宝钛股份:宝鸡钛业股份有限公司2022年审计委员会履职报告

宝鸡钛业股份有限公司
审计委员会2022年度履职情况报告
根据上海证券交易所《关于做好主板上市公司2022年年度报告披露工作的通知》、《上市公司自律监管指引第1号—规范运作》及公
司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现将2022年度会议召开情况及履行职责情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
截止2022年12月31日，公司董事会审计委员会由4名董事组成，其中3名为独立董事，主任委员由具有会计和财务管理专业经验的独立董事担任。
二、审计委员会2022年度会议召开情况
2022年度，根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》
等相关制度的规定，公司董事会审计委员会共计召开了4次会议，全体委员亲自出席了会议。年报审计期间审计委员会召开了3次会议，分别就公司提交的年度财务会计报表、年审注册会计师出具初步审计
意见、审计报告定稿进行审议，并对相关议案发表了意见，同时对相关会议决议进行了签字确认。
(一)2022年3月11日，在年审注册会计师进场审计前，公司
召开了审计委员会2022年第一次会议，会议主要内容为：
1.商定公司2021年度审计工作安排；
2.审阅公司2021年财务报表(未经审计)，并发表意见。
(二)2022年4月2日，在年审注册会计师出具初步审计意见后，
1公司召开了审计委员会2022年第二次会议，会议主要内容为：
1.希格玛会计师事务所年审注册会计师介绍年审工作进展情况；
2.再次审阅公司2021年财务报表，并发表审阅意见。
(三)2022年4月14日，在年度财务会计审计报告完成后，公
司召开了审计委员会2022年第三次会议，会议主要内容为：
1.审阅希格玛会计师事务所出具的公司2021年度审计报告；
2.对希格玛会计师事务所2021年度审计工作进行了总结；
3.审议审计委员会2021年度履职情况报告；
4.审议公司2021年度内部控制评价报告。
(四)2022年8月23日，在半年度报告编辑完成后，公司召开
了审计委员会2022年第四次会议，会议主要内容为审阅公司2022年半年度财务报表。
三、审计委员会2022年度主要工作情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
1.审计委员会通过对希格玛会计师事务所履职情况进行监督和核查，认为希格玛会计师事务所作为公司聘用的审计单位，具有从事证券相关业务的资格，在担任公司审计机构期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则，在约定时限内履行了审计机构的责任，较好地完成了公司委托的各项工作。
2.审计委员会经会议表决后，向公司董事会提出了外部审计机构
的聘请建议，并对外部审计机构的审计费用及聘用条件进行审议。
3.审计委员会与审计机构讨论和沟通了审计范围、审计计划及审计方法，协商确定了年度审计工作安排，并持续关注审计工作进展情况，未发现在年度审计中存在其他的重大事项。
2(二)指导公司内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，认可该计划的可行性，同时要求公司审计部严格按照计划执行，并对内部审计工作提出了指导性意见。经过审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题情况。
(三)审阅公司财务报告并发表意见
1.审计委员会认真审阅了公司编制的年度财务报表，认为公司编
制年财务报表，符合企业会计准则，客观地反映了公司的生产、经营状况，未发现与财务报表相关的欺诈、舞弊行为及重大错报、漏报情况。
2.审计委员会审阅了审计机构出具的公司财务报告、注册会计师
审计意见和年度审计报告，并对审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项进行重点关注，认为公司财务报告的编制符合企业会计准则，真实公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
(四)评估公司内部控制的有效性
审计委员会认真审阅了公司内控评价报告和内控审计报告，认为公司根据自身特点和管理需要，按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构及行之有效的内部控制制度体系。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。审计委员会认为，公司2021年度内部控制评价报告全面、真实、客观地反映了公司内部控制体系的建设和实际运行情况，各项内部控制管理制度均得到有效执行。
3(五)审核公司关联交易事项
报告期内，审计委员会本着公平、公开、公正的原则，严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等相关法律法规以及《公司章程》、《公司关联交易决策制度》的规定，对公司关联方签署的有关关联交易协议（合同）、日常关联交易情况进行审核，认为该等关联交易事项是公司与各关联方之间正常、合法的经济行为，均为日常进行的经营性业务往来，交易价格依据市场化、或成本加成及协商原则确定，定价公允，其交易行为有利于公司日常生产经营的正常进行，符合公司及全体股东利益，且不会对公司独立性构成影响。董事会在对该议案进行表决时，公司关联董事予以回避，表决程序符合相关法规，表决程序合法有效。
(六)监督及指导2021年年度报告审计工作审计委员会成员按照上海证券交易所《关于做好主板上市公司2021年年度报告披露工作的通知》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《企业会计准则》、《中国注册会计师审计准则》及《公司董事会审计委员会工作细则》的规定与要求，在
2021年年报编制过程中，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，审
议了2021年度审计计划，与年审会计师讨论和沟通了审计范围、审计计划及审计方法;审阅了公司编制的2021年财务报表、审计机构出具的2021年度财务报告及审计意见；审核了审计机构出具的公司
2021年度审计报告及内控审计报告，同时审计委员会认真听取了审
计部2021年审计工作汇报，审阅了2022年度内部审计工作计划，并对内部审计工作提出了指导性意见。
4四、总体评价报告期内，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责。2023年，审计委员会将恪尽职守，严格按照《公司董事会审计委员会工作细则》开展工作，重点关注公司的财务信息、内部控制情况、内部审计工作及公司重大事项，积极履行审计委员会职责，切实维护公司及全体股东的合法权益。
董事会审计委员会
二〇二三年四月二十五日
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