探路者:关于探路者控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于探路者控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于探路者控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明探路者控股集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
传真+861085665120
www.grantthornton.cn关于探路者控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A010370 号
探路者控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受探路者控股集团股份有限公司（以下简称“探路者公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了探路者公司2022年12月31日的合并及公司
资产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第 110A015636 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，探路者公司编制了本专项说明所附的《探路者控股集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是探路者公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计探路者公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对探路者公司实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解2022年度探路者公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供探路者公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国·北京二〇二三年四月二十五日探路者控股集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：探路者控股集团股份有限公司单位：万元
2022年度占用2022年度占2022年度2022年期
占用方与上市公上市公司核算2022年期初占非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额用资金的利偿还累计末占用资占用形成原因占用性质司的关联关系的会计科目用资金余额（不含利息）息(如有)发生金额金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计
2022年度往来2022年度往2022年度2022年期
往来方与上市公上市公司核算2022年期初往其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利偿还累计末往来资往来形成原因往来性质司的关联关系的会计科目来资金余额（不含利息）息(如有)发生金额金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
北京芯能电子科技有限公司控股子公司其他应收款12922.00321.2013243.20借款非经营性往来
北京静静行者科技文化有限责任公司控股子公司其他应收款1090.00600.3890.381600.00垫付非经营性往来
成都探路者体育用品有限公司控股子公司其他应收款516.00744.8726.671234.20垫付非经营性往来
北京绿野视界信息技术有限公司控股子公司其他应收款849.749.99839.75垫付非经营性往来
哈尔滨探路者户外用品有限公司控股子公司其他应收款216.81467.33236.46447.68垫付非经营性往来
北京守望绿途户外文化传播有限公司控股子公司其他应收款40.87558.37446.50152.74垫付非经营性往来
上市公司的子公司及其附北京探路者飞越户外用品销售有限公司控股子公司其他应收款2258.37998.993257.36垫付非经营性往来
属企业非凡探索（天津）户外用品有限公司控股子公司其他应收款25202.7913599.9738802.76垫付非经营性往来
非凡探索户外用品有限公司控股子公司其他应收款3346.57262.133608.70垫付非经营性往来
广州探路者户外用品有限公司控股子公司其他应收款3.1370.0073.13垫付非经营性往来
杭州探路者户外用品有限公司控股子公司其他应收款0.150.15垫付非经营性往来
探路者（北京）户外文化传播有限公司控股子公司其他应收款4.90275.03279.93垫付非经营性往来
天津恒喆户外用品有限公司控股子公司其他应收款22.1622.16垫付非经营性往来
郑州探路者户外用品有限公司控股子公司其他应收款3.4923.9027.39垫付非经营性往来
其他关联方及其附属企易游天下国际旅行社（北京）有限公司联营企业其他应收款94.0394.03原子公司转出后遗留垫付款非经营性往来
业北京探路者冰雪控股发展有限公司联营企业其他应收款110.95110.95原子公司转出后遗留垫付款非经营性往来
总计33737.6530545.28321.2046881.5817722.55
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：