首华燃气:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于首华燃气科技（上海）股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

首华燃气科技(上海)股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2022年度关于首华燃气科技(上海)股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZA12016号
首华燃气科技(上海)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的首华燃气科技(上海)股份有限公司（以下简称“首华燃气”、“公司”、“本公司”）2022年度募集资金
存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任首华燃气董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括
设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史鉴证报告第1页财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映首华燃气2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，首华燃气2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的
相关规定编制，如实反映了首华燃气2022年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供首华燃气为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
鉴证报告第2页立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海二〇二三年四月二十七日
鉴证报告第3页首华燃气科技（上海）股份有限公司
2022年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
首华燃气科技(上海)股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定，本公司就2022年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意首华燃气科技(上海)股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]2986号），公司向不特定对象发行13794971张可转换公司债券，每张面值为100元，募集资金总额为1379497100.00元，扣除发行费用金额合计人民币22465797.04元（不含增值税进项税），实际募集资金净额为人民币1357031302.96元。该募集资金已于2021年
11月5日全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了信会师
报字[2021]第 ZA15773 号验资报告。
本次可转换公司债券发行共募集人民币1379497100.00元，扣除承销保荐费
20000000.00元（不含增值税）后公司已实际收到募集资金人民币1359497100.00元。上述募集资金已于2021年11月分别存入在招商银行股份有限公司上海外滩支行募集资金专户、上海浦发银行股份有限公司外高桥保税区支行募集资金专户。
(二)2022年度募集资金使用情况及结余情况
截至2022年12月31日，募集资金的余额合计为165914294.79元。本报告期内募集资金的使用及结余情况如下：
单位：人民币元事项募集资金的使用及结余情况
截止2021年12月31日募集资金余额1014527913.22
加：2022年度专户及理财利息收入9682719.41
2022年度现金管理到期赎回400000000.00
减：2022年度募投项目支出73293611.04
2022年临时补充流动资金支出185000000.00
专项报告第1页首华燃气科技（上海）股份有限公司
2022年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告事项募集资金的使用及结余情况
2022年度现金管理支出1000000000.00
2022年度银行手续费支出2726.80
截止2022年12月31日募集资金余额165914294.79
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，本公司按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规定的要求，公司制定了
《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
公司与保荐机构国金证券股份有限公司及招商银行股份有限公司上海外滩支行、上海
浦发银行股份有限公司外高桥保税区支行、昆仑银行股份有限公司国际业务结算中心分别签订了募集资金三方监管协议。上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截止2022年12月31日招商银行股份有限公司上海外滩支行，账号121913653910808正常使用；上海浦发银行股份有限公司外高桥保税区支行，账号
98040078801100002760正常使用；昆仑银行股份有限公司国际业务结算中心，账号
10002100177980000037正常使用；招商银行太原分行营业部，账号110906038310966正常使用。
(二)募集资金专户存储情况
截止2022年12月31日，公司共有3个募集资金专户，1个现金管理专用结算账户，募集资金存储情况如下：
单位：人民币元公司名称银行名称银行账号初始存放金额截止日余额
首华燃气招商银行股份有限公司上海外滩支行121913653910808945648000.001186659.47
首华燃气上海浦发银行股份有限公司外高桥保税区支行98040078801100002760413849100.001495597.49
中海沃邦昆仑银行股份有限公司国际业务结算中心（注1）10002100177980000037102830658.85
中海沃邦招商银行太原分行营业部（注2）11090603831096660401378.98
合计1359497100.00165914294.79
注1：经公司第四届董事会第二十八次会议、2020年年度股东大会和第四届董事会
专项报告第2页首华燃气科技（上海）股份有限公司
2022年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
第三十次会议审议通过，拟将向不特定对象发行可转换公司债券募集资金中
96564.80万元用于石楼西区块天然气阶段性开发项目。石楼西区块天然气阶段性开
发项目由公司控股子公司北京中海沃邦能源投资有限公司（以下简称“中海沃邦”）负责实施。为保障石楼西区块天然气阶段性开发项目顺利建设，公司拟使用募集资金中的人民币96564.80万元向中海沃邦提供借款用于该募投项目的实施，借款年利率为7.5%，借款期限为实际借款之日起36个月。2021年12月2日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金向子公司借款以实施募投项目的议案》，公司、中海沃邦、中海沃邦永和分公司、国金证券股份有限公司及昆仑银行股份有限公司国际业务结算中心共同签署《募集资金三方监管协议》，由中海沃邦永和分公司在昆仑银行股份有限公司国际业务结算中心设立了募集资金专项账户。2021年12月10日公司从招商银行股份有限公司上海外滩支行募集资金专户向昆仑银行股
份有限公司国际业务结算中心募集资金专户划款945647000.00元用于向中海沃邦借款并实施石楼西区块天然气阶段性开发项目。
注2：经公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募投项目建设和募集资金使用的情况下，公司及控股子公司北京中海沃邦能源投资有限公司使用额度不超80000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。具体内容详见2021年12月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-115）。根据上述决议，开立了募集资金现金管理专用结算账户，并使用部分暂时闲置的可转债募集资金进行现金管理。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金项目实际使用募集资金人民币7329.36万元（不含现金管理支出），具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期公司募投项目未发生实施地点、实施方式变更。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期公司无投资项目先期投入及置换情况。
专项报告第3页首华燃气科技（上海）股份有限公司
2022年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年7月25日根据公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议审议
通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用不超过人民币60000万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的经营活动，不直接或者间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专用账户，在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见2022年7月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2022-037）。
截止2022年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金余额为18，
500万元。
(五)节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
(六)超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
截止2022年12月31日，公司尚未使用的募集资金95091.43万元，其中进行现金管理支出60000.00万元、临时补充流动资金18500.00万元，剩余（含利息收入）存放于公司募集资金专户及现金管理专用结算账户中。
2022年11月29日根据公司第五届董事会第十三次会议决议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司北京中海沃邦能源投资有限公司(以下简称“中海沃邦”)在不影
响募投项目建设和募集资金使用的情况下，对不超过80000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。具体内容详见2022年11 月 30 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-070）。
2022年，公司在董事会批准的额度内滚动使用闲置募集资金进行现金滚动管理及取
得的投资收益如下：
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2022年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告截止理财金收益序起始日到期日理财收日前委托方发行人产品名称产品类型额（万计算号期期益（元）是否
元）方式到期北京中海国泰君国泰君安证券君跃
0%+浮
沃邦能源安证券飞龙伍佰定制款保本浮动2022/12023/1
133000动收否
投资有限股份有2022年第2期收益收益型/13/11.00益率公司限公司凭证
北京中海申万宏2.4%+申万宏源证券有限
沃邦能源源证券保本浮动浮动2022/12023/5
2公司龙鼎定制26210000否
投资有限有限公收益型收益2/2/31
期.00公司司率北京中海东海证东海证券龙盈收益
沃邦能源券股份本金保障2022/12023/1
3凭证12月型定制第7000.4.15%否
投资有限有限公型/13/5
14期00
公司司北京中海湘财证
湘财证券“智融”
沃邦能源券股份本金保障2022/12023/1
466号(363天)收益100004.50%否
投资有限有限公型/12/9
凭证.00公司司北京中海湘财证
湘财证券“智融”
沃邦能源券股份本金保障2022/12022/718759
565号(180天)收益100003.80%是
投资有限有限公型/12/1018.78
凭证.00公司司北京中海申万宏申万宏源证券金樽
沃邦能源源证券固定收益2022/12022/714958
6专项311期收益凭100003.00%是
投资有限有限公保本型/11/1190.41
证产品.00公司司北京中海申万宏申万宏源证券金樽
沃邦能源源证券固定收益2022/12022/122905
7专项312期收益凭100003.05%是
投资有限有限公保本型/110/1175.81
证产品.00公司司北京中海申万宏申万宏源证券金樽
沃邦能源源证券固定收益2022/82022/1560958
8专项322期收益凭100002.25%是
投资有限有限公保本型/91/7.90
证产品.00公司司合1000062233
计0.0043.90
(八)募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。
专项报告第5页首华燃气科技（上海）股份有限公司
2022年度
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
本报告期，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
(二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
本报告期，公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本报告期，公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本报告期，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于2023年4月27日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
首华燃气科技(上海)股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十七日
专项报告第6页附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：首华燃气科技(上海)股份有限公司2022年度单位：人民币万元本年度投入募集资
7329.36
募集资金总额（注1）137949.71金总额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额41964.45金总额累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计投截至期末投资进度项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向（含部分变更）诺投资总额总额(1)金额入金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目石楼西区块天然气阶段性开发项不适用
目否96564.8096564.80664.36664.360.69%2023年12月尚未达到未发生（注2）
补充流动资金否41384.9141384.916665.0041300.0999.80%不适用不适用不适用未发生超募资金投向无
合计137949.71137949.717329.3641964.45未达到计划进度或预计收益的情不适用
况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况无说明
超募资金的金额、用途及使用进展不适用情况募集资金投资项目实施地点变更无情况募集资金投资项目实施方式调整无情况募集资金投资项目先期投入及置无换情况
2022年7月25日根据公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用不
用闲置募集资金暂时补充流动资超过人民币60000万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的经营活动，不直接或者间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资，金情况使用期限为自董事会决议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专用账户，在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。截止2022年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金余额为18500.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金无额及原因
截止2022年12月31日，公司剩余募集资金95091.43万元，其中进行现金管理支出60000.00万元、临时补充流动资金18500.00万元，剩余（含利息收入）存放于公司募尚未使用的募集资金用途及去向集资金专户及现金管理专用结算账户中。因募投项目实施尚未完毕，2022年内公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。募集前承诺投资金额与募集后承诺投资金额的差额系支付承销保荐费2000.00万元（不含增值税）。
募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况（注1）公司本次发行可转换公司募集资金总额1379497100.00元，扣除承销保荐费（不含增值税）后的余额1359497100.00元已于2021年11月5日汇入公司指定的募集资金专项存储账户。
（注2）由于该募投项目建设内容为天然气井及相关配套设施的建设，不能够单独产生效益，需要依赖于公司完整的生产、管理、销售体系，因此无法单独核算经济效益。报告期内，该项目实现营业收入32.04万元。