长江证券:长江证券股份有限公司公开发行公司债券受托管理事务报告（2022年度）

债券代码：149240.SZ 债券简称：20 长江 05
债券代码：149345.SZ 债券简称：21 长江 01
债券代码：149502.SZ 债券简称：21 长江 C1
债券代码：149546.SZ 债券简称：21 长江 C2
债券代码：149606.SZ 债券简称：21 长江 02
债券代码：149607.SZ 债券简称：21 长江 03
债券代码：149657.SZ 债券简称：21 长江 05
债券代码：149781.SZ 债券简称：22 长江 01
债券代码：149919.SZ 债券简称：22 长江 C1
债券代码：149977.SZ 债券简称：22 长江 02
债券代码：148031.SZ 债券简称：22 长江 03
债券代码：148032.SZ 债券简称：22 长江 04长江证券股份有限公司（湖北省武汉市江汉区淮海路88号）长江证券股份有限公司公开发行公司债券受托管理事务报告
（2022年度）债券受托管理人（深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401）
2023年6月重要声明
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）编制本报告的内容
及信息均来源于长江证券股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”）对外公布
的公开信息披露文件、发行人提供的证明文件以及第三方中介机构出具的专业意见。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为华泰联合证券所作的承诺或声明。目录重要声明..................................................1
目录....................................................1
第一章公司债券概况.............................................2
第二章受托管理人履行职责情况.......................................12
第三章发行人2022年度经营和财务状况..................................13
第四章募集资金使用及专项账户运作情况与核查情况..............................22
第五章关于发行人信息披露义务及募集说明书约定的其他义务履行的核查情况...............31
第六章内外部增信机制、偿债保障措施的有效性分析及执行情况.........................33
第七章公司债券的本息偿付情况.......................................34
第八章债券持有人会议召开情况.......................................37
第九章公司债券跟踪评级情况........................................38
第十章发行人信息披露事务专人的变动情况..................................39
第十一章其他重要事项...........................................40
1第一章公司债券概况
一、注册文件和注册规模
（一）20长江05、21长江01
2020年7月6日，根据中国证监会“证监许可〔2020〕1357号”文件，发行
人完成注册程序，证监会同意发行人面向专业投资者公开发行面值总额不超过
150亿元（含）的公司债券。
（二）21 长江 C1、21 长江 C2、22 长江 C1
2021年1月29日，根据中国证监会“证监许可〔2021〕387号”文件，发行
人完成注册程序，证监会同意发行人面向专业投资者公开发行面值总额不超过
80亿元（含）的次级债券。
（三）21长江02、21长江03、21长江05、22长江01、22长江02、22长
江03、22长江04
2021年7月16日，根据中国证监会“证监许可〔2021〕2381号”文件，发行
人完成注册程序，证监会同意发行人面向专业投资者公开发行面值总额不超过
280亿元（含）的公司债券。
二、发行主体名称
中文名称：长江证券股份有限公司
英文名称：Changjiang Securities Company Limited
三、公司债券的主要条款
（一）20长江05
债券全称：长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债
券（第二期）。
发行规模：42亿元。
票面金额：100元。
2债券期限：3年期。
票面利率：3.99%。
还本付息的期限和方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
起息日：2020年9月21日。
付息日：2021年至2023年每年的9月21日为上一个计息年度的付息日，如遇法定节假日或休息，则顺延至其后的第1个交易日（顺延期间不另计息）。
兑付日：2023年9月21日，如遇法定节假或休息日，则兑付顺延至其后的
第一个交易日（顺延期间不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：拟用于补充营运资金、偿还公司到期债务等。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司评级，发行人的主体信用等级为 AAA，20 长江 05 的信用等级为 AAA。
（二）21长江01
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债
券（第一期）。
发行规模：41亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.74%。
还本付息的期限和方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
起息日：2021年1月11日。
付息日：2022年至2024年每年的1月11日为上一个计息年度的付息日，
3如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日（顺延期间不另计息）。
兑付日：2024年1月11日，如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至其后
的第一个交易日（顺延期间不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：用于补充营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 01 的信用等级为 AAA。
（三）21 长江 C1
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债
券（第一期）。
发行规模：30亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.87%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年6月8日。
付息日：2022年至2024年每年的6月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2024年6月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充公司营运资金。
4发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，
发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 C1 的信用等级为 AA+。
（四）21 长江 C2
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债
券（第二期）。
发行规模：20亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.83%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年7月12日。
付息日：2022年至2024年每年的7月12日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2024年7月12日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间兑付款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还公司到期债务。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 C2 的信用等级为 AA+。
（五）21长江02
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债
券（第二期）（品种一）。5发行规模：20亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.20%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年8月18日。
付息日：2022年至2024年每年的8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2024年8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充公司营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 02 的信用等级为 AAA。
（六）21长江03
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债
券（第二期）（品种二）。发行规模：10亿元。
票面金额：100元。
债券期限：5年。
票面利率：3.58%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最
6后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债
券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年8月18日。
付息日：2022年至2026年每年的8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2026年8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充公司营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 03 的信用等级为 AAA。
（七）21长江05
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债
券（第三期）（品种二）。发行规模：25亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年。
票面利率：3.35%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本，利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年10月14日。
付息日：2022年至2024年每年的10月14日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
7兑付日：2024年10月14日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的
第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还有息债务及补充公司营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 05 的信用等级为 AAA。
（八）22长江01
债券全称：长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债
券（第一期）。
发行规模：40亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年。
票面利率：2.98%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本，利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2022年1月17日。
付息日：2023年至2025年每年的1月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2025年1月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还有息债务。
8发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，
发行人的主体信用等级为 AAA，22 长江 01 的信用等级为 AAA。
（九）22 长江 C1
债券全称：长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行次级债
券（第一期）。
发行规模：14亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年。
票面利率：3.03%。
付息兑付方式：按年付息、到期一次还本。
起息日：2022年5月25日。
付息日：2023年至2025年每年的5月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2025年5月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还有息债务及补充营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，22 长江 C1 的信用等级为 AA+。
（十）22长江02
债券全称：长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债
券（第二期）。
发行规模：30亿元。
9票面金额：100元。
债券期限：3年。
票面利率：2.97%。
付息兑付方式：按年付息、到期一次还本。
起息日：2022年7月11日。
付息日：2023年至2025年每年的7月11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2025年7月11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还存量公司债券。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，22 长江 02 的信用等级为 AAA。
（十一）22长江03
债券全称：长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债
券（第三期）（品种一）。发行规模：20亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年。
票面利率：2.65%。
付息兑付方式：按年付息、到期一次还本。
起息日：2022年8月17日。
付息日：2023年至2025年每年的8月17日（如遇法定节假日或休息日，
10则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2025年8月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还存量公司债券。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，22 长江 03 的信用等级为 AAA。
（十二）22长江04
债券全称：长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债
券（第三期）（品种二）。发行规模：10亿元。
票面金额：100元。
债券期限：5年。
票面利率：3.03%。
付息兑付方式：按年付息、到期一次还本。
起息日：2022年8月17日。
付息日：2023年至2027年每年的8月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2027年8月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还存量公司债券。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，22 长江 04 的信用等级为 AAA。
11第二章受托管理人履行职责情况
华泰联合证券作为“20 长江 05”、“21 长江 01”、“21 长江 C1”、“21 长江C2”、“21 长江 02”、“21 长江 03”、“21 长江 05”、“22 长江 01”、“22 长江 C1”、
“22长江02”、“22长江03”、“22长江04”的受托管理人，对公司履行募集说明书及协议约定义务的情况进行持续跟踪和监督，持续关注公司的资信状况及偿债保障措施的实施情况，对公司专项账户募集资金的接收、存储与划转进行监督。
经华泰联合证券的持续跟踪和监督，发行人积极履行偿债义务与信息披露义务，并依据债券募集说明书约定使用募集资金。
受托管理人在履行职责时不存在利益冲突情形。
12第三章发行人2022年度经营和财务状况
一、发行人基本情况
发行人名称（中文）：长江证券股份有限公司
发行人名称（英文）：Changjiang Securities Company Limited
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：长江证券
股票代码：000783
注册资本：552995.7479万元人民币
统一信用社代码：91420000700821272A
法定代表人：金才玖
住所：湖北省武汉市江汉区淮海路88号
办公地址：湖北省武汉市江汉区淮海路88号
邮政编码：430023
信息披露负责人：周纯
电话号码：027-65799866
传真号码：027-85481726
互联网网址：www.cjsc.com
电子信箱：inf@cjsc.com
所属行业：资本市场服务
经营范围：许可项目：证券投资基金托管；证券投资咨询；证券投资基金销售服务；证券业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：证券公13司为期货公司提供中间介绍业务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
二、发行人2022年度经营情况
（一）发行人从事的主要业务
发行人目前主营业务包括经纪及证券金融、证券自营、投资银行、资产管理、
另类投资及私募股权投资管理、海外业务等。
（二）发行人主营业务构成情况
2021年度及2022年度，公司主营业务收入构成情况如下：
单位：万元、%
2022年度2021年度
项目金额占比金额占比
经纪及证券金融业务563962.2188.51627625.9872.78
证券自营业务-83467.59-13.1054910.676.37
投资银行业务90338.7714.1883434.079.68
资产管理业务25915.514.0736618.494.25
另类投资及私募股权投资管理业务29322.004.6050399.065.84
海外业务118.210.022700.750.31
其他10968.591.726627.490.77
营业收入合计637157.70100.00862316.51100.00
1、经纪及证券金融业务
经纪及证券金融业务指公司向客户提供证券及期货经纪、财富管理服务、研
究业务及向客户提供融资融券、股票质押式回购、转融通、约定购回式证券交易、
上市公司股权激励行权融资等资本中介服务。报告期内，经纪及证券金融业务是公司最主要的收入来源，占公司营业收入比重最高。2022年，经纪及证券金融业务营业利润率同比增长，主要系公司持续强化客户拓展与服务，扎实推进财富管理能力建设，同时强化成本管控，实现了产投效率的提升。
2、证券自营业务
14证券自营业务是指公司开展证券投资，包括但不限于权益类、固定收益类及
金融衍生品等自营交易和做市业务。2022年，公司该类业务收入同比下降
252.01%，主要系二级权益市场下跌所致。
3、投资银行业务
投资银行业务指公司向客户提供包括承销与保荐、上市公司并购重组财务顾
问、公司债券受托管理、非上市公众公司推荐、资产证券化等具有投资银行特性的金融服务。公司主要通过全资子公司长江保荐开展股权融资类业务。
2022 年，按发行口径统计，长江保荐完成 IPO 项目 12 单，市场排名（并列）
第 11 位，近三年 IPO 承销家数排名呈现逐年上升趋势。2022 年，公司债券承销业务稳步发展，主承销债券61只，承销规模236.8亿元，其中企业债12只，规模39.03亿元，公司债47只，规模196.71亿元；非金融企业债务融资工具2只，规模1.06亿元。2022年公司投资银行业务项目储备丰富，收入兑现效果良好，收入相较2021年增长8.28%。
4、资产管理业务
资产管理业务指公司向客户提供集合资产管理、定向资产管理、专项资产管
理、公募基金管理等业务，公司下设全资子公司长江资管从事资产管理相关业务。
2022年公司资产管理业务收入同比减少29.23%，主要系二级权益市场下跌所致。
5、另类投资及私募股权投资管理业务
另类投资及私募股权投资管理业务是指股权投资、项目投资及管理或受托管理股权类投资并从事相关咨询服务等业务。
公司根据监管要求、行业趋势、公司战略及发展战略等，完成了另类投资和私募股权投资管理平台的调整和搭建，下设长江资本和长江创新两家子公司从事该类业务。长江资本主要从事管理或受托管理股权类投资并从事相关咨询服务业务，长江创新主要运用自有资金进行一级市场股权投资。
2022年，公司另类投资及私募股权投资管理业务收入同比减少41.82%，主
要系二级权益市场下跌在一定程度上影响到项目估值所致，目前公司股权投资业
15务布局稳健，已投项目情况良好，优质项目储备充足。
6、海外业务
公司持有长证国际95.32%的股权，通过长证国际积极拓展海外业务，为客户提供经纪、投行、保险、资产管理及期货等境外金融服务。长证国际的业务主要通过5家子公司开展，分别为：长江证券经纪（香港）有限公司、长江证券资产管理（香港）有限公司、长江证券期货（香港）有限公司、长江证券融资（香港）有限公司和长江财务（香港）有限公司，自2011年成立发展至今，已经初步形成“1+5”的集团经营架构和业务布局。
2022年，长证国际继续坚定落实公司海外发展战略，围绕“聚焦主业、夯实基础”的发展思路，明确业务发展重点，积极寻找市场机会，重点推进财富管理业务、研究业务、债券业务等业务持续发展。2022年，公司海外业务收入同比下降95.62%，主要系受市场及汇率波动影响所致。
三、发行人2022年度财务状况
根据发行人2022年度经审计的财务报告，截至2022年末，公司资产总额为
1589.85亿元，较上年末减少6.80亿元，降幅为0.43%；公司负债总额为1281.25亿元，较上年末减少5.66亿元，降幅为0.44%；公司所有者权益合计为308.61亿元，较上年末减少1.14亿元，降幅为0.37%。2022年度，发行人实现营业收入
63.72亿元，比上年同期减少26.11%；实现净利润15.30亿元，其中，归属于母
公司股东的净利润15.10亿元，比上年同期减少37.32%。
发行人2022年按照中国企业会计准则编制的财务报告已经中审众环会计师
事务所（特殊普通合伙）审计，主要财务数据如下：
（一）发行人资产负债情况
2021年末及2022年末，发行人合并资产负债表主要数据如下：
单位：万元、%项目2022年末2021年末变动比例
货币资金4071520.244241620.26-4.01
结算备付金595181.54670215.19-11.20
16融出资金2772155.683377839.49-17.93
衍生金融资产16635.732407.02591.13
存出保证金309976.19279862.3210.76
应收款项103734.9276263.9036.02
买入返售金融资产210961.84268274.28-21.36
持有待售资产-7994.31-100.00
交易性金融资产2334189.202786238.85-16.22
其他债权投资5047462.763877536.6930.17
其他权益工具投资5998.686098.68-1.64
长期股权投资137104.78106372.2128.89
投资性房地产11.7112.99-9.85
固定资产105351.58108393.78-2.81
在建工程5021.564337.3715.77
使用权资产41994.9646170.91-9.04
无形资产9190.6610067.12-8.71
商誉5929.696573.21-9.79
递延所得税资产80473.7679686.620.99
其他资产45642.0010580.66331.37
应付短期融资款380343.84516578.15-26.37
拆入资金1038285.41698194.8248.71
交易性金融负债186430.973101.385911.23
衍生金融负债13981.433418.59308.98
卖出回购金融资产款2019200.022664365.89-24.21
代理买卖证券款4094587.284214588.81-2.85
代理承销证券款3300.00--
应付职工薪酬305331.41306875.15-0.50
应交税费25904.4949083.62-47.22
应付款项380360.89182145.20108.82
合同负债3917.984134.86-5.25
租赁负债41474.1944507.38-6.82
预计负债173.8714.761077.98
应付债券4241065.994087136.553.77
递延所得税负债17367.7136730.67-52.72
其他负债60752.9558203.564.38
2022年末，发行人衍生金融资产为16635.73万元，较上年同期末增加
14228.71万元，增幅为591.13%，主要系场外期权规模增加所致。
2022年末，发行人应收款项为103734.92万元，较上年同期末增加27471.03
17万元，增幅为36.02%，主要系应收衍生品业务交易款增加所致。
2022年末，发行人持有待售资产为0.00万元，主要系持有待售资产完成处置所致。
2022年末，发行人其他债权投资为5047462.76万元，较上年同期末增加
1169926.07万元，增幅为30.17%，主要系债券投资规模增加所致。
2022年末，发行人其他资产为45642.00万元，较上年同期末增加35061.35万元，增幅为331.37%，主要系预付对外投资款和所得税资产增加所致。
2022年末，发行人拆入资金为1038285.41万元，较上年同期末增加
340090.58万元，增幅为48.71%，主要系通过银行间市场拆入资金规模增加所致。
2022年末，发行人交易性金融负债为186430.97万元，较上年同期末增加
183329.60万元，增幅为5911.23%，主要系卖出借入证券规模增加及其他参与
人在合并结构化主体中享有的权益增加所致。
2022年末，发行人衍生金融负债为13981.43万元，较上年同期末增加
10562.84万元，增幅为308.98%，主要系场外期权规模增加所致。
2022年末，发行人代理承销证券款为3300.00万元，主要系代理承销股票款增加所致。
2022年末，发行人应交税费为25904.49万元，较上年同期末减少23179.13万元，降幅为47.22%，主要系应交增值税及其附加、限售股个人所得税、企业所得税减少所致。
2022年末，发行人应付款项为380360.89万元，较上年同期末增加198215.69万元，增幅为108.82%，主要系应付衍生品业务交易款增加所致。
2022年末，发行人预计负债为173.87万元，较上年同期末增加159.11万元，
增幅为1077.98%，主要系租赁复原义务、未决诉讼计提预计负债增加所致。
2022年末，发行人递延所得税负债为17367.71万元，较上年同期末减少
19362.95万元，降幅为52.72%，主要系净额列示后的应纳税暂时性差异减少所
18致。
（二）发行人盈利能力情况
1、营业收入
2021年度及2022年度，公司按业务分类的营业收入构成及占比如下：
单位：万元、%
2022年度2021年度
项目金额占比金额占比
经纪及证券金融业务563962.2188.51627625.9872.78
证券自营业务-83467.59-13.1054910.676.37
投资银行业务90338.7714.1883434.079.68
资产管理业务25915.514.0736618.494.25
另类投资及私募股权投资管理业务29322.004.6050399.065.84
海外业务118.210.022700.750.31
其他10968.591.726627.490.77
营业收入合计637157.70100.00862316.51100.00
2022年，公司各项主营业务收入变化不一。其中：（1）经纪及证券金融业务
收入同比减少10.14%，但得益于公司持续强化客户拓展与服务，扎实推进财富管理能力建设，同时强化成本管控，实现了产投效率的提升，经济及证券金融业务营业利润率同比增长；（2）证券自营业务收入同比下降252.01%，主要系受二级权益市场下跌影响所致。（3）投资银行业务收入同比增长8.28%，项目储备丰富，收入兑现效果良好。（4）资产管理业务收入同比减少29.23%，主要原因为受二级权益市场下跌影响所致。（5）另类投资及私募股权投资管理业务收入同比减少41.82%，主要系二级权益市场下跌在一定程度上影响到项目估值所致。（6）海外业务收入同比下降95.62%，主要系受市场及汇率波动影响所致。
2、营业支出
单位：万元、%
2022年度2021年度
项目金额占比金额占比
税金及附加5352.541.136197.651.14
19业务及管理费445394.0293.76496260.1191.12
信用减值损失-8790.66-1.8510451.231.92
其他资产减值损失770.960.16708.380.13
其他业务成本32297.836.8030979.735.69
合计475024.69100.00544597.09100.00
（1）业务及管理费
业务及管理费是公司主要的营业支出项目，2022年，公司业务及管理费为
445394.02万元，同比减少50866.09万元，降幅10.25%，主要系与业绩挂钩的
员工浮动薪酬受业绩下滑影响有所下降。
（2）资产减值损失与信用减值损失
2022年，公司信用减值损失及其他资产减值损失合计为-8019.69万元，较
2021年末由正转负，主要系融资类业务、其他债权投资等计提的减值准备减少。
（三）发行人现金流量情况
发行人合并现金流量表主要数据情况如下：
单位：万元、%项目2022年度2021年度变动比例
经营活动产生的现金流量净额232164.50900093.06-74.21
投资活动产生的现金流量净额-151133.33-66345.33-127.80
筹资活动产生的现金流量净额-332092.4065186.11-609.45
现金及现金等价物净增加额-246091.43895433.32-127.48
2022年度，公司经营活动产生的现金流量为232164.50万元，较上年同期
减少74.21%，主要系回购业务及客户交易结算资金净流出现金增加所致。
2022年度，发行人投资活动产生的现金流量净额-151133.33万元，较上年
同期减少127.80%，主要系投资支付的现金增加，收回投资、取得投资收益收到的现金减少所致。
2022年度，发行人筹资活动产生的现金流量净额-332092.40万元，较上年
同期减少609.45%，主要系债务融资净募集资金规模减少所致。
2022年度，发行人现金及现金等价物净增加额为-246091.43万元，较上年
20减少1141524.75万元，降幅127.48%，主要系经营活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额减少所致。
（四）发行人偿债能力情况
2021年度及2022年度，发行人主要偿债指标变动情况如下：
项目2022年末/2022年度2021年末/2021年度
资产负债率（合并口径）（%）73.8573.64
流动比率（倍）2.612.56
速动比率（倍）2.362.33
利息保障倍数（倍）1.672.19
利息偿付率（%）100.00100.00
到期贷款偿还率（%）100.00100.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）5.565.58
注：资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）/（资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）
21第四章募集资金使用及专项账户运作情况与核查情况
一、公司债券募集资金使用约定情况
（一）20长江05
2020年9月18日，发行人面向专业投资者公开发行42亿元公司债券“20长江05”。20长江05募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》的约定，20长江05募集资金拟用于补充公司营运资金和偿还公司到期债务。
（二）21长江01
2021年1月8日，发行人面向专业投资者公开发行41亿元公司债券“21长江01”。21长江01募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的约定，21长江01募集资金拟用于补充公司营运资金。
（三）21 长江 C1
2021年6月7日，发行人面向专业投资者公开发行30亿元次级债券“21长江 C1”。21 长江 C1 募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）募集说明书》的约定，21 长江 C1 募集资金拟用于补充公司营运资金。
（四）21 长江 C2
2021年7月9日，发行人面向专业投资者公开发行20亿元次级债券“21长江 C2”。21 长江 C2 募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
22根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第二期）募集说明书》的约定，21 长江 C2 募集资金拟用于偿还公司到期债务。
（五）21长江02
2021年8月17日，发行人面向专业投资者公开发行20亿元公司债券“21长江02”。21长江02募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》的约定，21长江02募集资金拟用于补充公司营运资金。
（六）21长江03
2021年8月17日，发行人面向专业投资者公开发行10亿元公司债券“21长江03”。21长江03募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》的约定，21长江03募集资金拟用于补充公司营运资金。
（七）21长江05
2021年10月13日，发行人面向专业投资者公开发行25亿元公司债券“21长江05”。21长江05募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书》的约定，21长江05募集资金拟用于偿还有息债务及补充公司营运资金。
（八）22长江01
2022年1月14日，发行人面向专业投资者公开发行40亿元公司债券“22长江01”。22长江01募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
23根据《长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的约定，22长江01募集资金拟用于偿还有息债务。
（九）22 长江 C1
2022年5月24日，发行人面向专业投资者公开发行14亿元次级债券“22长江 C1”。22 长江 C1 募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）募集说明书》的约定，22 长江 C1 募集资金拟用于偿还有息债务及补充营运资金。
（十）22长江02
2022年7月8日，发行人面向专业投资者公开发行30亿元公司债券“22长江02”。22长江02募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》的约定，22长江02募集资金拟用于偿还存量公司债券。
（十一）22长江03
2022年8月16日，发行人面向专业投资者公开发行20亿元公司债券“22长江03”。22长江03募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书》的约定，22长江03募集资金拟用于偿还存量公司债券。
（十二）22长江04
2022年8月16日，发行人面向专业投资者公开发行10亿元公司债券“22长江04”。22长江04募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
24根据《长江证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书》的约定，22长江04募集资金拟用于偿还存量公司债券。
二、公司债券募集资金实际使用情况
（一）20长江05
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将20长江05募集资金用于补充公司营运资金和偿还公司到期债务，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，20长江05募集资金已全部投入使用。
（二）21长江01
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江01募集资金全部用于补充营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江01募集资金已全部投入使用。
（三）21 长江 C1
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将 21 长江 C1 募集资金全部用于补充营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江C1募集资金已全部投入使用。
（四）21 长江 C2
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将 21 长江 C2 募集资金用于偿还公司到期债务，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江C2募集资金已全部投入使用。
（五）21长江02
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江02募集资金用于补充公司营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江02募集资金已全部投入使用。
25（六）21长江03
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江03募集资金用于补充公司营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江03募集资金已全部投入使用。
（七）21长江05
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江05募集资金全部用于偿还有息债务及补充公司营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江05募集资金已全部投入使用。
（八）22长江01
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将22长江01募集资金全部用于偿还有息债务，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，22长江01募集资金已全部投入使用。
（九）22 长江 C1
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将 22 长江 C1 募集资金全部用于偿还有息债务及补充营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，22 长江 C1 募集资金已全部投入使用。
（十）22长江02
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将22长江02募集资金全部用于偿还存量公司债券，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，22长江02募集资金已全部投入使用。
（十一）22长江03
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将22长江03募集资金全部用于偿还存量公司债券，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金
26使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，22长江03募集资金已全部投入使用。
（十二）22长江04
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将22长江04募集资金全部用于偿还存量公司债券，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，22长江04募集资金已全部投入使用。
三、专项账户运作与核查情况
（一）20长江05
发行人聘请招商银行股份有限公司武汉分行、兴业银行股份有限公司武汉分行、交通银行股份有限公司湖北省分行作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》，在招商银行股份有限公司武汉分行、兴业银行股份有限公司武汉分行、交通银行武汉江汉支行开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（二）21长江01
发行人聘请中国工商银行股份有限公司武汉江汉支行、华夏银行股份有限公
司武汉分行、交通银行股份有限公司湖北省分行作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》，在工商银行武汉西北湖支行、华夏银行武汉雄楚支行、交通银行武汉江汉支行开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（三）21 长江 C1
发行人聘请中国银行股份有限公司湖北省分行、招商银行股份有限公司武汉
分行作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》，在中国银行湖北省分行营业部、招商银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
27（四）21 长江 C2
发行人聘请中国农业银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行、交通银行股份有限公司湖北省分行作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》，在中国农业银行湖北自贸试验区武汉片区分行、交通银行武汉江汉支行开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（五）21长江02
发行人聘请中国工商银行股份有限公司武汉江汉支行、兴业银行股份有限公
司武汉分行、招商银行股份有限公司武汉分行作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》，在中国工商银行武汉市西北湖支行、兴业银行武汉分行营业部、招商银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（六）21长江03
发行人聘请中国工商银行股份有限公司武汉江汉支行、兴业银行股份有限公
司武汉分行、招商银行股份有限公司武汉分行作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》，在中国工商银行武汉市西北湖支行、兴业银行武汉分行营业部、招商银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（七）21长江05
发行人聘请华夏银行股份有限公司武汉分行、中国民生银行股份有限公司武汉分行、招商银行股份有限公司武汉分行作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》，在华夏银行武汉雄楚支行、民生银行武汉分行营业部、招商银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（八）22长江01
发行人聘请中国工商银行股份有限公司武汉江汉支行、兴业银行股份有限公
28司武汉分行、招商银行股份有限公司武汉分行作为账户监管人，并与其分别签署
了《募集资金三方监管协议》，在工商银行武汉西北湖支行、兴业银行武汉分行营业部、招商银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（九）22 长江 C1
发行人聘请招商银行股份有限公司武汉分行、中国工商银行股份有限公司武汉分行、中信银行股份有限公司武汉分行作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》，在招商银行股份有限公司武汉分行营业部、中国工商银行股份有限公司武汉江汉支行、中信银行股份有限公司武汉分行营业部开设了募
集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（十）22长江02
发行人聘请招商银行股份有限公司武汉分行、中国民生银行股份有限公司武汉分行、上海银行股份有限公司市南分行作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》，在招商银行股份有限公司武汉分行营业部、中国民生银行股份有限公司武汉三阳支行、上海银行股份有限公司市南分行开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（十一）22长江03
发行人在兴业银行武汉分行营业部、中国民生银行股份有限公司武汉三阳支
行、招商银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（十二）22长江04
发行人聘请兴业银行股份有限公司武汉分行、中国民生银行股份有限公司武汉分行、招商银行股份有限公司武汉分行作为账户监管人，并与其分别签署了《募
29集资金三方监管协议》，在兴业银行武汉分行营业部、中国民生银行股份有限公
司武汉三阳支行、招商银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
30第五章关于发行人信息披露义务及募集说明书约定的其他义务履行
的核查情况
一、发行人信息披露义务的履行情况经核查，2022年度，发行人根据相关监管要求，履行了如下信息披露义务：
（一）定期报告
1、2021年年度报告2022年4月30日，发行人披露了《长江证券股份有限公司2021年年度报告》及《长江证券股份有限公司2021年年度审计报告》。
2、2022年半年度报告2022年8月27日，发行人披露了《长江证券股份有限公司2022年半年度报告》及《长江证券股份有限公司2022年半年度财务报告》。
（二）临时报告
1、2022年2月发行人董事长发生变动2022年2月26日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司关于董事长辞职的公告》。2022年2月24日，发行人董事会收到李新华先生辞职的书面报告，因工作需要，李新华先生申请辞去公司第九届董事会董事长职务。
2022年2月26日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司第九届董事会
第十七次会议决议公告》。根据发行人董事会整体部署，董事会选举金才玖先生
为发行人第九届董事会董事长，其任期自董事会决议生效之日起至发行人第九届董事会届满之日止。
2、2022年5月末发行人累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十2022年6月7日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》，截至2021年12月31日，公司经审计的净资产为309.75亿元，借款余额为790.18亿元。截至2022年5月31日，
31公司借款余额为877.11亿元，累计新增借款金额86.93亿元，累计新增借款占上
年末净资产比例为28.07%，超过20%。
二、发行人在募集说明书中约定的其他义务的执行情况
2022年度，发行人均按照募集说明书中的约定履行相关义务。
32第六章内外部增信机制、偿债保障措施的有效性分析及执行情况
一、内外部增信机制
“20 长江 05”、“21 长江 01”、“21 长江 C1”、“21 长江 C2”、“21 长江 02”、
“21 长江 03”、“21 长江 05”、“22 长江 01”、“22 长江 C1”、“22 长江 02”、“22长江03”、“22长江04”为无担保债券，无内外部增信机制。
二、偿债保障措施的有效性分析及执行情况
2022年度，发行人偿债保障措施有效，并且按照募集说明书的相关约定执行。
三、内外部增信机制、偿债保障措施重大变化情况
2022年度，发行人内外部增信机制、偿债保障措施未发生重大变化。
33第七章公司债券的本息偿付情况
一、公司债券本息偿付情况
2022年1月1日至本报告出具之日，发行人公司债券本息偿付情况如下：
（一）20长江05
20长江05的付息日为2021年至2023年每年的9月21日，如遇法定节假
日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息。
2022年9月21日，发行人支付了20长江05自2021年9月21日至2022年9月20日期间的利息。
（二）21长江01
21长江01的付息日为2022年至2024年每年的1月11日为上一个计息年度的付息日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日（顺延期间不另计息）。
2022年1月11日，发行人支付了21长江01自2021年1月11日至2022年1月10日期间的利息。
2023年1月11日，发行人支付了21长江01自2022年1月11日至2023年1月10日期间的利息。
（三）21 长江 C121 长江 C1 的付息日为 2022 年至 2024 年每年的 6 月 8 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
2022 年 6 月 8 日，发行人支付了 21 长江 C1 自 2021 年 6 月 8 日至 2022 年
6月7日期间的利息。
2023 年 6 月 8 日，发行人支付了 21 长江 C1 自 2022 年 6 月 8 日至 2023 年
6月7日期间的利息。
34（四）21 长江 C221 长江 C2 的付息日为 2022 年至 2024 年每年的 7 月 12 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
2022 年 7 月 12 日，发行人支付了 21 长江 C2 自 2021 年 7 月 12 日至 2022年7月11日期间的利息。
（五）21长江0221长江02的付息日为2022年至2024年每年的8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
2022年8月18日，发行人支付了21长江02自2021年8月18日至2022年8月17日期间的利息。
（六）21长江0321长江03的付息日为2022年至2026年每年的8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
2022年8月18日，发行人支付了21长江03自2021年8月18日至2022年8月17日期间的利息。
（七）21长江0521长江05的付息日为2022年至2024年每年的10月14日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
2022年10月14日，发行人支付了21长江05自2021年10月14日至2022年10月13日期间的利息。
（八）22长江0122长江01的付息日为2023年至2025年每年的1月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
2023年1月17日，发行人支付了22长江01自2022年1月17日至2023年1月16日期间的利息。
35（九）22 长江 C122 长江 C1 的付息日为 2023 年至 2025 年每年的 5 月 25 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
2023 年 5 月 25 日，发行人支付了 22 长江 C1 自 2022 年 5 月 25 日至 2023年5月24日期间的利息。
（十）22长江0222长江02的付息日为2023年至2025年每年的7月11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
截至本报告出具之日，22长江02尚未开始支付利息，且未到期兑付。
（十一）22长江0322长江03的付息日为2023年至2025年每年的8月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
截至本报告出具之日，22长江03尚未开始支付利息，且未到期兑付。
（十二）22长江0422长江04的付息日为2023年至2027年每年的8月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
截至本报告出具之日，22长江04尚未开始支付利息，且未到期兑付。
二、发行人偿债意愿和能力分析
截至本报告出具之日，发行人已发行债券不存在延迟支付本息的情形，发行人偿债意愿和偿债能力极强。
36第八章债券持有人会议召开情况
截至本报告出具之日，发行人不存在《公司债券发行与交易管理办法》等相关规定要求的应当召集债券持有人会议的情形。
2022年度，发行人未召开债券持有人会议。
37第九章公司债券跟踪评级情况
根据监管部门和评级机构对跟踪评级的有关要求，评级机构将在公司债券存续期内，在每年长江证券股份有限公司年度审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在公司债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
2022年6月16日，评级机构出具《长江证券股份有限公司公开发行债券
2022 年跟踪评级报告》，确认发行人主体长期信用等级为 AAA，评级展望为“稳定”，公开发行的“22长江01”、“21长江05”、“21长江03”、“21长江02”、“21长江 01”、“20长江 05”的债项信用等级为 AAA，展望为“稳定”，公开发行次级债券“21 长江 C2”、“21 长江 C1”的债项信用等级为 AA+，展望为“稳定”。
38第十章发行人信息披露事务专人的变动情况
2022年12月16日，发行人信息披露负责人变更为周纯。
39第十一章其他重要事项
一、与发行人偿债能力和增信措施（如有）有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施
2022年度，发行人针对与偿债能力和增信措施（如有）有关的情况出具的重
大事项临时报告及华泰联合证券受托管理事务临时报告情况如下：
（一）2022年2月发行人董事长发生变动2022年2月26日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司关于董事长辞职的公告》。2022年2月24日，发行人董事会收到李新华先生辞职的书面报告，因工作需要，李新华先生申请辞去公司第九届董事会董事长职务。
2022年2月26日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司第九届董事会
第十七次会议决议公告》。根据发行人董事会整体部署，董事会选举金才玖先生
为发行人第九届董事会董事长，其任期自董事会决议生效之日起至发行人第九届董事会届满之日止。
华泰联合证券出具《华泰联合证券有限责任公司关于长江证券股份有限公司董事长发生变动事项的受托管理事务临时报告》。
（二）2022年5月末发行人累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十2022年6月7日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》，截至2021年12月31日，公司经审计的净资产为309.75亿元，借款余额为790.18亿元。截至2022年5月31日，公司借款余额为877.11亿元，累计新增借款金额86.93亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为28.07%，超过20%。
华泰联合证券出具《华泰联合证券有限责任公司关于长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的事项受托管理事务临时报告》。
除上述事项外，2022年度，未发生与发行人偿债能力和增信措施有关的其
40他情况，发行人偿债能力正常。
二、相关当事人
截至 2022 年末，“20 长江 05”、“21 长江 01”、“21 长江 C1”、“21 长江 C2”、“21 长江 02”、“21 长江 03”、“21 长江 05”、“22 长江 01”、“22 长江 C1”、“22长江02”、“22长江03”、“22长江04”的受托管理人和资信评级机构均未发生变化。
三、对债券持有人权益有重大影响的其他事项
截至本报告出具之日，不存在对债券持有人权益有重大影响的其他事项。
（以下无正文）
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