中触媒:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于中触媒新材料股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于中触媒新材料股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”或“保荐机构”）作为中触媒新材料股份有限公司（以下简称“中触媒”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，就中触媒2022年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中触媒新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]10号），中触媒发行人民币普
通股（A股）4405 万股，发行价格为人民币 41.90元/股，募集资金总额为人民币184569.50万元，扣除与发行有关的费用人民币15454.86万元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币169114.64万元。上述募集资金已于2022年
2月11日全部到账，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了验资报告（容诚验字〔2022〕
110Z0001号）。
（二）2022年年度募集资金使用及结余情况
本年度募集资金使用情况见下表：
2022年募集资金使用情况表
单位：人民币元
本次募集资金总额1845695000.00
减：支付发行费用147814614.51减：募投项目支出金额58235438.39
其中：本报告期募投项目支出金额58235438.39
减：募投项目置换预先投入金额32112232.83
其中：募投项目投入金额24489591.33
发行费支付金额7622641.50
减：永久补充流动资金270000000.00
加：累计利息收入扣除手续费净额（含理财产品收益）20003066.91截至2022年12月31日募集资金账户余额（含未到期的理财产
1357535781.18品金额）
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况为加强公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率和效益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告［2022］15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件以及《中触媒新材料股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《中触媒新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称：“《募集资金管理制度》”）对公司募集资金的存储、
使用及管理等方面做出了明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据《募集资金管理制度》并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储。
公司分别与中国农业银行股份有限公司大连普兰店支行、广发银行股份有限公司
大连分行、招商银行股份有限公司大连开发区支行、兴业银行股份有限公司大连
分行、中国邮政储蓄银行股份有限公司大连瓦房店市支行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司共同签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）；公司及子公司与中国工商银行股份有限公司东明支行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”），截至2022年年末，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》的规定存放和使用募集资金。
上述协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，且协议得到了切实履行。
（三）募集资金存储情况
根据《募集资金管理制度》的要求，公司开设了募集资金专户。截至2022年年末，募集资金存储情况见下表：
2022年12月31日募集资金存储情况
单位：人民币元
银行账号/存储方式/产
开户名称开户银行/发行方存储余额/投资金额资金账号品类型中触媒新中国农业银行股份
3447600104
材料股份有限公司大连普兰活期存款275217005.14
0000195
有限公司店丰荣支行中触媒新招商银行股份有限
4119048158
材料股份公司大连开发区支通知存款253956493.57
10966
有限公司行中触媒新广发银行股份有限
9550880080
材料股份公司大连开发区支活期存款10104556.06
421700783
有限公司行中触媒新兴业银行股份有限5320101001
材料股份活期存款101508932.52公司大连分行00974358有限公司中触媒新中国邮政储蓄银行
9210270100
材料股份股份有限公司大连活期存款81200555.56
05138892
有限公司瓦房店市支行中触媒新申万宏源证券有限
材料股份2215066567收益凭证370000000.00公司有限公司中触媒新中国银河证券股份1012006882
材料股份收益凭证250000000.00有限公司67有限公司中海亚环中国工商银行股份1609002929
保材料有活期存款15548238.33有限公司东明支行200460901限公司
合计1357535781.18
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。
公司2022年年度募集资金实际使用情况详见“附表：1”《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况。公司于2022年3月14日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为32112232.83元。公司独立董事、监事会和保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司对该事项发表了明确同意的意见，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于中触媒新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2022]110Z0051 号）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
截至2022年年底，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
2022年3月14日召开第三届董事会第四次会议，第三届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，公司拟使用不超过人民币120000.00万元暂时闲置募集资金及不超过人民币
40000.00万元的部分自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证等），使用期限不超过12个月，自董事会审议通过之日起12个月之内有效。公司独立董事已就该事项发表了明确的同意意见。
保荐机构出具了核查意见。
公司在2022年使用闲置募集资金进行现金管理的明细如下：
序产品名产品类投资金额产品收益起实现收益现银行名称产品到期日
号称型（万元）算日（万元）状中国农业银行股份保本保已有限公司大额存
1最低收15000.002022/3/232022/9/23142.5000到
大连普兰单益型期店丰荣支行中国农业通知存保本保已
215000.002022/9/282022/12/2765.6250
银行股份款最低收到有限公司益型期大连普兰店丰荣支行招商银行股份有限保本保已大额存
3公司大连最低收20000.002022/3/242022/9/24214.9444到
单开发区支益型期行招商银行股份有限保本保未智能通
4公司大连最低收5000.002022/3/242023/3/24180.7052到
知存款开发区支益型期行兴业银行股份有限保本保已大额存
5公司大连最低收10000.002022/3/292022/9/29105.0000到
单分行营业益型期部兴业银行股份有限保本保已通知存
6公司大连最低收10000.002022/9/292022/12/2743.2522到
款分行营业益型期部中国邮政储蓄银行保本保已大额存
7股份有限最低收8000.002022/3/292022/12/29120.0556到
单公司大连益型期瓦房店市支行龙鼎扬帆
SMART本金保申万宏源系列定已障型浮
8证券有限制第515000.002022/3/302022/12/270.00到
动收益公司期（273期类
天）收益凭证产品龙鼎定本金保申万宏源已制41期障型浮
9证券有限20000.002022/3/302022/12/27456.2466到
收益凭动收益公司期证产品类龙鼎定本金保申万宏源已制51期障型浮
10证券有限2000.002022/3/302022/12/2744.2877到
收益凭动收益公司期证产品类龙鼎定本金保申万宏源制302未障型浮
11证券有限期收益30000.002022/12/302023/12/25-到
动收益公司凭证产期类品龙鼎定本金保申万宏源制303未障型浮
12证券有限期收益7000.002022/12/302023/10/9-到
动收益公司凭证产期类品“银河本金保中国银河金鼎”收已障型浮
13证券股份益凭证10000.002022/3/302022/6/2873.20到
动收益有限公司2938期期类
-鲨鱼鳍看涨“银河金鼎”收本金保中国银河已益凭证障型浮
14证券股份5000.002022/6/292022/9/2628.0411到
3157期动收益
有限公司期
-鲨鱼鳍类看涨“银河金鼎”收本金保中国银河已益凭证障型浮
15证券股份5000.002022/6/292022/9/2628.0411到
3158期动收益
有限公司期
-鲨鱼鳍类看涨“银河已金鼎”收本金保到中国银河益凭证障型浮期
16证券股份5000.002022/9/282022/12/2730.0294
3394期动收益
有限公司
-鲨鱼鳍类看涨“银河已金鼎”收本金保到中国银河益凭证障型浮期
17证券股份5000.002022/9/282022/12/2726.1780
3395期动收益
有限公司
-鲨鱼鳍类看跌“银河本金保中国银河金山”收已障型固
18证券股份益凭证15000.002022/3/302022/12/28332.1781到
定收益有限公司10922期类期中国银河“银河本金保未
19证券股份金山”收障型固25，000.002022/12/302023/12/26-到
有限公司益凭证定收益期13052类期
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
2022年3月14日召开的第三届董事会第四次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将部分超募资金27000.00万元用于永久性补充流动资金。公司承诺本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会影响投资项目建设的资金需求，在永久补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。独立董事发表了明确同意的独立意见，本保荐机构对本事项出具了明确的核查意见，该事项已经公司股东大会审议批准。公司在该次超募资金永久性补充流动资金最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募
资金总额的30%，未违反中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
截至2022年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况。
截至2022年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况。
截至2022年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。
已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见经核查，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：中触媒公司2022年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相
关规定编制，公允反映了中触媒公司2022年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对中触媒募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负责人等相关人员进行访谈。
八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：中触媒2022年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用
指引第1号——规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额169114.64本年度投入募集资金总额8272.50变更用途的募集资金总额不适用
已累计投入募集资金总额8272.50变更用途的募集资金总额比例不适用承诺投资项目已变更项募集资金调整后投资截至期末承本年度投入金额截至期末累计截至期末累计投截至期末投入项目达到预定可本年度实现是否达到预项目可行性是目，含部分承诺投资总额诺投入金额投入金额(2)入金额与承诺投进度(%)(4)＝使用状态日期的效益计效益否发生重大变变更（如总额(1)入金额的差额(3)(2)/(1)化有）＝(2)-(1)
环保新材料及项目已部分转固，不适用42806.3542806.3542806.352179.622179.62-40626.735.09不适用不适用否中间体项目其他尚在建设中
特种分子筛、
环保催化剂、
汽车尾气净化不适用35636.0035636.0035636.006092.886092.88-29543.1217.10尚在建设中不适用不适用否催化剂产业化项目
合计—78442.3578442.3578442.358272.508272.50-70169.8510.55————
未达到计划进度原因(分具体项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况2022年3月14日，公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为3211.22万元。公司独立董事、监事会和保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司对该事项发表了明确同意意见，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于中触媒新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字［2022］110Z0051 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见“三（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见“三（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用