协鑫能科_深圳证券交易所上市审核委员会2023年第52次审议会议结果公告

深圳证券交易所上市审核委员会
2023年第52次审议会议
结果公告
深圳证券交易所上市审核委员会2023年第52次审议会
议于2023年7月13日召开，现将会议审议情况公告如下：
一、审议结果
（一）江苏金智教育信息股份有限公司（首发）：符合发
行条件、上市条件和信息披露要求。
（二）广东红墙新材料股份有限公司（向不特定对象发行可转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
（三）协鑫能源科技股份有限公司（向不特定对象发行可转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
二、上市委会议现场问询的主要问题
（一）江苏金智教育信息股份有限公司
1.经营业绩问题。根据发行人申报材料，报告期内发行
人主营业务收入分别为47531.04万元、49164.78万元、
45495.24万元，其中直销收入占比分别为82.47%、77.75%、
74.88%。报告期各期末发行人应收账款及合同资产账面余额
合计分别为25304.07万元、33996.33万元、35615.89万元，占当期营业收入的比例分别为53.24%、69.15%、78.28%。
请发行人：（1）结合行业政策、下游需求、老客户粘性、
1新客户开发、在手订单情况，说明直销收入占比下滑的原因
及合理性；（2）说明应收账款及合同资产余额占营业收入比
例较高且逐年增加的原因及合理性；（3）结合上述情况，说明未来经营业绩的稳定性。同时，请保荐人发表明确意见。
2.核心竞争力问题。根据发行人申报材料，报告期内发
行人研发费用分别为9941.21万元、10892.17万元、
9280.79万元，研发人员人数分别为398人、396人、320人，核心技术人员分别为13人、11人、10人。
请发行人：说明报告期内研发费用、研发人员、核心技
术人员数量均呈现下降趋势的原因及合理性，对核心竞争力的影响以及具体应对措施。同时，请保荐人发表明确意见。
3.经营合规性问题。根据发行人申报材料，报告期内发
行人曾因“今日校园”APP收集和使用个人信息，分别收到工信部信息通信管理局、APP违法违规收集使用个人信息治理工作组和江苏省通信管理局通报。
请发行人：（1）说明“今日校园”APP获取用户个人信息
的具体情况，未来是否有进一步受到行政处罚的风险，对发行人经营情况可能带来的影响；（2）说明针对上述事项所采
取的具体应对措施和效果，相关内部控制制度是否健全有效。
同时，请保荐人发表明确意见。
（二）广东红墙新材料股份有限公司经营业绩问题。根据发行人申报材料，最近三年及一期发行人营业收入分别为133656.13万元、155167.86万元、
93839.59万元、16327.53万元；净利润分别为14174.53
2万元、11275.30万元、8994.59万元、2071.99万元；加
权平均净资产收益率分别为11.47%、8.24%、6.10%、1.35%。
请发行人：结合行业发展、下游需求、产品结构、在手
订单情况，说明净利润、加权平均净资产收益率呈下降趋势的原因及合理性，经营业绩是否存在持续下滑的风险。同时，请保荐人发表明确意见。
（三）协鑫能源科技股份有限公司募投项目问题。根据发行人申报材料，发行人本次拟使用募集资金17.85亿元用于新建约88个重卡车换电站和27
个轻商车换电站，合计115个换电站。2022年2月，发行人通过定向增发方式募集资金用于新建重卡车和乘用车换电站，
2022年5月、8月两次对换电站建设数量进行变更，其中重
卡车换电站由计划建设185个减少至47个。
请发行人：结合行业状况、下游需求、发行人前次募投
项目重卡车换电站数量多次变更且尚未投产情况，说明发行人本次募投项目建设重卡车换电站的必要性，以及募集资金规模的合理性，是否存在过度融资情形。同时，请保荐人发表明确意见。
三、需进一步落实事项
（一）江苏金智教育信息股份有限公司请发行人：按照相关规定在招股说明书中补充披露“今日校园”APP收集和使用个人信息被有权部门通报并责令整改的具体情况。
（二）广东红墙新材料股份有限公司
3无
（三）协鑫能源科技股份有限公司
请发行人：结合行业状况、下游需求、发行人前次募投
项目重卡车换电站数量多次变更且尚未投产情况，补充说明发行人本次募投项目建设重卡车换电站的必要性，以及募集资金规模的合理性。同时，请保荐人发表明确意见。
深圳证券交易所上市审核委员会
2023年7月13日
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