协鑫能科:关于向不特定对象发行可转换公司债券方案、预案、论证分析报告、可行性分析报告、摊薄即期回报及相关填补措施与相关主体承诺修订情况说明的公告

证券代码：002015证券简称：协鑫能科公告编号：2023-062
协鑫能源科技股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券方案、预案、论证分
析报告、可行性分析报告、摊薄即期回报及相关填补措施与相关主体承诺修订情况说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
协鑫能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年8月15日召开
了第七届董事会第五十二次会议、第七届监事会第二十七次会议，审议通过了公
司向不特定对象发行 A 股可转换公司债券（以下简称“本次发行”）的相关议案。公司于2022年9月30日召开了第八届董事会第三次会议、第八届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整公司公开发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司公开发行可转换公司债券预案（修订稿）的议案》《关于公司公开发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告（修订稿）的议案》。根据公司实际情况，公司于2023年6月6日召开了第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案（二次修订稿）的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券论证分析报告（修订稿）的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告（二次修订稿）的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报及相关填补措施与相关主体承诺（修订稿）的议案》。主要对本次发行方案进行了调整。具体调整情况如下：
一、本次向不特定对象发行可转换公司债券方案的调整内容
（二）发行规模
调整前：
1根据有关法律法规规定并结合公司财务状况和投资计划，本次公开发行可转
换公司债券拟募集资金总额为不超过人民币450000.00万元（含本数），具体发行规模将由公司董事会提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士在上述额度范围内确定。
调整后：
根据有关法律法规规定并结合公司财务状况和投资计划，本次向不特定对象发行可转债拟募集资金总额为不超过人民币264851.89万元（含本数），具体发行规模将由公司董事会提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士在上述额度范围内确定。
（十七）募集资金用途
调整前：
本次发行的可转换公司债券募集资金总额不超过人民币450000.00万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2年产3万吨电池级碳酸锂项目175010.74154548.11
3偿还债务110000.00110000.00
合计470462.63450000.00
调整后：
本次可转债发行募集资金总额不超过264851.89万元（含本数），募集资金扣除相关发行费用后将用于投资以下项目：
单位：万元序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2偿还债务79400.0079400.00
合计264851.89264851.89
二、本次向不特定对象发行可转换公司债券预案的主要修订情况
（一）“二、发行概况”之“（二）发行规模”
调整前：
2根据有关法律法规规定并结合公司财务状况和投资计划，本次公开发行可转
换公司债券拟募集资金总额为不超过人民币450000.00万元（含本数），具体发行规模将由公司董事会提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士在上述额度范围内确定。
调整后：
根据有关法律法规规定并结合公司财务状况和投资计划，本次向不特定对象发行可转债拟募集资金总额为不超过人民币264851.89万元（含本数），具体发行规模将由公司董事会提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士在上述额度范围内确定。
（二）“二、发行概况”之“（十七）本次募集资金用途”
调整前：
本次发行的可转换公司债券募集资金总额不超过人民币450000.00万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2年产3万吨电池级碳酸锂项目175010.74154548.11
3偿还债务110000.00110000.00
合计470462.63450000.00
调整后：
本次可转债发行募集资金总额不超过264851.89万元（含本数），募集资金扣除相关发行费用后将用于投资以下项目：
单位：万元序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2偿还债务79400.0079400.00
合计264851.89264851.89
（三）“四、本次公开发行的募集资金用途”
调整前：
本次可转债发行募集资金总额不超过450000.00万元（含本数），募集资金扣除相关发行费用后将用于投资以下项目：
3单位：万元
序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2年产3万吨电池级碳酸锂项目175010.74154548.11
3偿还债务110000.00110000.00
合计470462.63450000.00
调整后：
本次可转债发行募集资金总额不超过264851.89万元（含本数），募集资金扣除相关发行费用后将用于投资以下项目：
单位：万元序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2偿还债务79400.0079400.00
合计264851.89264851.89
（四）其他修订
其他修订包括修订“向不特定对象发行可转换公司债券”相关描述、更新
2022年相关财务数据及指标等。
三、本次向不特定对象发行可转换公司债券论证分析报告的主要修订情况
（一）“第四节本次发行方式可行性”之“一、本次发行方式合法合规”
之“（二）本次发行符合《证券法》的规定”
调整前：
2、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
2019年度、2020年度及2021年度，公司归属于母公司股东的净利润分别为
55360.47万元、80176.18万元及100417.81万元，最近三年实现的平均可分配
利润为78651.49万元。
本次发行可转债按募集资金450000.00万元计算，参考近期可转换公司债券市场的发行利率水平并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付可转换公司债券一年的利息。
公司符合《证券法》第十五条“（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息”的规定。
43、募集资金使用符合规定
本次募集资金投资用于“协鑫电港项目（二期）”、“年产3万吨电池级碳酸锂项目”以及“偿还债务”，符合国家产业政策和法律、行政法规的规定。公司发行可转债募集的资金，将按照募集说明书所列资金用途使用；改变资金用途，须经债券持有人会议作出决议；发行可转债筹集的资金，不用于弥补亏损和非生产性支出。
调整后：
2、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息2020年度、2021年度及2022年度，申请人归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者计）分别为68104.52万元、56984.57万元及
28625.06万元，最近三年实现的平均可分配利润为51238.05万元。
本次发行可转债按募集资金264851.89万元计算，参考近期可转换公司债券市场的发行利率水平并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付可转换公司债券一年的利息。
公司符合《证券法》第十五条“（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息”的规定。
3、募集资金使用符合规定
本次募集资金投资用于“协鑫电港项目（二期）”和“偿还债务”，符合国家产业政策和法律、行政法规的规定。公司发行可转债募集的资金，将按照募集说明书所列资金用途使用；改变资金用途，须经债券持有人会议作出决议；发行可转债筹集的资金，不用于弥补亏损和非生产性支出。
（二）“第四节本次发行方式可行性”之“一、本次发行方式合法合规”
之“（三）本次发行符合《注册管理办法》的规定”
调整前：
2、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2019年度、2020年度、2021年度审计报告，2019年、2020年及2021年公司归属于母公司股东的净利润分别为55360.47万元、80176.18万元及100417.81万元，最近三年实现的平均可分配利润为78651.49万元，按照本次发行可转债按募集资金450000.00万元计算，
5参考近期可转换公司债券市场的发行利率水平并经合理估计，公司最近三年平均
可分配利润足以支付可转换公司债券一年的利息。
公司符合《注册管理办法》第十三条“（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息”的规定。
3、具有合理的资产负债结构和正常的现金流量2019年末、2020年末、2021年末及2022年9月末，公司资产负债率（合并）分别为68.09%、70.32%、70.85%以及58.95%，资产负债结构合理。2019年、2020年、2021年及2022年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为163102.64万元、228340.18万元、209880.47万元以及92140.82万元，现金流情况良好。公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量。本次发行完成后，预计公司累计债券余额不超过最近一期末净资产的50%，资产负债结构保持在合理水平。
公司符合《注册管理办法》第十三条“（三）具有合理的资产负债结构和正常的现金流量”的规定。
4、最近三个会计年度盈利，且最近三个会计年度加权平均净资产收益率平
均不低于百分之六
公司最近三个会计年度连续盈利。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2019年度、2020年度和2021年度审计报告，报告期内，公司归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据）分别为30312.84万元、68104.52万元、56984.57万元。
最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《协鑫能源科技股份有限公司2019-2021非经常性损益及净资产和每股收益明细表专项审核报告》（大华核字[2022]0011588号），以扣除非经常性损益前后孰低的净利润计算，公司2019年度、2020年度和2021年度的加权平均净资产收益率分别为9.12%、12.83%和9.21%，最近三年平均为
10.39%，高于6%。
调整后：
2、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息2020年度、2021年度及2022年度，申请人归属于母公司股东的净利润（以
6扣除非经常性损益前后孰低者计）分别为68104.52万元、56984.57万元及
28625.06万元，最近三年实现的平均可分配利润为51238.05万元，按照本次发
行可转债按募集资金264851.89万元计算，参考近期可转换公司债券市场的发行利率水平并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付可转换公司债券一年的利息。
公司符合《注册管理办法》第十三条“（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息”的规定。
3、具有合理的资产负债结构和正常的现金流量
2020年末、2021年末、2022年末，公司资产负债率（合并）分别为70.32%、
70.85%、59.30%，资产负债结构合理。2020年、2021年、2022年，公司经营活
动产生的现金流净额分别为228340.18万元、209880.47万元、92869.66万元，现金流情况良好。公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量。本次发行完成后，预计公司累计债券余额不超过最近一期末净资产的50%，资产负债结构保持在合理水平。
公司符合《注册管理办法》第十三条“（三）具有合理的资产负债结构和正常的现金流量”的规定。
4、最近三个会计年度盈利，且最近三个会计年度加权平均净资产收益率平
均不低于百分之六
公司最近三个会计年度连续盈利。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，报告期内，公司归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据）分别为68104.52万元、56984.57万元和28625.06万元。
最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《协鑫能源科技股份有限公司2019-2021非经常性损益及净资产和每股收益明细表专项审核报告》（大华核字[2022]0011588号），以扣除非经常性损益前后孰低的净利润计算，公司2020年度、2021年度、2022年度的加权平均净资产收益率平均为8.38%，高于6%。
（三）“第四节本次发行方式可行性”之“一、本次发行方式合法合规”
之“（三）本次发行符合《注册管理办法》的规定”
7调整前：
11、公司募集资金使用符合规定
（1）募集资金未用于弥补亏损和非生产性支出本次可转债发行募集资金扣除发行费用后募集资金净额将用于投资“协鑫电港项目（二期）”、“年产3万吨电池级碳酸锂”及“偿还债务”项目，未用于弥补亏损和非生产性支出。
（2）募集资金投资项目符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法
律、行政法规规定本次可转债发行募集资金扣除发行费用后募集资金净额将用于投资“协鑫电港项目（二期）”、“年产3万吨电池级碳酸锂”及“偿还债务”项目，本次募集资金用途符合国家产业政策、投资管理、土地管理、环境保护及其他法律、法规和规章的规定。
（3）募集资金使用不用于持有财务性投资，不直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司本次可转债发行募集资金扣除发行费用后募集资金净额将用于投资“协鑫电港项目（二期）”、“年产3万吨电池级碳酸锂”及“偿还债务”项目，不属于持有财务性投资，不会直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
……
12、上市公司应当理性融资，合理确定融资规模，本次募集资金主要投向主
业本次发行的可转换公司债券募集资金总额不超过人民币450000.00万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2年产3万吨电池级碳酸锂项目175010.74154548.11
3偿还债务110000.00110000.00
合计470462.63450000.00
公司主营业务为清洁能源运营、移动能源运营以及综合能源服务，本次募集资金投向包括“协鑫电港项目（二期）”、“年产3万吨电池级碳酸锂项目”和“偿
8还债务”，融资规模符合公司需要，具有合理性，本次募集资金主要投向公司主业。
调整后：
（1）募集资金未用于弥补亏损和非生产性支出本次可转债发行募集资金扣除发行费用后募集资金净额将用于投资“协鑫电港项目（二期）”和“偿还债务”项目，未用于弥补亏损和非生产性支出。
（2）募集资金投资项目符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法
律、行政法规规定本次可转债发行募集资金扣除发行费用后募集资金净额将用于投资“协鑫电港项目（二期）”和“偿还债务”项目，本次募集资金用途符合国家产业政策、投资管理、土地管理、环境保护及其他法律、法规和规章的规定。
（3）募集资金使用不用于持有财务性投资，不直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司本次可转债发行募集资金扣除发行费用后募集资金净额将用于投资“协鑫电港项目（二期）”和“偿还债务”项目，不属于持有财务性投资，不会直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
……
12、上市公司应当理性融资，合理确定融资规模，本次募集资金主要投向主
业本次发行的可转换公司债券募集资金总额不超过人民币264851.89万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元序项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额号
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2偿还债务79400.0079400.00
合计264851.89264851.89
公司主营业务为清洁能源运营、移动能源运营以及综合能源服务，本次募集资金投向包括“协鑫电港项目（二期）”和“偿还债务”，融资规模符合公司需要，具有合理性，本次募集资金主要投向公司主业。
9（四）“第四节本次发行方式可行性”之“二、确定发行方式的程序合法合规”
调整前：
本次发行已经公司2022年8月15日召开的第七届董事会第五十二次会议、
2022年9月30日召开的第八届董事会第三次会议及2023年2月24日召开的第
八届董事会第十次会议审议通过，并经公司2022年10月17日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过，并履行了信息披露义务。本次发行尚需公司股东大会审议通过《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告的议案》。本次发行可转债尚需经深交所审核后，向中国证监会履行发行注册程序后方能实施。
调整后：
本次发行已经公司2022年8月15日召开的第七届董事会第五十二次会议、
2022年9月30日召开的第八届董事会第三次会议、2023年2月24日召开的第
八届董事会第十次会议及2023年6月6日第八届董事会第十三次会议审议通过，并经公司2022年10月17日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过，并履行了信息披露义务。本次发行可转债尚需经深交所审核后，向中国证监会履行发行注册程序后方能实施。
（五）“第六节本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施”之“一、本次发行对股东即期回报摊薄的影响”之“（一）主要假设和前提条件”
调整前：
4、本次发行募集资金总额为人民币450000.00万元，不考虑发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；假设本次可转债的转股价格为16.66元/股（该价格为公司股票于2022年8月15日（含当日）前二十个交易日公司股票交易均价与前一个交易日公司股票交易均价的孰高值），并分别假设于2023年12月31日全部转股和于2023年12月31日全部未转股两种情况。该转股价格仅用于计算本次可转债发行对即期回报的摊薄情况，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或修
10正。该转股完成时间仅为估计，最终以可转债持有人完成转股的实际时间为准；
5、公司2021年归属于母公司所有者的净利润为100417.81万元，扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润为56984.572万元。假设2022年度、
2023年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所
有者的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）较上年度下降10%；（2）较上
年度持平；（3）较上年度增长10%；
盈利水平假设仅为测算本次发行对公司即期回报的摊薄情况，不代表公司对
2022年度、2023年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。投资者
不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
6、公司2021年度利润分配方案为总股本1623324614股为基数，向全体
股东每10股派2.00元人民币现金（含税）。除上述利润分配事项外，不考虑公司2022年度、2023年度利润分配因素的影响；
7、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响。
8、考虑2023年1月发生的实际回购影响。
调整后：
4、本次发行募集资金总额为人民币264851.89万元，不考虑发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；假设本次可转债的转股价格为13.97元/股（该价格为公司股票于2023年5月31日（含当日）前二十个交易日公司股票交易均价与前一个交易日公司股票交易均价的孰高值），并分别假设于2024年12月31日全部转股和于2024年12月31日全部未转股两种情况。该转股价格仅用于计算本次可转债发行对即期回报的摊薄情况，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或修正。该转股完成时间仅为估计，最终以可转债持有人完成转股的实际时间为准；
5、公司2022年归属于母公司所有者的净利润为67982.79万元，扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润为28625.06万元。假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者
的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）较上年度下降10%；（2）较上年度
11持平；（3）较上年度增长10%；
盈利水平假设仅为测算本次发行对公司即期回报的摊薄情况，不代表公司对
2023年度、2024年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。投资者
不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
6、公司2022年度利润分配方案为总股本1614640948股为基数，向全体
股东每10股派1.90元人民币现金（含税）。除上述利润分配事项外，不考虑公司2023年度、2024年度利润分配因素的影响；
7、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响。
8、考虑截至2022年度利润分配预案公告日发生的实际回购影响。
（六）“第六节本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施”之“一、本次发行对股东即期回报摊薄的影响”之“（二）对公司主要财务指标的影响”
调整前：
基于上述假设，本次发行可转换公司债券对公司主要财务指标的影响对比如下：
2022年度2023年度2024年度/2024.12.31
项目
/2022.12.31/2023.12.31全部未转股全部转股
总股本（万股）162332.46162043.01162043.01193688.01
情况（1）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润均较上年度下降10%归属于母公司股东的净
67982.7961184.5155066.0655066.06利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0625762.5523186.3023186.30利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.420.390.340.31
稀释每股收益（元/股）0.420.390.340.31扣除非经常性损益后基
0.180.170.140.13
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.170.140.13
释每股收益（元/股）
情况（2）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润均较上年度持平归属于母公司股东的净
67982.7967982.7967982.7967982.79利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0628625.0628625.0628625.06利润（万元）
12基本每股收益（元/股）0.420.440.420.38
稀释每股收益（元/股）0.420.440.420.38扣除非经常性损益后基
0.180.180.180.16
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.180.180.16
释每股收益（元/股）
情况（3）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润均较上年度增长10%归属于母公司股东的净
67982.7974781.0782259.1882259.18利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0631487.5734636.3234636.32利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.420.480.510.46
稀释每股收益（元/股）0.420.480.510.46扣除非经常性损益后基
0.180.200.210.19
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.200.210.19
释每股收益（元/股）
调整后：
基于上述假设，本次发行可转换公司债券对公司主要财务指标的影响对比如下：
2022年度2023年度2024年度/2024.12.31
项目
/2022.12.31/2023.12.31全部未转股全部转股
总股本（万股）162332.46162043.01162043.01193688.01
情况（1）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润均较上年度下降10%归属于母公司股东的净
67982.7961184.5155066.0655066.06利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0625762.5523186.3023186.30利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.420.390.340.30
稀释每股收益（元/股）0.420.390.340.30扣除非经常性损益后基
0.180.170.140.13
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.170.140.13
释每股收益（元/股）
情况（2）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润均较上年度持平归属于母公司股东的净
67982.7967982.7967982.7967982.79利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0628625.0628625.0628625.06利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.420.440.420.38
稀释每股收益（元/股）0.420.440.420.38
13扣除非经常性损益后基
0.180.180.180.16
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.180.180.16
释每股收益（元/股）
情况（3）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润均较上年度增长10%归属于母公司股东的净
67982.7974781.0782259.1882259.18利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0631487.5734636.3234636.32利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.420.480.510.45
稀释每股收益（元/股）0.420.480.510.45扣除非经常性损益后基
0.180.200.210.19
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.200.210.19
释每股收益（元/股）
（七）其他修订其他修订包括更新2022年相关财务数据及指标等。
四、本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告的主要修订情况
（一）前言部分
调整前：
为进一步提升协鑫能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）持续盈利能力，推进公司业务战略转型，增强公司核心竞争力，公司拟通过公开发行可转换公司债券（以下简称“本次可转债发行”）方式募集资金，用于投资协鑫电港项
目（二期）、年产3万吨电池级碳酸锂项目和偿还债务。
调整后：
为进一步提升协鑫能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）持续盈利能力，推进公司业务战略转型，增强公司核心竞争力，公司拟通过公开发行可转换公司债券（以下简称“本次可转债发行”）方式募集资金，用于投资协鑫电港项
目（二期）和偿还债务。
上述调整前“年产3万吨电池级碳酸锂项目”相关内容均同步删除。
（二）“一、本次可转债发行募集资金使用计划”
调整前：
14本次发行的可转换公司债券募集资金总额不超过人民币450000.00万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2年产3万吨电池级碳酸锂项目175010.74154548.11
3偿还债务110000.00110000.00
合计470462.63450000.00
调整后：
本次发行的可转换公司债券募集资金总额不超过人民币264851.89万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元序号项目名称项目总投资金额拟使用募集资金金额
1协鑫电港项目（二期）185451.89185451.89
2偿还债务79400.0079400.00
合计264851.89264851.89
上述涉及募集资金投资项目名称以及项目总投资金额、拟使用募集资金金额的内容均同步修改。
（三）“二、本次募集资金投资项目的可行性和必要性分析”
调整前：
（三）偿还债务
公司拟以本次可转债发行募集资金不超过110000.00万元用于偿还债务。截至2022年6月30日，公司的资产负债率（合并口径）为60.18%。通过使用本次募集资金偿还债务，将有效提高长短期偿债能力，优化公司融资结构，降低财务风险。
调整后：
（二）偿还债务
公司拟以本次可转债发行募集资金不超过79400.00万元用于偿还债务。截至2023年3月31日，公司的资产负债率（合并口径）为58.98%。通过使用本次募集资金偿还债务，将有效提高长短期偿债能力，优化公司融资结构，降低财
15务风险。
调整前“年产3万吨电池级碳酸锂项目”相关内容同步删除。
（四）其他修订
其他修订包括修订“向不特定对象发行可转换公司债券”相关描述、更新
2022年相关数据及指标等。
五、本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报及相关填补措施与相关主体承诺的主要修订情况
（一）“一、本次发行对公司主要财务指标的影响”之“（一）主要假设和前提条件”
调整前：
（一）主要假设和前提条件
4、本次公开发行募集资金总额为人民币450000.00万元，不考虑发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；假设本次可转债的转股价格为16.79元/
股（该价格为公司股票于2022年8月15日（含当日）前二十个交易日公司股票交易均价与前一个交易日公司股票交易均价的孰高值），并分别假设于2023年6月30日全部转股和于2023年12月31日全部未转股两种情况。该转股价格仅用于计算本次可转债发行对即期回报的摊薄情况，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或修正。该转股完成时间仅为估计，最终以可转债持有人完成转股的实际时间为准；
5、公司2021年归属于母公司所有者的净利润为100417.81万元，扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润为56984.572万元。假设2022年度、
2023年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所
有者的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）较上年度下降10%；（2）较上
年度持平；（3）较上年度增长10%；
盈利水平假设仅为测算本次发行对公司即期回报的摊薄情况，不代表公司对
162022年度、2023年度经营情况及趋势的判断，亦不构成本公司盈利预测。投资
者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
6、公司2021年度利润分配方案为总股本1623324614股为基数，向全体
股东每10股派2.00元人民币现金（含税）。除上市利润分配事项外，不考虑公司2022年度、2023年度利润分配因素的影响；
7、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次公开发行可转换公司债券对公司主要财务指标的影响对比如下：
2023年度/2023.12.31
2021年度2022年度截至
项目2023.6.30
/2021.12.31/2022.12.312023.12.31全部转股全部未转股
总股本（股）1352461312162332461416233246141891341290
情况（1）：假设2022年度、2023年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润均较上年度下降10%归属于母公司股东的净
100417.8190376.0281338.4281338.42利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净56984.5751286.1146157.5046157.50利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.740.580.500.46
稀释每股收益（元/股）0.740.580.430.43扣除非经常性损益后基
0.420.330.280.26
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.420.330.240.24
释每股收益（元/股）
情况（2）：假设2022年度、2023年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润均较上年度持平归属于母公司股东的净
100417.81100417.81100417.81100417.81利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净56984.5756984.5756984.5756984.57利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.740.650.620.57
稀释每股收益（元/股）0.740.650.530.53扣除非经常性损益后基
0.420.370.350.32
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.420.370.300.30
释每股收益（元/股）
情况（3）：假设2022年度、2023年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润均较上年度增长10%
17归属于母公司股东的净
100417.81110459.59121505.54121505.54利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净56984.5762683.0368951.3368951.33利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.740.710.750.69
稀释每股收益（元/股）0.740.710.640.64扣除非经常性损益后基
0.420.400.420.39
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.420.400.360.36
释每股收益（元/股）
调整后：
（一）主要假设和前提条件
为分析本次发行可转换公司债券对公司相关财务指标的影响，结合公司实际，作出如下假设：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发
生重大不利变化；
2、假设公司于2023年6月30日之前完成本次发行。此假设仅用于测算本
次发行对公司即期回报的摊薄情况，不构成对本次交易实际完成时间的判断。本次发行的实际完成时间以实际完成发行的时间为准；
3、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
4、本次发行募集资金总额为人民币264851.89万元，不考虑发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；假设本次可转债的转股价格为13.97元/股（该价格为公司股票于2023年5月31日（含当日）前二十个交易日公司股票交易均价与前一个交易日公司股票交易均价的孰高值），并分别假设于2024年12月31日全部转股和于2024年12月31日全部未转股两种情况。该转股价格仅用于计算本次可转债发行对即期回报的摊薄情况，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或修正。该转股完成时间仅为估计，最终以可转债持有人完成转股的实际时间为准；
5、公司2022年归属于母公司所有者的净利润为67982.79万元，扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润为28625.06万元。假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者
18的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）较上年度下降10%；（2）较上年度持平；（3）较上年度增长10%；
盈利水平假设仅为测算本次发行对公司即期回报的摊薄情况，不代表公司对
2023年度、2024年度经营情况及趋势的判断，亦不构成本公司盈利预测。投资
者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
6、公司2022年度利润分配方案为总股本1614640948股为基数，向全体
股东每10股派1.90元人民币现金（含税）。除上市利润分配事项外，不考虑公司2023年度、2024年度利润分配因素的影响；
7、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响。
8、考虑截至2022年度利润分配预案公告日发生的实际回购影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行可转换公司债券对公司主要财务指标的影响对比如下：
2022年度2023年度2024年度/2024.12.31
项目
/2022.12.31/2023.12.31全部未转股全部转股
总股本（万股）162332.46162043.01162043.01193688.01
情况（1）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损
益后归属于母公司所有者的净利润均较上年度下降10%归属于母公司股东的净
67982.7961184.5155066.0655066.06利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0625762.5523186.3023186.30利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.420.390.340.30
稀释每股收益（元/股）0.420.390.340.30扣除非经常性损益后基
0.180.170.140.13
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.170.140.13
释每股收益（元/股）
情况（2）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润均较上年度持平归属于母公司股东的净
67982.7967982.7967982.7967982.79利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0628625.0628625.0628625.06利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.420.440.420.38
稀释每股收益（元/股）0.420.440.420.38
19扣除非经常性损益后基
0.180.180.180.16
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.180.180.16
释每股收益（元/股）
情况（3）：假设2023年度、2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损
益后归属于母公司所有者的净利润均较上年度增长10%归属于母公司股东的净
67982.7974781.0782259.1882259.18利润（万元）扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净28625.0631487.5734636.3234636.32利润（万元）
基本每股收益（元/股）0.420.480.510.45
稀释每股收益（元/股）0.420.480.510.45扣除非经常性损益后基
0.180.200.210.19
本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀
0.180.200.210.19
释每股收益（元/股）
（二）其他修订
其他修订包括修订“向不特定对象发行可转换公司债券”相关描述、更新
2022年相关数据及指标等。
特此公告。
协鑫能源科技股份有限公司董事会
2023年6月7日
20