*ST光一:2022年度内部控制及自我评价报告

光一科技股份有限公司
2022年度内部控制自我评价报告
光一科技股份有限公司全体股东：
根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《关于内部审计工作的规定》，以及在公司制定的《董事会审计委员会年报工作制度》、《董事会审计委员会工作细则（修订）》、《内部审计制度》等内控监管制度要求的指引下，公司结合自身经营特点和实际情况，不断完善内部控制制度建设，加强对内控制度及各项流程的执行检查，提高公司内外部环境控制改善、风险评估、经营管理、信息与沟通等内部执行与监督能力，使公司治理能力不断完善和适应未来发展需要。
现将公司2022年度有关内部控制的情况报告如下：
一、重要声明
公司结合自身经营特点和风险因素，建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层等法人治理结构和健全的内控管理制度，有效组织与实施内部控制。坚持全面性、适应性及重要性原则，内部监督体系贯穿公司各层级，立足公司实际情况，为适应公司业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及所处的内外部环境，对重要业务领域及关键岗位进行重点关注，着力防范可能产生的重大风险，综合反映企业的内部控制基础水平。
公司按照相关法律要求设立各相关决策和监督机构，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织架构，各部门有明确的管理职能，部门之间相互牵制监督。公司董事会如实披露内部控制评价报告责任，监事会对董事会建立和实施内部控制负监督职责，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相
1关信息真实完整，提高经营效率、效益和效果，促进实现发展战略。因内部控制
具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、公司内部控制自我评价
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，未发现存在财务报告内部控制缺陷，公司能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现非财务报告内部控制存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括光一科技股份有限公司及全资子公司、控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和重大事项包括：公司治理、内控管理、采购管理、人力资源管理、财务管
理、预算管理、投资管理、工程项目管理。重点关注的高风险领域主要包括：内控管理，主要针对制度流程体系建立与完善，遵从性及改善；采购管理，主要针对招投标；人力资源管理，针对人员招聘、合同签订及离职、薪资发放与培训；
财务管理针对现金管理、银行账户管理、票据管理、报销及支付管理；预算管理
针对预算制定、分解及执行、分析及比较；投资管理针对可行性研究及项目概预
2算；工程项目管理针对可行性研究、项目概预算、项目竣工验收、项目结算及结转。同时也重点关注下列高风险领域:市场竞争风险、产品质量风险及重大投资决策风险等事项。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系以及公司《董事会审计委员会年报工作制度》、《董事会审计委员会工作细则（修订）》、《内部审计制度》等制度的相关要求，开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷的具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）定量标准项目重要程重大缺陷重要缺陷一般缺陷度
当年合并财务报表利润总额缺陷影响>5%5%≥缺陷影响≥1%缺陷影响1%1%≥缺陷影响≥0.5%缺陷影响