唯赛勃:致同会计师事务所关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录
关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司2022年度募集资金1-2存放与实际使用情况鉴证报告
上海唯赛勃环保科技股份有限公司2022年度募集资金3-6存放与实际使用情况的专项报告上海唯赛勃环保科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意上海唯赛勃环保科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2051号）核准，本公司2021年7月首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 43438600股，每股发行价格 5.85 元，募集资金总额为254115810.00元。前期已支付承销及保荐费（不含增值税）566037.74元，扣除剩余承销及保荐费（不含增值税）33027859.42元后的募集资金为221087950.58元，扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用（不含增值税）17718406.37元后，公司实际募集资金净额为202803506.47元，上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）
第110C000518号验资报告验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目15528.62万元，尚未使用的金额为1843.50万元（其中募集资金1822.22万元，专户存储累计利息收入与理财产品收益扣除手续费21.29万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况为：
项目金额（万元）
（一）截至2021年12月31日募集资金余额1843.50
（一）存款利息与手续费21.05
加：募集资金专项账户利息收入22.54
3项目金额（万元）
减：募集资金专项账户手续费支出0.04
减：存款利息转入人民币账户1.45
（二）理财产品499.37
减：购买理财产品支出2480.00
加：赎回理财产品收入2929.00
加：募集资金专项账户理财产品收益50.37
（三）减：募投项目投入1972.98
（四）期末募集资金余额390.94
以募集资金直接投入募集投项目1972.98万元。截至2022年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目17501.60万元。
综上，截至2022年12月31日，募集资金累计投入17501.60万元，尚未使用的金额为390.94万元（其中募集资金298.24万元，专户存储累计利息收入与理财产品收益扣除手续费92.71万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2021年8月9日经本公司董事会四届十二次会议审议通过。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2021年7月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金管理制度》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行银行账号账户类别存储余额
招商银行股份有限公司121908744810208非预算单位专-上海青浦支行用存款账户
4开户银行银行账号账户类别存储余额
中国建设银行股份有限公司31050183360000007379非预算单位专78126.92上海长三角一体化示范区支行用存款账户
上海银行股份有限公司03004618563非预算单位专48588.31市南分行用存款账户
招商银行股份有限公司572900876710802非预算单位专-上海青浦支行用存款账户
中国民生银行股份有限公司633327159非预算单位专244.80汕头分行用存款账户
中国民生银行股份有限公司633327183非预算单位专3775889.21汕头分行用存款账户
中国民生银行股份有限公司633326821非预算单位专6596.26汕头分行用存款账户
合计3909445.50
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2022年12月31日，本公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至2022年12月31日，本公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
2023年4月27日，国泰君安证券股份有限公司针对本公司2022年度募集资金存放与使用情况出具了《关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》，专项核查报告认为，唯赛勃2022年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、公司《募集资金管理制度》等法律法规
和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信
5附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
人民币：万元
募集资金总额22108.80本年度投入募集资金总额1972.98
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额17501.60
变更用途的募集资金总额比例-
已变更项目，含截至期末累计投入金额与承募集资金承诺投截至期末承诺投截至期末投入进度(%)项目达到预定可使用状态日项目可行性是否发生重大变
承诺投资项目部分变更调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)诺投入金额的差额(4)(2)/(1)本年度实现的效益是否达到预计效益资总额入金额(3)(2)-(1)＝期化（如有）＝年产30万支复合材料压力罐及2万
无11780.3511780.3511780.3511780.35-100.002023年9月不适用不适用否支膜元件压力容器建设项目年产10万支膜元
无6000.006000.005250.00881.164575.11-674.8987.142023年12月不适用不适用否件生产线扩建项目
研发中心建设项目无2500.002500.002500.001091.821146.14-1353.8645.852023年12月不适用不适用否
合计20280.3520280.3519530.351972.9817501.60-2028.75—
公司公开发行股票募集资金净额为20280.35万元，计划全部投入上述项目。2022年度使用募集资金直接投入募投项目金额1972.98万元，截止至2022年12月31日，累计使用募集资金直接投入募投项目金额17501.60万元。
（1）年产30万支复合材料压力罐及2万支膜元件压力容器建设项目厂房土建已基本完工，目前仍处于验收阶段。截至期末公司承诺投入11780.35万元，实际投入11780.35万元。根据可研报告，项目从开工建设到建设完工的周期为2年，预计2022年12月完成项目，但受市场环境和实际验收土建工程进度影响，导致项目达到预定可使用状态时间延长，进度不及原计划预期，根据公司2023年3月30日发布的《上海唯赛勃环保科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，该项目已延期至2023年9月。
（2）年产10万支膜元件生产线扩建项目土建工程正在进行中，部分机器设备已运达其他子公司工厂存放并进行调试，根据可研报告，项目从开工建设到建设完工的周期为2年，预计2023年3月完成项目。截至期末公司承诺投入
未达到计划进度原因5250.00万元，实际投入4.575.11万元，差额为674.89万元，投入进度为87.14%，受全球供应链紧张导致设备供应周期延长等不利因素的影响，项目涉及的设备定制采购、装机调试、物流运输等多重事项均受到一定程度滞后影响，导致项目进度不及原计划预期。根据公司2023年3月30日发布的《上海唯赛勃环保科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，该项目已延期至2023年12月。
（3）研发中心建设项目无土建工程，已开始采购研发设备，根据可研报告，项目从开工建设到建设完工的周期为1年半，预计2022年12月完成项目，截至期末公司承诺投入2500.00万元，实际投入1146.14万元，差额为1353.86万元，主要原因是研发设备专业度较高，大多需要采用进口设备，但受全球供应链紧张导致设备供应周期延长等不利因素的影响，项目涉及的设备定制采购、装机调试、物流运输等多重事项均受到一定程度滞后。根据公司2023年3月30日发布《上海唯赛勃环保科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，该项目已延期至2023年12月。
截至2022年12月31日，公司募投项目预计效益及项目可行性未发生重大变化，公司根据资金及项目产能利用情况合理推进项目后续建设。
项目可行性发生重大变化的情况说明本年度项目可行性发生未发生重大变化募集资金投资项目实施地点变更情况本年度募集资金投资项目实施地点无变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况本年度募集资金投资项目实施方式无调整情况
公司于2021年8月9日分别召开了第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，议案相关内容及决策程序符合相关法律法规的要求。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。根据有关法律法规和规范性文件的规定以及公司2020年第四次临时股东大会的募集资金投资项目先期投入及置换情况授权，上述事项无需提交股东大会审议。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用情况进行了专项核验，并出具了《关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证报告 》【致同专字（2021）第110A014613号】。2021年7月22日，公司以募集资金置换预先已投入募投项目 及已支付发行费用 的自筹资金11137.60 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2022年8月26日分别召开了第四届董事会第十七次会议及第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（包含作为募集资金投资项目实施主体的各全资子公司，下同）在保证募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币5500.00万元的闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好的理财产品，使用期限不超过12个月，在前述额度对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况及期限范围内，公司可以循环滚动使用，2022年度，公司在中国建设银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行购买七天通知存款产品1460.00万元，本期赎回1929.00万元，产生收益33.20万元，期末尚有1460.00万元未赎回；在上海银行股份有限公司市南分行购买七天通知存款产品1020.00万元，本期赎回1000.00万元，产生收益17.17万元，期末尚有1020.00万元未赎回。2022年度公司实现理财收益50.37万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入，详见“一、募集资金基本情况”之“（二）2、本年度使用金额及当前余额。”募集资金其他使用情况本年度募集资金无其他使用情况
6