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2023年半年度报告
公司代码:688029公司简称:南微医学南微医学科技股份有限公司
2023年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅本报告
“第三节管理层讨论与分析”之“五、风险因素”。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人隆晓辉、主管会计工作负责人芮晨为及会计机构负责人(会计主管人员)马志敏
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用√不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................31
第五节环境与社会责任...........................................33
第六节重要事项..............................................35
第七节股份变动及股东情况.........................................52
第八节优先股相关情况...........................................58
第九节债券相关情况............................................58
第十节财务报告..............................................59
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
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第一节释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
南微医学、公指南微医学科技股份有限公司,系2019年10月16日由南京微创医学科司、本公司技股份有限公司更名而来
指南京新微创企业管理咨询有限公司,系公司的股东之一由南京微创医微创咨询疗产品有限公司于2017年4月更名而来
中科招商指深圳市中科招商创业投资有限公司,系公司的股东之一迈泰投资指南京迈泰投资合伙企业(有限合伙),系公司的员工持股平台,已注销Huakang 指 Huakang Limited,系公司的股东之一华晟领丰指深圳华晟领丰股权投资合伙企业(有限合伙),系公司的原股东之一指原南京微创医疗器械销售有限公司,系公司的全资子公司2020年2月南京康鼎
28日更名为南京康鼎新材料科技有限公司
康友医疗指南京康友医疗科技有限公司,系公司的控股子公司江苏康宏指江苏康宏金属软管有限公司,系公司的参股子公司、联营企业指南京纽诺精微医学科技有限公司,系公司的控股子公司,2021年8月南微纽诺
更名为南微纽诺医学科技(南京)有限公司
安徽康微指安徽康微医疗科技有限公司,系公司参股子公司MTU 指 Micro-Tech Endoscopy USAInc.,系公司的全资子公司MTE 指 Micro-Tech Europe GmbH,系公司的全资子公司MTH 指 Micro-Tech(H.K.)Holding Limited,系公司的全资子公司MTUK 指 Micro-tech (U.K) LTD系公司的全资子公司
MTF 指 Mircro-tech France SAS,系公司的全资子公司MTJ 指 マイクロテックジャパン株式会社系公司全资子公司
FDA 指 美国食品药品监督管理局(U.S.Food and Drug Administration)
波士顿科学、指
Boston Scientific Corporation,全球著名的医疗器械制造商BSC、波科
库克 指 Cook Group Incorporated,全球著名的医疗器械制造商指 Olympus Corporation,全球著名的医学、科学和工业光学-数字产品奥林巴斯生产商公证天业会计指
师、公司会计公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
师、审计机构报告期指2023年1月1日至6月30日
元、万元、亿指
人民币元、人民币万元、人民币亿元元
DRGS 指 Diagnosis Related Groups,(疾病)诊断相关分类CT 指 电子计算机断层扫描(Computed Tomography)
指一种光学仪器,由体外经过人体自然腔道送入体内,对体内疾病进行内镜、内窥镜检查指 经 内 镜 逆 行 性 胰 胆 管 造 影 术 ( EndoscopicERCP Retrograde Cholangiopancreatography),该类手术主要应用于治疗胰胆疾病
指 内镜下黏膜切除术(Endoscopic Mucosal Resection),该类手术主EMR要用于切除消化道病变组织
指 内镜黏膜下剥离术(Endoscopic Submucosal Dissection),该类手ESD术主要用于切除消化道病变组织
EUS 指 超声内镜(Endoscopic Ultrasonography)
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EBUS 指 支气管超声内镜(Endobronchial Ultrasound)指 经 自 然 孔 道 内 镜 外 科 技 术 ( Natural OrificeNOTES Translumenal Endoscopic Surgery),通过人体的自然孔道置入软性内镜,在内镜下完成各种外科手术操作指 隧 道 式 黏 膜 下 剥 离 术 ( Endoscopic SubmucosalESTD Tunnel Dissection)主要适应于大于食管 1/3周且符合食管早癌及癌前病变内镜切除适应症的病变
指 经口内镜下食管括约肌切开术(Peroral Endoscopic Myotomy),主POEM要用于治疗贲门失弛缓症
指 内 镜 下 经 隧 道 固 有 肌 层 肿 瘤 剥 离 术 (Submucosal Tunneling
STER
Endoscopic Resection),主要用于食管固有肌层肿瘤内镜治疗指 美国《联邦食品、药品和化妆品法》(U.S. Federal Food Drug
510K and Cosmetic Act)第 510条 K款的简称,规定医疗器械上市前许可
的相关事宜,旨在证明该产品与已在美国合法上市的产品实质性等同。
指 国际标准化组织(ISO)发布的《医疗器械质量管理体系用于法规的要ISO 13485 求》国际标准,该标准是专门用于医疗器械产业的一个独立的质量管理体系标准
指 欧盟对产品的认证,通过认证商品可加贴 CE(Conformite Europeenne)CE认证 标识表示该产品符合有关欧盟指令的要求,是产品进入欧盟市场的通行证
指 光学相干断层扫描成像技术(Optical Coherence Tomography),是一种基于低相干干涉(low coherence interference)新型光学成像
OCT技术,可以提供基于生物组织光学特性、毫米量级的成像深度且分辨率为微米量级的生物组织微结构侧切图指 内镜光学相干断层扫描技术( Endoscopic Optical CoherenceEOCTTomography),用于观察人体内的腔道及组织,清晰度可达病理级TTS 指 可通过内镜孔道(Through-the-scope)软组织夹指预期用途为内窥镜引导下夹合消化道内软组织的产品
指预期用途为胆汁引流,包括鼻胆引流导管和一次性使用胆管内引流管引流管及置入器
指与微波消融治疗仪配套使用,用于肿瘤消融治疗的耗材类产品,注册微波消融针
证名称为“无菌一次性微波消融针”
指 原始产品生产商(Original Equipment Manufacturer),生产商为其OEM
他品牌商已完成设计、开发的产品进行代工生产
指 原始设计制造商(Original Design Manufacturer),生产商为其他ODM品牌商设计和制造产品并进行贴牌销售
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况公司的中文名称南微医学科技股份有限公司公司的中文简称南微医学
公司的外文名称 Micro-Tech (Nanjing) Co.Ltd
公司的外文名称缩写 MTM公司的法定代表人隆晓辉
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公司注册地址南京市高新开发区高科三路10号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址南京市高新开发区高科三路10号公司办公地址的邮政编码210032
公司网址 http://www.micro-tech.com.cn/
电子信箱 nwyx@micro-tech.com.cn报告期内变更情况查询索引无
二、联系人和联系方式
董事会秘书(信息披露境内代表)证券事务代表姓名龚星亮汤妮联系地址南京市高新开发区高科三路10号南京市高新开发区高科三路10号
电话025-58648819025-58648819
传真//
电子信箱 nwyx@micro-tech.com.cn nwyx@micro-tech.com.cn
三、信息披露及备置地点变更情况简介
上海证券报:https://www.cnstock.com/证券时报:
公司选定的信息披露报纸名称
https://www.stcn.com/
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券事务部报告期内变更情况查询索引无
四、公司股票/存托凭证简况
(一)公司股票简况
√适用□不适用公司股票简况股票种类股票上市交易所及板块股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所科创板 南微医学 688029 不适用
(二)公司存托凭证简况
□适用√不适用
五、其他有关资料
□适用√不适用
六、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本报告期本报告期比上年同主要会计数据上年同期
(1-6月)期增减(%)
营业收入1147134950.13960291872.7419.46归属于上市公司股东的净
264298343.65124850435.52111.69
利润
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归属于上市公司股东的扣
258723576.87119296750.46116.87
除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
242762930.5937986826.64539.07
净额本报告期末比上年本报告期末上年度末
度末增减(%)归属于上市公司股东的净
3396220148.763225001207.855.31
资产
总资产4098296846.873894020049.965.25
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期
(1-6月)同期增减(%)
基本每股收益(元/股)1.40700.6668111.01
稀释每股收益(元/股)1.40650.6626112.27扣除非经常性损益后的基本每股收
1.37740.6371116.20益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)增加3.71个百分
7.904.19
点
扣除非经常性损益后的加权平均净增加3.72个百分
7.734.01
资产收益率(%)点
研发投入占营业收入的比例(%)减少2.74个百分
5.998.73
点公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
报告期内,公司实现营业收入11.47亿元,较上年同期的9.60亿元增长19.46%,其中国内市场销售收入约6.94亿元,去年同期5.96亿元,同比增长16.43%;国际市场销售收入约4.47亿元,去年同期3.63亿元,同比增长22.97%。本期实现归属于上市公司股东的净利润2.64亿元,同比增长111.69%。
2022年上半年,公司因实施2020年限制性股票激励计划产生股份支付费用为0.30亿元。在
不考虑股份支付影响下,公司2022年上半年归母净利润为1.55亿元,本期归属于上市公司股东的净利润较上期增长70.97%。
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长539.07%,主要系公司销售回款增加及支付的材料款减少所致。
七、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益4068.09七、73和七、75
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
1205341.79七、74
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益9739441.38七、68和七、70除上述各项之外的其他营业外收入
-4276547.85七、74和七、75和支出
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减:所得税影响额1002310.66
少数股东权益影响额(税后)95225.97
合计5574766.78
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非企业会计准则业绩指标说明
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司所属行业情况
1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
(1)公司所处行业及其基本特点根据中国证监会《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司属于专用设备制造业(分类代码 C35);按照《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司属于专用设备制造业(分类代码 C35)中的医疗仪器设备及器械制造(分类代码 C358)。
医疗器械行业是一个技术含量高、法律法规严格、产品生命周期长、市场需求多样化、产业
链复杂的行业,需要大量的科技支持和研发投入,也需要各个环节之间的紧密合作。
(2)全球及我国医疗器械行业发展情况
全球医疗器械行业在过去几十年间得到了迅速发展,成为一个规模庞大的市场。随着人口老龄化、慢性疾病的增多、医疗技术的不断创新,行业的前景十分广阔。根据 Evaluate MedTech 的统计,2024年全球医疗器械销售规模将会达到5945亿美元,年复合增长率为5.6%。
中国的医疗器械行业已经成为全球第二大市场,并且随着经济的快速发展和医疗保障水平的提高,该行业的前景十分广阔。党中央国务院高度重视医疗器械行业的健康快速发展,出台了一系列政策措施来鼓励医疗器械创新发展。其中包括《医疗器械监督管理条例》的颁布实施,为该行业提供了新的制度条件。此外,随着医疗保险事业的快速发展,医疗保险水平进一步提高,这将促进医疗器械的需求增长,特别是基层医疗卫生机构对医疗器械的需求。同时,高端医疗器械“卡脖子”问题逐步得到解决,高端医疗器械的国产化进程也将进一步加速。综合来看,中国的医疗器械行业未来的发展机遇远大于挑战,有望在政策的支持和市场的推动下持续快速发展。
最近几年,随着国家出台并实施了多项鼓励科技创新的政策,医疗器械行业的创新发展呈现出明显的加速趋势。这些政策为医疗器械生产企业提供了更多的创新空间和资源,大大增强了其内在的创新研发动力,进而推动医疗器械产品的不断涌现和升级。据《医疗器械蓝皮书-中国医疗器械行业发展报告(2022)》指出,2021年中国医疗器械行业研发总投入继续增加,据 106 家 A股上市医疗器械公司有关数据,研发总投入占同年营业收入的6.72%增幅为12.3%。
与此同时,我国医疗器械出口结构持续优化,出口产品的质量和效益也在不断提高。《医疗器械蓝皮书-中国医疗器械行业发展报告(2022)》指出,据中国医保商会统计,2021年我国医疗器械进出口贸易总额为1140.87亿美元,其中,进口额446.87亿美元,出口额994.09亿美元。
随着中国医疗器械企业的创新能力和规模的不断提升,高技术、高附加值产品的出口规模也将逐步扩大。
(3)内镜诊疗及微波消融医疗器械市场
8/2082023年半年度报告
公司所处的内镜诊疗、微波消融及一次性内镜医疗器械市场等领域是医疗器械行业的重要组成部分,是近年来成长较快的领域。
*内镜诊疗领域
随着内镜技术的不断普及和推广,早期诊断和治疗、保留器官的完整性等微创治疗理念已经深入人心。内镜诊疗作为主流的微创治疗手段之一,已经广泛应用于消化内科、呼吸内科、外科等多个领域。医生可以利用消化内镜技术进行活检、息肉切除、肿瘤剥离、狭窄扩张、止血缝合、碎石取石等检查和治疗。
近年来,内镜手术和相关技术的不断进步,使内镜市场呈现快速增长趋势也带动了对内镜器械耗材的需求不断提升。根据 Evaluate MedTech 出具的《World Preview 2018Outlook to2024》报告,2017年全球内镜器械的销售额为185亿美元占全球医疗器械销售额的4.6%为世界第七大医疗器械领域。预计至2024年,全球内镜器械的销售额会达到283亿美元年复合增长率为
6.3%,高于全球医疗器械复合增长率。
据波士顿科学在 2022 年 JPMorgan Healthcare Conference 的报告分析,2022年全球内镜诊疗器械市场规模为60亿美元,2021-2024年全球内镜诊疗器械市场整体增速为6%。另据奥林巴斯在 2022年 J.P. Morgan Healthcare Conference 的报告分析,2021年全球消化内镜设备市场约为30-32亿美元,增速为4-6%;全球消化内镜耗材市场约为26-30亿美元,增速为5-7%。据Ambu公司 2021/22 财年年报分析,全球内镜年手术量约 1亿例。
根据世界卫生组织的统计,三种主要的消化道癌症——结直肠癌、胃癌和食道癌全球发病率均列于全球高发癌前十名,在中国分列第二、第三、第六名,且发病率均呈上升趋势。消化内镜
诊疗是消化道病变筛查和诊断的金标准,也是微创和无创诊疗的主要手段。
2021年9月,国务院办公厅正式发布了《关于印发“十四五”全民医疗保障规划的通知》(国办发〔2021〕36 号);2021 年 11月,国家医疗保障局发布了《关于印发 DRG/DIP 支付方式改革三年行动计划的通知》(医保发〔2021〕48号);2022年4月2日,国家卫健委发布《国家三级公立医院绩效考核操作手册(2022 版)》。上述政策将引导医疗机构在实施 DRG/DIP 的情况下,加强精细化管理、规范医疗行为,鼓励医院将采用性价比高的国产医疗器械替代进口作为降本增效的手段。
*微波消融领域
肿瘤消融是一种在影像设备的引导下,直接应用化学药物或物理灭活的精准、微创治疗技术。
该技术可分为化学消融和物理消融两种方式,其中微波消融是物理消融手段的一种,通过热能加热肿瘤组织,使其凝固坏死。该技术在肿瘤治疗中得到了广泛应用。当前,全球肿瘤消融市场仍然处于发展阶段,据 Grand View Research《Tumor Ablation Market industry report 2019》分析,2018年市场规模约10.4亿美元并以12.5%的复合增长率快速发展,预计2024年市场规模达到21亿美元。
*一次性内镜领域近年来,随着内镜设备耗材化的趋势逐渐形成,一次性内镜开始在医疗行业的各个领域中得到广泛应用。相比传统的重复使用内镜,一次性内镜具有结构简单、无需消毒、避免交叉感染、方便使用等优点。随着一次性内镜的技术不断进步和成本的不断下降,越来越多的医疗机构已经开始认可和采用一次性内镜,包括支气管镜、胆道镜、输尿管镜、鼻咽镜等领域。《美国感控杂志》2018年发布的文章显示,内镜在医疗器械交叉感染风险排行榜中位列第一,70%以上的内镜存在洗消不完全的问题,接近四分之三的常用内镜被细菌污染。随着一次性内镜技术的不断进步,其成本也得到了大幅下降,这使得其逐渐获得市场认可,并在医疗领域得到了广泛的应用。
根据 Frost&Sullivan 的统计,全球一次性内镜市场规模从 2016 年的 1.084 亿美元增长至
2020年的5.283亿美元,2016-2020年的复合年增长率48.6%;预计到2025年将增至33.928亿美元,2020-2025年的复合年增长率为45.1%;进一步预计到2030年市场增长至92.222亿美元,
2025-2030年的复合年增长率为22.1%。
中国的一次性内镜行业正在快速发展,并且呈现出快速增长的趋势。随着医疗卫生水平的提高和对卫生安全的要求不断加强,越来越多的医疗机构开始采用一次性内镜。根据Frost&Sullivan 的统计,中国一次性使用医用内镜市场规模自 2016 年的 1120 万元人民币增至
2020年的3680万元,年复合增长率为34.6%;预计到2025年将增至14.2亿元人民币,2021-2025
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年复合增长率为107.6%;到2030年进一步增至93.681亿元人民币,2026-2030年复合增长率为
45.8%。
(4)主要技术门槛
公司所从事的微创医疗器械行业是一个高度技术化、人才密集的跨学科领域,需要医学、材料科学、生物力学、光学成像、电子、图像处理、精密机械、软件等多个学科和技术领域的综合运用,才能开发出满足临床需求的创新产品。因此,长时间的专业技术积累和深刻的临床理解是非常必要的。公司主营业务涉及的微创诊疗器械产品在研发、生产和销售过程中必须遵守严格的法规要求和标准管控。因此,每一个产品从研发立项到获得国内外市场准入许可需要花费2-5年的时间,这也增加了市场的进入壁垒。
(二)主营业务情况
公司主营业务为微创医疗器械的研发、制造和销售。秉持以科技和创新服务临床的宗旨,公司致力于为全球医疗机构提供优质产品及服务,帮助世界各地提高医疗水平、减少病人痛苦、降低医疗成本。公司主要产品包括配合内镜使用的内镜诊疗器械、微波消融设备及耗材、一次性内镜等三大系列。内镜诊疗器械主要包括活检类、止血和闭合类、EMR/ESD 类、扩张类、ERCP 类、EUS/EBUS类等六大类 60 多种上百个规格系列的产品;微波消融主要包括微波消融仪和微波消融
针系列产品;一次性内镜主要包括一次性胆胰成像系统(胆道镜)、一次性支气管镜及相关耗材等产品。
报告期内,公司主营业务及产品未发生重大变化。
二、核心技术与研发进展
1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
(1)内镜诊疗技术
公司多年深耕内镜下诊疗领域,对微创技术发展历程和趋势、临床诊疗需求、医患痛点有着深刻理解。多年来,公司顺应临床医学从传统外科手术到微创诊疗手术的行业发展趋势,依托内镜诊疗技术平台,通过自主研发和医工结合逐步形成了包括扩张(包含非血管腔道支架与球囊类)、止血闭合、EMR/ESD、活检、EUS/EBUS、及 ERCP六大类近 30项内镜诊疗核心领域的技术,并取得多项世界首创、中国首创的技术成果,先后获得多项省部级及国家级奖项,其中公司参与的“新型消化道支架的研发与应用”项目、“内镜超声微创诊疗体系的建立与应用”项目分别获得国家
科技进步二等奖。报告期内,公司进一步加强研发投入,加快新产品开发及既有产品升级换代速度,进一步发展了微创诊疗器械耗材领域的多项核心技术。
(2)微波消融技术
通过多年研发探索,公司构建的肿瘤消融技术平台,主要形成了全固态微波功率源技术、单机双频微波消融治疗仪技术、赋形辐射特性的电小微波天线技术、术中功率实时监测技术、微波
天线检测技术、高强度微波消融针等核心技术。
报告期内,康友医疗持续完善肿瘤介入管线布局,部署微波消融离体实验中心,缩短产品设计迭代周期;研发射频消融相关产品,稳步探索射频消融领域;微导管、引流管、气道封堵球囊、活吸针等新品逐步投入临床试用,为量产做好准备。
(3)EOCT核心技术
公司在约翰霍普金斯大学独家授权专利基础上进行自主开发,基于通用 OCT技术开发出 EOCT产品,将超高分辨率断层成像技术、三维快速扫描成像技术、图像三维重建技术与内镜技术平台相结合,实现针对消化道早癌的筛查及内镜手术术前规划和术后评估。2016 年 EOCT 产品在美国已取得 510(K)批准,在美国梅奥诊所等开展临床试验与合作研究。
自2018年底至2019年,公司在上海中山医院、北京友谊医院、北京301医院、南京鼓楼医院、江西南昌大学附属第一医院对 EOCT进行多中心临床试验。经对入组 185 例病人的临床试验,得出的结论表明,内窥式光学相干断层成像系统在临床使用过程中,能清晰显示黏膜各层及黏膜下层形态轮廓且图像细腻,产品的硬件性能、软件指标、图像处理性能优良、设备整机的安全性与稳定性好,临床使用安全有效。公司已于 2020 年 12月 31 日取得 NMPA注册证书,正在同步拟制 EOCT图谱以及扩大适应症范围的研究工作。公司已与东南大学附属中大医院、清华大学附属北京清华长庚医院、新疆维吾尔自治区人民医院等医院合作,进一步开展相应临床研究。
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(4)一次性内镜技术
公司一次性胆道镜已于2021年取得国内注册证正式获批上市,一次性支气管镜已于2022年获得国内注册证,一次性胆道镜延申产品等正在加速推进中。一次性胆道镜为胰胆等系统的内镜手术过程的诊疗应用提供实时影像,并为其他诊疗附件提供工作通道,实现在直视下完成胆胰道等系统诊断与治疗,可以对病变进行直视观察、精准活检、激光碎石等诊治操作,与国外竞品相比,可进入其无法进入的“盲区”进行诊疗,应用发展前景广阔。报告期内,公司一次性胆道镜陆续获得 FDA、CE及日本注册,为进一步全球推广奠定基础。
国家科学技术奖项获奖情况
√适用□不适用奖项名称获奖年度项目名称奖励等级国家科学技术进步奖2011新型消化道支架的研发与应用二等奖国家技术发明奖2014微波消融设备的研发与临床应用项目二等奖国家科学技术进步奖2018内镜超声微创诊疗体系的建立与应用二等奖
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用□不适用认定主体认定称号认定年度产品名称公司控股子公司康友医疗2021年被认定国家级专精特新
工业和信息化部2021为国家级专精特新“小巨人”企业,康“小巨人”企业友医疗核心产品为微波消融系列产品
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2.报告期内获得的研发成果
(1)报告期内新增研发相关奖项编号项目名称奖项合作单位颁发日东南大学附属中大医院珠海横乐医学科
1放射性粒子介入新技术创新及应用江苏省科学技术奖一等奖技有限公司南京融晟医疗科技有限公司于2023年1月公示
青岛大学附属医院基于两性离子表面构建的材料生物南京师范大学南京双威生物医学科技有
2江苏省科学技术奖二等奖于2023年1月公示
相容、生物功能关键技术及应用限公司常州南京大学高新技术研究院
3一种止血夹江苏省首届专利奖金奖/于2023年6月公示
(2)报告期内运行的研发相关项目序号项目名称项目类型主管部门合作单位承担时间验收时间消化道肿瘤超级微创手术疗效评价体系
“十四五”国家重点中国人民解放1建立和应用模式研究(项目编号:科技部20222025研发计划项目军总医院
2022YFC2503600)
江苏省战略性新兴产
2南微医学生产基地建设项目江苏省发改委/20222024
业发展专项资金项目南京市知识产权项目远端腔道可视化系列产品的研发及产业
3—市高价值专利培育南京市知识产权局/20222024
化高价值专利培育中心计划项目面向微小腔道的可视化精准诊疗成套器江苏省科技成果转化
4江苏省科技厅/2021/械的研发及产业化》专项
二〇一九年南京市企
5内镜肿瘤微波消融设备南京市工信局/2019/
业重点研发项目计划
(3)报告期内获得的知识产权列表
报告期内,公司新增申请专利38项,其中国外发明专利3项(美国3项),新增授权专利38项,其中发明专利12项,实用新型25项,外观设计1项。
本期新增累计数量
12/2082023年半年度报告
申请数(个)获得数(个)申请数(个)获得数(个)发明专利111234282实用新型专利2525372338外观设计专利112221
软件著作权//4040
其他1/15/合计3838791481
注:其他为“PCT专利”。专利申请数包含 PCT及专利状态为受理、授权;专利申请数和专利获得数中都不包含 PCT已进入国家、PCT放弃进入国家、失效、驳回、撤回等情形,故上期披露的累计数量加本期新增数不完全等于本期累计数量。
(4)报告期内公司相关产品在国内外市场首次获得注册证书情况编号国家或地区产品名称注册证号证书收到时间
1 阿根廷 NapoleonTM Endoscopic Polyp Measurement Device PM-189-324 2023-04-13
2 阿根廷 Ensure Single-use Coagulation Forceps PM 189-319 2023-06-29
3 澳大利亚 Single-use Video Pancreaticobiliary Scope 406449 2023-03-20
4 澳大利亚 Display Monitor 406572 2023-03-21
5 澳大利亚 PB Digital Controller 407495 2023-04-11
6 巴西 eyeMax Single-Use Biopsy Forceps 81245769002 2023-04-17
7 巴西 eyeMax Single-Use Biopsy Forceps(PTFE) 81245769003 2023-06-14
8 厄瓜多尔 Lock 14062-DME-0123 2023-01-13
9 厄瓜多尔 eyeMAX Single-Use Biopsy Forceps 14495-DME-0423 2023-04-20
10 厄瓜多尔 Disposable Dual Action Tissue Closure Device 14617-DME-0523 2023-05-17
11 哥伦比亚 LesionHunter TM Rotatable Nitinol Cold Snare INVIMA 2022DM-0025754 2023-03-07
12 哥伦比亚 sterile hot snare INVIMA 2022DM-0025754 2023-03-07
13 哥伦比亚 Cold snare INVIMA 2022DM-0025754 2023-03-07
14 哥伦比亚 Multiple Band Ligator Set INVIMA 2023DM-0026818 2023-03-31
15 哥伦比亚 Multiple Band Ligator Set INVIMA 2023DM-002681 2023-03-31
16 哥伦比亚 Disposable Dual Action Tissue Clip INVIMA 2022DM-0026270 2023-05-29
17 哥伦比亚 Lockado Repositionable Hemostasis Clip INVIMA 2022DM-0026270 2023-05-29
18 韩国 Single Use Electrosurgical Knife Suin23-4043 2023-01-26
19 韩国 Single-use biopsy forceps 20-4573 2023-05-12
13/2082023年半年度报告
20 韩国 Cytology Brush 23-4575 2023-05-15
21 加拿大 eyeMAX Single-Use Biopsy Forceps 109094 2023-03-21
22 美国 PB Digital Controller K221784 2023-02-17
23 美国 Single-use Video Pancreaticobiliary Scope K221784 2023-02-17
24 秘鲁 SINGLE-USE VIDEO PANCREATICOBILIARY SCOPE DM25763E 2023-04-13
25 秘鲁 PB Digital Controller DB7981E 2023-05-30
26 秘鲁 PERU Single-use eyeMAX Biopsy Forceps DM26308E 2023-06-30
27 日本 Single-Use SD Biopsy Forceps 13B1X000880MC009 2023-03-10
28 日本 PB Digital Controller 13B1X000880MC010 2023-03-10
29 日本 Single-use Video Pancreaticobiliary Scope 305AGBZX00018000 2023-04-10
30 泰国 Fixed Wire Balloon 65-2-3-2-0000235 2023-01-06
31 泰国 Disposable Multistage Dilation Balloon Catheter 65-2-3-2-0000235 2023-01-06
32 泰国 Disposable Dilation Balloon 65-2-3-2-0000235 2023-01-06
33 新加坡 Non-Vascular Sterile Hydro Slide Guidewire DE0507731 2023-02-01
34 新加坡 Stone Extraction Baskets DE0507897 2023-03-14
35 新加坡 Disposable Multistage Dilation Balloon Catheter DE0507912 2023-03-16
36 越南 Multible band Ligator set 230000933PCBB-HN 2023-04-24
37 越南 Grasping forceps 220003311PCBB-HN 2023-06-14
38 越南 Retrieve Net 220000225PCBB-HN 2023-06-14
39 越南 Cleaning brush 220000253PCBA-HN_Cleaning brush 2023-06-14
40 越南 Sterile Snare 220000108PCBB-HN_ 2023-06-14
41 越南 Injection Needle 220000109PCBB-HN 2023-06-14
42 越南 Bite block 190001734PCBA-HN 2023-06-14
43中华人民共和国成像控制器苏械注准202320602832023-03-10
44中华人民共和国一次性使用取石球囊苏械注准202320203392023-03-15
45中华人民共和国电动冲洗仪苏械注准202321409392023-07-04
46中华人民共和国射频消融电极苏械注准202320104762023-4-18
47中华人民共和国一次性使用引流导管套装苏械注准202321404942023-4-24
48 沙特阿拉伯 Microwave Ablation Generator MDMA-2-2023-0642 2023-05-02
49 沙特阿拉伯 Microwave Ablation Antennas MDMA-2-2023-0642 2023-05-02
14/2082023年半年度报告
50 美国 Automatic Disposable Biopsy Needle K222865 2023-04-03
51 美国 Semi-automatic Disposable Biopsy Needle K222865 2023-04-03
52 美国 Coaxial Biopsy Needle K222865 2023-04-03
注:根据各国家或地区法律法规或政策,上述注册证持证人为公司(含康友医疗、南微纽诺)或公司委托的经销商
(5)报告期内公司相关产品在国内外市场注册证变更情况证书取得时编号区域产品名称变更内容间
1 阿根廷 ADAPT ENDOSCOPIC ULTRASOUND ASPIRATION NEEDLE 2023-01-13 增规
2 阿根廷 STA-BIL(TM) Non-migrating Endoscopic Ink 2023-01-13 增规
3 德国 Disposable Multistage Dilation Balloon Catheter 2023-01-13 增加适用范围
4德国一次性使用鼻胆引流导管2023-01-13增加适用范围
5德国一次性使用鼻胆引流导管2023-01-13增加适用范围
6德国口垫2023-01-13增加适用范围
7德国靛胭脂粘膜染色剂2023-01-13增加适用范围
8 韩国 可过活检孔道气管支架 2023-04-20 新增 SE超经济款
9日本一次性内窥镜用注射针2023-05-15增加快速交换系列
10 新加坡 一次性使用三级球囊扩张导管 2023-04-14 增规,增加 Trubite商标
11中华人民共和国一次性快速交换取石球囊2023-01-06增加非无菌规格,增加套扎单元组件规格,适用范
围增加套扎内痔
12中华人民共和国一次性胰胆成像导管2023-01-09强标变更
13中华人民共和国可过活检孔道肠道支架套装2023-02-21技术要求发生变化
规格型号变化,标准更新、技术要求,适用范围,
14中华人民共和国一次性使用支气管成像导管2023-03-14
结构组成和包装的变化
标准 GB/T 14233.1-2008 更新为 GB/T14233.1-
15中华人民共和国口垫2023-03-22
2022,中国药典2015版更新为2020版
16 中华人民共和国 一次性内窥镜超声吸引活检针 2023-03-22 删除单支架,删除-J规格
17 中华人民共和国 一次性使用可旋转鳄齿活体取样钳 2023-04-12 删除单支架,删除 PE外管
产品名称、结构组成、适用范围以及产品技术要求
18中华人民共和国一次性气道取样钳2023-05-22
发生变化
15/2082023年半年度报告
19中华人民共和国微波消融治疗仪2023-01-10适用范围、技术要求发生变化
20中华人民共和国微波治疗球囊导管2023-01-13结构组成、技术要求变化
Microwave Ablation Generator and Microwave 微波消融治疗仪名称变更,新增微波消融针型号
21中国台湾2023-02-02
Ablation Antennas
注:根据各国家或地区法律法规或政策,上述注册证持证人为公司(含康友医疗、南微纽诺)或公司委托的经销商。
3.研发投入情况表
单位:元
本期数上年同期数变化幅度(%)
费用化研发投入68673434.2383797522.62-18.05
资本化研发投入---
研发投入合计68673434.2383797522.62-18.05
研发投入总额占营业收入比例(%)5.998.73减少2.74个百分点
研发投入资本化的比重(%)---研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
4.在研项目情况
√适用□不适用
单位:万元预计总投本期投入累计投入序号项目名称进展或阶段性成果拟达到目标技术水平具体应用前景资规模金额金额
16/2082023年半年度报告
公司持续优化完善夹子系列
优化产品性能质量,开 广泛应用于 EMR、ESD、产品,三臂夹、闭合夹、钴铬止血/闭 发系列产品,形成产品 POEM等手术,降低手术
17568.12476.597970.53合金夹等创新产品不断优化,国际领先
合类系族,满足各种临床需风险、难度及缩短手术持续市场推广;其他止血闭合求时间类产品正在开发中活检钳升级产品系为适活检钳升级产品完成多个国
应全自动装配而开发广泛应用于消化、呼吸
2活检类5039.76175.615130.63家的注册,其他活检类产品正国内领先
同时开发出可视化下的内镜检查在开发中活检耗材布局全球市场以解决自膨式覆膜食道支架系列产消化道及气道狭窄区域
品获国内注册证书;TTS气管 国内领先 用于消化道及气道狭
3扩张类5871.94515.424594.50的扩张治疗;机编系列
支架获得 FDA注册;其他扩张 国际一流 窄的扩张产品旨在实现支架编织类产品正在开发中的自动化
布局全球市场,并完成快速交换取石球囊已获得日 ERCP 手术器械成套注
相关 ERCP 类器械广泛
4 ERCP类 4088.75 280.07 3404.19 本注册;其他 ERCP 类产品正 册;同步开发快速交换 国内领先
应用于 ERCP手术。
在开发中系列产品和胆道镜下系列耗材产品致力于解决现行内镜微
电动冲洗仪获得 NMPA 注册; 为EMR/ESD术式提供标
EMR/ESD 创术式 EMR/ES痛点,提
5 7120.87 515.59 6031.21 其他 EMR/ESD 产品正在开发 国内领先 记、注射、剥离、切开
类高手术效率,降低手术中等全套解决方案费用
新一代 EUS-Flex和 EBUS针获 致力于解决现行内镜微
EUS/EBUS 广泛用于超声内镜引
6 2465.26 98.36 2491.62 得 CE注册,其他 EUS/EBUS 产 创术式 EUS/EBUS临床痛 国内领先
类导下活体取样
品正在开发中点,降低手术费用
2020年12月通过国家药监局
一种消化系统早癌筛
创新医疗器械审批绿色通道 消化道早癌筛查和 ESD
7 OCT类 6839.90 176.64 6448.26 国际一流 查的新方法,还可用于
获得国内注册证,相关研究正手术规划ESD手术规划、评估在进行中
17/2082023年半年度报告
一次性胆道镜下微型耗材系可视化类产品实现在
列研发和注册进展顺利,微型可视化类产品为胰胆系直视下完成胆胰、呼
胆道取石球囊获国内注册;一统、呼吸系统等的内镜
国内领先吸、泌尿系统等诊断与
8可视化类10238.142223.8914588.18次性经皮胆道镜获得国内注手术过程的诊疗应用提
国际一流治疗,具有对病变进行册;一次性胆道镜获得 FDA、 供实时影像,并为其他直视观察、精准活检的
CE及日本注册,其他可视化产 诊疗附件提供工作通道诊治操作的优势品正在研发中微波消融系统研发升级进展研发微波消融手术规
肿瘤消融顺利;射频消融针获国内注划、保护、治疗的成套装肿瘤消融的主要手段
913622.001841.8111282.18国内领先类册;其他肿瘤消融类产品正在备和耗材,实现对肿瘤之一开发中精准、适型消融颅内隧道牵开手术系统已完
成临床入组实验,一次性使用应用于颅内以及脑室
神经外科无菌经鼻支撑导管、一次性可减小创伤,降低并发症,
104655.86340.113663.74国内领先内相关手术,具有广阔
类视化脑部灌洗系统已提交国改善预后的市场前景内注册,其他神经外科类微创产品处于设计开发中
11其他类755.86223.25860.50////
合计/68266.466867.3466465.54////
5.研发人员情况
单位:万元币种:人民币基本情况本期数上年同期数
公司研发人员的数量(人)378410
研发人员数量占公司总人数的比例(%)16.0416.88
研发人员薪酬合计3814.803870.17
研发人员平均薪酬10.099.43
18/2082023年半年度报告
教育程度
学历构成数量(人)比例(%)
博士研究生30.79
硕士研究生6717.72
本科22459.26
专科6918.25
高中及以下153.97合计378100年龄结构
年龄区间数量(人)比例(%)
30岁以下(不含30岁)8823.28
30-40岁(含30岁,不含40岁)22860.32
40-50岁(含40岁,不含50岁)5614.81
50-60岁(含50岁,不含60岁)61.59
60岁及以上00.00
合计378100
6.其他说明
□适用√不适用
19/2082023年半年度报告
三、报告期内核心竞争力分析
(一)核心竞争力分析
√适用□不适用
(1)充满活力的研发创新。公司具有深厚的行业认知经验、多学科交叉的研发团队、医工合
作的研发模式、强大的创新整合能力,为公司的持续研发创新提供了良好的基础条件。多年来,公司聚焦内镜诊疗、微波消融领域并进入神经外科领域,搭建了良性互动的国际医工合作生态圈。
特别是在消化内镜术式上,中国医生已经由引进者、追赶者到引领者,积累了非常丰富的临床经验,能够深切感知其中的痛点难点,为内镜下手术器械创新提供了强大的动力。公司研发成果多次获得国家级科学技术奖项,是医疗器械行业内少数几家多次获得国家级科学技术奖的企业之一。
(2)持续改进的质量管理。公司早年在为美国医疗器械公司客户提供 OEM 服务的过程中,积
累了丰富的质量管控经验。多年来一直深怀对生命的敬畏,坚持以“质量风险是最大的风险”为经营原则。公司不仅具有高水准的硬件设施,还建立健全了从设计开发、物料采购、生产制造到上市后监督反馈的产品全周期质量管理体系,实现了从产品研发到售后服务全流程覆盖,在行业内具有较高的品牌知名度和美誉度。公司通过了 ISO13485和 MDSAP质量管理体系认证,通过了美国 510(K)和欧盟 CE 认证,并获得了 80多个国家和地区的市场准入许可。
(3)富有效率的营销网络。公司多年深耕消化内镜诊疗领域,积累了一批优质的经销商队伍
和经验丰富的营销团队,建立了覆盖国内外的广泛的营销网络,并在美国、德国、英国、法国、荷兰和日本设有全资子公司,作为进入美国、欧洲市场的桥头堡。在国内,公司与多家大型经销商建立了稳定的合作关系,产品已销售至全国6000多家医院;海外市场方面,公司已在美国、欧洲和世界其他地区建立了稳定的营销网络,并与部分世界知名企业保持了良好的合作关系。
(4)品类齐全的产品布局。经过多年积累沉淀,公司聚焦内镜诊疗领域,开发了扩张类、活
检类、止血和闭合类、EMR/ESD、ERCP、EUS等六大子系列产品,为基于消化内镜的微创手术提供了整体解决方案,是中国内镜诊疗器械耗材产品线最齐全的企业。此外,子公司康友医疗也在不断优化肿瘤消融产品、构建肿瘤介入产品系。同时,公司逐步进入一次性内镜领域和神经外科领域,相关产品研发注册和上市销售进展顺利。品类齐全既形成了协同效应和互补态势,也增加了产线调整腾挪空间,较单品生产企业而言更有利于抵御行业和政策变化风险。
(5)高性价比的成本优势。本着以降低医疗费用为己任的初心,以获取合理利润保证公司发
展为原则,公司历来注重成本控制,通过优化产品设计、改进工艺流程、加强过程管理、自建智能自动化生产线等方式,不断提高生产效率、降低产品成本,以卓越的质量和富有竞争力的价格,不断扩大市场规模,不断促成进口替代,不断拓展出口空间,不断提升盈利能力。
(6)不断扩大的规模效应。经过近年来的快速发展,公司已成为国内消化内镜下微创诊疗和
微波消融器械耗材的龙头企业,具有国内行业内最大的供应能力,国内外市场份额不断提升。公司成功在科创板首批上市,规模效应与品牌效应、渠道效应等因素叠加,发展强势正在不断转化为市场优势,再加上市场规模使得公司对市场定位和产品推广有较大自主权和影响力,有效保证了公司盈利水平。
(7)坚强有力的保障体系。产品注册和市场准入是医疗器械上市的基础和前提。公司深耕内
镜诊疗领域,对于行业法律法规、技术发展历程和趋势、临床诊疗需求等有着深刻理解,注重深入研究、准确把握各国市场对医疗器械产品的法规要求,有针对性地建立符合不同市场的质量管理体系和产品适用标准;注重把握全国各省区对集中采购招投标的政策要求,因地因时因势制宜,因而获取注册证书、取得市场准入、参与投标竞价的能力较强,为产品在全球上市、在全国各地竞标提供了有力保障。
(8)互为支撑的全球战略。公司早期即确立了国际化战略,国内国际两个市场双轮驱动,海
内海外相关资源联动互补,既有效开拓市场,又利于防御风险。近年来,随着公司产品线丰富、市场准入推进,国际国内两个市场大体均衡发展。目前,海外市场已拓展至90多个国家和地区,其中美国市场和其他一些新兴国家市场发展较快,较好地起到了优势互补、相得益彰的作用。
20/2082023年半年度报告
(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用√不适用
四、经营情况的讨论与分析
2023年上半年,国内医院终端诊疗全面恢复。春节后,受疫情影响较大的择期手术快速复苏,
与公司主营业务相关的消化内镜诊疗耗材的采购需求放量明显。国际方面,经济环境、医护人员短缺、通货膨胀、供应链波动等问题已得到较大缓解,欧美市场终端手术量已基本恢复至疫情前水平。同时,近年来国产品牌市占率不断上升,国产替代效应明显,一些同行企业也发展较快,并通过进入资本市场等方式提高自身竞争力,国内行业竞争日益激烈。在此大环境下,公司积极推进战略转型,从注重规模转向注重效益,集中资源发展第二增长曲线,并抓住行业复苏的机会,通过开源、提效、降本实现有质量的增长,取得阶段性成果。
(一)报告期内业绩表现
报告期内,公司实现营业收入11.47亿元,较上年同期的9.60亿元增长19.46%,其中国内市场主营收入约6.94亿元,去年同期5.96亿元,同比增长16.43%;国际市场主营收入约4.47亿元,去年同期3.63亿元,同比增长22.97%。从各利润中心来看,从各利润中心来看,亚太区市场销售收入6.53亿元,同比增长18.2%,其中国内内镜耗材收入5.50亿元,同比增长33.33%,亚太海外整体收入约0.53亿元,同比增长44.7%,可视化产品收入约0.5亿元,同比下降51.46%;
美洲区市场销售收入约 2.02亿元,同比增长 21%;EMEA(欧洲、中东及非洲)市场销售收入 1.79亿元,同比增长21%;康友医疗销售收入1.09亿元,同比增长18%。本期实现归属于上市公司股东的净利润2.64亿元,同比增长111.69%。
(二)报告期重点经营工作
1.研发方面,继续聚焦一次性内镜技术,夯实第二增长曲线。
从去年开始,公司从注重收入总量增长,转向注重有效益的增长,因此在研发资源投入方面,公司聚焦关键项目,有所为有所不为。一次性内镜研发依旧是公司目前研发重点,将着眼长远,制定开发和迭代规划,追求研发一次成功率,确保新品上市后有一定时间的市场领先期;内镜耗材研发将做好产品线规划,聚焦消化、呼吸内镜临床前沿进行前瞻性开发。
报告期内,公司开发的一次性内科用胆道镜获得美国、欧盟及日本注册证,一次性外科用胆道镜取得国内注册证实现量产出货,一次性脑血肿灌洗系统等其他一次性内镜产品研发进展顺利。
此外,公司围绕一次性内镜开发的微型胆道活检钳获得日本注册、微型取石球囊等镜下配套耗材获得国内注册,为相关疾病的诊断、治疗提供更完善的解决方案。消化内镜耗材方面,牵拉夹、三臂夹、闭合夹、合金夹等止血类创新产品相继上市且销售顺利,有效解决了临床使用中的痛点,满足医生需求。此外,子公司康友医疗微导管、引流管、气道封堵球囊、一次性穿刺活检针等新产品上半年顺利获证并已开始投入临床试用并实现转产,初步从微波技术平台转型为肿瘤介入平台。子公司南微纽诺的经鼻支架、经颅支架等新产品研发顺利。
2.国内营销方面巩固基本盘和新品布局两手抓。
国内市场医院终端恢复情况良好,今年有望迎来消化内镜行业的明显复苏,择期手术需求被压制三年后得到一定释放。面对国内行业快速恢复的形势,公司充分发挥长期积累的品牌和质量优势,一方面加强巩固内镜耗材基本盘,以特色产品带动抢占市场,培育和开发基层市场。报告期内,中国大陆消化内镜耗材营收约5.5亿元,同比增长约33.33%;另一方面,随着一次性内镜产品体验式营销和各种线下学术活动顺利展开,产品入院、装机和上量得到推进,一次性支气管镜崭露头角,一次性外科胆道镜上半年获得国内注册并实现量产出货,将成为公司今年业绩新的增长点。
子公司康友医疗聚焦消融业务,以超声介入为基础,向多科室延伸,构建内分泌领域新市场,微导管、活吸针等新产品实现转产,有效提升了在介入领域的辐射覆盖率,打造介入业务生态圈雏形;国际市场方面,康友在意大利、土耳其等国举办多场甲状腺微波消融培训活动,推动了当地甲状腺微波消融市场,提升了康友国际品牌形象。报告期内,康友医疗营业收入实现同比增长
18%,呈现稳健的发展势头。子公司南微纽诺完成销售队伍搭建,着力加强新产品培训跟台、市场
推广及优化改进等工作,起步良好。
3.海外营销方面,执行销售改革计划,加强提升市场渗透率。
21/2082023年半年度报告
美洲市场,公司对美国市场有了更加清晰的认识和定位,并制定和执行改革计划,不断提升美洲市场营销专业性和覆盖率;凭借日益全面的产品线,持续加强市场渗透,扩大客户群体。报告期内,美洲市场实现同比 21%的业绩增长,在 OEM 业务受到较大影响的情况下自有品牌销售继续保持较高增速。
欧洲、中东及非洲(EMEA)市场,公司着力加强对英国、法国、荷兰子公司扶持,同时在欧洲其他国家物色优质渠道标的,进一步扩大国际销售网络。报告期内,公司收购葡萄牙渠道公司Endotécnica Material Cirúrgico Lda.100%股权(目前尚处于交割过程中)。公司通过扩充产品线、拓展销售渠道、统筹和拓展学术推广、积极参与重点医院招标、聚焦重要战略客户等多维度
着力优化德英法荷直销区域以及其他经销区域营销活动效率,进一步提高 MT 产品市场覆盖率和定价能力。上半年 EMEA 市场业绩实现 21%的同比增长。
4.运营方面,以降本、增效为主线,加强交付服务、质量管控和精益管理。
报告期内,公司运营采取平台化、模块化和专业化的运营管理模式,在产品交付、质量管理、自动化建设、信息化建设、核心工艺提升等方面设定一系列关键绩效指标,持续改进,提升管理能力和运营效率。生产部门实现减员不减产,运营效率持续提升,产品交付率、核心产品客诉率、制造良品率等核心指标均达成预期。公司一直重视产品降本工作,在保证质量的前提下,通过导入自动化、二供、精益生产等实现降本,提高新老产品竞争力,培育增量市场。同时,生产运营部门持续向轻量化、敏捷化、智能化转型,一方面,通过构建两化融合智造体系、工艺优化升级,通用零部件和服务外包、减少品规等综合手段,有序推进全年降本目标,稳步提升产品毛利;另一方面,针对可视化产品,成立专项小组,突破关键工艺、核心零部件实现自产,建立关键工序和关键原材料供应保证能力,为实现一次性胆道镜和支气管镜的二期降本目标打好基础。
5.可持续发展方面,探索第三增长曲线,持续提升管理能力。
面对经济环境、市场环境等一系列变化,公司持续探索支撑未来发展的增长点,构建可持续发展的环境与能力。报告期内,公司继续深耕内镜诊疗设备和耗材第一增长曲线,聚焦可视化第二增长曲线,努力探索和培育第三增长曲线。以此为目标,公司持续研究医学前沿动态,密切关注对患者、医生、医院、医保/商保和厂商五方均有重大获益的创新项目,寻找结构性投资机会。
另一方面,公司倡导并践行包容、开放和尊重的企业文化,以尊重生命和匠心精神的人文坚守,培育可持续发展的创新土壤。在此基础上,公司积极推进精益管理,巩固发展基础,在决策机制、考核机制、人才培养和激励等方面,探索更加科学和系统的管理方式,提升管理能力。此外,公司按计划推动新生产基地建设和使用规划,进展顺利,预计2024年初投入使用。
综上所述,报告期内,公司始终围绕创新驱动和全球化,强化有质量的增长,构建可持续发展基础,稳步推进主营业务健康发展,保持了长期稳定持续发展的态势。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
五、风险因素
√适用□不适用
(一)核心竞争力风险
医疗器械技术产品的研发及应用与临床医学、材料学、仿生学、生物工程、精密仪器和先进
制造技术等息息相关。快速吸收新技术、快速开发新产品是医疗器械行业的典型特征,各市场参与者必须紧紧跟上产品更新换代步伐。如果公司不能及时跟踪、掌握并正确分析新技术、新材料或新工艺对行业的影响并采取恰当应对措施,或者由于新技术产品开发周期长、难度大,受政策、市场等外部因素影响,使得新技术开发及产业化受影响,将对公司未来业务发展造成不利影响。
公司历来坚持以市场和临床为导向,通过自主开发、产学研医合作、专利及非专利技术许可等手段进行协同创新。在此基础上,将注重通过建立研发决策、研发过程、研发项目管理的全程风险防控机制,审慎应对研发过程中可能的各种风险。
(二)经营风险
(1)市场竞争的风险
22/2082023年半年度报告
医疗器械市场应当是充分竞争的市场。在国内,随着国家医药卫生领域改革进一步推进,医疗器械和耗材的价格将进一步透明,国内市场竞争无疑会加剧,从而导致产品销售价格下降;在国际市场,市场竞争更为激烈,公司面临的市场不确定性增加。
公司将更加深入贴近市场和客户需要,认真研究制订产品研发、销售和竞争的战略和策略,通过差异化发展、灵活快速反应,在市场竞争中争取有利地位,构建有利态势,立于不败之地。
(2)产品质量控制的风险
公司历来坚持产品质量是企业的生命。虽然公司对产品质量进行全流程全覆盖把控,但依然面临不可预见因素等带来的风险,若因公司质量体系不能持续符合法规要求,或产品质量出现严重的问题,继而产生产品责任、医疗纠纷、诉讼等风险,损害公司形象和声誉,甚至影响公司的经营。公司将持续加强质量管控工作,准确把握质量体系管理中的风险点,对影响产品质量的各个环节制订明确的质控检验标准。同时加强对技术工艺、自动化生产设备的升级改造,提升产品稳定性。通过一以贯之、锲而不舍的努力,保持公司产品质量的优势地位。
(3)海外销售的风险
公司海外销售的国家和地区主要包括美国、欧洲、加拿大、澳大利亚等国家和地区。近年来,随着中国等新兴经济体的崛起,传统经济大国出现反贸易全球化趋势,全球贸易纠纷逐渐增多,在全球贸易摩擦中,目前暂时没有针对公司产品的关税等歧视性政策,但随着全球贸易纠纷的发展,未来某些国家或地区可能采取贸易保护措施如提高关税或限制销售等,会对公司的海外销售业务带来不利影响。
公司已确立国内国际两个市场双轮驱动,海内海外相关资源联动互补的国际化战略。公司将继续积极发展国内市场,努力提升国内销售收入,并进一步开拓海外新兴市场。同时,公司将加强对海外业务地区的政治、法律及贸易环境的研究,研议有效应对预案,最大程度降低海外销售风险。
(4)汇率波动的风险
公司产品在国外销售主要以美元和欧元结算。人民币兑美元和欧元的汇率波动,对公司经营业绩的影响主要表现在:一方面影响产品价格竞争力,人民币升值会导致公司产品价格竞争力下降;另一方面人民币汇率波动将影响公司汇兑损益。如果未来人民币汇率出现剧烈波动,可能影响公司产品在海外市场的价格竞争优势,对海外销售产生不利影响;此外公司可能产生汇兑损失,对公司利润水平造成不利影响。
公司将加强资金筹划与管理以及外汇风险防范,密切关注汇率走势,及时掌握结算货币汇率政策及波动趋势,适时开展远期结汇业务,尽量弱化汇率波动所带来的风险,努力降低汇率波动对公司海外销售和利润水平的不利影响。
(三)行业风险
(1)政策变化的风险
《中共中央、国务院关于深化医疗保障制度改革的意见》指出,全面提升医保治理能力,深度净化制度运行环境,全面建成以基本医疗保险为主体的多层次医疗保障制度体系。随着医保支付方式改革、耗材零加成、公立医院绩效考核、九部委纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风
等政策措施深入实施,医用耗材的降价是大势所趋,对公司合规经营和全面质量管控提出更高的要求。特别是,2021年 11月,国家医疗保障局发布了《关于印发 DRG/DIP 支付方式改革三年行动计划的通知》(医保发〔2021〕48号);2022年4月2日,国家卫健委发布《国家三级公立医院绩效考核操作手册(2022版)》。上述政策将引导医疗机构在实施 DRG/DIP的情况下,加强精细化管理、规范医疗行为,促使医院采用性价比高的国产医疗器械替代进口作为降本增效的手段。
按病种付费、诊断相关分类试点的大幕已经拉开,如果公司不能顺应政策趋势,无法抓住机遇迅速扩大市场份额,公司可能在生产运营等方面受到重大影响。公司将恪守“以降低医疗费用为己任”的初心,秉持以科技和创新服务临床的宗旨,牢记企业社会责任,超前研究对策,前瞻谋篇布局,因势借势发力,努力做到与形势政策同频共振,实现与各利益相关方的合作共赢。
(2)带量采购的风险2021年6月,国家医保局等八部门印发《关于开展国家组织高值医用耗材集中带量采购和使用的指导意见》(医保发〔2021〕31号);2021年9月,国务院办公厅正式发布《关于印发“十四五”全民医疗保障规划的通知》(国办发〔2021〕36号),要求“到2025年各省(自治区、直辖市)国家和省级高值医用耗材集中带量采购品种达5类以上”。浙江省于2021年11月12日公布
23/2082023年半年度报告
圈套器的集中带量采购结果,公司的两张圈套器注册证分别中标两个分组。2022年8月1日公司圈套器纳入福建省带量采购圈套器第一组中选名单;河北省于2022年8月4日公布18类医用耗
材集中带量采购中选结果,公司鼻胆引流管、套扎器在 A 组中选第 1 名,乳头括约肌切开刀在 A组中选第2名。
招采合一、量价挂钩的带量采购将成为今后较长时期医用耗材的主要采购方式之一,如果公
司应对不当,重要产品在主要市场地区未能中标,有可能会影响公司的盈利能力。若公司的部分产品在部分地区因带量采购受到不利影响,则可能会制约公司的未来业绩增长。
公司具有多年参与欧美医疗器械带量采购的经验,积极配合国家医保政策旗帜鲜明拥抱带量采购。公司也坚信通过持续合理的改革,中国市场将逐渐成为医疗器械的价格洼地,真正造福百姓,惠及民生。公司将密切关注、跟踪国家及各省医用耗材带量采购工作计划和实施政策,积极参与、充分准备,争取更多产品中标。
(四)宏观环境风险
公司作为一家国际化的医疗器械企业,面临着来自国内外宏观环境的风险挑战。近年来,全球经济形势和国际环境的不确定性将继续对公司的进出口业务造成影响。例如,贸易紧张局势以及地缘政治风险、俄乌冲突等外部环境因素都有可能影响公司的业务发展。
为了应对这些风险,公司密切关注宏观经济形势,积极开展研发和创新工作,并灵活调整营销策略,以适应市场的变化。公司还将充分利用其内在优势条件,努力克服外部宏观环境的不利因素,对冲可能的负面影响,以确保公司的业务稳定发展。
(五)其他重大风险
(1)知识产权的风险
医疗器械行业是专利技术较为密集的行业,行业内具有先发优势的企业通过设置专利技术壁垒保护其市场和商业利益,是其获取竞争优势的重要手段。长期以来,公司坚持自主研发和医工结合逐步形成了较多核心技术专利权,同时也在境内外拥有较多商标、著作权等其他知识产权。
随着行业发展和市场竞争的加剧,公司作为快速成长的国内头部企业、刚崭露头角的国际化企业,面临行业巨头的专利护城河和其他市场壁垒,仍可能存在被认为侵犯知识产权的风险。同时,公司的专利产品也可能被其他公司侵权并抢占市场份额,并因此导致知识产权纠纷,可能对公司的业务、财务状况和经营业绩造成不利影响。
公司已通过知识产权管理部,对商标、专利、著作权等知识产权进行日常风险管理,一方面通过事前排查控制风险,另一方面积极加大加快全球知识产权布局,制定和完善侵权纠纷应对措施,运用各种手段避免因知识产权侵权纠纷产生经济损失。
(2)不可抗力的风险
重大自然灾害、全国甚至全球性疫情、经济危机、外交恶化、战争、社会突发事件等不可抗
力事件的发生将对公司业务的开展产生严重影响。一旦发生上述情况,公司各项业务势必受到冲击,影响当期业绩。
对此,公司将认真借鉴成熟的、先进的风险管理理念、运营模式和成功经验,更加科学地统筹产品和市场布局,同时进一步加强不可抗力和重大事件的预警,制定完善的应急响应预案,配置必要的应急备份资源,确保将不可抗力风险影响降到最低。
六、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入11.47亿元,较上年同期的9.60亿元增长19.46%,其中国内市场销售收入约6.94亿元,去年同期5.96亿元,同比增长16.43%;国际市场销售收入约4.47亿元,去年同期3.63亿元,同比增长22.97%。
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1147134950.13960291872.7419.46
营业成本415919744.35379620660.519.56
销售费用252928133.60192468539.4431.41
24/2082023年半年度报告
管理费用152305038.41170848817.77-10.85
财务费用-72598925.07-20932139.89不适用
研发费用68673434.2383797522.62-18.05
经营活动产生的现金流量净额242762930.5937986826.64539.07
投资活动产生的现金流量净额-1201107396.0985345444.58-1507.35
筹资活动产生的现金流量净额-105423741.69-105036055.48不适用
营业收入变动原因说明:主要系公司加强市场推广销售收入较上期增长19.46%。
营业成本变动原因说明:主要系公司销售收入增加及加强产品成本控制,营业成本较上期增长
9.56%。
销售费用变动原因说明:销售费用较上期增长31.41%,主要系销售人员薪酬、差旅费及市场推广费增加所致。
管理费用变动原因说明:管理费用较上期减少10.85%,主要系上期计入公司实施股权激励计划产生股份支付费用,本期未发生。
财务费用变动原因说明:财务费用较上期减少,主要系因汇率波动影响导致的汇兑收益增加所致。
研发费用变动原因说明:研发费用较上期减少18.05%,主要系研发试样材料减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上期增加539.07%,主要系公司销售回款增加及支付的材料款减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上期减少
1507.35%,主要系公司购买理财产品增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上期减少,主要系公司本期分红款增加所致。
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:元上年期本期期末本期期末末数占金额较上项目数占总资本期期末数上年期末数总资产年期末变情况说明名称产的比例的比例动比例
(%)
(%)(%)主要系购买公司理货币财产品导
864082187.3221.051875366031.2048.16-53.92
资金致货币资金减少所致。
主要系公交易性司购买理
金融资458675249.2811.1710726848.580.284175.96财产品增产加所致。
其他7227075.290.1810718314.950.28-32.57主要系计
25/2082023年半年度报告
应收款提的信用减值损失增加导致。
主要系银其他流行理财产
850993255.0420.73208761118.665.36307.64
动资产品增加所致。
主要系公使用权司新签租
21665599.110.5311828707.580.3083.16
资产赁合同增加。
主要系本其他非期预付设
流动资13139909.380.322725586.230.07382.09备款增加产所致。
主要是本期预收款合同
65775126.291.6040220569.061.0363.54项结算的
负债金额增加所致。
主要是公司随着销应交售收入增
45960960.291.1220874608.910.54120.18税费加,应交税费相应增加。
主要系本期预收商其他流
7658579.970.194563896.830.1267.81品款待转
动负债销项税增加所致主要系公租赁司新签租
11430997.140.285417556.590.14111.00
负债赁合同增加。
其他说明无
2.境外资产情况
√适用□不适用
(1)资产规模
其中:境外资产659545507.50(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为16.06%。
(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用其他说明无
26/2082023年半年度报告
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用项目期末账面价值受限原因
货币资金5130.38保证金
合计5130.38---
4.其他说明
□适用√不适用
27/2082023年半年度报告
(四)投资状况分析对外股权投资总体分析
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币报告期投资额上年同期投资额变动幅度
55500-
(1)2023年5月,经公司三届董事会战略委员会第四次会议审议同意增资上海义礼健康科技有限公司获得9.5163%股权,目前该投资事项已完成交割。
(2)2023年 6月,经公司第三届董事会第十三次会议审议同意购买葡萄牙医疗器械销售公司 Endotécnica Material Cirúrgico Lda.100%股权,目前该股权投资事项正在交割。
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入权益的
本期公允价值本期计提的本期出售/赎回资产类别期初数累计公允价本期购买金额其他变动期末数变动损益减值金额值变动
其他10726848.58143184.741097500000.00649694784.04458675249.28
其他8940499.978940499.97
合计19667348.55143184.741097500000.00649694784.04467615749.25证券投资情况
□适用√不适用私募基金投资情况
□适用√不适用
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衍生品投资情况
√适用□不适用
公司于2022年12月12日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议,审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》,公司根据实际经营需要,拟与银行等金融机构开展套期保值业务。公司拟开展的套期保值业务包括外汇远期、外汇掉期、期权等产品或产品组合,涉及的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币,包括但不限于美元、欧元等,资金来源为自有资金,不包括募集资金。公司预计拟进行套期保值业务资金额度折合不超过9000万美元(额度范围内资金可滚动使用),不超过年度外汇收款和现有美元存款之和的50%,额度有效期为自公司董事会审议通过之日至2024年
6月30日。报告期内,公司根据实际情况尚未开展外汇套期保值业务。
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用公司名称主营业务注册资本持股比总资产净资产营业收入净利润例
MTU 医疗器械销售 1美元 100% 213537408.97 30524703.34 173265772.21 -3587020.12
25000
MTE 医疗器械销售 100% 183803711.68 88607013.09 137044325.46 5709409.92欧元
MTH 股权投资 1000港币 100% 145824024.96 144992736.05 0.00 -40116.76
康友医疗医疗器械研发、生产、销售2000万元60%282208577.68169709042.54109371159.7124786186.45
南微纽诺医疗用品及器材研发、生产、销售111.1111万元64%5699101.90-32066243.431470476.06-8873048.68
工程和技术研究和试验发展,金属、南京康鼎3000万元100%77144904.9137262737.5131252276.312314465.85塑料制品制造
南京迈创第一类、第二类医疗器械生产、销售100万元100%33514289.496140085.173894214.541358745.63
金属制品、塑料制品研发、生产、销
江苏康宏2200万元35%122647717.0781440035.9643844395.5014950841.18售
注:单位为人民币元
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(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
七、其他披露事项
□适用√不适用
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第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议站的查询索引日期各项议案均审议通过,不存在否决议案,具体内容请见公司于
2023年5月19日在
2022年年上海证券交易所网站
度股东大 2023年 5月 18日 www.sse.com.cn 2023年 5月 19日 (www.sse.com.cn)会披露的《南微医学科技股份有限公司
2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-024)。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用
上述股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况,相关股东大会的召集、召开程序符合有关法律、行政法规及公司章程、制度的规定;出席股东大会的人员资格、召集人资格合
法、有效;股东大会的表决程序和表决结果合法、有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形周志明董事离任冀明董事选举戚啸艳独立董事离任吴应宇独立董事选举楼佩煌独立董事离任万遂人独立董事选举
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
√适用□不适用
公司董事周志明先生提交辞职报告,辞去公司第三届董事会非独立董事职务及董事会专门委员会委员职务,辞职后,周志明先生不再担任公司任何职务。为保证公司董事会工作正常运行,公司于2023年4月25日召开第三届董事会第十二次会议提名冀明先生为公司第三届董事会非独
立董事候选人;公司于2023年5月18日召开2022年年度股东大会,选举冀明先生为公司非独立董事,任期自公司股东大会选举通过之日起至第三届董事会任期届满之日止。
公司独立董事戚啸艳女士、楼佩煌先生因连任公司独立董事已满6年,根据监管部门关于独立董事任职期限的规定,申请辞去独立董事职务以及相关董事会专门委员会委员的职务,辞职后,戚啸艳女士、楼佩煌先生不再担任公司任何职务。为保证公司董事会工作正常运行,公司于2023年4月25日召开第三届董事会第十二次会议提名吴应宇先生、万遂人先生为公司第三届董事会
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独立董事候选人;公司于2023年5月18日召开2022年年度股东大会,选举吴应宇先生、万遂人先生为公司独立董事,任期自公司股东大会选举通过之日起至第三届董事会任期届满之日止。
公司核心技术人员的认定情况说明
√适用□不适用
公司对核心技术人员认定标准及依据为:(1)在公司研发、生产、质量、技术等领域对公司
经营发展做出突出贡献;(2)在公司生产、研发、质量等岗位担任负责人等重要职务;(3)综
合学历背景、工作经历、取得资质、科研成果及奖项等各因素。
报告期内,公司核心技术人员无变化,未新增认定核心技术人员,未新增技术负责人、研发负责人或履行类似职责人员。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数(股)不适用
每10股派息数(元)(含税)不适用
每10股转增数(股)不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用事项概述查询索引
2022年12月12日,公司召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议,审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个归属期符合归属条件的议案》《关于2020年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个归属期符合归属条件的议案》,相关事项详见公司于2023年2月会议确认本激励计划首次授予激励对象的第二个归属期、
25日在上海证券交易所网站
预留授予激励对象的第一个归属期规定的归属条件已经成(www.sse.com.cn)上披露的《南就。
微医学科技股份有限公司2020年公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对限制性股票激励计划首次授予部象中,共230人符合第二个归属期的归属条件,其中222人
分第二个归属期及预留授予部分
共计44.4024万股于2022年12月29日完成归属登记,
第一个归属期第二次归属结果暨2023 年 2 月 23 日2 名激励对象(LI CHANGQING、XI股份上市公告》公告,公告编号:
JIEFENG)共 3.108万股完成归属登记。
2023-008。
公司2020年限制性股票激励计划预留授予部分激励对象中,共141人符合第一个归属期的归属条件,其中139人共计12.1310万股已于2022年12月29日完成归属登记,
1名激励对象(XI JIEFENG)共 0.490万股于 2023年 2月
23日完成归属登记。
32/2082023年半年度报告
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是
报告期内投入环保资金(单位:万元)7.3
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
公司主营业务不属于重点污染行业,且公司及其子公司报告期内亦未被其住所地环境保护主管部门列入重点排污单位名录。
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用□不适用
公司所处行业不属于重污染行业,公司及其子公司不属于重点排污单位。公司在生产经营过程中产生的污染物较少,所有污染物均采取了完善的环保措施,具体情况如下:
1、废水,主要来源于清洗废水及生活污水,处理方式为:生产废水接入高新区污水处理厂进
行深度处理;生活污水纳入市政污水管网进行处理。
2、固废,主要来源于废包装物、生活垃圾,处理方式为:通过有资质单位统一收集后处理。
3、废气,主要来源于灭菌中产生的废气,处理方式为:经过五级催化反应和两级活性炭吸收处理后排放。
3.未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
33/2082023年半年度报告
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)-减碳措施类型(如使用清洁能源发电、见说明在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)具体说明
√适用□不适用
公司对废气产生及收集环节和废气管道布设均有严格的要求,对产生废气的支架覆膜车间设置独立的排风系统,经活性炭吸附达标后排放。报告期内,公司为减少废气排放,为危废暂存间增加废气收集处理设施,将原无组织排放废气收集处理后排放。
在公司日常运营过程中,公司积极倡导并践行绿色办公,从每一张纸、每一度电、每一滴水,到每一分资源和能耗得到员工的极其珍惜,绿色办公已根植人心,落实到工作、生产、经营中的每一处。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
34/2082023年半年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用是否是否如未能及时如未能及承诺承诺承诺时间及有履及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方类型内容期限行期严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划
本人在发行人担任董事、监事、高级管理人员或核
心技术人员期间,每年转让的股份不超过本人所持
2019年3月
隆晓辉、有发行人股份总数的25%。本人在离职后半年内,股份限售29日;约定是是不适用不适用冷德嵘不转让或委托他人管理本人所持有的发行人股份。
期限内
本人所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价与首次公开格不低于发行价格。
发行相关的
本人在发行人担任董事、监事、高级管理人员或核承诺
心技术人员期间,每年转让的股份不超过本人所持
2019年3月
张博、有发行人股份总数的25%。本人在离职后半年内,股份限售29日;约定是是不适用不适用芮晨为不转让或委托他人管理本人所持有的发行人股份。
期限内
本人所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价格。
公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或南微医学2020年12者重大遗漏,导致不符合授予权益或权益归属安排
2020年限月2日;股其他的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在是是不适用不适用制性股票激票授予后48
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激与股权激励励对象个月励计划所获得的全部利益返还公司。
相关的承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票2020年12提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其月2日;股其他南微医学是是不适用不适用贷款提供担保。票授予后48个月
35/2082023年半年度报告
解决同业微创咨询、1、承诺人目前没有、将来也不从事与发行人所从事
竞争中科招商、的业务相同、相似或近似的,对发行人所从事的业Huakang 务构成竞争关系的业务或活动;2、承诺人不控制与
发行人所从事的业务相同、相似或近似的或对发行
人所从事的业务构成竞争的公司、企业或其他机
构、组织;3、承诺人及其控制的企业不会向与发行
人所从事的业务相同、相似或近似的或对发行人所
从事的业务构成竞争的公司、企业或其他机构、组
织、个人提供与该等竞争业务相关的专有技术、销
售渠道、客户信息等商业秘密;4、对于承诺人通过
直接或间接方式所控制的企业,承诺人将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、总经理)以及控
2019年3月
制关系使该等企业履行在本承诺中的义务;5、若承否是不适用不适用
29日
诺人及其控制的公司、企业与发行人所从事的业务
或生产的产品出现相竞争的情况,则承诺人及其控其他承诺制的公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或
产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经
营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系
的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争;6、本承诺自签署之日起至承诺人作为直接或间
接持有发行人5%及以上股份的股东期间持续有效。
如因未履行上述承诺给发行人造成损失的,承诺人将赔偿发行人因此受到的损失;如因违反本承诺而
从中受益,承诺人同意将所得收益全额补偿给发行人。
解决关联微创咨询、1、承诺人及承诺人实际控制的企业将尽量避免和2019年3月交易中科招商、减少与发行人及其下属子公司之间的关联交易,对29日至承诺Huakang、 于发行人及其下属子公司能够通过市场与独立第 人与南微医是是不适用不适用
华晟领丰、三方之间发生的交易,将由发行人及其下属子公司学无关联关迈泰投资、与独立第三方进行。承诺人及承诺人实际控制的企系满12个月GreenPaper 业不以向发行人及其下属子公司借款或采取由发 止。
36/2082023年半年度报告
及公司全体行人及其下属子公司代垫款项、代偿债务等方式侵
董事、监占发行人及其下属子公司资金。2、对于承诺人及承事、高级管诺人实际控制的企业与发行人及其下属子公司之
理人员间不可避免的交易行为,定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则,交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。无市场价格可比较或定价受到限制的关联交易,按照交易的商品或劳务的成本基础上合理利润的标准予以确定交易价格,以保证交易价格公允。3、承诺人及承诺人实际控制的企业与发行人及其下属子公司之间的关联交易将严格遵守
发行人公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在发行人权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务;对须报经有权机
构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行。4、承诺人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使发行人及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致发行人或其下属子公司损失或利用关联交易侵占发行人或
其下属子公司利益的,发行人及其下属子公司的损失由承诺人负责承担。5、本承诺自承诺人签署之日起生效,直至承诺人与发行人无任何关联关系满十二个月之日止。
其他南微医学保证公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形;如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,2019年3月否是不适用不适用公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作29日
日内启动股价购回程序,赎回公司本次公开发行的全部新股。
其他微创咨询、保证发行人本次公开发行股票并在科创板上市不
2019年3月
中科招商、存在任何欺诈发行的情形;如发行人不符合发行上否是不适用不适用
29日
Huakang 市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市
37/2082023年半年度报告的,微创咨询、中科招商、Huakang 将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股价购回程序,赎回发行人本次公开发行的全部新股。
其他南微医学董(1)本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单
事、高级管位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司理人员利益;(2)本人承诺对职务消费行为进行约束;(3)本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无
关的投资、消费活动;(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的
2019年3月
执行情况相挂钩;(5)若公司后续推出公司股权激否是不适用不适用
29日励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(6)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以
及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的,本人愿依法承担对公司或投资者的补偿责任。
分红南微医学公司将严格执行为首次公开发行而制作的《公司章程(草案)》《南京微创医学科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市后未来三年股东分红回报规划》中规定的利润分配政策。若公司未能执行的,承诺人承诺将采取下列约束措施:(1)将通过召开股东大会、在中国证监会指定报刊上发公
2019年3月
告的方式说明具体原因,并向股东和社会公众投资否是不适用不适用
29日
者道歉;(2)若因公司未执行利润分配政策导致招
股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并因此给投资者造成直接经济损失的,公司将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民法院
作出最终认定或生效判决后,依法赔偿投资者损失。
38/2082023年半年度报告
分红微创咨询、(1)将督促发行人在首次公开发行后严格执行为
中科招商、首次公开发行并上市而制作的《公司章程(草案)》、Huakang 《南京微创医学科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市后未来三年股东分红回报规划》中规定的利润分配政策;(2)若发行人董事会
对利润分配作出决议后,承诺人承诺就该等表决事项在股东大会中投赞成票。承诺人保证将严格
2019年3月
履行本承诺中的承诺事项,若承诺人作出的承诺未否是不适用不适用
29日
能履行的,承诺人承诺将采取下列约束措施:*及时、充分披露承诺人承诺未能履行的具体原因;*若因承诺人未履行承诺事项导致发行人招股说明
书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并因此给投资者造成直接经济损失的,承诺人将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民法院作出最
终认定或生效判决后,依法赔偿投资者损失。
其他南微医学(1)南微医学首次公开发行并在科创板上市招股
说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,亦不存在以欺骗手段骗取发行注册的情形,本公司对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性
承担个别和连带的法律责任。(2)如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出2019年3月否是不适用不适用
相关判决的,或存在以欺诈手段骗取发行注册的情29日形,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。
具体措施为:*若上述情形发生于本公司首次公
开发行的新股已完成发行但未上市阶段,自中国证监会、上海证券交易所或其他有权机关认定本公司
存在上述情形之日起30个工作日内,本公司将以合法方式回购全部新股,回购价格为新股发行价格加同期银行活期存款利息。*若上述情形发生于
39/2082023年半年度报告
本公司首次公开发行的新股上市交易之后,自中国证监会、上海证券交易所或其他有权机关认定本公司存在上述情形之日起10个工作日内制订股份回
购方案并提交股东大会审议批准,回购价格将以发行价为基础并参考相关市场因素确定(本公司上市后如有派发股利、转增股本、配股等除权除息事项,前述发行价应相应调整)。若违反本承诺,不及时赔偿投资者损失或进行回购的,本公司将在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行
承诺的具体原因,并向股东和社会投资者道歉;股东及社会公众投资者有权通过法律途径要求本公司履行承诺;同时因不履行承诺造成股东及社会公
众投资者损失的,本公司将依法进行赔偿。
其他微创咨询、(1)南微医学首次公开发行并在科创板上市招股
中科招商、说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,Huakang 亦不存在以欺骗手段骗取发行注册的情形,本企业对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性
承担相应的法律责任。(2)如招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,或存在以欺骗手段骗取发行注册的情形,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业将依法赔偿投资者损失。(3)若中国证监会、上交所或其他2019年3月否是不适用不适用有权部门认定招股说明书所载内容存在任何虚假29日
记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判断发行人是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并在科创板上市的发行
及上市条件构成重大且实质影响的,则本企业承诺将极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股,并购回已转让的原限售股份。若违反本承诺,本企业将在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因,并向发行
40/2082023年半年度报告
人股东和社会投资者道歉;并在前述认定发生之日
起停止领取现金分红,同时持有的发行人股份不得转让,直至依据上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。
其他南微医学董南微医学首次公开发行并在科创板上市招股说明
事、监事、书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对高级管理人其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律
2019年3月员责任。如发行人招股说明书及其他信息披露资否是不适用不适用
29日
料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,全体董事、监事或高级管理人员将依法赔偿投资者损失。
其他南微医学本公司将严格履行公司招股说明书披露的各项公开承诺。若未能履行相关承诺,公司除应当按照相关承诺内容接受约束外,另自愿接受如下约束措
施:(1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或者无法按期履行的具体原因并向投资者道歉;(2)自愿接受监管部门、社会公众及投资者
2019年3月的监督,向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽否是不适用不适用
29日
可能保护投资者的权益,该等承诺将提交公司股东大会审议;(3)因违反承诺给投资者造成损失的,依法对投资者进行赔偿;(4)如公司股东、董事、
高级管理人员违反承诺,本公司将暂扣其应得的现金分红和/或薪酬,直至其将违规收益足额交付公司为止。
其他微创咨询、本公司/本企业将严格履行发行人招股说明书披露
中科招商、的各项公开承诺。若未能履行相关承诺,本公司/本Huakang、 企业除应当按照相关承诺内容接受约束外,另自愿
2019年3月
华晟领丰接受如下约束措施:(1)及时、充分披露本公司/否是不适用不适用
29日
本企业承诺未能履行、无法履行或者无法按期履行
的具体原因并向投资者道歉;(2)自愿接受监管部
门、社会公众及投资者的监督,向发行人或投资者
41/2082023年半年度报告
提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护发行人或投资者的权益,该等承诺将提交发行人股东大会审议;(3)因违反承诺给发行人或投资者造成损失的,依法对发行人或投资者进行赔偿;(4)因违反承诺
所产生的收益归发行人所有,发行人有权暂扣本公司/本企业应得的现金分红,同时不得转让本公司/本企业直接或间接持有的发行人股份,直至本公司/本企业将违规收益足额交付发行人为止。
其他南微医学董本人将严格履行发行人招股说明书披露的各项公
事、监事、开承诺。若未能履行相关承诺,本人除应当按照相高级管理人关承诺内容接受约束外,另自愿接受如下约束措员施:(1)及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或者无法按期履行的具体原因并向投资者道
歉;(2)自愿接受监管部门、社会公众及投资者的监督,向公司或投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公司或投资者的权益,该等承诺将提
2019年3月
交公司股东大会审议;(3)因违反承诺给公司或投否是不适用不适用
29日
资者造成损失的,依法对公司或投资者进行赔偿;
(4)因违反承诺所产生的收益归公司所有,公司有
权暂扣本人应得的现金分红和/或薪酬,同时不得转让本人直接或间接持有的公司股份,直至本人将违规收益足额交付公司为止。(5)违反承诺情节严重的,公司董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东大会更换相关董事、监事;公司董事会有权解聘相关高级管理人员。
其他微创咨询如发行人及其控股子公司因违反住房公积金、社会
保险相关法律、法规的规定,被有权主管部门追缴、责令要求补缴或被员工追索相关费用及滞纳金,或2019年3月否是不适用不适用发行人及其控股子公司因未按规定缴纳社会保险29日
或住房公积金而承担任何罚款或损失,承诺人愿无条件代发行人及其控股子公司承担所有相关补缴
42/2082023年半年度报告
或赔付责任,保证发行人及其控股子公司不会因此遭受任何损失其他微创咨询截止南微医学首次公开发行股份并在科创板上市
招股说明书签署之日,南微医学未取得权属证书的自建房产面积总计592.00平方米,占公司房屋建
2019年3月
筑物面积比例较小。该自建房产为公司受让取得,否是不适用不适用
29日
并由公司实际占有、使用和收益,不存在权属纠纷和争议。微创咨询已承诺如因上述房产权属瑕疵给公司造成的损失将由其全部承担。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
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四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用事项概述及类型查询索引公司于2022年11月16日收到国家知识产权局出具的《无效宣告请求受理通知书》(案件详见公司2022年11月17日在上海证券交易编号:4W115230号)。国家知识产权局对北京 所网站披露的《南微医学科技股份有限公司关中科盛康科技有限公司提出的有关公司所持有于收到的公告》
的“一种止血夹”专利权无效宣告请求准予受(公告编号:2022-037)理。目前尚未有审理结果
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
44/2082023年半年度报告
交易价占同类关联格与市交易金关联交关联交关联关关联交关联交交易关联交市场场参考关联交易金额额的比易结算易方系易类型易内容定价易价格价格价格差例方式原则异较大
(%)的原因江苏公司的转账及采购商采购原协议市场价
康宏重要参27723064.668.13银行承--品材料定价格股公司兑
江苏公司的转账及--采购劳委托加协议市场价
康宏重要参1563981.010.46银行承务工定价格股公司兑
安徽公司高转账--康微管任董采购商采购原协议市场价
2946402.880.86
事的参品材料定价格股公司
安徽公司高转账--康微管任董采购劳委托加协议市场价
160451.680.05
事的参务工定价格股公司
合计//32393900.239.50///大额销货退回的详细情况无
关联交易的说明2022年12月28日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于2023年度日常关联交易额度预计的议案》,预计2023年与江苏康宏、安徽康微关联交易累计不超过1.69亿元。上表为报告期内实际与关联方发生的日常关联交易信息。公司与关联方的日常关联交易是为了满足公司业务发展及生产经营的需要,在公平的基础上按市场规则进行交易。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
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(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
46/2082023年半年度报告
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用√不适用
(三)其他重大合同
□适用√不适用
47/2082023年半年度报告
十二、募集资金使用进展说明
√适用□不适用
(一)募集资金整体使用情况
√适用□不适用
单位:元截至报告本年度投期末累计扣除发行费用调整后募集资截至报告期末入金额占募集资金募集资金募集资金承诺投入进度本年度投入
募集资金总额后募集资金净金承诺投资总累计投入募集比(%)
来源到位时间投资总额(%)(3)金额(4)
额额(1)资金总额(2)(5)
=
=(4)/(1)
(2)/(1)首次公开2019年7
1748683000.001592776643.40894340100.001592776643.401055556395.5966.2795210556.535.98
发行股票月17日
(二)募投项目明细
√适用□不适用
单位:元项目可行截至截至性是是报告调整报告项目投入否发否项目期末后募期末达到是进度投入进报告本项目生重节余募集使募集累计是否涉募集集资累计预定否是否度未达期内已实现大变的金项目项目资金用资金投入
及变更资金金投投入可使已符合计划的是否的效益化,额及名称性质到位超承诺进度投向来源资总募集用状结计划具体原实现或者研如形成
时间募投资(%)
额资金态日项的进因效益发成果是,原因资总额(3)=
(1)总额期度请说
金(2)/(
(2)明具
1)
体情况
48/2082023年半年度报告
节余金额为营销481网络首次2019331
858345124559
及信运营公开年7101.020237.89变更后否000000008995是是不适用否不适用否
息化管理发行月176.12元,.00.00.13建设股票日系利项目息及理财收入。
生产首次2019
655965593489
基地生产公开年72023不适
不适用否20002000545653.20否是不适用否不适用否
建设建设发行月17.12用
0.000.002.94
项目股票日国内外研首次2019发及152519338100公开年72023不适
实验研发变更后否90100010283741.91否否见说明否不适用否
发行月17.12用
中心0.000.00.52股票日建设项目首次2019
69845800
超募公开年7不适不适不适
其他不适用是-36540000否是不适用否不适用否资金发行月17用用用
3.400.00
股票日
说明:关于国内外研发及实验中心建设项目投资进度未达到预期的具体原因,本项目于2022年4月经公司董事会审议取消国外研发中心建设并增加国内研发中心建设投入,主要包括研发设备购置和研发人才引进以及技术引进费用。考虑社会经济、宏观环境等客观因素,以及公司经营情况、研发项目进度等实际情况,公司在研发设备购置、研发人才引进、技术引进等方面秉持谨慎、节约、有效原则,投入进度有所放缓,加之本项目建设空间与生产基地建设项目关联,投入进度未达预期,公司将结合项目具体情况,适时对本项目予以调整。
49/2082023年半年度报告
(三)报告期内募投变更情况
□适用√不适用
50/2082023年半年度报告
(四)报告期内募集资金使用的其他情况
1、募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用√不适用
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用√不适用
3、对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
√适用□不适用
公司于2022年4月25日召开了第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下,使用最高不超过人民币120000万元(包含本数)的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等)在上述额度范围内,资金可以滚动使用自董事会前次授权期限到期日(2022年8月25日)起12个月内有效。
公司于2022年12月12日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下,使用最高不超过人民币80000万元(包含本数)的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等),在上述额度范围内,资金可以滚动使用,自董事会前次授权期限到期日(2023年8月25日)起至2023年12月31日期间有效。
截至2023年6月30日,公司尚未到期的结构性存款合计370000000.00元,具体情况如下:
存款期银行名限
称产品名称类型存储金额(元)到期日预计年化收益率(天)单位结构性存南京银款2023年第结构性
行紫金40000000.002023-10-101.65%/3.20%/3.5%102
26期82号存款
支行
102天
单位结构性存南京银款2023年第结构性
行紫金230000000.002023-12-271.85%/3.20%/3.5%180
26期83号存款
支行
180天
51/2082023年半年度报告
宁波银2023年单位结结构性
行玄武构性存款15000000.002023-07-211.0%-3.3%85存款支行231056宁波银2023年单位结结构性
行玄武构性存款85000000.002023-09-221.5%-3.15%85存款支行231606
合计370000000.00
4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
√适用□不适用
2023年4月25日,公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十次会议,2023年5月18日,公司召开2022年年度股东大会,分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金人民币166250202.48元用于永久补充流动资金,本次使用超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求,在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。报告期内,公司尚未实际进行超募资金永久补充流动资金。
5、其他
√适用□不适用公司于2023年8月7日召开第三届董事会第十四次会议,审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将募投项目“营销网络及信息化建设”结项,并将剩余募集资金(为利息及理财收入)4813317.89元永久补充流动资金。
十三、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减(+-)本次变动后公发比积比行送数量例金其他小计数量例新股
(%)转(%)股股
一、有限售条件股---------份
52/2082023年半年度报告
1、国家持股---------
2、国有法人持股---------
3、其他内资持股---------
其中:境内非国有---------法人持股
境内自然人---------持股
4、外资持股---------
其中:境外法人持---------股
境外自然人---------持股
二、无限售条件187811442100--3598035980187847422100流通股份
1、人民币普通股187811442100--3598035980187847422100
2、境内上市的外资--------
股
3、境外上市的外资--------
股
4、其他--------
三、股份总数187811442100--3598035980187847422100
2、股份变动情况说明
√适用□不适用2023年2月25日,公司发布《南微医学科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期第二次归属结果暨股份上市公告》,本次完成归属登记的限制性股票合计35980股,归属新增股份已于2023年2月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记,登记后公司总股本增加至187847422股。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
53/2082023年半年度报告
二、股东情况
(一)股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)10511
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)0存托凭证持有人数量
□适用√不适用
(二)截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
□适用√不适用
单位:股前十名股东持股情况包含
质押、标记持有转融或冻结情况有限通借股东名称报告期内增期末持股数比例售条出股股东(全称)减量(%)件股份的性质股份份数限售数量状态量股份数量深圳市中科招商境内创业投资有限公非国
04225130022.4900无0
司有法人南京新微创企业境内管理咨询有限公非国
-18592893602841419.1800无0司有法人境外
Huakang Limited -5635374 13889822 7.39 0 0 无 0法人施罗德投资管理(香港)有限公
司-施罗德环球195510860911993.2400无0其他
基金系列中国 A股(交易所)全国社保基金四
44642427104991.4400无0其他
一三组合
54/2082023年半年度报告
境内
冷德嵘026114001.3900无0自然人境内
隆晓辉020048001.0700无0自然人中国农业银行股
份有限公司-工
银瑞信创新动力133509619800961.0500无0其他股票型证券投资基金招商银行股份有
限公司-泓德睿
019549451.0400无0其他
泽混合型证券投资基金中国银行股份有
限公司-华宝中
证医疗交易型开52640518767101.0000无0其他放式指数证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股份种类及数量股东名称件流通股的数种类数量量人民币普深圳市中科招商创业投资有限公司4225130042251300通股人民币普南京新微创企业管理咨询有限公司3602841436028414通股人民币普
Huakang Limited 13889822 13889822通股
施罗德投资管理(香港)有限公司-施罗德环球人民币普
60911996091199
基金系列中国 A股(交易所) 通股人民币普全国社保基金四一三组合27104992710499通股人民币普冷德嵘26114002611400通股人民币普隆晓辉20048002004800通股
中国农业银行股份有限公司-工银瑞信创新动力人民币普
19800961980096
股票型证券投资基金通股
招商银行股份有限公司-泓德睿泽混合型证券投人民币普
19549451954945
资基金通股
55/2082023年半年度报告
中国银行股份有限公司-华宝中证医疗交易型开人民币普
18767101876710
放式指数证券投资基金通股前十名股东中回购专户情况说明无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权无的说明
上述股东中,隆晓辉控制南京新微创企业管理咨询有限公司,是该公司的董事长、法定代表人。冷德嵘同时通过其控制的南京上述股东关联关系或一致行动的说明鸿德软件有限公司持有南京新微创企业管理咨询有限公司股权。其他股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用√不适用
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用√不适用
(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
√适用□不适用
单位:股报告期内股份增减变动原姓名职务期初持股数期末持股数增减变动量因
CHANGQINGLI 董事、高管、 股权激励
235204704023520(李常青)核心技术人员归属JIEFENGXI(奚 核心技术人员 股权激励
75602002012460
杰锋)归属其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用√不适用
56/2082023年半年度报告
2.第一类限制性股票
□适用√不适用
3.第二类限制性股票
√适用□不适用
单位:万股报告期新期末已获期初已获授授予限制可归属数已归属数授予限制姓名职务予限制性股性股票数量量性股票数票数量量量
隆晓辉董事长9.802.942.949.8
冷德嵘董事、总
裁、核心9.802.9409.8技术人员
CHANGQING LI( 董事、高
李常青)级副总
7.8402.3522.3527.84
裁、核心技术人员
张博董事、高
5.8801.7641.7645.88
级副总裁芮晨为高级副总
裁、财务3.9200.940803.92负责人张锋高级副总
5.8801.7641.7645.88
裁
KuhnDanielPaul高级副总
(丹尼尔.库恩3.9201.17603.92裁
)Harke Georg( 高级副总乔治.哈克)3.9201.17603.92裁
刘春俊副总裁3.1500.9450.9453.15
龚星亮副总裁、
董事会秘3.1500.94503.15书JiefengXi(奚 核心技术杰峰)3.5001.2461.2463.50人员李宁核心技术
3.1500.9450.9453.15
人员韦建宇核心技术
1.6800.5040.5041.68
人员潘长网核心技术
0.8400.2520.2520.84
人员
合计/66.43019.89012.71266.43
57/2082023年半年度报告
注:本表仅列示获得公司2020年限制性股票激励计划授予股票的董事、监事、高管及核心技术人员;“可归属数量”“已归属数量”指激励计划归属期在报告期内的当期可归属和已归属股票数。
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
五、存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用√不适用
六、特别表决权股份情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
58/2082023年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2023年6月30日
编制单位:南微医学科技股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金七、1864082187.321875366031.20
结算备付金-
拆出资金-
交易性金融资产七、2458675249.2810726848.58
衍生金融资产-
应收票据七、4--
应收账款七、5333580498.71282229193.47
应收款项融资-
预付款项七、728557802.4227632043.67
应收保费-
应收分保账款-
应收分保合同准备金-
其他应收款七、87227075.2910718314.95
其中:应收利息-
应收股利-
买入返售金融资产-
存货七、9560929781.98567307598.67
合同资产-
持有待售资产-
一年内到期的非流动资产-
其他流动资产七、13850993255.04208761118.66
流动资产合计3104045850.042982741149.20
非流动资产:-
发放贷款和垫款-
债权投资-
其他债权投资-
长期应收款-
长期股权投资七、1745934020.5243980460.22
其他权益工具投资七、188940499.978940499.97
其他非流动金融资产-
投资性房地产-
固定资产七、21285005938.08283192732.83
在建工程七、22347121688.39276944583.50
59/2082023年半年度报告
生产性生物资产-
油气资产-
使用权资产七、2521665599.1111828707.58
无形资产七、2688542614.4797547527.00
开发支出-
商誉七、28131568006.99131568006.99
长期待摊费用七、2931184909.4835925479.48
递延所得税资产七、3021147810.4418625316.96
其他非流动资产七、3113139909.382725586.23
非流动资产合计994250996.83911278900.76
资产总计4098296846.873894020049.96
流动负债:
短期借款向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债-衍生金融负债应付票据
应付账款七、36317210757.34332308560.96
预收款项七、371663394.931408248.07
合同负债七、3865775126.2940220569.06
卖出回购金融资产款-
吸收存款及同业存放-
代理买卖证券款-
代理承销证券款-
应付职工薪酬七、3974087860.20104397875.17
应交税费七、4045960960.2920874608.91
其他应付款七、4159666217.4147964616.59
其中:应付利息-
应付股利-
应付手续费及佣金-
应付分保账款-
持有待售负债-
一年内到期的非流动负债七、437599503.266464886.25
其他流动负债七、447658579.974563896.83
流动负债合计579622399.69558203261.84
非流动负债:-
保险合同准备金-
长期借款-
应付债券-
其中:优先股-
永续债-
租赁负债七、4711430997.145417556.59
长期应付款七、4844754410.9844754410.98
长期应付职工薪酬-
预计负债-
递延收益七、518124638.429100069.86
递延所得税负债1968864.502078624.32
60/2082023年半年度报告
其他非流动负债-
非流动负债合计66278911.0461350661.75
负债合计645901310.73619553923.59所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53187847422.00187811442.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、551916350696.711914108423.11
减:库存股
其他综合收益七、5712114331.824155885.16专项储备
盈余公积七、59109690385.48109690385.48一般风险准备
未分配利润七、601170217312.751009235072.10归属于母公司所有者权益
3396220148.763225001207.85(或股东权益)合计
少数股东权益56175387.3849464918.52所有者权益(或股东权
3452395536.143274466126.37
益)合计负债和所有者权益
4098296846.873894020049.96(或股东权益)总计
公司负责人:隆晓辉主管会计工作负责人:芮晨为会计机构负责人:马志敏母公司资产负债表
2023年6月30日
编制单位:南微医学科技股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金681898853.591667972584.19
交易性金融资产420143184.74-衍生金融资产应收票据
应收账款十七、1478800920.16403140324.08应收款项融资
预付款项16407050.7321911757.41
其他应收款十七、212605898.1313217005.24
其中:应收利息应收股利
存货377843850.96384433029.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产822412954.40199287039.51
61/2082023年半年度报告
流动资产合计2810112712.712689961740.31
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、3361603318.02359281713.58
其他权益工具投资2000000.002000000.00
其他非流动金融资产-投资性房地产
固定资产178779924.95184421880.53
在建工程344478348.46275312652.62生产性生物资产油气资产
使用权资产4570588.003921252.87
无形资产85174015.8293964875.68开发支出商誉
长期待摊费用22386680.3127248950.80
递延所得税资产10368834.867593877.74
其他非流动资产6087769.382547586.23
非流动资产合计1015449479.80956292790.05
资产总计3825562192.513646254530.36
流动负债:
短期借款
交易性金融负债-衍生金融负债应付票据
应付账款245748981.00264740212.30
预收款项1031880.001031880.00
合同负债54242482.1632015027.56
应付职工薪酬43797297.8567392515.18
应交税费35660370.659485130.24
其他应付款48595280.1538018653.46
其中:应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1748099.581545301.82
其他流动负债6950800.294071922.85
流动负债合计437775191.68418300643.41
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债2068059.941642047.84
长期应付款36904410.9836904410.98长期应付职工薪酬预计负债
62/2082023年半年度报告
递延收益8124638.429100069.86
递延所得税负债1143700.001253459.82其他非流动负债
非流动负债合计48240809.3448899988.50
负债合计486016001.02467200631.91所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)187847422.00187811442.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积1936041693.071933799419.47
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积109690385.48109690385.48
未分配利润1105966690.94947752651.50所有者权益(或股东权
3339546191.493179053898.45
益)合计负债和所有者权益
3825562192.513646254530.36(或股东权益)总计
公司负责人:隆晓辉主管会计工作负责人:芮晨为会计机构负责人:马志敏合并利润表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入七、611147134950.13960291872.74
其中:营业收入七、611147134950.13960291872.74利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本827845546.38812392857.65
其中:营业成本七、61415919744.35379620660.51利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、6210618120.866589457.20
销售费用七、63252928133.60192468539.44
管理费用七、64152305038.41170848817.77
研发费用七、6568673434.2383797522.62
财务费用七、66-72598925.07-20932139.89
63/2082023年半年度报告
其中:利息费用264474.16155266.46
利息收入21061322.424157352.33
加:其他收益七、67883346.71293363.18投资收益(损失以“-”号七、6814325060.549101469.79
填列)
其中:对联营企业和合营企
4728803.905746636.52
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以-“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号-
填列)净敞口套期收益(损失以-“-”号填列)公允价值变动收益(损失以
143184.747688611.11“-”号填列)信用减值损失(损失以七、71-7061869.89-925855.05“-”号填列)资产减值损失(损失以七、72-10365947.00-6759029.71“-”号填列)资产处置收益(损失以七、7331084.12-1030953.43“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填
317244262.97156266620.98
列)
加:营业外收入七、741483410.711744936.59
减:营业外支出七、754581632.805098386.68四、利润总额(亏损总额以“-”
314146040.88152913170.89号填列)
减:所得税费用七、7643131236.0522948575.12五、净利润(净亏损以“-”号填
271014804.83129964595.77
列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以
271014804.83129964595.77“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
264298343.65124850435.52(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以
6716461.185114160.25“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额7952454.341045940.78
(一)归属母公司所有者的其他
7958446.661045107.52
综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
64/2082023年半年度报告
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
7958446.661045107.52
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额7958446.661045107.52
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综
-5992.32833.26合收益的税后净额
七、综合收益总额278967259.17131010536.55
(一)归属于母公司所有者的综
272256790.31125895543.04
合收益总额
(二)归属于少数股东的综合收
6710468.865114993.51
益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.40700.6668
(二)稀释每股收益(元/股)1.40650.6626
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:隆晓辉主管会计工作负责人:芮晨为会计机构负责人:马志敏母公司利润表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入十七、4853047954.01757388131.58
减:营业成本十七、4371890590.57364059766.56
税金及附加7795134.874753903.66
销售费用90167611.1562967372.76
管理费用105688030.63131032955.22
研发费用45676169.9468737000.40
财务费用-73116978.43-23138174.03
其中:利息费用79457.9268632.14
65/2082023年半年度报告
利息收入21220540.424002287.84
加:其他收益805510.67249264.93投资收益(损失以“-”号
14550998.968402002.71
填列)
其中:对联营企业和合营企
5121604.445202187.92
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以-“-”号填列)净敞口套期收益(损失以-“-”号填列)公允价值变动收益(损失以
143184.747385416.67“-”号填列)信用减值损失(损失以-7102096.07-285684.66“-”号填列)资产减值损失(损失以-8417148.47-4936079.85“-”号填列)资产处置收益(损失以
31084.12236.28“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填
304958929.23159790463.09
列)
加:营业外收入1022526.801354142.09
减:营业外支出4575940.965093109.02三、利润总额(亏损总额以“-”
301405515.07156051496.16号填列)
减:所得税费用39875372.6319391937.89四、净利润(净亏损以“-”号填
261530142.44136659558.27
列)
(一)持续经营净利润(净亏损
261530142.44136659558.27以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
66/2082023年半年度报告
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额261530142.44136659558.27
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:隆晓辉主管会计工作负责人:芮晨为会计机构负责人:马志敏合并现金流量表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到的
1192786944.541096229388.36
现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5167939.6010591465.36收到其他与经营活动有关的
七、78(1)25141292.5713089942.85现金
经营活动现金流入小计1223096176.711119910796.57
购买商品、接受劳务支付的
443705912.95561922013.76
现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
67/2082023年半年度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的
339860718.40344451800.11
现金
支付的各项税费77343194.3972441225.34支付其他与经营活动有关的
七、78(2)119423420.38103108930.72现金
经营活动现金流出小计980333246.121081923969.93经营活动产生的现金流
242762930.5937986826.64
量净额
二、投资活动产生的现金流
量:
收回投资收到的现金722654343.72820490204.29
取得投资收益收到的现金27100123.3218707959.10
处置固定资产、无形资产和
68584.411140236.28
其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计749823051.45840338399.67
购建固定资产、无形资产和
119408904.4299918795.09
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金1831521543.12655074160.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位
-支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1950930447.54754992955.09投资活动产生的现金流
-1201107396.0985345444.58量净额
三、筹资活动产生的现金流
量:
吸收投资收到的现金2278253.60
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的
-现金
筹资活动现金流入小计2278253.60-偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
103316103.00100310435.25
支付的现金
其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
68/2082023年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的
七、78(6)4385892.294725620.23现金
筹资活动现金流出小计107701995.29105036055.48筹资活动产生的现金流
-105423741.69-105036055.48量净额
四、汇率变动对现金及现金等
52494628.969931997.77
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-1011273578.2328228213.51额
加:期初现金及现金等价物
1875360900.82967460843.93
余额
六、期末现金及现金等价物余
864087322.59995689057.44
额
公司负责人:隆晓辉主管会计工作负责人:芮晨为会计机构负责人:马志敏母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到的
867522551.70829616524.82
现金
收到的税费返还4663589.748756879.05收到其他与经营活动有关的
19976919.6313995761.12
现金
经营活动现金流入小计892163061.07852369164.99
购买商品、接受劳务支付的
350496374.50464750704.00
现金支付给职工及为职工支付的
185305283.84209539733.24
现金
支付的各项税费60925695.9561399450.93支付其他与经营活动有关的
94554926.3881703964.94
现金
经营活动现金流出小计691282280.67817393853.11经营活动产生的现金流量净
200880780.4034975311.88
额
二、投资活动产生的现金流
量:
收回投资收到的现金715963426.36744600000.00
取得投资收益收到的现金26929394.5218599814.79
处置固定资产、无形资产和
31084.12236.28
其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计742923905.00763200051.07
69/2082023年半年度报告
购建固定资产、无形资产和
96628070.0390588833.02
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金1770949683.12640123999.97取得子公司及其他营业单位
-支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1867577753.15730712832.99投资活动产生的现金流
-1124653848.1532487218.08量净额
三、筹资活动产生的现金流
量:
吸收投资收到的现金2278253.60取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的
-现金
筹资活动现金流入小计2278253.60-偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
103316103.00100310435.25
支付的现金支付其他与筹资活动有关的
1167282.212147928.24
现金
筹资活动现金流出小计104483385.21102458363.49筹资活动产生的现金流
-102205131.61-102458363.49量净额
四、汇率变动对现金及现金等
39914734.418552891.78
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-986063464.95-26442941.75额
加:期初现金及现金等价物
1667967453.81858097958.22
余额
六、期末现金及现金等价物余
681903988.86831655016.47
额
公司负责人:隆晓辉主管会计工作负责人:芮晨为会计机构负责人:马志敏
70/2082023年半年度报告
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币
2023年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益一项目减工具专般少数股东权所有者权益合
:
实收资本其他综合收项风其益计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计
(或股本)其益储险他先续存他备准股债股备
一、上年18781144191410844155885109690381009235032250012494649132744661期末2.0023.11.165.4872.1007.858.5226.37余额
加:
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年18781144191410844155885109690381009235032250012494649132744661期初2.0023.11.165.4872.1007.858.5226.37余额
71/2082023年半年度报告
三、本期增减变动金额
2242273.679584461609822401712189406710468177929409
(减35980.00少以0.66.65.91.86.77“-”号填
列)
(一)综
79584462642983432722567906710468278967259
合收
益总.66.65.31.86.17额
(二)所有者
2242273.62278253.62278253.6
投入35980.00和减000少资本
1.
所有
者投2242273.62278253.62278253.6
35980.00
入的000普通股
2.
其他权益工具持有者投
72/2082023年半年度报告
入资本
3.
股份支付计入所有者权益的金额
4.
其他
(三---)利
103316103103316103103316103
润分
配.00.00.00
1.
提取盈余公积
2.
提取一般风险准备
3.
对所
有者---
(或
103316103103316103103316103
股
东).00.00.00的分配
4.
其他
73/2082023年半年度报告
(四)所有者权益内部结转
1.
资本公积转增资本
(或股
本)
2.
盈余公积转增资本
(或股
本)
3.
盈余公积弥补亏损
4.
设定受益计划变动额结转留存收益
74/2082023年半年度报告
5.
其他综合收益结转留存收益
6.
其他
(五)专项储备
1.
本期提取
2.
本期使用
(六)其他
四、本期18784742191635061211433109690381170217333962201561753834523955
期末2.0096.711.825.4812.7548.767.3836.14余额
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益一减项目工具专般少数股东权
:所有者权益合计
实收资本(或其他综合收项风其益优永资本公积库盈余公积未分配利润小计
股本)其益储险他先续存他备准股债股备
75/2082023年半年度报告
一、-上年133747219264111096903778955029433214697992990301
54825
期末20.00909.9885.4863.33990.4366.41956.84
余额88.36
加:
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、-本年133747219264111096903778955029433214697992990301
54825
期初20.00909.9885.4863.33990.4366.41956.84
余额88.36
三、本期增减变动
金额-53498881045124540005532181857887361110550
(减23762177少以8.0007.520.27.511.53.04.28“-”号填
列)
(一1045112485041258955451149913101053)综
07.5235.523.043.516.55
76/2082023年半年度报告
合收益总额
(二)所
有者2973671029736710673738.30410448投入
和减.72.7202.74少资本
1.
所有者投入的普通股
2.
其他权益工具持有者投入资本
3.
股份支付
计入2973671029736710673738.30410448
所有.72.7202.74者权益的金额
4.
其他
77/2082023年半年度报告
(三---)利
10031041003104310031043
润分
配35.255.255.25
1.
提取盈余公积
2.
提取一般风险准备
3.
对所
有者---
(或
10031041003104310031043
股
东)35.255.255.25的分配
4.
其他
(四)所-有者5349888
53498888--
权益8.00
内部.00结转
1.
资本-公积5349888
53498888--
转增8.00
资本.00
(或
78/2082023年半年度报告
股
本)
2.
盈余公积转增资本
(或股
本)
3.
盈余公积弥补亏损
4.
设定受益计划变动额结转留存收益
5.
其他综合收益结转留存收益
6.
其他
(五)专
79/2082023年半年度报告
项储备
1.
本期提取
2.
本期使用
(六)其他
四、-本期187246119026491096903803495029986435276863051412
44374
期末08.00732.7085.4863.60808.9497.94506.88
余额80.84
公司负责人:隆晓辉主管会计工作负责人:芮晨为会计机构负责人:马志敏母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币
2023年半年度
项目实收资本其他权益工具减:库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计
一、上年期末余额1933731790
187811109690947752
99419.53898.
442.00385.48651.50
4745
加:会计政策变更前期差错更正其他
80/2082023年半年度报告
二、本年期初余额1933731790
187811109690947752
99419.53898.
442.00385.48651.50
4745三、本期增减变动金额(减35980.022422158214160492少以“-”号填列)0.00073.60039.44293.04
(一)综合收益总额261530261530
142.44142.44
(二)所有者投入和减少资35980.02242222782
本073.6053.60
1.所有者投入的普通股35980.02242222782
073.6053.60
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配--
103316103316
103.00103.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的--
分配103316103316
103.00103.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
81/2082023年半年度报告
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额193601105933395
187847109690
41693.66690.46191.
422.00385.48
079449
2022年半年度
其他权益工具所有者
项目实收资本资本公减:库存其他综专项储盈余公未分配权益合
(或股本)优先股永续债其他积股合收益备积利润计
一、上年期末余额1945828906
133747109690701348
59288.45667.
220.00385.48773.10
9957
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1945828906
133747109690701348
59288.45667.
220.00385.48773.10
9957
三、本期增减变动金额-
5349883634966759
(减少以“-”号填23088
88.00123.02571.76
列)439.26
(一)综合收益总额136659136659
558.27558.27
82/2082023年半年度报告
(二)所有者投入和减3041030410
少资本448.74448.74
1.所有者投入的普通
股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有3041030410
者权益的金额448.74448.74
4.其他0.00
(三)利润分配--
100310100310
435.25435.25
1.提取盈余公积2.对所有者(或股--东)的分配100310100310
435.25435.25
3.其他
(四)所有者权益内部-
534988
结转534980.00
88.00
888.00
1.资本公积转增资本-
534988(或股本)534980.00
88.00
888.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
83/2082023年半年度报告
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1922729574
187246109690737697
70849.05239.
108.00385.48896.12
7333
公司负责人:隆晓辉主管会计工作负责人:芮晨为会计机构负责人:马志敏
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三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
南微医学科技股份有限公司(原名:南京微创医学科技股份有限公司)(以下简称“本公司”或“公司”)是2000年4月20日经南京市人民政府“外经贸宁府合资字[2000]3650号”批准证书批准,于2000年5月10日在南京市工商行政管理局注册登记。2019年7月17日,根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1178号文《关于同意南京微创医学科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,公司首次公开发行每股面值不超过 1 元的 3334 万股人民币普通股 A股股票,并在上海证券交易所上市交易。本公司总股本为187847422股,每股面值1元。
行业性质:医疗器械。经营范围:医疗器械的研发、生产与销售(凭许可证所列事项生产经营);与本企业业务相关的产品及技术的进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请);消毒灭菌服务;企业管理咨询服务;自有房屋及设备租赁;网上销售医疗器械。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:卫生用品和一次性使用医疗用品销售;显示器件销售;电器辅件销售;电子产品销售;
机械零件、零部件销售;玻璃仪器销售;金属制品销售;橡胶制品销售;塑料制品销售;产业用
纺织制成品销售;通用设备修理;仪器仪表修理;电子、机械设备维护(不含特种设备)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
公司注册地:江苏省南京市;实际经营地:南京高新开发区高科三路10号;法定代表人:隆晓辉;统一社会信用代码:913201006089812733。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。2023年度纳入合并范围的子公司共13户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司报告期合并范围的变更,详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注“五、38收入”中各项描述。关于管理层所作
出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五各项描述。
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1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
(1)一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
(2)多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资
的初始投资成本,初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合
收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益,但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
(1)一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
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非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
(2)多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益,但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时,购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本,合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或合并当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方,否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务,还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方,应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同
87/2082023年半年度报告经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独
所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方,应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见本附注“五、21长期股权投资”)以
外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。
1、金融工具的确认和终止确认
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时,在资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入
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当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本公司按照根据本附注五、38收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类和后续计量
(1)金融资产的分类
本公司在初始确认时,根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
1)本公司将同时符合下列条件金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2)本公司将同时符合下列条件的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产:
-本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3)管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
4)合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(2)金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为:
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
2)以摊余成本计量的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
3、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益
(2)财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注五、10.10、)所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
(3)以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,采用实际利率法以摊余成本计量。
4、金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配,将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产或金融负债。
5、金融资产及金融负债的列报抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
-本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
-本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的终止确认
(1)满足下列条件之一时,本公司终止确认该金融资产:
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
-该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
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-该金融资产已转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未保留对该金融资产的控制。
(2)金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
-因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(3)金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
7、金融工具减值
(1)本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
-以摊余成本计量的金融资产;
-合同资产;
-租赁应收款
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。
(2)预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
1)对于应收账款和合同资产,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
2)除应收账款和合同资产外,本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来12个
月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险:指金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加:指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,据以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括:
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;如逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
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上述违约风险的界定标准,与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑财务限制条款等其他定性指标。
3)已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括:-发行方或债务人发生重大财务困难;
-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
-债务人很可能破产或进行其他财务重组;
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
4)预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
8、金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
9、金融负债和权益工具的区分及相关处理
(1)金融负债和权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融负债和权益工具定义及相关条件,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下,本公司将发行的金融工具分类为权益工具:
1)该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方
交换金融资产或金融负债的合同义务;
2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具,该金融工具应当不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义,但同时具备规定特征的可回售工具,或仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分,分类为金融负债。
(2)相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据上述10.1、和10.3、处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。
本公司发行复合金融工具,包含金融负债和权益工具成分,初始计量时先确定金融负债成分的公允价值(包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值),复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部分,确认为权益工具的账面价值。
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10、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权投资、非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
(1)减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
(4)金融资产减值的会计处理方法期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
(5)各类金融资产信用损失的确定方法
1)应收票据
本公司依据应收票据信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的应收票据外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
组合项目确定组合的依据组合一银行承兑汇票本组合为日常经常活动中应收取的银行承兑汇票组合二商业承兑汇票本组合为日常经常活动中应收取的商业承兑汇票
2)应收账款
对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
93/2082023年半年度报告
组合项目确定组合的依据
组合一其他应收款—信用风险特征组合除合并范围内关联方外的所有客户应收账款
组合二其他应收款—合并范围内关联方组合纳入合并范围内的关联方之间的应收账款
3)其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
组合项目确定组合的依据
组合一其他应收款—信用风险特征组合除合并范围内关联方外的所有客户应收账款
组合二其他应收款—合并范围内关联方组合纳入合并范围内的关联方之间的应收账款
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注五、10.10、
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注五、10.10、
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注五、10.10、
15.存货
√适用□不适用
1、存货分类
本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货主要包括原材料、库存商品、周转材料、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按标准成本法计价,月末根据差异率进行差异分配,将标准成本调整为实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据
94/2082023年半年度报告
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
本公司存货盘存采用永续盘存制。
5、周转材料的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17.持有待售资产
√适用□不适用
本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准:*据类似交易中出售此类资产或
处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;*出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准;*出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中
“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
95/2082023年半年度报告
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
1、初始投资成本确定
(1)对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的
企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;
(2)以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
(3)以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;
(4)非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资及所有者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,具有控制的采用成本法核算
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
(1)确定对被投资单位具有共同控制的判断标准:两个或多个合营方按照相关约定对某项安
排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
(2)确定对被投资单位具有重大影响的判断标准:当持有被投资单位20%以上至50%的表决
权股份时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
1)在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
2)参与被投资单位的政策制定过程;
3)向被投资单位派出管理人员;
4)被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;
5)其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
22.投资性房地产
不适用
96/2082023年半年度报告
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
1、固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物直线法10-2010%4.50%-9.00%
机器设备直线法1010%9.00%
运输设备直线法510%18.00%
办公设备直线法510%18.00%
电子设备直线法510%18.00%
本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、电子设备;折旧
方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。本公司采用直线法计提固定资产折旧,各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如上表。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:
(1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
(2)已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;
(3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
(4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
97/2082023年半年度报告
25.借款费用
√适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算:(1)借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;
(2)占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般
借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;(3)借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司进行如下评估:
(1)合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使
用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;
(2)承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;
(3)承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2、租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。
98/2082023年半年度报告
3、本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
(2)使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
*租赁负债的初始计量金额;
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
*本公司发生的初始直接费用;
*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量,分别为:
(1)使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销
方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权法定年限
软件3-5年预计使用年限
专利权5-20年预计使用年限
(2)使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证
据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的
99/2082023年半年度报告
现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;
(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据:(1)来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;(2)综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计
划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化,计入内部研发项目资本化成本。
本公司内部研究开发项目的支出不再划分为研究阶段支出和开发阶段支出,而于支出实际发生时,直接计入当期损益。
30.长期资产减值
√适用□不适用
本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建
工程、无形资产、商誉等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日,本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格,其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格确定;如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值,以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时:*其现金流量分别根据资产持续使用过程
中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算,主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数
100/2082023年半年度报告据,以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。*其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的,应当将长期资产账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试,具体测试方法如下:
(1)先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认可收回金额,按资产组或资
产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失;(2)再对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试,确认其可收回金额,按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分,首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法:根据商誉减值测试结果,对各项资产账面价值的抵减,应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理,计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括房屋装修款及模具等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销,无明确收益期的按5年平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为职工薪酬。
短期薪酬会计处理:在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
101/2082023年半年度报告
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等,将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。*设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;*设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值;之后归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
34.租赁负债
√适用□不适用本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:
(1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
(3)在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;
(4)在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;
(5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
35.预计负债
√适用□不适用
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2、各类预计负债的计量方法
102/2082023年半年度报告
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36.股份支付
√适用□不适用
1、股份支付的种类
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
2、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
103/2082023年半年度报告
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
1、收入确认的原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
(1)企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
(2)企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
(3)企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
(4)企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
(5)客户已接受该商品。
(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的
其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
2、与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1)按时点确认的收入
104/2082023年半年度报告
*公司销售商品,属于在某一时点履行履约义务。本公司商品销售收入分为国外销售和国内销售。
A.国内销售收入确认
在一般经销模式下,通常当公司按照合同约定内容向客户或承运人交付商品,取得客户或承运人签收确认,售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
在一般经销模式下,当合同明确约定:“当客户收到公司出售的产品后,应于指定日期内出具签收证明,如果在约定日期内客户没有提出任何异议即视为客户已经签收产品。”公司取得客户出具的签收证明或约定期满后,售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
在第三终端销售和直销模式下,公司与客户采用的结算方式为实销月结,即公司将产品运达
合同指定的地点,在客户完成销售后,则售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
B.境外销售收入确认
境外销售采取工厂交货(EX-WORK)贸易方式的,根据合同约定公司在工厂或其他指定地点将货物交给购货方或其指定的承运人并取得对方签收确认,售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
境外销售采取船上交货(FOB)贸易方式的,公司在合同约定的装运港将货物交至指定船只并办妥出口报关手续,售出商品的控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
(2)按履约进度确认的收入
公司提供劳务等服务,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益/客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务/公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不
可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
□适用√不适用
40.政府补助
√适用□不适用
1、政府补助类型
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、政府补助的会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(1)与资产相关的政府补助的会计处理方法
105/2082023年半年度报告
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:
*用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
*用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
(3)与本公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司
日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
1、租赁合同的识别
106/2082023年半年度报告
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司进行如下评估:
(1)合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使
用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;
(2)承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;
(3)承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2、租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。
3、租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同,符合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:
(1)该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
(2)该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
(3)该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
4、本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
(2)使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
*租赁负债的初始计量金额;
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
*本公司发生的初始直接费用;
*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
(3)租赁负债
107/2082023年半年度报告
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:
*扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
*取决于指数或比率的可变租赁付款额;
*在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;
*在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;
*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,承租人应当将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,承租人应当按照租赁准
则第九条至第十二条的规定分摊变更后合同的对价,按照租赁准则第十五条的规定重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
5、本公司作为出租人的会计处理
(1)租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(2)对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:
*扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
*取决于指数或比率的可变租赁付款额;
*合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;
*租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;
*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3)对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认
108/2082023年半年度报告
相同的基础进行分摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
(4)租赁变更
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,出租人应当将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,出租人应当分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
*假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,出租人应当自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
*假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,出租人应当按照《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
经营租赁发生变更的,出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。
6、售后租回
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者出租人未按市场价格收取租金,本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
109/2082023年半年度报告
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和13%、6%、5%应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
消费税--
营业税--
城市维护建设税按应交流转税计征7%企业所得税按应纳税所得额计缴详见下表
SalesTax(美国公司) 按税法规定计算的销售货物和 1%-10%应税劳务收入为基础计算
VAT(德国增值税) 按税法规定计算的所有商品和 7%、19%服务交易收入为基础计算
TradeTax(德国营业税) 按企业的利润额为基础计算 15.40%
教育费附加按应交流转税计征3%
地方教育附加按应交流转税计征2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15%
南京迈创医疗器械有限公司5%
南京康鼎新材料科技有限公司15%
南京康友医疗科技有限公司15%
Micro-Tech(H.K) Holding Ltd 8.25%
南微纽诺医学科技(南京)有限公司25%27%(其中联邦所得税是21%,州所得税是Micro-Tech Endoscopy USAInc.
6%)
Corporateincometax(企业所得税)15%;
Micro-Tech Europe Gmbh SolidaritySurcharge(团结税)按所得税的
5.5%计征
110/2082023年半年度报告
销售额低于20万欧元按16.5%计征,高于部Micro-Tech(NL)International B.V. 分按 25%计征
销售额低于20万欧元按16.5%计征,高于部Micro-Tech(NL)Medical B.V. 分按 25%计征
19%
Micro-Tech(U.K)LTD
销售额低于38120欧元按15%计征,高于部Micro-Tech France SAS 分按 26.50%计征27%(其中联邦所得税是21%,州所得税是ADVENT MEDICALINC. 6%)纳税所得800万日元以内法人税率适用
15%,800万日元以上适用23.2%;另有地方
マイクロテックジャパン株式会社
法人税、事业税、地方法人特别税等
2.税收优惠
√适用□不适用
2020年 12月,公司复审通过,重新取得高新技术企业证书,证书编号 R202032003892,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,公司2023年所得税税率减按15%征收。
2021年11月,南京康友医疗科技有限公司复审通过,重新取得高新技术企业证书,证书编号
GR202132002905,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,南京康友医疗科技有限公司2023年所得税税率减按15%征收。
2022年12月,南京康鼎新材料科技有限公司取得初审后的高新技术企业证书,证书编号为:
GR202232010805,有效期:三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,公司2023年所得税税率减按15%征收。
根据(财税〔2022〕13号)、(财税[2023]6号)的规定,南京迈创医疗器械有限公司2023年度符合小型微利企业所得税优惠政策范围,享受相关税收优惠政策。
3.其他
□适用√不适用
111/2082023年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金468016.40470259.62
银行存款863609035.651874890641.20
其他货币资金5135.275130.38
合计864082187.321875366031.20
其中:存放在境外的
114435655.80103520726.22
款项总额存放财务公司款项
其他说明:
一、其他货币资金明细项目项目期末余额期初余额
存出投资理财款--
保证金5135.275130.38
合计5135.275130.38
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期458675249.2810726848.58损益的金融资产
其中:
银行理财产品458675249.2810726848.58指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计458675249.2810726848.58
其他说明:
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
112/2082023年半年度报告
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据4622177.802019703.75商业承兑票据
合计4622177.802019703.75
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计331352428.75
1至2年5833257.10
2年以上7599372.03
113/2082023年半年度报告
合计344785057.88
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提账面提账面别比例比例金额金额比价值金额金额比价值
(%)(%)例例
(%)(%)
按1530000.0.4415300001000.001530000.0.5315300001000.00
单00.0000.00项计提坏账准备
其中:
按3432550599.596745592.8333580492897334599.475042652.528222919
组7.886.1728.718.637.1693.47合计提坏账准备
其中:
组3432550599.596745592.8333580492897334599.475042652.5282229193.4
合7.886.1728.718.637.1697一组合二
114/2082023年半年度报告
3.128222919
合
34478505100.11204553.23335804929126345100.90342653.47
计
7.88009.1758.718.6300.16
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
北京泽润旺康医疗1530000.001530000.00100.00预计无法收回器械销售有限公司
合计1530000.001530000.00100.00/
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:组合一
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内331352428.753313524.291.00
1-2年5833257.10291662.855.00
2年以上6069372.036069372.03100.00
合计343255057.889674559.17
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动
单项计提1530000.001530000.00预期信用损失的应收账款
115/2082023年半年度报告
按组合计7504265.162170294.019674559.17提预期信用损失的应收账款
其中:组7504265.162170294.019674559.17合一组合二
合计9034265.162170294.0111204559.17
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
单位:
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用单位名称期末余额占应收帐款期末预期信用损余额的比例失
(%)
客户一13178713.92131787.14
3.82
客户二12537155.42125371.55
3.64
客户三11953053.80
3.47119530.54
客户四9810501.00
2.8598105.01
客户五9525896.31
2.7695258.96
合计57005320.45570053.20
16.53
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
116/2082023年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内26289158.7892.0626213364.4294.87
1至2年843786.672.95697328.612.52
2至3年1301165.824.56580466.892.10
3年以上123691.150.43140883.750.51
合计28557802.42100.0027632043.67100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额
的比例(%)
供应商一6467848.9922.65
供应商二3460216.0712.12
供应商三1500000.005.25
供应商四1338813.574.69
供应商五1261560.004.42
合计14028438.6349.12其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
117/2082023年半年度报告
应收利息应收股利
其他应收款7227075.2910718314.95
合计7227075.2910718314.95
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(4).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计6012881.90
1至2年1160502.44
118/2082023年半年度报告
2年以上8235488.37
合计15408872.71
(5).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金5133653.573554747.15
员工备用金及借款3103390.973820894.91
往来款5000000.005000000.00
其他2171828.171632894.43
减:预期信用损失8181797.423290221.54
合计7227075.2910718314.95
(6).坏账准备计提情况
√适用
□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2023年1月1日余2996421.54293800.003290221.54
额
2023年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提4891575.884891575.88本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年6月30日7887997.42293800.008181797.42
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
119/2082023年半年度报告
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(7).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动
3290221.544891575.88
其他应收款预8181797.42期信用损失
合计3290221.544891575.888181797.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
普利瑞医疗科技往来款5000000.002-3年32.45%5000000.00(苏州)有限公
司[注]
南京生物医药谷保证金及押1830000.001年以内11.88%1237000.00
建设发展有限公金100000.00
司元;1-2年
520000.00
元;3年以上
1210000.00
元
叶自松员工备用金472457.721年以内3.07%4724.58及借款
浙江阿里商旅其他372017.671年以内2.41%3720.18旅行社有限公司
120/2082023年半年度报告
Boardwalk 保证金及押 348230.00 5年以上 2.26%
Commerce 金 348230.00
Park
Associates
LLC.合计/8022705.39/52.07%6593674.75
注:2023年7月6日公司收到普利瑞医疗科技(苏州)有限公司500万的还款。
(10).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项存货跌价准备存货跌价准备
目账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原189253374.0412315.67188841058.4
196011916.1194969179.7
材1042736.3692
48
料
在68279583.2422554.5568257028.69
产70897361.0922554.5570874806.54品
库302895705.912863309.4290032396.4
存292610684.818502723.9274107960.9587商230品
121/2082023年半年度报告
周2356878.052356878.05转
2436244.592436244.59
材料消耗性
生-物资产合同履
-约成本
委15475391.5515475391.55托加
13497547.9413497547.94
工物资
发2344845.492344845.49出
5044042.245044042.24
商品
合580497796.819568014.8560929781.9580605778.313298179.7567307598.6计248707
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料412315.672311939.941681519.251042736.36
在产品22554.554669.264669.2622554.55
库存商8049337.802409923.3518502723.93
12863309.48
品周转材料
122/2082023年半年度报告
消耗性生物资产合同履约成本委托加工物资发出商品
合计13298179.7010365947.004096111.8619568014.84
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
123/2082023年半年度报告
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
未抵扣进项税1874708.2310938108.24
预交所得税369295.462916846.81
银行理财产品848749251.35192658661.82
其他2247501.79
合计850993255.04208761118.66
其他说明:
无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
124/2082023年半年度报告
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润
一、合营企业小计
二、联营企业江苏407523217502850
康宏712794.00004012
医疗18.141.00.58科技7有限公司
安徽3202700-5430
康微924000.4792007.医疗2.050034.1194
125/2082023年半年度报告
科技有限公司上海12001200义礼00000000
健康.00.00科技有限公司小计4391470475317504593
8040000560.00004020
60.2.0030.00.52
2
4391470475317504593
8040000560.00004020
合计
60.2.0030.00.52
2
其他说明无
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
Fidmi Medical 6940499.97 6940499.97
南京新涛医疗科技发展有限公司2000000.002000000.00
合计8940499.978940499.97
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
126/2082023年半年度报告
不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产285005938.08283192732.83固定资产清理
合计285005938.08283192732.83
其他说明:
无固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备合计
一、账面原
值:
195873758.416999011603370.211739056.944005056.9433211.期初
4435.21725677.79
余额.本期1113419855
1814186.731874310.335032371.90
增加820.30689.26金额
(
2186198314
1)购1814186.731820790.254010364.01
00.4641.45
置
(
2)在
4345148929
建工--547743.99
93.4837.47
程转入
(
3)企
业合并增加
127/2082023年半年度报告
(
4)产451346451346
成品6.39---6.39转入
(
5)其90059.9617843.
53520.08474263.90
他[注7-95
1].本期391285954247
485619.0077343.33
减少.10.43金额
(
1)处391285954247
485619.0077343.33
置或.10.43报废
195873758.418073312931938.013536023.949037428.8452113.期末
4970.41025119.62
余额
二、累计折旧
1
6310423727257.5148418.期初50393809.734627448.626565525.32
480.559521.81
余额
2.本期7993817850
4444589.83971431.62952356.383487846.05
增加06.47030.35金额
(
7926417470
1)计4444589.83971431.62925281.663202528.44
91.19322.74
提
(67315.227074.72285317.61379707.
2)其-8-61
他[注
2]
3.本期255127761793
437057.1069608.98-
减少.69.77金额
128/2082023年半年度报告
(
1)处255127761793
437057.1069608.98-
置或.69.77报废
4
7084327215103.6165506.期末54838399.565161823.147448272.72
159.334758.39
余额
三、减值准备
1
1600416004.期初
23.1523.15
余额
2.本期增加金额
(
1)计
提
3.本期减少金额
(
1)处
置或报废
4
1600416004.期末
23.1523.15
余额
四、账面价值
1141035358.810829021822325.2285005
7770114.866087751.20.期末8387.931938.08
129/2082023年半年度报告
账面价值
2.期初145479948.710528520277799.3283192
6975921.655173531.60
账面1531.516732.83价值
注1:原值其他增加系外币报表折算按每期末即期汇率不同导致;
注2:其他系外币报表折算按每期末即期汇率不同导致该部分累计折旧增加。
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
老厂区一楼部分厂房880689.50权证待办理
南京康友医疗科技有限公司62295608.73权证待办理厂房
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
130/2082023年半年度报告
项目期末余额期初余额
在建工程347121688.39276944583.50工程物资
合计347121688.39276944583.50
其他说明:
无在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
生产基地328652802.21328652802.21260802986.57260802986.57
扩建项目-二期厂房及设备
待安装设7810843.157810843.158007137.828007137.82备
营销网络4834800.694834800.693573254.533573254.53及信息化建设项目
国内外研3330960.613330960.612430683.102430683.10发及实验中心
其他2492281.732492281.732130521.482130521.48
合计347121688.39347121688.39276944583.50276944583.50
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
131/2082023年半年度报告
其本中本利
期本:期息转期工程本利资项入其累计工期息资本目期初本期增加金固他期末投入程利资金预算数化名余额额定减余额占预进息本来累称资少算比度资化源计
产金例(%)本率金
金额化(%额
额金)额
生72015.260802986.567849815.328652802.245.64幕募
产82万元7641%墙集基施资地工金
扩已+建完自项成筹目,-净二化
期、厂精房装及修
设、备室外工程施工中
合72015.260802986678498150.00.0328652802////
计82万元.57.6400.21
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
132/2082023年半年度报告
工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额22952366.4622952366.46
2.本期增加金额15392127.8815392127.88
(1)租入14664295.2614664295.26
(2)其他[注1]727832.62727832.62
3.本期减少金额4112720.394112720.39
其中:转租或处置4112720.394112720.39
4.期末余额34231773.9534231773.95
二、累计折旧
1.期初余额11123658.8811123658.88
2.本期增加金额4614930.374614930.37
(1)计提4236333.744236333.74
(2)其他[注2]378596.63378596.63
3.本期减少金额3172414.413172414.41
(1)处置3172414.413172414.41
4.期末余额12566174.8412566174.84
三、减值准备
133/2082023年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值21665599.1121665599.11
2.期初账面价值11828707.5811828707.58
其他说明:
注1:原值其他增加系外币报表折算按每期末即期汇率不同导致;
注2:其他系外币报表折算按每期末即期汇率不同导致该部分累计折旧增加。
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币土地使用非专利项目专利权软件合计权技术
一、账面原值
124858577356476238
1.期初余额137466515.35
4.92825.2735.16
35762.228399
2.本期增加金额2319761.06
388.68
210116
(1)购置2101168.47
8.47
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他[注1]35762.182830.218592.59
3821
3.本期减少金额
(1)处置
134/2082023年半年度报告
124858577392499078
4.期末余额139786276.41
4.92587.6533.84
二、累计摊销
181389317451206537
1.期初余额39918988.35.01296.3499.00
125970.265344466421
2.本期增加金额11324673.59
490.922.43
125970.265155456895
(1)计提11210492.22
462.139.85
(2)其他[注2]18928.95252.5114181.37
798
-
3.本期减少金额
(1)处置
193986323985253180
4.期末余额51243661.94.25787.2611.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
105459953406245898
1.期末账面价值88542614.47
1.67800.3922.41
106719659905269700
2.期初账面价值97547527.00
1.91528.9336.16
注1:原值其他增加系外币报表折算按每期末即期汇率不同导致;
注2:其他系外币报表折算按每期末即期汇率不同导致该部分累计摊销增加。
135/2082023年半年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额处置项形成的南京康友医疗科636225636225
技有限公司44.0144.01
Micro-Tech 475852 475852
Europe Gmbh 73.41 73.41南微纽诺医学科200165200165技(南京)有限28.9428.94公司
ADVENT 343660. 343660.MEDICALINC. 63 63
131568131568
合计
006.99006.99
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用本公司商誉系非同一控制下的企业合并形成的。
注1:2015年11月,本公司通过非同一控制下企业合并取得南京康友医疗科技有限公司
51%的股权,合并成本与购买日享有的南京康友医疗科技有限公司可辨认净资产公允价值的差
额63622544.01元,确认为商誉。公司将南京康友医疗科技有限公司主营业务经营性全部
136/2082023年半年度报告
资产和负债认定为一个资产组,期末对该资产组估计可收回金额及资产组预计未来现金流量的现值进行分析,未发现商誉发生减值迹象,无需计提减值准备。
注 2:2018 年 1 月,本公司子公司 Micro-Tech(H.K) Holding Ltd 通过非同一控制下企业合并取得 Micro-Tech Europe Gmbh80%的股权,合并成本与购买日享有的 Micro-Tech EuropeGmbh 可辨认净资产公允价值的差额 47585273.41 元,确认为商誉。公司将 Micro-TechEurope Gmbh 主营业务经营性全部资产和负债认定为一个资产组,期末对该资产组预计可回收金额及资产组预计未来现金流量的现值进行分析,未发现商誉发生减值迹象,无需计提减值准备。
注3:2019年10月,本公司通过非同一控制下企业合并取得南微纽诺医学科技(南京)有限公司24%的股权,合并成本与购买日享有的南微纽诺医学科技(南京)有限公司可辨认净资产公允价值的差额20016528.94元,确认为商誉。公司将南微纽诺医学科技(南京)有限公司主营业务经营性全部资产和负债认定为一个资产组,期末对该资产组预计可回收金额及资产组预计未来现金流量的现值进行分析,未发现商誉发生减值迹象,无需计提减值准备。
注 4:2021 年 8 月,本公司通过非同一控制下企业合并取得 ADVENT MEDICALINC.65%的股权,合并成本与购买日享有的 ADVENT MEDICALINC.可辨认净资产公允价值的差额
343660.63 元,确认为商誉。公司将 ADVENT MEDICALINC. 主营业务经营性全部资产和负债
认定为一个资产组,期末对该资产组预计可回收金额及资产组预计未来现金流量的现值进行分析,未发现商誉发生减值迹象,无需计提减值准备。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
资产负债表日,公司对上述非同一控制下的企业并购形成的商誉分配至相关资产组进行减值测试,在预计可收回金额时,采用了与商誉有关的资产组来预测其未来现金流量现值。根据公司管理层编制的未来盈利预测表,在预计未来现金流量时,根据该资产组未来的战略目标、业务发展及经营规划,通过结合历史年度的销售数据和预计市场需求变化、产品预期价格变化等诸因素进行测算确定。在确定可收回金额所采用的折现率时,公司考虑了该资产组的行业资产回报率、预期外部资金风险利率的变化等因素,通过对选取的可比公司相关数据进行分析后调整确定。
按照收益额与折现率口径一致的原则,本次测试收益额口径为公司税前自由现金流,则折现率采用(所得)税前加权平均资本成本确定,计算公式如下:
税前折现率=税后折现率 r/(1-所得税率)
对税后折现率 r采用 WACC模型公式:
r=ke×[E/(D+E)]+kd×(1-t)×[D/(D+E)]
其中: ke:权益资本成本
E/(D+E):资产组所处行业的目标权益资本比率
kd:债务资本成本
137/2082023年半年度报告
D/(D+E):资产组所处行业的目标债务资本比率
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币其他项本期摊销减期初余额本期增加金额期末余额目金额少金额
装15430781707489.803721511341675
修1.173.487.49改造费
企80097.0926699.053398.06
业-3邮箱服务
模2041460762831.853462671771475
具1.229.143.93合35925472108311849
2470321.65-
计79.4891.6509.48
其他说明:
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
138/2082023年半年度报告
期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产
预期信用损失10110685.741516602.86
17036478.422555471.76
准备
存货跌价准备9779933.051466989.965458896.44818834.46
固定资产跌价1600423.15240063.47
1600423.15240063.47
准备
无形资产及开16456039.212468405.88
发支出摊销暂13655538.522048330.78时性差异
未实现内部交79407416.8011911112.52
87906335.2713185950.30
易
递延收益-客3631983.49544797.52
3221954.71483293.21
户返利款
Micro-Tech 4641747.94 1125500.25
Endoscopy
4815831.831167710.96
USAInc.递延所得税
合计138016494.9521147810.44121307192.7718625316.96
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
固定资产加速折旧13125763.331968864.5013857495.482078624.32
合计13125763.331968864.5013857495.482078624.32
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
139/2082023年半年度报告
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异--
可抵扣亏损113579182.6894989491.08
预期信用损失1603145.001974706.03
存货跌价准备3084843.781883412.73
合计118267171.4698847609.84
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2022418217.36
20231185260.57
2024665204.66
20256231811.31
202628842291.10
2027418217.36
20281185260.57
2029665204.66
20306231811.31
203128842291.10
203227149816.0530372811.99
20338873048.68
…
永久40213532.9527273894.09
合计113579182.6894989491.08/
其他说明:
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
140/2082023年半年度报告
合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付
设备6359909.386359909.382725586.232725586.23款预付土
地、6780000.006780000.00厂房款
合计13139909.3813139909.382725586.232725586.23
其他说明:
无
32、短期借款
(1).短期借款分类
□适用√不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
141/2082023年半年度报告
35、应付票据
□适用√不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付商品及劳务款175770553.54180798443.26
应付长期资产购置款101542022.70112004176.13
应付费用款39898181.1039505941.57
合计317210757.34332308560.96
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
南京生物医药谷建设发展有限公63062006.59厂房购置款;尚未达到协议司约定结算条件
合计63062006.59/
其他说明:
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收商品款1663394.931408248.07
合计1663394.931408248.07
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
142/2082023年半年度报告
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收商品款62553171.5836588585.57
客户返利3221954.713631983.49
合计65775126.2940220569.06
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬103677901.4314091828.9
283582824.5373168897.03
55
二、离职后福利-
719973.7227016058.9226817069.47918963.17
设定提存计划
三、辞退福利-955067.11955067.11-
四、一年内到期
----的其他福利
104397875.1341863965.5
合计311553950.5674087860.20
73
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴100393314.0
250081651.91283126676.5267348289.42
和补贴3
二、职工福利费2724940.7310604123.0310097326.283231737.48
三、社会保险费43845.989089242.149081718.0951370.03
其中:医疗保险费43765.987474923.207467399.1551290.03
工伤保险费80.00847116.06847116.0680.00
生育保险费-767202.88767202.88-
四、住房公积金2000.009411223.019411223.012000.00
143/2082023年半年度报告
五、工会经费和职工教
513800.714396584.432374885.042535500.10
育经费
六、短期带薪缺勤----
七、短期利润分享计划----
103677901.4
合计283582824.53314091828.9573168897.03
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险26516157.1
719873.7226317167.70918863.17
5
2、失业保险费100.00499901.77499901.77100.00
3、企业年金缴费
27016058.9
合计719973.7226817069.47918963.17
2
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税10719714.937904785.77
消费税0.000.00
营业税0.000.00
企业所得税26340749.715746566.80
个人所得税1550415.652065625.63
城市维护建设税2330706.861647898.60
地方/教育费附加1664790.561119869.06
印花税215812.44182118.20
土地使用税47258.5247258.52
房产税261710.92261710.92
Sales Tax(美国公司) 1378913.43 1005891.40Trade Tax (德国公司) 1405682.36 885193.89
其他45204.917690.12
合计45960960.2920874608.91
其他说明:
无
144/2082023年半年度报告
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利
其他应付款59666217.4147964616.59
合计59666217.4147964616.59
其他说明:
无应付利息
□适用√不适用应付股利
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付费用款39267174.0527558429.71
保证金、押金19568303.4717618803.47
其他830739.892787383.41
合计59666217.4147964616.59
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
145/2082023年半年度报告
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债7599503.266464886.25
合计7599503.266464886.25
其他说明:
无
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
预收商品款待转销项税7658579.974563896.83
合计7658579.974563896.83
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
146/2082023年半年度报告
(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
长期租赁负债19030500.4011882442.84
减:一年内到期的租赁负债7599503.266464886.25
合计11430997.145417556.59
其他说明:
本期计提的租赁负债利息费用金额为人民币264474.17元,计入到财务费用-利息支出中。
48、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额长期应付款
专项应付款44754410.9844754410.98
合计44754410.9844754410.98
其他说明:
无
147/2082023年半年度报告
长期应付款
□适用√不适用专项应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
国家科技成2104410.98注1
2104410.98
果转化项目
江北新区重300000.00注2
点研发计划300000.00项目
“345”海外4000000.00注3
高层次人才4000000.00引进项目
江苏省科技11000000.00注4
成果转化专11000000.00项资金项目
肿瘤精准消4900000.00注5
4900000.00
融项目
2022年高价1000000.00注6
值专利培育1000000.00中心
2022年度省18000000.00注7
战略新兴产
18000000.00
业发展专项资金
肺癌支气管500000.00注8镜介入手术
500000.00
机器人系统的研发
新一代微波2400000.00注9消融针和消
2400000.00
融设备的研发及产业化
Mammoflex乳 400000.00 注 10腺穿刺定位
400000.00
装置的联合研发
148/2082023年半年度报告
多模影响引150000.00注11导肿瘤微波
消融的精准150000.00治疗装备研发项目
合计44754410.9844754410.98/
其他说明:
注1:依据2012年7月江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会公示的《关于下达2012年第二批科技成果转化项目补助资金的通知》(苏财建【2012】203号、苏经信科技【2012】
508号),由南京微创医学科技有限公司和东南大学合作开发的微创介入非血管腔道功能性支架
产业化项目获得补助金额合计1600万元。根据本公司与东南大学相关协议约定其中800万元应转拨付东南大学。2012年度本公司收到补助金额600万元,于当年结转营业外收入300万元,转拨付东南大学250万元;2013年度收到补助金额500万元,于当年结转营业外收入250万元,转拨付东南大学164718.50元;2014年度收到补助金额500万元,于当年结转营业外收入
250万元,转拨付东南大学255万元;2015年转拨付东南大学157664.50元;2016年转拨付东
南大学109408.20元;2017年拨付东南大学289771.70元;2018年转拨付东南大学
66338.95元;2019年拨付东南大学37107.17元;2020年拨付东南大学20580.00元;截止
2023年6月30日,应拨付东南大学2104410.98元。
注2:2020年本公司申报南京市江北新区管理委员会科技创新局江北新区科技项目,项目名称为面向人体的微小腔道的一次性诊疗器械的研发与产业化,获得南京市江北新区管理委员会科技创新局补助15万,2022年中期验收合格,取得15万补助,截止2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
注3:2021年本公司申报2020年度海外高端创新团队集聚计划“4计划”立项项目,项目名称为面向人体微小腔道的一次性精准诊疗成套器械研发及产业化总项目自助500万元,按照到岗资助、中期评估、结题验收4:4:2的比例分期拨付。2021年、2022年分别收到南京市江北新区管理委员会科技创新局拨款200万,共计400万元。截止2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
注4:2021年本公司申报2021年省科技成果转化专项资金项目,项目名称为面向微小腔道的可视化精准诊疗成套器械的研发及产业化南京市财政局补助1100万,截止2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
注 5:2021年本公司申报基于 3D脏器模型的肿瘤精准消融成套装备的研发及产业化项目,项目名称为肿瘤精准消融项目申请江北新区财政扶持资金495万元,实际补助到账490万元,截止2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
149/2082023年半年度报告
注6:2022年本公司申报2022年高价值专利培育计划项目,项目名称为远端腔道可视化系列产品的研发及产业化2022年8月收到南京市江北新区自主创新服务中心拨款100万,截止
2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
注7:2022年本公司申报2022年江苏省战略性新兴产业发展专项资金,项目名称为南微医学生产基地建设项目2022年9月收到财政零余额拨款-南京江北新区管理委员拨款1800万,截止2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
注8:2022年本公司申报2022年南京市生命健康科技专项—临床前技术突破项目专项资金,项目名称为肺癌支气管镜介入手术机器人系统的研发由南微医学科技股份有限公司、珠海横乐医学科技有限公司及东南大学附属中大医院合作开发,2022年10月收到南京市江北新区生命健康产业发展管理办公室拨款50万,截止2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
注9:2022年本公司申报国家中小企业发展专项(支持第三批重点“小巨人”企业高质量发展)资金项目,项目名称为新一代微波消融针和消融设备的研发及产业化,获得国家工信部支持
第三批重点“小巨人”企业高质量发展支持资金总额度为720万元,于2022年已实际补助到账
240万元,截止2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
注 10:2022年本公司申报南京市国际联合研发项目,项目名称为 Mammoflex乳腺穿刺定位装置的联合研发,南京市江北新区生命健康产业发展管理办公室补助40万,截止2023年6月
30日,项目仍在实施过程中。
注11:2020年本公司申报2020年度南京江北新区重点研发计划项目专项资金(第二批),项目名称为多模影响引导肿瘤微波消融的精准治疗装备研发项目,2022年南京市江北新区生命健康产业发展管理办公室补助15万,截止2023年6月30日,项目仍在实施过程中。
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
150/2082023年半年度报告
单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
9100069.86975431.448124638.42系收到的政府项
政府补助目补助
合计9100069.86975431.448124638.42/
其他说明:
√适用□不适用本期新
本期计入当前其他与资产相关/负债项目期初余额增补助期末余额说明损益金额变动与收益相关金额省级战略新兴产业
1470206.12-163356.23-1306849.89与资产相关[注1]
发展专项基金内窥镜下止血器械
研发与产业化项目507971.27-50797.12-457174.15与资产相关[注2]扶持资金新兴产业引导专项
2253364.05-219464.52-2033899.53与资产相关[注3]
资金项目江苏省自然科学基
109090.85-12121.21-96969.64与资产相关[注4]
金拨款省科技成果转化项
2259599.32-236223.80-2023375.52与资产相关[注5]
目专利技术产业化项
313953.49-34883.72-279069.77与资产相关[注6]
目
高端人才项目2005701.37-248574.65-1757126.72与资产相关[注7]南京市江北新区生命健康产业发展管
180183.3910010.19-170173.20与资产相关[注8]
理办公室企业财政扶持资金项目
合计9100069.86975431.44-8124638.42
注1:2015年本公司承担了由江苏省发展改革委员会主持的江苏省战略性新兴产业发展专项
资金项目,项目类别为重大关键核心技术研发项目,项目名称为超高分辨率内窥式光学相干层析三维成像(OCT-3D)系统关键技术研究与开发,获得南京市高新区财政局补助 600万元。根据《省政府办公厅关于印发江苏省省级战略性新兴产业发展专项资金管理暂行办法的通知》(苏政办发【2012】172号)资金拨付相关要求,2016年本公司按规定退回专项资金180万元至财政局专用账户。2017年,项目研发工作基本结束,根据项目累计实际投入情况确认,与收益相关补贴金额200.28万元,与资产相关补贴金额219.72万元。与收益相关补助分别于2015年、2016年、2017年结转至营业外收入;与资产相关补助于2017年7月起按照资产剩余使用年限开始递
151/2082023年半年度报告
延至营业外收入;2018年收到项目补助尾款180万元,与收益相关补助结转至营业外收入
854900.00元,与资产相关政府补助945100.00元转入递延收益,并按照资产剩余使用年限开
始递延至营业外收入。
注2:2017年本公司申报南京江北新区生物医药谷企业项目财政扶持资金,项目名称为内窥镜下止血器械研发与产业化,2018年获得并收到财政扶持资金200万元。2018年项目结束,根据项目实际投入情况确认当期与收益相关政府补助结转至营业外收入984057.52元,并将与资产相关政府补助1015942.48元转入递延收益,并按照资产剩余使用年限开始递延至营业外收入。
注3:2016年本公司申请承担2016年南京市促进产业高端化发展重点投资项目,项目名称为南京微创生产基地扩建项目,获得南京市高新区财政局补助360万元;2017年收到南京高新技术产业开发区管理委员会财政局补助240万元。截至2019年12月31日,完成项目验收工作,并根据项目实际投入情况将与资产相关政府补助6000000.00元转入递延收益,并按照资产剩余使用年限开始递延至营业外收入。
注4:2015年江苏省科学技术厅委托本公司承担基础研究计划(自然科学基金)-青年基金项目,项目名称为超高分辨率内窥式光学相干层析三维成像系统关键技术研究与其临床应用探索,同时收到南京市高新区财政局拨款20万元用于研发设备的购买。2019年4月29日,项目已验收完成,根据项目实际投入情况将与资产相关政府补助200000.00元转入递延收益并按照资产剩余使用年限开始递延至营业外收入。
注5:2016年江苏省科学技术厅委托本公司承担江苏省科技成果转化项目,项目名称为内窥镜下消化道早癌微创精准诊疗成套器械研发及产业化,计划拨款700万元用于研发设备的购买及用于测试化验加工费(其中省拨款350万元,地方拨款350万元)。2016年,本公司收到拨款250万元;2017年收到拨款350万元;2018年收到拨款100万元。截止2020年12月31日,项目已验收完成,根据项目实际投入情况,将与收益相关补助3500000.00元2020年结转至营业外收入,将与资产相关政府补助3500000.00元转入递延收益,并按照资产剩余使用年限开始递延至营业外收入。
注6:根据南京市科学技术委员会发布的《2017年度南京市自主知识产权开发计划项目申报指南》及组织项目申报的通知,本公司申请承担专利技术产业化项目,项目名称为超高分辨率内窥式光学相干层析三维成像系统产业化开发,获得南京市高新区财政局补助50万元,截止2020年12月31日,项目已验收完成,根据项目实际投入情况将与资产相关政府补助500000.00元转入递延收益,并按照资产剩余使用年限开始递延至营业外收入。
注7:2016年本公司计划进行南京市高端人才团队引进项目,人才团队研发项目名称为超高分辨率内窥式光学相干层析三维成像(OCT-3D)系统关键技术研究与开发,所属产业领域为生物及生物医药产业。根据南京高新技术产业开发区管理委员会投资促进与人才工作局下发的拨款通
152/2082023年半年度报告知单(编号:T2016002),本公司获得南京高新区财政局补助 600万元,其中:人才经费补助 300万元,项目经费补助300万元;截止2021年12月31日,项目已验收完成,根据项目实际投入情况,将与收益相关人才经费补助3000000.00元2021年结转至营业外收入,将与资产相关政府补助3000000.00元转入递延收益,并按照资产剩余使用年限开始递延至营业外收入。
注8:2019年本公司申报南京市江北新区生命健康产业发展管理办公室企业财政扶持资金项目,项目名称为超高分辨率内窥式光学相干层析三维成像(OCT-3D)系统的研发与产业化,获得南京市江北新区生命健康产业发展管理办公室补助100万,截止2022年12月31日,该项目已验收完成,根据项目实际投入情况,将与收益相关的补助799796.23元转入营业外收入,将与资产相关政府补助200203.77元转入递延收益,并按照资产剩余使用年限开始递延至营业外收入。
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)公积期初余额发行送期末余额金其他小计新股股转股股份
187811442.0035980.0035980.00187847422.00
总数
其他说明:
注1.2022年12月12日,根据第三届董事会第十次会议审议通过的《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2020年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个归属期符合归属条件的议案》《关于2020年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个归属期符合归属条件的议案》,确定公司2021年度分红及资本公积转增股本实际情况,将限制性股票授予数量从200万股调整为280万股,授予价格从89.4元/股调整为63.32元/股。本次符合归属条件的2名激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计人民币2278253.60元,其中新增股本人民币35980.00元,余额人民币2242273.60元计入资本公积
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
153/2082023年半年度报告
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本1728896775.402242273.601731139049.00溢价)
其他资本公积185211647.71185211647.71
合计1914108423.112242273.601916350696.71
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注1:资本溢价(股本溢价)本期增加,详见七、53股本。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生金额减减
::
前前税期期减后
计计:归项期初入入所属期末本期所得税税后归属于目余额其其得于余额前发生额母公司他他税少综综费数合合用股收收东益益当当
154/2082023年半年度报告
期期转转入入损留益存收益一
、不能重分类进损益的其他综合收益其中
:
重新计量设定受益计划变动额权益法
155/2082023年半年度报告
下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动
156/2082023年半年度报告
二
、将重分类进
损4155885.17958446.67958446.612114331.8益6662的其他综合收益其中
:
权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值
157/2082023年半年度报告
变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备
4155885.17958446.67958446.612114331.8
外
6662
币
158/2082023年半年度报告
财务报表折算差额其他综
合4155885.17958446.67958446.612114331.8收6662益合计
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积109690385.48109690385.48任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计109690385.48109690385.48
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上年度
159/2082023年半年度报告
调整前上期末未分配利润1009235072.10778955063.33调整期初未分配利润合计数(调增-+,调减-)调整后期初未分配利润1009235072.10778955063.33
加:本期归属于母公司所有者的净330590444.02
264298343.65
利润
减:提取法定盈余公积-提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利103316103.00100310435.25转作股本的普通股股利
期末未分配利润1170217312.751009235072.10
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1140773916.43410447716.43959368548.32376988362.06
其他业务6361033.705472027.92923324.422632298.45
合计1147134950.13415919744.35960291872.74379620660.51
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
160/2082023年半年度报告
其他说明:
无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
消费税0.000.00
营业税0.000.00
城市维护建设税4727094.742966694.60
教育费附加3329717.652081039.07
资源税0.000.00
房产税523421.84522817.19
土地使用税94517.0494517.04
车船使用税12394.0217880.53
印花税425583.35183361.09
Trade Tax(德国公司) 1471104.44 689765.27
其他34287.7833382.41
合计10618120.866589457.20
其他说明:
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
工薪项目135328432.09106016142.16
市场推广费52819060.8940362214.61
销售佣金20065606.1820060058.06
差旅费14685011.587779287.27
样品费11595046.385445378.99
业务及招待费4859583.553217755.53
运输及邮寄费1309099.521503306.19
折旧与摊销2328855.111799387.13
办公经费3644297.952524527.50
租赁费2765977.571487277.01
中介咨询服务费823304.6539873.19
物料消耗767665.2391434.33
财产及其他保险984273.07710161.82
161/2082023年半年度报告
其他951919.831431735.65
合计252928133.60192468539.44
其他说明:
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
工薪项目73100104.4475355003.73
中介咨询服务费33006212.6328705562.19
办公经费8140484.648890798.08
折旧与摊销10621016.318781109.10
物料消耗3413413.363849552.03
质量认证维护费3551150.032358049.82
检测费2275506.651617436.86
业务及招待费2270931.551850789.24
租赁及物业费6485113.404724444.31
差旅费1803431.42173862.56
会议会务费335598.26120223.47
保险费1095490.22987521.98
运输及邮寄费285021.47436998.38
股份支付0.0030410448.74
其他5921564.032587017.28
合计152305038.41170848817.77
其他说明:
无
65、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
工资薪酬35354832.6736382554.16
研发领料12840614.6926826541.46
检测费2915641.493774319.74
临床试验费3560445.291359625.36
知识产权费1164229.293265191.52
折旧与摊销10215285.498079764.64
差旅费661083.71290935.58
新产品设计费353960.441050780.47
162/2082023年半年度报告
办公费2620.1024714.69
其他费用1604721.062743095.00
合计68673434.2383797522.62
其他说明:
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出264474.17155266.46
减:利息收入21061322.424157352.33
汇兑损失-54825739.80-19349103.02
手续费3023662.982419049.00
合计-72598925.07-20932139.89
其他说明:
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
个税手续费返还868346.71293363.18
扩岗补贴15000.00
合计883346.71293363.18
其他说明:
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4728803.905746636.52处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
163/2082023年半年度报告
债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
处置理财产品取得的投资收益9596256.643354833.27
合计14325060.549101469.79
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产143184.747688611.11
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计143184.747688611.11
其他说明:
无
71、信用减值损失
√适用□不适用
164/2082023年半年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-2170294.01-839071.77
其他应收款坏账损失-4891575.88-86783.28债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-7061869.89-925855.05
其他说明:
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成-10365947.00-6759029.71本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-10365947.00-6759029.71
其他说明:
无
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
165/2082023年半年度报告
项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得或损31084.12-1030953.43失
合计31084.12-1030953.43
其他说明:
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助1205341.791679857.961205341.79
其他278068.9265078.63278068.92
合计1483410.711744936.591483410.71
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
非流动资产处置损27021.81
5045029.5927021.81
失合计
其中:固定资产处27021.81
5045029.5927021.81
置损失
166/2082023年半年度报告
无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠4549560.92200004549560.92
其他5050.0733357.095050.07
合计4581632.805098386.684581632.80
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用45763489.3525650335.96
递延所得税费用-2632253.30-2701760.84
合计43131236.0522948575.12
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额314146040.88
按法定/适用税率计算的所得税费用50253873.74
子公司适用不同税率的影响278745.38
调整以前期间所得税的影响0.00
非应税收入的影响-768240.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1342145.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏0.00损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性951854.02差异或可抵扣亏损的影响
加计扣除费用的影响-8927141.63
所得税费用43131236.05
167/2082023年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七、57
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
收到的补贴收入1113257.06990579.46
收到的利息收入11329183.564157352.33
收到的备用金、押金、保证7929997.86
12420783.04
金、往来款
收到的其他278068.9112013.20
合计25141292.5713089942.85
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
与费用相关支出111651980.7580604644.78
支付的财务手续费707548.17696938.07
支付的备用金、保证金、其他往来19084611.99
6835901.35
款
支付的其他227990.112722735.88
合计119423420.38103108930.72
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
168/2082023年半年度报告
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
租赁负债付款额4385892.294725620.23
合计4385892.294725620.23
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金
流量:
净利润271014804.83129964595.77
加:资产减值准备10365947.006759029.71
信用减值损失7061869.89925855.05
固定资产折旧、油气资产折
17470322.7415329497.57
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产摊销4236333.744872348.25
无形资产摊销11210492.229177238.48
长期待摊费用摊销7210891.657040370.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以-31084.121030953.43“-”号填列)固定资产报废损失(收益以
27021.815045029.59“-”号填列)公允价值变动损失(收益以-143184.74-7688611.11“-”号填列)
169/2082023年半年度报告财务费用(收益以“-”号填-54561265.63-19193836.56
列)投资损失(收益以“-”号填-14325060.54-9101469.79
列)递延所得税资产减少(增加以-2522493.48-2701760.84“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以-109759.82“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号-3988130.32-136596334.59
填列)经营性应收项目的减少(增加-31572912.4964488711.99以“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少
21419137.85-61775239.71以“-”号填列)
其他30410448.74
经营活动产生的现金流量净额242762930.5937986826.64
2.不涉及现金收支的重大投资和
筹资活动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情
况:
现金的期末余额864087322.59995689057.44
减:现金的期初余额1875360900.82967460843.93
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1011273578.2328228213.51
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金864087322.591875360900.82
其中:库存现金468016.40470259.62
170/2082023年半年度报告
可随时用于支付的银行存款863609035.651874890641.20可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额864087322.591875360900.82
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金5135.27保证金应收票据存货固定资产无形资产
合计5135.27/
其他说明:
无
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元
171/2082023年半年度报告
期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金--259605428.68
其中:美元15585513.257.2258112617801.64
欧元17508974.497.8771137919942.96
英镑617749.619.14325648208.23
港币49526.210.922045662.18日元67349656.000.0500943373813.67
应收账款--428297609.27
其中:美元43160268.697.2258311867469.50
欧元14662469.467.8771115497738.18
英镑101977.609.1432932401.59
其他应收款--19590184.43
其中:美元50000.007.2258361290.00
欧元2439467.497.877119215929.37
英镑1418.009.143212965.06
应付账款251604798.99
其中:美元25163294.747.2258181824935.13
欧元8771009.417.877169090118.22
英镑75438.109.1432689745.64
其他应付款21778259.65
其中:美元1098210.217.22587935447.34
欧元1740038.407.877113706456.48
英镑14913.369.1432136355.83
其他说明:
无
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用
公司境外子公司 Micro-Tech(H.K) Holding Ltd、Micro-Tech Endoscopy USAInc.、
Micro-Tech Europe Gmbh、Micro-Tech(NL) International B.V.、Micro-Tech(NL) Medical
B.V.、MICRO TECH FRANCE SAS、ADVENT MEDICALINC.、MICRO—TECH(U.K.)LTD、マイクロテッ
クジャパン株式会社系在香港、美国、欧洲、英国、日本的经营实体,Micro-Tech(H.K)Holding Ltd、Micro-Tech Endoscopy USAInc.、ADVENT MEDICALINC.采用美元为记账本位币,Micro-Tech Europe Gmbh、Micro-Tech(NL) International B.V.、Micro-Tech(NL)Medical B.V.、MICRO TECH FRANCE SAS采用欧元为记账本位币,MICRO—TECH(U.K.)LTD采用英镑为记账本位币,マイクロテックジャパン株式会社采用日元为记账本位币。在编制合并报表时,将资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日即期汇率折算;所有者权益项目除未
172/2082023年半年度报告
分配利润项目外采用发生时的即期汇率折算;利润表项目采用即期汇率的近似汇率折算;产生的
外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为其他综合收益项目列示。
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
个税手续费返还868346.71其他收益868346.71
扩岗补贴15000.00其他收益15000.00
小微企业工会经费返148825.58营业外收入148825.58还
收2022年度江苏专4000.00营业外收入4000.00项开拓扶持资金
收到高企补贴款30000.00营业外收入30000.00
江苏省药品监督管理9856.00营业外收入9856.00
局注册费退款-助企纾困政策
女职工二胎产假期间37228.77营业外收入37228.77企业社会保险补贴
省级战略新兴产业发382820.75营业外收入382820.75展专项基金
南京江北新区生物医50797.12营业外收入50797.12药谷企业项目财政扶持资金
南京市促进产业高端12121.21营业外收入12121.21化发展重点投资项目
内窥镜下消化道早癌236223.80营业外收入236223.80微创精准诊疗成套器械研发及产业化科技成果转化项目补贴
超高分辨率内窥式光34883.72营业外收入34883.72学相干层析三维成像系统产业化开发
超高分辨率内窥式光248574.65营业外收入248574.65
173/2082023年半年度报告
学相干层析三维成像(OCT-3D)系统关键技术研究与开发
南京市江北新区生命10010.19营业外收入10010.19健康产业发展管理办公室企业财政扶持资金项目
合计2088688.502088688.50
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
174/2082023年半年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
175/2082023年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司主要经业务性持股比例(%)取得注册地名称营地质直接间接方式
南京迈创医疗器械有限公司南京市南京市许可项100-设立
江北新江北新目:货区药谷区药谷物进出大道11大道11口(依号加速号加速法须经器二期器二期批准的
03栋03栋项目,
406室406室经相关
部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为
准)一般项
目:第一类医疗器械销售;
第二类医疗器械销售
(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营
活动)
南京康鼎新材料科技有限公司南京市南京市一般项100-设立
江北新江北新目:工区华康区华康程和技路142路142术研究
号 A02 号 A02 和试验
栋1-2栋1-2发展;
层北侧层北侧合成材
176/2082023年半年度报告
料制造;金属丝绳及其制品制造;金属制品修理;
金属加工机械制造;
机械零
件、零部件加工;金属表面处理及热处理加工;
新型金属功能材料销售;金属结构制造;
金属包装容器及材料制造;
塑料制品制造;通用零部件制造;通用设备制造
(不含特种设备制造);
专业保
洁、清
洗、消毒服务;住房租赁
(除依法须经批准的
177/2082023年半年度报告
项目外,凭营业执照依法自主开展经营
活动)
南京康友医疗科技有限公司南京市南京市许可项60-收购股权
江北新江北新目:第区药谷区药谷二类医大道11大道11疗器械号加速号加速生产;
器二期器二期第三类
03栋03栋医疗器
械生产;第三类医疗器械经营;
医用口罩生产;进出口代理;货物进出口;技术进出
口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为
准)一般项
目:第一类医疗器械生产;
第一类医疗器械销
178/2082023年半年度报告售;第二类医疗器械销售;
医用口罩批发;日用口罩
(非医用)销售;日用口罩
(非医用)生产;国内贸易代理;
技术服
务、技术开
发、技术咨
询、技术交
流、技术转
让、技术推广;医疗设备租赁;
专用设备修理
(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营
活动)
Micro-Tech(H.K) 香港 香港 医用支 100 - 设立
Holding Ltd 架置入
器、一次性活检钳及相关介入医疗
179/2082023年半年度报告
耗材、内窥摬设备的销售
Micro-Tech 美国 美国 销售医 100 - 设立
Endoscopy USAInc. 疗器械及相关经营活动
Micro-Tech Europe Gmbh 德国 德国 销售医 20 80 收购股权疗器械及相关经营活动
南微纽诺医学科技(南京)有南京市南京市医疗用64-收购股权限公司江北新江北新品及器区高科区高科材研
三路10三路10发、生
号203号203产、销
室室售、租赁;营养健康咨询服务;从事医疗技术领域内的技术开
发、技术咨询;计算机软硬件技术开
发、技术转
让、技术咨
询、技术服务;信息系统集成服务。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准
180/2082023年半年度报告
后方可开展经营活
动)
Micro-Tech(NL) 荷兰 荷兰 股权投 - 100 设立
International B.V. 资
Micro-Tech(NL) 荷兰 荷兰 销售医 - 100 设立
Medical B.V. 疗器械及相关经营活动
MICRO—TECH(U.K.)LTD 英国 英国 医疗器 - 100 设立械销售
MICRO TECH FRANCE SAS 法国 法国 医疗器 - 100 设立械销售
ADVENT MEDICALINC. 美国 美国 医疗器 65 收购股权材开发
マイクロテックジャパン株式日本日本医药100设立会社品,医疗机器制造,销售关联的咨询;市场调查,广告,宣传活动;医疗情报收集,分析;
医疗器械的进口,销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
181/2082023年半年度报告
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例(%)股东的损益宣告分派的股利益余额
南京康友医疗40.00%9914474.5867883617.02科技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币子期末余额期初余额公非流非流非流非流司流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负名资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债称康189927282104817112169843254100817109友501073208324510499761208081983510159
医192.85.4577.433.1.66535.086.04.9891.933.1.66035.疗262684814784729763本期发生额上期发生额子综公合司收经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润名益现金流量总额现金流量称总额
康1093711247861190469923944185410185410-
友59.7186.4574.7122.1983.9883.98336409
医0.85疗
182/2082023年半年度报告
其他说明:
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币对合营企业或
合营企业持股比例(%)联营企业投资或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接的会计处理方业名称法
江苏康宏南京市六合南京市六许可项目:35-医疗科技区中山科技合区中山第三类医疗有限公司园汇鑫路8科技园汇器械生产;
号鑫路8号第三类医疗器械经营;
道路货物运
输(不含危险货物)
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果
为准)一般
项目:第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;金属制品销售;
金属制品研
183/2082023年半年度报告发;塑料制品制造;塑料制品销售;非居住房地产租赁;货物进
出口(除依法须经批准
的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活
动)
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
江苏康宏公司 XX 江苏康宏公司 XX公司公司
流动资产118317686.00131357466.03
非流动资产4330031.074467069.22
资产合计122647717.07135824535.25
流动负债41207681.1119335340.47
非流动负债-
负债合计41207681.1119335340.47少数股东权益归属于母公司股东
81440035.96116489194.78
权益按持股比例计算的
28504012.5940771218.17
净资产份额调整事项
--商誉
184/2082023年半年度报告
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投
28504012.5940771218.17
资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入43844395.5050167403.89
净利润14950841.1817509588.91终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额14950841.1817509588.91本年度收到的来自
17500000.0015400000.00
联营企业的股利其他说明无
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计5430007.943209242.05下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-479234.11-357074.79
--其他综合收益
--综合收益总额-479234.11-357074.79其他说明联营企业为安徽康微医疗科技有限公司
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
185/2082023年半年度报告
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
一)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险
1、汇率风险,汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本
集团承受外汇风险主要来源于以美元、欧元、英镑和港币计价的金融资产和金融负债,由于外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
资产负债项目期末余额期初余额期末余额期初余额
美元424846561.14835906760.72189760382.47206669983.23
欧元272633610.51401536834.6782796574.7078736699.59
英镑6593574.8812233717.80826101.471298773.68
港币45662.1849454.22-
日元3373813.671015484.56199717.86
小计707493222.381250742251.97273383058.64286905174.36
2、利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截止2023年6月30日,公司期末无短期借款余额,不存在利率风险的影响。
186/2082023年半年度报告
(二)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(三)流动风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)结构性存款458675249.28458675249.28
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投
8940499.978940499.97
资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
187/2082023年半年度报告
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的458675249.288940499.97467615749.25资产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用公司持有的交易性金融资产为具有合同期限的结构性存款金融资产的公允价值以现金流折
现法进行估计,采用的重要假设为可观察的合同价格或利率。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
188/2082023年半年度报告
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
□适用√不适用
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系江苏康宏医疗科技有限公司联营企业安徽康微医疗科技有限公司联营企业其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系
间接持有上市公司5%以上股份的法人;本公司董事江苏中天龙投资集团有限公司长隆晓辉控制的法人
189/2082023年半年度报告
江苏中天龙科技有限公司本公司董事长隆晓辉间接控制、担任董事的法人
直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人、董隆晓辉事长
直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人、董冷德嵘
事、总裁李常青本公司董事兼高级副总裁张博本公司董事兼高级副总裁芮晨为本公司高级副总裁兼主管财务负责人许禄德本公司董事
过去12个月内曾作为公司董事,2022年12月辞任张财广董事职位冀明本公司董事周志明本公司董事2023年4月辞任
戚啸艳本公司独立董事,2023年4月辞任过去12个月内曾作为公司独立董事,2022年12月刘俊辞任独董职位
楼佩煌本公司独立董事,2023年4月辞任解亘本公司独立董事吴应宇本公司独立董事万遂人本公司独立董事苏晶本公司监事会主席程竞本公司监事汤立达本公司监事张锋本公司高级副总裁
丹尼尔.库恩(Daniel Kuhn) 本公司高级副总裁乔治.哈克(Georg Hark) 本公司高级副总裁刘春俊本公司副总裁龚星亮本公司副总裁兼董事会秘书
间接持有上市公司5%以上股份的公司;本公司董事北京城建投资发展股份有限公司许禄德任高管的公司
间接持有上市公司5%以上股份的法人、董事许禄德北京市中科远东创业投资有限公司任董事长的法人
江苏中天龙文化传媒有限公司本公司董事长隆晓辉间接控制、担任总经理的公司江苏华廷投资有限公司本公司董事长隆晓辉间接控制的公司协中集团有限公司本公司董事长隆晓辉直接控制的公司
江苏幸福蓝海中天龙影视文化有限责任本公司董事长隆晓辉担任董事、总经理的公司公司无锡中天龙影视文化有限公司本公司董事长隆晓辉间接控制的公司南京江北之星汽车服务有限公司本公司董事长隆晓辉担任董事的公司南京利之星汽车销售服务有限公司本公司董事长隆晓辉担任董事的公司南京溧星汽车服务有限公司本公司董事长隆晓辉担任董事的公司南京宁星汽车维修服务有限公司本公司董事长隆晓辉担任董事的公司南京文思得教育信息咨询有限公司本公司董事长隆晓辉担任董事的公司南京鸿德软件设计开发有限公司本公司董事冷德嵘直接控制的公司南京麦澜德医疗科技股份有限公司本公司董事冷德嵘担任独立董事的公司
本公司董事冷德嵘配偶洪鹃控制并担任董事、总经江苏万喜绿色建筑工程有限公司理的公司
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公离任董事张财广担任董事长的法人司
190/2082023年半年度报告
中电科普天科技股份有限公司本公司监事会主席苏晶担任董事的公司先锋软件股份有限公司本公司监事会主席苏晶担任董事的公司江西中科先锋软件教育发展有限公司本公司监事会主席苏晶担任董事的公司南京老童心艺术培训有限公司本公司董事长隆晓辉担任董事的公司北京城建三期开发建设合伙企业(有限离任董事张财广担任执行事务合伙人代表的企业合伙)
Fidmi Medical Ltd. 本公司持有 5%股份的公司
南京新涛医疗科技发展有限公司本公司持有10%股份的公司
直接持有上市公司5%以上股份的法人、董事长隆晓南京新微创企业管理咨询有限公司
辉控制并担任董事长、总经理的法人
深圳市中科招商创业投资有限公司直接持有上市公司5%以上股份的法人
Huakang Limited 直接持有上市公司 5%以上股份的法人其他说明无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币获批的交易是否超过交关联交易内关联方本期发生额额度(如适易额度(如上期发生额容用)适用)
江苏康宏医疗采购商品33722121.81
27723064.66
科技有限公司
江苏康宏医疗加工费1848772.65
1563981.01
科技有限公司
安徽康微医疗采购商品1924.78
2946402.88
科技有限公司
安徽康微医疗加工费-
160451.68
科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
安徽康微转让固定资产-1008849.56
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
191/2082023年半年度报告
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
192/2082023年半年度报告
本公司作为承租方:
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
193/2082023年半年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
√适用□不适用
报告期内,公司存在部分董事、监事及高级管理人员为部分员工向公司借款提供担保的情形。2023年6月30日,由公司部分董事、监事及高级管理人员担保的员工借款余额为
854994.23元。
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1067.08741.69
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
Fidmi Medical 818350.75 788768.81预付账款
ltd.
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款江苏康宏医疗科技有限公司34743243.0827886768.36
194/2082023年半年度报告
应付账款安徽康微医疗科技有限公司1171533.41917915.83
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位:股币种:人民币公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额35980公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明无
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
195/2082023年半年度报告
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利103316103.00
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
196/2082023年半年度报告
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计361430961.81
1至2年106158496.91
2年以上17972804.83
合计485562263.55
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类期末余额期初余额别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
197/2082023年半年度报告
计价值计价值提提比例比比例比金额金额金额金额
(%)例(%)例
(%(%
))按单项计提坏账准备
其中:
按48556226100.6761341.4788009240781811100.4677791.40314032
组3.55003.39390.164.64000.56154.08合计提坏账准备
其中:
1808546537.26761343.174093311278338031.34677793.
组3.5953.39740.207.0150.566612315601
合6.45一
:
非关联方
组3047076062.70.000.304707602799843068.60.000.合9.965009.967.6350027998430
二7.63
:
合并范围内关联方
198/2082023年半年度报告
48556226100.6761341.4788009240781811100.4677791.
合
3.55003.39390.164.64000.561540314032
计
4.08
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:组合一:非关联方
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内172614916.211726149.161.00
1至2年3373203.32168660.175.00
2年以上4866534.064866534.06100.00
合计180854653.596761343.39
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动单项计提预期信用损失的应收账款
按组合计4677790.562083552.836761343.39提预期信用损失的应收账款
其中:组4677790.562083552.836761343.39合一组合二
合计4677790.562083552.836761343.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
199/2082023年半年度报告
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用单位名称期末余额占应收账款期末坏账准备期余额合计数的比末余额
例(%)
客户一32.51%-
157840181.76
客户二13.16%-
63916668.96
客户三6.07%-
29482881.07
客户四5.55%-
26958861.58
客户五4.58%-
22245439.38
合计61.88%
300444032.75
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款12605898.1313217005.24
合计12605898.1313217005.24
其他说明:
□适用√不适用
200/2082023年半年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计11576485.63
1至2年5930502.44
2年以上1111308.78
合计18618296.85
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金1460528.96410000.00
员工备用金及借款2202089.052583246.75
往来款13935515.0710027375.00
其他1020163.771190238.97
201/2082023年半年度报告
减:预期信用损失6012398.72993855.48
合计12605898.1313217005.24
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2023年1月1日余700055.48293800.00993855.48
额
2023年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提5018543.245018543.24本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年6月30日5718598.72293800.006012398.72
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销
单项计提624245.03-77980.10546264.93预期信用损失的其他应收款
按组合计369610.455096523.345466133.79提预期信用损失的其他应收
202/2082023年半年度报告
款
其中:组369610.455096523.345466133.79合一组合二
合计993855.485018543.246012398.72
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
南微纽诺科技往来款8770445.771年以内47.110.00(南京)有限公司
普利瑞医疗科往来款5000000.002-3年26.865000000.00技(苏州)有
限公司[注]
南京生物医药保证金及押530000.001年以内2.8526100.00
谷建设发展有金10000.00;
限公司-会展1-2年中心520000.00
叶自松员工备用金472457.721年以内2.544724.58及借款国数源(北其他293800.003年以上1.58293800.00京)供应链管理有限公司
合计/15066703.49/80.925324624.58
注:2023年7月6日公司收到普利瑞医疗科技(苏州)有限公司500万的还款。
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
203/2082023年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资307464464.00307464464.00307464464.00307464464.00
对联营、合营企
54138854.0254138854.0251817249.5851817249.58
业投资
合计361603318.02361603318.02359281713.58359281713.58
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额
南京迈创1000000.001000000.00
康鼎新材20358150.0020358150.00
康友医疗114898901.00114898901.00
MTH 150127599.97 150127599.97
南微纽诺21015224.0021015224.00
MTU 64589.03 64589.03
合计307464464.00307464464.00
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润
一、合营企业小计
二、联营企业
204/2082023年半年度报告
Micro 130 3928 1346
-Tech 768 00.54 9614
Europ 13.7 .29
e 5
Gmbh江苏357530317502358
康宏823738.00006088
医疗50.155.00.66科技1有限公司
安徽295270-5083
康微8080005749151.医疗5.720.0034.6507科技有限公司上海1201200义礼0000000
健康00.0.00科技0有限公司小计518147512117505413
172000604.00008854
49.500.044.00.02
80
518147512117505413
172000604.00008854
合计
49.500.044.00.02
80
其他说明:
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务845405482.89364633927.53753462578.14359848420.22
其他业务7642471.127256663.043925553.444211346.34
合计853047954.01371890590.57757388131.58364059766.56
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
205/2082023年半年度报告
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益5121604.445202187.92处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
处置理财产品取得的投资收9429394.523199814.79益
合计14550998.968402002.71
其他说明:
无
206/2082023年半年度报告
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明
非流动资产处置损益4068.09七、73和七、75
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规
1205341.79七、74
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益9739441.38七、68和七、70
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
207/2082023年半年度报告
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支
-4276547.85七、74和七、75出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额1002310.66
少数股东权益影响额(税后)95225.97
合计5574766.78
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
7.901.40701.4065
利润扣除非经常性损益后归属于
7.731.37741.3768
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:隆晓辉
董事会批准报送日期:2023年8月7日修订信息
□适用√不适用 |
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