浩欧博:华泰联合证券有限责任公司关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司2022年度持续督导自查表

华泰联合证券有限责任公司关于
江苏浩欧博生物医药股份有限公司2022年度持续督导自查表
是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论
相关风险
是否存在股权激励业绩目标、并购重组业绩承诺、退市2022年，公司不存在相
1-1舞弊风险否
风险、配合重要股东减持等舞弊动机关情形
是否存在2023年临时更换年审会计师、失信受罚、董监2022年，公司不存在相
1-2异常信号否
高异常离职、实际控制人发生变化、业绩变脸等情形关情形
开展非常是否开展应收账款保理、衍生品交易等业务，新增为买2022年，公司不存在相
1-3否
规业务方提供信贷支持等销售模式关情形
是否存在收入季节性分布发生重大变化，年末集中确认收入波动2022年，公司不存在相
1-4大额收入，收入较上年同期大幅增长活或者来自关联方否
一、财务真异常关情形的销售收入是否显著增加等实性
是否存在营业收入与销售商品、提供劳务取得的现金不
收入回款2022年，公司不存在相
1-5匹配；营业收入与应收账款及票据变动趋势存在重大不否
异常关情形一致等
2022年，公司毛利率同
比出现小幅下降，不存毛利率异是否存在毛利率较上年同期或上市前大幅增长，毛利率在毛利率较上年同期
1-6否
常与同行业可比公司相比差异较大等或上市前大幅增长，不存在毛利率与同行业可比公司相比差异较
1是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险大的情形
2022年末，公司存货余
额较年初增长28.7%，是否存在存货与收入变动趋势重大不一致；存货余额长高于收入增幅。受宏观
1-7存货异常期较高、存货单价较高、存货库龄较长；存货一次性大否
经济波动影响，公司增额减值等
加了原料储备，产成品也有所增长。
2022年，公司持续加强
研发项目投入与人才
队伍建设，积极招揽各关键岗位优秀人才，因此薪酬成本同比有所增长，期间费用率从是否存在上市前后或较以往年度期间费用率大幅变化等
期间费用2021年的41%增加至
1-8情况，包括但不限于利息费用畸高、四费费率出现大幅否
异常2022年的49%。但上市波动，或无合理理由低于行业可比水平等前后不存在期间费用率大幅变化或利息费
用畸高、四费费率出现
大幅波动，或无合理理由低于行业可比水平等情况
2是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险近三年经营活动产生的现金流量净额持续为负的合理
现金流异2022年，公司不存在相
1-9性；购买固定资产、无形资产支出连续三年高于经营活否
常关情形动现金流净额等
针对境外销售占比高、增速快的情形，关注境外销售的
2022年，公司境外销售
境外销售业务模式、增速与行业发展趋势是否一致、境外销售与
1-10否占比较低，增速因低基
真实性境内销售业务毛利率是否明显不一致、本期新增重大境数影响较快外客户及销售回款的真实性
若公司主要销售模式由直销变为经销，或经销模式的收
2022年，公司不存在主
入占比显著提高，关注：公司同行业上市公司采用经销要销售模式由直销变商模式的情况；经销商模式实现的销售比例和毛利是否为经销或经销模式收显著大于同行业可比上市公司；新增重大经销商是否专入占比显著提高的情经销收入门销售公司产品；新增重大经销商是否存在大量个人等
1-11否况。
真实性非法人实体；新增重大经销商回款是否存在大量现金和公司2022年前五大经
第三方回款
销商及其收入占比、销
若公司上市前销售模式即以经销为主，关注：前五大经售毛利、回款政策未发
销商及其销售收入占比、销售毛利、回款政策较上市前生显著变化发生显著变化的合理性
是否存在前五大客户/前五大供应商结构发生重大变化，客户/供新增（或减少）前五大客户/前五大供应商存在真实性疑
2022年，公司不存在相
1-12应商真实虑；新增前五大客户或前五大供应商成立时间短、办公否
关情形
性地点异常、客户员工人数明显偏少等情形；是否产品销售严重依赖于关联方的情形
3是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险
是否存在公司开展的贸易业务不具有商业实质、上下游
存在关联关系、无有资金或货物的实际流转、毛利率不
贸易业务合理、为当年新开展业务等情形；是否存在大额非主营2022年，公司不存在相
1-13否
真实性贸易业务、客户规模小但交易量大、贸易类别非客户正关情形
常业务范围等异常情况；总额法、净额法等收入确认政策存疑
2022年，公司因科技项
目专项资金导致货币
资金存在50.00万元
是否存在货币资金存在质押、担保、冻结等重大受限情受限的情况，相关资金
2-1资金受限否
况受限不存在重大风险。
除上述事项外，货币资金不存在其他质押、担
保、冻结等情形
二、资金占是否存在资金集中存管于中小银行或非主要经营地的银用与担保
资金真实行等；资产负债表出现“存贷双高”“大存大贷”情2022年，公司不存在相
2-2否性况；货币资金、长短期借款与财务费用不匹配等异常情关情形形
是否存在资金集中存管于中小银行；预付账款、其他应收账款等往来款项是否存在异常增长或长期挂账情形；
资金占用2022年，公司不存在相
2-3通过投资私募、信托、理财、资管等产品占用资金;通过否
担保关情形为相关主体开具无真实交易背景的商业承兑汇票或者以
采购款、资产转让款、大额预付款等方式向关联方转移
4是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险
资金;违规通过关联财务公司、小额贷款公司、商业保理公司等向关联方提供资金按照《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》披露信息，关注业务往来规范性和上市公司资
2022年，公司资金往来
2-4资金往来金安全，关注集团内资金往来是否符合公司内部管理制否
不存在重大异常度，上市公司与子公司、参股公司以及其他关联方的资金往来是否存在重大异常
2022年，公司不存在相
2-5违规担保是否发现未经审议或未对外披露的对外担保否
关情形
是否存在第一、第二大股东持股比例接近、股东放弃表2022年，公司不存在相
3-1股权结构否
决权、无正当理由否决议案等情况关情形
实际控制人通过一致行动协议形成控制的，报告期内协议履行情况，是否存在重大事项协商不一致；协议届满2022年，公司不存在相
3-2协议控制否
后如不续约是否导致公司控制权不稳定，公司是否采取关情形三、公司治应对措施理与规范运
结合任职年限、薪酬标准等信息，关注是否存在任职超作2022年，公司不存在相
3-3董监高期、不具备履职条件等情形；核心管理团队是否稳定，否
关情形重要高管离职对公司的实际影响
结合年度内部控制审计报告和内部控制自我评价报告，
2022年，公司不存在相
3-4内部控制关注公司内部控制是否存在重大缺陷，关注已建立的制否
关情形度是否得到充分运行
5是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险
结合子公司收购及出售情况，关注重要子公司经营数据子公司管2022年，公司不存在相
3-5变化及贡献率大幅波动，分析重要子公司是否存在管理否
理关情形失控情形是否根据法规和公司章程要求履行相关信息披露义务和
2022年，公司不存在相
3-6关联交易相关程序；是否取得关联交易合同，是否存在交易商业否
关情形合理性存疑或价格不公允的情况
前期披露的战略投资协议、热点项目、重大合同等履行
信息披露2022年，公司不存在相
3-7情况，前期信息披露的真实、准确性；是否存在重要进否
合规性关情形
展披露不及时、以定期报告替代临时公告等情形等公司已在2022年度报告中披露业绩下滑风
业绩大幅下滑（超过50%以上）的具体原因，相关影响险及原因；净利润不存
4-1业绩下滑因素是否具有持续性，是否在年报中充分披露风险；净是
在主要依赖当期新增利润是否主要依赖当期新增的非经常性损益事项的非经常性损益事项
四、经营风的情形险及科创属因受国内宏观经济环
性境等因素的影响，产品终端需求受到抑制，公业务停滞是否存在主要业务停滞的情况，是否出现可能导致主要
4-2是司营收与2021年基本
风险业务停滞的重大风险事件持平，销售未实现计划中的增长。若后续持续出现宏观环境恶化、下
6是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险
游市场需求萎缩、行业
竞争加剧、重要客户流
失等不利因素，或者公司出现不能巩固和提
升市场竞争优势、市场
开拓能力不足、较高毛
利率无法持续等情形，公司仍存在业绩大幅下滑或亏损的风险。
公司所在行业发展前景、国家产业政策或者行业法规、
行业政策或国家技术标准是否发生重大不利变化；若是，相关变
2022年，公司不存在相
4-3及行业发化是否导致公司竞争格局和经营环境发生重大不利变否
关情形
展趋势化；所在行业是否出现周期性衰退、产能过剩、市场容量饱和等重大不利情况
2022年，因受国内宏观
经济环境等因素的影
产品销售是否出现重大不利变化，如：重要客户是否发响，产品终端需求受到
4-4产品销售生变化，重要客户的实际需求、支付能力是否发生重大是抑制，公司营收与2021不利变化，订单同比是否出现明显萎缩情况年基本持平，销售未实现计划中的增长。
主要原材料供应是否出现重大不利变化，如：重要供应主要原材2022年，公司不存在相
4-5商产能状况、经营状况是否发生重大不利变化，核心原否
料供应关情形
材料供给、原材料价格是否发生显著变化
7是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险
是否存在研发投入金额及研发投入占比出现大幅下滑的2022年，公司不存在相
4-6研发投入否
合理性关情形
是否存在主要产品、业务或所依赖的基础技术存在研发
失败或被禁止使用的情况；是否存在重要研发项目是否2022年，公司不存在相
4-7研发进展否
存在研发失败、终止、未获有关部门批准，或者公司放关情形弃对重要核心技术项目的继续投资或者控制权的情形。
2022年，公司存在核心
核心技术核心技术人员离职对公司研发创新是否产生重大不利影技术人员离职的情况，
4-8否
人员响未导致公司研发创新产生重大不利影响
是否存在核心商标、专利、专有技术、特许经营权或核2022年，公司不存在相
4-9专利否
心技术许可丧失、到期或出现重大纠纷的情况关情形是否存在主要产品或核心技术丧失竞争优势的情况；核
核心竞争2022年，公司不存在相
4-10心技术或产品是否面临工艺过时、技术更迭、即将被淘否
力关情形汰等重大不利情形
上市公司所投投资私募基金，其底层资产是否真实存投资私募2022年，公司不存在相
4-11在，底层资产是否存在重大投资风险，相关资金是否存否
基金关情形在重大回收风险
购买股权与公司主营业务的协同性，股权收购后标的公2022年，公司不存在相
4-12投资股权否
司实际经营是否发生重大异常；关情形
8是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险业绩承诺。如约履行补偿义务，如未补偿或未足额补偿，上市公司是否已通过各种途径开展追责追索工作，
2022年，公司不存在相
是否存在违规变更业绩承诺的情形;承诺期置出不良资产否关情形
4-13并购重组的，是否已依规履行审议程序和信息披露义务，是否存
在变相逃废补偿义务的情形子公司控制。是否出现标的资产失控、业绩大幅波动商2022年，公司不存在相否誉减值未充分计提等异常情况关情形
2022年，公司募集资金
均存放于募集资金专户，相关专户不存在被募集资金是否存放于募集资金专户，相关专户是否存在质押或用于担保情形，募集资金被质押或用于担保情形，是否发生募集与非募集资金混未发生募集与非募集五、募集资5-1否
存放同存放、未签署三方监管协议等存储违规情形；开设在资金混同存放、未签署
金（含首发境外的募集资金专户是否能够有效监管三方监管协议等存储募集资金和违规情形；不存在开设再融资募集在境外的募集资金专
资金）户
2022年，公司募集资金
募集资金募集资金投入进度与招股说明书计划投入进度的匹配情投入进度与招股说明
5-2否
投入进度况，募集资金投入比例低、项目出现迟滞的合理性书计划投入进度的匹配
9是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险
使用募集资金投资非募投项目、支付无关费用、暂时补
募集资金2022年，公司不存在相
5-3流金额超过董事会授权额度或期限，超过十二个月未归否
去向关情形还至专户等使用违规
2022年，公司募集资金
现金管理规模在董事报告期内募集资金现金管理规模是否在董事会审议额度
募集资金会审议额度内，募集资
5-4内，募集资金现金管理所投产品是否满足安全性好、流否
现金管理金现金管理所投产品动性高要求
满足安全性好、流动性高要求
募集资金投入项目变更后是否符合科创板定位，变更后募投项目2022年，公司不存在相
5-5项目是否具备可行性，是否存在擅自改变募集资金用途否
变更关情形情况
募集资金募集资金变更、临时补流、超募补流等事项是否按规则2022年，公司不存在相
5-6否
审议程序要求进行审议关情形
募集资金是否存在未及时准确披露募集资金用途、项目进展和进2022年，公司不存在相
5-7否
信息披露展未达预期原因等信息披露违规关情形除2022年发现公司
2021年存在关联方非
六、年报与
IPO、再融资、并购重组期间公告的各项承诺期后执行情 经营性资金占用事项招股说明
6-1承诺履行况，是否存在未履行承诺情形，关注承诺未履行原因及是外，2022年度，公司及
书、募集说下一步计划可行性并督促履行相关承诺人未出现未明书对比履行承诺情形。保荐机构已督促公司完善内
10是/否存在
类别序号具体事项应关注包括但不限于以下情形核查结论相关风险
部控制制度，对于发现的问题及时采取措施，予以纠正。
公司主要业务模式、主要产品、主要客户及供应商上市
2022年，公司不存在相
6-2主营业务后发生重大变化的合理性，是否存在偏离科创板定位情否
关情形况
2022年，因受国内宏观
经济环境等因素的影
IPO 已披露的经营风险上市后是否发生重大不利进展； 响，产品终端需求受到
6-3 经营风险 对于第五套标准上市的企业，药研发上市进展/器械研发 否 抑制。除此之外，IPO已
注册进展是否与 IPO 已披露的预期进度是否一致 披露的经营风险在上市后未发生重大不利进展其他认为有必要说明或无向交易所报告的情形11（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司2022年度持续督导自查表》之签章页）
保荐代表人：
孙圣虎董雪松华泰联合证券有限责任公司年月日
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