全通教育:2022年度财务决算报告

全通教育集团（广东）股份有限公司
2022年度财务决算报告
全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务
报表已经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并且出具了标准无保留意见的审计报告，现将2022年度财务决算报告情况汇报如下：
一、报告期主要财务数据和财务指标
1、主要财务数据
单位：元项目2022年度2021年度同比增长
营业总收入604863069.18717598985.95-15.71%
营业总成本588319780.66657371893.46-10.50%
营业利润55976477.7940103969.8639.58%
利润总额47212603.5838219966.5923.53%
归属于上市公司股东的净利润12586783.979196494.3936.87%
资产总额1166850273.301312424292.81-11.09%
负债总额360187078.10518939475.29-30.59%
股本633333422.00633663422.00-0.05%
归属于上市公司股东的所有者权益703494779.14689496184.772.03%
2022年全年实现营业总收入604863069.18元，较上年同期减少15.71%；
营业总成本588319780.66元，较上年同期减少10.50%；营业利润
55976477.79元较上年同期增长39.58%。
资产总额1166850273.30元较上年同期减少11.09%；负债总额
360187078.10元，较上年同期减少30.59%；股本633333422.00元，较上年
同期减少0.05%；归属于上市公司股东的所有者权益703494779.14元，较上年同期增长2.03%。
2、主要财务指标
项目2022年2021年同比增长基本每股收益（元/股）0.020.01100.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）-0.10-0.01-900.00%
净资产收益率1.81%1.34%0.47%
扣除非经常性损益后的净资产收益率-9.55%-1.00%-8.55%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.080.19-57.89%
流动比率2.841.8950.26%
速动比率2.801.8749.73%
资产负债率30.87%39.54%-8.67%
应收账款周转率1.932.15-10.23%
总资产周转率0.490.54-9.26%
（1）盈利能力分析
公司的基本每股收益0.02元/股，较去年同期增加100%，主要是本年度公司的土地被政府有偿收回，为公司增加税后利润；扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.10元/股，较去年同期减少900.00%；净资产收益率较去年同期增加
0.47%，扣除非经常性损益后的净资产收益率较去年同期减少8.55%。
（2）经营现金流能力
公司的每股经营活动产生的现金流量净额为0.08元/股，较去年同期减少
57.89%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
（3）偿债能力指标
公司资产负债率为30.87%，说明公司偿债能力良好；2022年12月31日流动负债较2021年下降了28.42%，使得2022年流动比率和速动比率分别增长了50.26%和
49.73%。
（4）营运能力指标
受地方财政影响，本年应收账款的回收情况不理想，应收账款周转率比
2021年降低10.23%。
二、资产、负债及股东权益状况
单位：元
资产2022年12月31日2021年12月31日同比增长流动资产：
货币资金524947970.64507684896.653.40%
交易性金融资产39330164.4261243681.43-35.78%
应收账款230275065.97265314863.88-13.21%
预付款项9781135.114706968.90107.80%
其他应收款89319722.5218600435.53380.20%
存货11056591.3311685313.86-5.38%
合同资产8310699.938531730.58-2.59%
一年内到期的非流动-
33593333.33
资产
其他流动资产6516991.7711574763.34-43.70%
流动资产合计953131675.02889342654.177.17%
非流动资产：
债权投资32393333.33-100.0%
长期股权投资41291645.3251785630.29-20.26%
其他权益工具投资27302432.1826575962.182.73%
固定资产23206459.8531195513.43-25.61%
在建工程126557.38183305.35-30.96%
使用权资产21010368.2926162741.37-19.69%
无形资产43587791.58110012981.12-60.38%
开发支出158099.53638352.60-75.23%
商誉35935384.8597751956.91-63.24%
长期待摊费用7745357.217206047.847.48%
递延所得税资产11622648.8638732967.26-69.99%
其他非流动资产1731853.23442846.96291.07%
非流动资产合计213718598.28423081638.64-49.49%
资产总计1166850273.301312424292.81-11.09%
单位：元负债和股东权益2022年12月31日2021年12月31日同比增长
流动负债：
短期借款40010388.89145206020.83-72.45%
应付账款92186761.05103966867.01-11.33%
预收款项1224000.00-100.00%
合同负债124918172.58118928741.245.04%
应付职工薪酬33314990.8033936724.79-1.83%
应交税费16682073.6824259469.05-31.23%
其他应付款15904714.1929359319.87-45.83%一年内到期的非流动
11922375.4910818377.5210.20%
负债
其他流动负债1206393.431921200.38-37.21%
流动负债合计336145870.11469620720.69-28.42%
非流动负债：
租赁负债9677637.3519211634.89-49.63%
预计负债6167461.74290084.002026.10%
递延收益7024583.2928889583.33-75.68%
递延所得税负债1171525.61927452.3826.32%其他非流动负债
非流动负债合计24041207.9949318754.60-51.25%
负债合计360187078.10518939475.29-30.59%
股东权益：
股本633333422.00633663422.00-0.05%
资本公积979189622.03981741239.13-0.26%
减：库存股2640000.00-100.00%
其他综合收益1058010.00
盈余公积23961433.2023961433.200.00%
未分配利润-934047708.09-947229909.561.39%归属于母公司所有者
703494779.14689496184.772.03%
权益合计
少数股东权益103168416.06103988632.75-0.79%
股东权益合计806663195.20793484817.521.66%
负债和股东权益总计1166850273.301312424292.81-11.09%
（一）资产构成
2022年末公司总资产1166850273.30元，其中流动资产953131675.02元，
非流动资产213718598.28元。
1、交易性金融资产：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少
21913517.01元，减幅为35.78%，主要是理财产品减少所致。
2、预付款项：2022年12月31日余额比2021年12月31日增加5074166.21元，
增幅为107.80%，主要是预付教育信息化设备款增加所致。
3、其他应收款：2022年12月31日余额比2021年12月31日增加
70719286.99元，增幅为380.20%，主要是土地收储和转让子公司股权增加其他应收款所致。
4、一年内到期的非流动资产：2022年12月31日余额比2021年12月31日
增加33593333.33元，主要是银行大额存单即将到期，由债权投资重分类到一年内到期的非流动资产所致。
5、其他流动资产：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少
5057771.57元，减幅为43.70%，主要是结构性理财产品余额和增值税留抵税
额、待抵扣或认证进项税减少所致。
6、债权投资：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少33593333.33元，减幅为100%，主要是银行大额存单即将到期，由债权投资重分类到一年内到期的非流动资产所致。
7、在建工程：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少56747.97元，减幅为30.96%，主要是智能校园系统工程完工转入固定资产增加所致。
8、无形资产：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少66425189.54元，减幅为60.38%，主要是本年完成土地收储减少无形资产所致。
9、开发支出：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少480253.07元，减
幅为75.23%主要是软件开发完成转入无形资产所致。
10、商誉：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少61816572.06元，减
幅为63.24%，主要是山东网融、上海闻曦、杭州思讯等子公司因业绩下滑计提商誉减值所致。
11、递延所得税资产：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少
27110318.40元，减幅为69.99%，主要是本年完成土地收储，利润增加，冲减
可抵扣亏损递延所得税所致。
12、其他非流动资产：2022年12月31日余额比2021年12月31日增加
1289006.27元，增幅为291.07%，主要是预付工程及设备款增加所致。
（二）负债构成期末负债总额360187078.10元，与2021年相比减少158752397.19元，减幅为30.59%。
1、短期借款：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少
105195631.94元，减幅为72.45%，主要是归还银行借款所致。
2、预收款项：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少1224000.00元，减幅为100.00%，主要是2021年预收介诚的股权转让款，在本期完成工商变更手续，结转投资收益所致。
3、应交税费：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少7577395.37元，减幅为31.23%，主要是应交增值税和企业所得税减少所致。
4、其他应付款：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少
13454605.68元，减幅为45.83%，主要是未支付的费用、代收款项和限制性股
票回购义务款等减少所致。
5、其他流动负债：2022年12月31日余额比2021年12月31日减少
714806.95元，减幅为37.21%，主要是待转销项税额减少所致。
6、租赁负债:2022年12月31日余额比2021年12月31日减少9533997.54元，减幅为49.63%，主要是本年支付办公场地租金所致。
7、预计负债:2022年12月31日余额比2021年12月31日增加5877377.74元，增幅为2026.10%，主要是湖南星湖案件败诉，根据一审结果计提预计负债所致。
8、递延收益:2022年12月31日余额比2021年12月31日减少
21865000.04元减幅为75.68%，主要是本年退还政府补助所致。
（三）权益构成
2022年末权益总额为806663195.20元，归属于母公司股东的所有者权益为
703494779.14元，其中股本633333422.00元，资本公积979189622.03元，
其他综合收益1058010.00元，盈余公积23961433.20元，未分配利润-
934047708.09元。三、现金流量情况
现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度同比增长
经营活动产生的现金流量净额49363974.69123014521.26-59.87%
投资活动产生的现金流量净额96351695.16-10993521.19976.44%
筹资活动产生的现金流量净额-130556051.87-100766038.13-29.56%
1、经营活动现金净流量——2022年公司生产经营产生的现金流量净额为
49363974.69元，比2021年减少73650546.57元，主要是销售商品、提供劳务
收到的现金减少所致。
2、投资活动现金净流量——2022年公司投资活动产生的现金流量净额为
96351695.16元，比2021年增加107345216.35元，主要是处置土地收到的现
金增加、购买理财产品支出的现金同比减少所致。
3、筹资活动现金净流量——2022年公司筹资活动产生的现金流量净额为-
130556051.87元，比2021年减少29790013.74元，主要是偿还银行借款、支
付银行利息等支出的现金减少所致。
四、经营情况
单位：元项目2022年度2021年度同比增长
营业收入604863069.18717598985.95-15.71%
营业成本449832134.84495700731.65-9.25%
税金及附加2652346.703439069.80-22.88%
销售费用21255859.6931245774.66-31.97%
管理费用82381262.9285083224.48-3.18%
研发费用31477938.8534029825.41-7.50%
财务费用720237.667873267.46-90.85%
其他收益6514925.057329017.52-11.11%
投资收益17785893.0711361935.9556.54%项目2022年度2021年度同比增长
公允价值变动收益444515.50639056.92-30.44%
信用减值损失-15972902.78-13731463.36-16.32%
资产减值损失-62899109.98-25722217.97-144.53%
资产处置收益93559868.41548.3117063216.08%
营业利润55976477.7940103969.8639.58%
营业外收入123849.80744967.89-83.38%
营业外支出8887724.012628971.16238.07%
利润总额47212603.5838219966.5923.53%
所得税费用27629419.5615108274.4682.88%
净利润19583184.0223111692.13-15.27%归属于母公司所有者的
12586783.979196494.3936.87%
净利润
1、销售费用：比上年同期减少31.97%，主要是人工、交通、差旅、业务费
等同比减少所致。
2、财务费用：比上年同期减少90.85%，主要是银行利息支出减少、利息收入增加所致。
3、投资收益：比上年同期增加56.54%，主要是处置子公司、联营企业产生
的投资收益以及权益法核算的长期股权投资收益增加所致。
4、公允价值变动收益：比上年同期减少30.44%，主要是理财产品公允价值
变动收益同比减少所致。
5、资产减值损失：比上年同期增加144.53%，主要是并购子公司经营情况达
不到预期，本年计提商誉减值增加所致。
6、资产处置收益：比上年同期增加17063216.08%，主要是本年公司的土
地被政府有偿收回产生约9300万收益所致。
7、营业外收入：比上年同期减少83.38%，主要是本期收到的违约金减少所致。
8、营业外支出：比上年同期增加238.07%，主要是本期湖南星鹏案件败诉，根据一审结果计提预计负债所致。
9、所得税费用：比上年同期增加82.88%，主要是利润总额增加所致。
五、企业集团的构成
截至2022年12月31日有7家控股子公司，2家联营企业，6家参股公司，32家孙公司。
受交通管制等不利因素影响，虽然公司2022年度的收入和毛利同比有所减少，但期间费用也相应减少，特别银行借款减少导致财务费用同比大幅减少；公司资产负债率进一步降低，本年度计提商誉减值6000多万，公司的商誉风险进一步消除，但仍需留意应收账款回收风险、行业政策性风险、教育信息服务行业竞争加剧风险。
全通教育集团（广东）股份有限公司董事会
2023年4月27日