探路者:2022年度财务决算报告

探路者控股集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
一、财务报告审计情况
公司2022年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。
公司2022年度主要财务数据和指标如下：
单位：万元项目本报告期上年同期增减幅度
营业收入113895.41124268.75-8.35%
利润总额5983.027218.95-17.12%
归属于上市公司股东的净利润6992.135446.5228.38%项目本报告期末本报告期初增减幅度
总资产263597.90252510.044.39%
归属于上市公司股东的所有者权益207413.57216241.98-4.08%股本（万股）88370.2288370.220.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）2.352.45-4.08%
二、基本财务状况
（一）资产结构
单位：万元项目2022年12月31日2021年12月31日同比变动
货币资金84476.5156538.2349.41%
交易性金融资产33880.2368190.35-50.32%
应收账款37441.3848438.57-22.70%
其他应收款3298.913428.28-3.77%
1/6存货35112.4927652.8826.98%
其他流动资产2430.962504.83-2.95%
流动资产合计198368.35207911.26-4.59%
长期股权投资3927.735754.10-31.74%
其他权益工具投资1288.611161.3710.96%
固定资产23340.1118233.9328.00%
使用权资产6052.644569.6732.45%
无形资产6501.32765.68749.09%
商誉13437.41不适用
长期待摊费用3449.551228.24180.85%
递延所得税资产5938.326644.51-10.63%
其他非流动资产139.356241.29-97.77%
非流动资产合计65229.5544598.7846.26%
资产总计263597.90252510.044.39%
截至2022年12月31日公司总资产263597.90万元，增长4.39%。
1、流动资产198368.35万元，占总资产的75.25%，流动资产比上年同期减
少9542.91万元。其中：
货币资金期末余额84476.51万元，较去年同期增加27938.28万元，一是报告期末持有的理财产品减少，二是报告期内支付股权收购款所致。
交易性金融资产期末余额33880.23万元，较去年同期减少34310.13万元，主要系报告期末持有的理财产品减少所致。
2、非流动资产期末余额为65229.55万元，较上年同期增长46.26%。其中：
商誉增加13437.41万元，主要是报告期内非同一控制下企业合并北京芯能电子科技有限公司增加。
无形资产增加5735.64万元，主要系报告期合并报表范围增加所致。
使用权资产增加1482.96万元，增长32.45%，主要系报告期内合并范围增加和启用新仓库所致。
长期待摊费用增加2221.31万元，主要系本期收购北京芯能电子科技有限公司，建设通州工厂形成长期待摊费用增加。
2/6长期股权投资减少1826.37万元，主要影响因素有：一是转让联营企业北京
行知探索文化发展股份有限公司14.86%的股权，减少760.72万元；二是对联营企业北京探路者冰雪控股发展有限公司计提减值591.32万元；三是对联营企业
按照权益法核算确认投资收益-435.05万元。
其他非流动资产减少6101.94万元，主要系报告期内将支付的股权收购交易保证金及首期股权转让款转为长期股权投资所致。
（二）债务结构
单位：万元项目2022年12月31日2021年12月31日同比变动
应付账款24585.1317740.7838.58%
合同负债4904.802471.3198.47%
应付职工薪酬2437.752105.6615.77%
应交税费685.331742.92-60.68%
其他应付款7369.915435.0135.60%
一年内到期的非流动负债2474.351933.0428.00%
流动负债合计43244.4631667.7236.56%
租赁负债3015.972667.5913.06%
预计负债963.521464.88-34.23%
其他非流动负债7906.77不适用
非流动负债合计11919.764132.47188.44%
负债合计55164.2135800.1954.09%
截至2022年12月31日公司负债总额为55164.21万元，较上年同期增长
54.09%。其中：
应付账款较上年同期增长38.58%，主要系报告期采购付款减少。
合同负债较上年同期增长98.47%，主要系本报告期收到的客户预付合同款增加。
应交税费较上年同期减少60.68%，主要系本年末应缴纳的增值税较去年同期减少。
其他应付款较上年同期增长35.60%，主要系报告期收取的押金及保证金增加。
预计负债较上期同期减少34.23%，主要系根据合同约定退货率预估的应付退货款减少。
3/6其他非流动负债增加7906.77万元，为应付交易对价款，根据公司与子公司
北京芯能电子科技有限公司原股东签订的《股权出售权协议》，公司对北京芯能电子科技有限公司少数股东持有的剩余股权存在的收购义务确认相关负债。
（三）股东权益
单位：万元项目2022年12月31日2021年12月31日同比变动
股本88370.2288370.220.00%
资本公积85642.4694845.29-9.70%
减：库存股3322.01不适用
盈余公积17693.9617296.962.30%
未分配利润24783.7318188.6136.26%
归属母公司股东权益合计207413.57216241.98-4.08%
少数股东权益1020.11467.87118.03%
2022年末公司归属母公司所有者权益总额为207413.57万元，较上年同期
减少8828.41万元，减少4.08%，主要原因:一是本年度归属于上市公司的净利润增加6992.13万元，二是本年度非同一控制下企业合并北京芯能电子科技有限公司，对少数股东持有的剩余股权存在回购义务，公司确认对少数股东持有的卖出期权负债时相应减少资本公积9134.06万元。
三、主要经营成果
单位：万元项目2022年度2021年度同比变动
营业收入113895.41124268.75-8.35%
营业成本55018.4874078.26-25.73%
销售、管理和研发费用50404.7145281.8911.31%
公允价值变动收益4840.65190.352442.99%
信用减值损失+资产减值损失-10779.64-1910.64464.19%
营业利润5715.926970.99-18.00%
4/6营业外收支净额267.11247.967.72%
利润总额5983.027218.95-17.12%
归属母公司净利润6992.135446.5228.38%
2022年公司营业收入总额为113895.41万元，比上年同期减少8.35%，报告
期营业成本55018.48万元，比上年同期减少25.73%，营业成本减少幅度大于收入减少幅度，主要是报告期内清理了以前年度积压的老货。
本年度公司整体销售、管理和研发费用总额为50404.71万元，较上年同期增长11.31%，主要系合并报表范围增加相关费用增加。
公允价值变动收益较去年同期增加4650.30万元，主要系本期非同一控制下企业合并中的业绩补偿承诺或有对价公允价值变动，以及就少数股东持有的卖出期权确认的其他非流动负债公允价值变动。
本年度信用减值损失及资产减值损失合计计提10779.64万元，较上年同期增加8869.00万元，其中：本年度应收款项坏账计提较去年同期增加1893.03万元，存货跌价准备计提较去年同期增加5488.86万元，商誉减值较去年同期增加
895.80万元。
归属于母公司净利润较去年同期增长28.38%，主要系上述综合因素所致。
四、现金流量状况
单位：万元项目2022年度2021年度增长幅度
经营活动现金净流量20238.203146.46543.21%
投资活动现金净流量8097.36762.52961.92%
筹资活动现金净流量-10690.20-2900.78-268.53%
合计17645.371008.201650.19%
2022年经营活动产生的现金净流量为20238.20万元，较上年同期增加
17091.74万元，主要系报告期销售回款增加，采购付款减少。
2022年投资活动产生的现金净流量为8097.36万元，较上年同期增加
7334.84万元，主要系报告期期末购买的保本理财到期收回以及股权收购款支付所致。
5/62022年筹资活动现金净流量为-10690.20万元，较上年同期减少7789.41万元，主要系报告期内进行股权回购和子公司偿还债务所致。
探路者控股集团股份有限公司董事会
2023年4月25日