通威股份:通威股份有限公司关于2023年开展套期保值业务的公告

股票代码：600438股票简称：通威股份公告编号：2023-034
债券代码：110085债券简称：通22转债
通威股份有限公司
关于2023年开展套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
*交易目的：公司外汇套期保值的目的是控制汇率风险，降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响；公司期货套期保值的目的是合理规避原材料价格和
产成品价格波动给公司经营带来的不利影响，增强公司抗风险能力。
*交易品种：公司及下属子公司的外汇套期保值业务仅限于实际业务发生的币种，主要币种有美元、欧元、港元等；公司期货套期保值的品种仅限于与公司生产经营相关
的原材料及产成品，包括但不限于玉米、豆粕、菜粕、油脂、白银、PVC、工业硅等。
*交易金额：外汇套期保值业务拟开展累计金额不超24亿美元（或其他等值外币）；套期保值业务所需保证金余额不超过人民币30亿元。
一、交易情况概述
（一）外汇套期保值概述
1、交易目的：为控制汇率风险，降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的
不利影响，公司拟开展外汇套期保值业务。公司将以真实的业务为基础开展相关外汇套期保值业务，不进行投机和套利交易。
2、拟投入金额：公司及下属子公司拟开展累计金额不超24亿美元（或其他等值外币）的外汇套期保值业务，拟开展的外汇套期保值业务主要使用银行信用额度，缴纳
20%以下保证金，到期采用本金交割或者差额交割的方式。
3、资金来源：本次期间拟投入外汇套期保值业务的资金为自有资金，不涉及募集资金。
-1-4、交易方式：本次期间公司及下属子公司的外汇套期保值业务仅限于实际业务发
生的币种，交易对手为银行等金融机构，主要币种有美元、欧元、港元等。公司进行外汇套期保值业务包括但不限于远期结售汇、外汇期权、货币互换、期货及相关组合产品等业务。
5、交易期限：本次外汇套期保值业务开展期间为自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。在此期间及额度内，授权严虎先生根据《外汇套期保值业务管理制度》审核并签署日常外汇套期保值业务方案及外汇套期保值业务相关合同，不再上报董事会进行审批，不再对金融机构出具董事会决议。
（二）期货套期保值概述
1、交易目的：期货市场的套期保值功能能有效控制市场价格波动风险，合理规避
原材料价格和产成品价格波动给企业经营带来的不利影响，增强企业抗风险能力。
2、拟投入金额：根据公司生产经营需求统计分析，拟开展的套期保值业务所需保
证金余额不超过人民币30亿元。
3、资金来源：本次期间拟投入期货套期保值业务的资金为自有资金，不涉及募集资金。
4、交易方式：公司2023年拟针对部分与公司生产经营相关的饲料原料、太阳能光
伏产品原料及化工产成品，包括但不限于玉米、豆粕、菜粕、油脂、白银、PVC、工业硅等，通过主要商品交易所制定的相关商品期货合约开展套期保值。
5、交易期限：套期保值业务开展期间为自本次董事会审议通过之日起12个月内（含）有效。在此期间及额度内，授权经营管理层根据《套期保值管理办法（2017年修订）》的规定执行相关业务流程。
二、审议程序公司于2023年4月21日召开了第八届董事会第十次会议，审议通过了公司《关于
2023年开展套期保值业务的议案》。
三、交易风险分析及风控措施
（一）外汇套期保值
1、交易风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有-2-外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
（1）汇率大幅波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与
外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
（2）内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险；
（3）交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套
期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
2、风险控制措施
（1）公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规定、组织机构、业务流程、保密制度、风险管理等方面做出了明确规定。
（2）为避免汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市
场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。
（3）为避免内部控制风险，公司财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务，严
格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
（4）为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
（二）商品期货套期保值
1、交易风险分析
公司进行商品期货套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避原材料和产成品价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险：
（1）价格波动风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。
（2）资金风险：期货交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入
金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为追加保证金不及时而被强行平仓带来实际损失。
（3）技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系
统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
-3-（4）政策风险：期货市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易、限仓交易带来的风险。
2、风险控制措施
（1）将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸。
（2）严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司套期
保值管理制度规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作。公司将合理调度资金用于套期保值业务。
（3）根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，公司制定
有《套期保值管理办法（2017年修订）》，作为套期保值内控管理制度，其对套期保值的额度审批权限、品种、管理流程、风险把控等作出了明确规定。公司将严格按照该规定履行计划安排、金额审批、指令下达等行为，同时加强相关人员的专业知识培训，提高套期保值从业人员的专业素养。
（4）在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，定
期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司在相关批准范围内开展套期保值业务可以有效地管理汇率、原材料价格和产成
品价格等波动风险，锁定生产经营成本，稳定产品利润水平，提升公司的持续盈利能力和综合竞争能力。公司已建立了较为完善的外汇套期保值与期货套期保值制度，具有与拟开展套期保值业务交易相匹配的自有资金，公司将严格按照相关规定，落实内部控制和风险管理措施，审慎操作。公司将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及《企业会计准则第24号——套期保值》《企业会计准则第37号-金融工具列报》相关规定执行，合理进行会计处理工作。综上所述，公司开展套期保值业务具备可行性，有利于公司在一定程度上规避经营风险。
五、独立董事意见
公司使用银行信用额度开展外汇套期保值业务、使用自有资金开展与公司生产经营
相关的原材料及产成品套期保值业务的相关审批程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定；公司已制定有《外汇套期保值业务管理制度》、《套期保值管理办法（2017年修订）》，建立健全了组织机构、业务流程、审批权限及风险控制措施；公司在正常生产-4-经营的前提下，开展外汇套期保值及期货套期保值业务，有利于控制汇率风险，降低汇率波动、市场价格波动对公司成本控制、生产经营造成的不利影响，有利于公司长期稳健发展。我们同意公司2023年开展套期保值业务。
特此公告。
通威股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十五日