
深圳市天地（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度内部控制有效
性出具否定意见的《内部控制审计报告》【中兴财光华审专字（2023）第327041号】。董事会尊重并认可中兴财光华会计师事务所对公司2022年度内部控制有效性出具非标准意见审计报告，具体说明如下：
一、非标意见涉及事项的基本情况
（一）导致否定意见的事项1、2021年12月深天地子公司深圳市天地顺铭贸易有限公司（以下简称“顺铭贸易”）出资3800万与广州宏毅投资有限公司共同设立金智茂（广州）实业
有限公司，顺铭贸易持股比例38%，账列长期股权投资，2022年4月签订退股协议，收回投资资金。
2、2021年12月深天地子公司深圳市天地顺铭企业管理有限公司(下称“顺铭企业”)出资4500万元与启恩（深圳）投资控股有限公司共同设立深圳迪笙
实业有限公司，顺铭企业持股比例22.5%，账列长期股权投资，2022年4月签订退股协议，2022年4月签订退股协议，收回投资资金。
3、2021年12月深天地子公司深圳市天地新材料有限公司（下称“新材料”）
出资4200万元与清风（珠海）投资有限公司共同设立珠海中和仁混凝土有限公
司持股比例40%，账列长期股权投资，2022年4月签订退股协议，收回投资资金。
4、深天地公司于2022年4月29日、5月6日以预付材料款的形式支付给
关联方珠海讯鑫科技有限公司资金3960万元，账列预付账款，于2022年6月
30日收回。董事会关于2022年度内部控制审计报告非标准意见的专项说明
5、深天地子公司深圳市天地顺铭贸易有限公司于2022年4月29日以预付
材料款的形式支付给关联方珠海横琴河山五矿能源进出口有限公司资金5800万元，账列预付账款，于2022年6月30收回。
6、深天地子公司深圳市天地砼剂开发有限公司于2022年4月29日以预付
材料款的形式支付给关联方卓邦（珠海）汽车贸易有限公司资金2900万元，账列预付账款，于2022年6月30日收回。
7、深天地子公司深圳市天地顺铭贸易有限公司于2022年7月1日以预付材
料款的形式支付给关联方卓邦（珠海）汽车贸易有限公司资金6700万元、支付
给关联方深圳德源复生实业发展有公司资金6000万元，以上两笔账列预付账款，并于2023年1月10日收回；2023年1月11日以预付材料款的形式向关联方湖
南省百联华科企业管理有限公司支付资金8200万元、向关联方深圳市微品信息
咨询有限公司支付资金5500万元，截至报告出具日上述资金已全部收回。
上述事项深天地公司未按照《关联交易管理制度》的内控制度履行决策审批
程序和信息披露义务，内部监督无效。
（二）财务报告内部控制审计意见
由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，深天地公司于2022年12月31日未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务内部控制。
一、非标意见涉及事项对公司内部控制有效性的影响程度董事会尊重并认可中兴财光华会计师事务所对公司2022年度内部控制有效
性出具非标准意见的审计报告，认为内部控制的重大缺陷对公司2021年、2022年财务状况、经营管理和成果以及现金流量产生了一定的影响。后续公司将进一步强化和完善内部监督职能，强化内部控制检查，不断完善公司内部控制制度建设与执行，不断提高公司内部控制的完善性和执行的有效性，提升公司治理水平，尽快消除缺陷，切实维护公司和广大投资者的利益。
二、董事会意见及消除有关事项及其影响的具体措施
1、认真梳理公司内部控制制度漏洞，对重要的内部控制流程开展有针对性
的专项监督检查，找到失控点，明确自控重点，制定整改方案与完善有效性保障措施，确保建立健全有效的内部控制体系。董事会关于2022年度内部控制审计报告非标准意见的专项说明2、加强对全公司内部控制制度建立与执行情况的日常监督检查和自我评价，
严厉监督内部审计部门开展专项审计工作，真正落实责任制，加强内部审计部门监管力度。
3、增强公司人员内部控制意识，组织学习培训，提高人员法律意识及职业道德水平。
三、独立董事、监事会意见
独立董事同意审计机构关于公司在内部控制上存在重大缺陷的认定意见，要求董事会和管理层推进各相关整改工作的开展，提升公司治理水平，将持续关注并督促落实相应整改措施，以期尽快消除缺陷，维护公司和全体股东利益。
监事会尊重中兴财光华对公司内部控制出具的审计意见，公司董事会对内部控制审计意见涉及事项的专项说明符合公司实际情况，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所颁布的有关规范性文件和条例的规定，同意公司董事会相关说明及意见。监事会将督促公司董事会和管理层采取应对措施，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，强化内部控制检查，不断完善公司内部控制制度建设与执行，提升公司治理水平，切实维护公司和广大投资者的利益。
特此公告。
深圳市天地（集团）股份有限公司董事会
2023年4月29日