爱司凯:审计委员会议事规则

爱司凯科技股份有限公司
审计委员会议事规则
第一章总则
第一条为强化爱司凯科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，特设公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），作为负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作的专门机构。
第二条为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》《爱司凯科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关法律、法规和规范性文
件的规定，制订本议事规则。
第三条审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负责并报告工作。
第四条审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定独立履行职权，不受公司任何其他部门和个人的非法干预。
第五条审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他
有关法律、法规的规定。
第二章人员组成
第六条审计委员会成员由三名公司董事组成，其中独立董事二名，且至少一名独立董事是会计专业人士。审计委员会委员由公司董事会选举产生。
第七条审计委员会设主任一名，由独立董事中的会计专业人士担任。
审计委员会主任负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员会主任不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责；审计委员会主任既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由董事会指定一名委员履行审计委员会主任职责。
第八条审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同，连选可以连任。
审计委员会委员任期届满前，除非出现《公司法》《公司章程》或本议事规则规定的不得任职之情形，不得被无故解除职务。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动丧失委员资格。
第九条审计委员会因委员辞职、免职或其他原因而导致人数低于规定人数
的三分之二时，公司董事会应尽快选举产生新的委员。在审计委员会委员人数达到规定人数的三分之二以前，审计委员会暂停行使本议事规则规定的职权。
第十条《公司法》《公司章程》关于董事义务规定适用于审计委员会委员。
第三章职责权限
第十一条审计委员会负责对公司的财务收支和经济活动进行内部审计监督，主要行使下列职权：
(一)监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
(二)监督及评估内部审计工作；
(三)审核公司的财务信息及其披露；
(四)监督及评估公司的内部控制；
(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
（六）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。
第十二条审计委员会行使职权必须符合《公司法》《公司章程》及本议事
规则的有关规定，不得损害公司和股东的利益。
第十三条审计委员会履行职责时，公司相关部门应给予配合；如有需要，审计委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。
第四章会议的召开与通知
第十四条审计委员会分为定期会议和临时会议。在每一个会计年度内，审计委员会应至少召开一次定期会议。
公司董事长、审计委员会主任或二名以上（含两名）委员联名可要求召开审计委员会临时会议。
第十五条审计委员会会议可采用现场会议的形式，也可采用非现场会议的通讯表决方式。
第十六条审计委员会定期会议应于会议召开前3日（不包括开会当日）发
出会议通知，临时会议应于会议召开前2日（不包括开会当日）发出会议通知。
第十七条审计委员会会议通知应至少包括以下内容：
（一）会议召开时间、地点；
（二）会议期限；
（三）会议需要讨论的议题；
（四）会议联系人及联系方式；
（五）会议通知的日期。
第十八条审计委员会会议可采用传真、电话、电子邮件、以专人或邮件送达等方式进行通知。
第十九条采用电话、电子邮件等快捷通知方式时，若自发出通知之日起2日内未接到书面异议，则视为被通知人已收到会议通知。
第五章议事与表决程序
第二十条审计委员会会议由主任委员召集和主持，主任委员不能出席时可指定一名其他委员主持。
第二十一条审计委员会应由三分之二以上委员（含三分之二）出席方可举行。
第二十二条审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以书面委托其他委员代为出席会议并行使表决权。
审计委员会委员每次只能委托一名其他委员代为行使表决权，委托二人或二人以上代为行使表决权的，该项委托无效。
第二十三条审计委员会委员委托其他委员代为出席会议并行使表决权的，应向会议主持人提交授权委托书。授权委托书应至迟于会议表决前提交给会议主持人。
第二十四条授权委托书应由委托人和被委托人签名，应至少包括以下内容：
（一）委托人姓名；
（二）被委托人姓名；
（三）代理委托事项；
（四）对会议议题行使投票权的指示（赞成、反对、弃权）以及未做具体指示时，被委托人是否可按自己意思表决的说明；
（五）授权委托的期限；
（六）授权委托书签署日期。
第二十五条审计委员会委员既不亲自出席会议，亦未委托其他委员代为出
席会议的，视为未出席相关会议。
审计委员会委员连续两次不出席会议的，视为不能适当履行其职权，公司董事会可以撤销其委员职务。
第二十六条审计委员会委员每人享有一票表决权。审计委员会所作决议应
经全体委员（包括未出席会议的委员）的过半数通过方为有效。
第二十七条出席会议的委员应本着认真负责的态度，对议案进行审议并充分表达个人意见；委员对其个人的投票表决承担责任。
第二十八条审计委员会会议的表决方式为举手表决或记名投票表决。如审
计委员会会议以通讯方式召开的，则委员在会议决议上签字者即视为出席了相关会议并同意会议决议内容。
第二十九条审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
第三十条公司董事会在年度工作报告中应披露审计委员会过去一年的工作内容，包括会议召开情况和决议情况等。
第三十一条审计委员会会议以现场方式召开的，应作书面会议记录，出席会议的委员和会议记录人应当在会议记录上签名。出席会议的委员有权要求在记录上对其在会议上的发言做出说明性记载。审计委员会会议记录作为公司档案由董秘办保存。在公司存续期间，保存期为十年。
第三十二条审计委员会委员对于了解到的公司相关信息，在该等信息予以
公开之前，负有保密义务，不得自行披露有关信息。
第三十三条审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵守有关法律、法规、《公司章程》及本议事规则的规定。
第六章附则
第三十四条本议事规则未尽事宜，按照国家有关法律、行政法规、规范性
文件和《公司章程》的规定执行。本议事规则如与国家日后颁布的法律、行政法规、规范性文件或经修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行，并修改本议事规则，报公司董事会审议通过。
第三十五条本议事规则解释权归公司董事会。
第三十六条本议事规则自公司董事会审议通过之日起生效及实施，修改时亦同，公司原《审计委员会议事规则》自本议事规则生效之日起废止。