航亚科技:公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）关于无锡航亚科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

无锡航亚科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants，SGP中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988
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电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn前次募集资金使用情况鉴证报告
苏公W[2023]E1368号
无锡航亚科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的无锡航亚科技股份有限公司（以下简称航亚科技）截至2023年6月30日止的前次募集资金使用情况报告进行了鉴证。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规
定编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是航亚科技董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航亚科技董事会编制的前次募集资金使用情况报告提出鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括实地观察、核查会计记录等我们认为必要的程序，并对所取得的材料做出了必要的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，航亚科技董事会编制的前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制，在无锡航亚科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，无锡航亚科技股份有限公司（以下简称“航亚科技”、“本公司”或“公司”）编制了截至2023年6月30日止的前次募集资金使用情况的报告。（下文中所有金额涉及的货币币种如无特别说明，均为人民币）一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金情况概述经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡航亚科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2767号）同意，本公司由华泰联合证券有限公司、光大证券股份有限公司联合承销采用网下询价配售与网上资金申购定价发行
相结合的方式发行人民币普通股64600000股，每股面值1.00元，每股发行价格为人民币8.17元，共募集资金人民币527782000.00元，扣除发行费用人民币
53469853.04元（不含税），募集资金净额为人民币474312146.96元。2020年12月9日上述前次募集资金已全部到位，由公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具苏公W[2020]B132号验资报告。
（二）前次募集资金存放和管理情况
1、前次募集资金在各银行专项账户的存储情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
截止2023年6月30日，本公司有4个募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行银行账号募集资金余额备注宁波银行股份有限公司无锡太湖新城支行780901220001557568751869.83活期存款
宁波银行股份有限公司无锡太湖新城支行780901220001563858278262.33活期存款
江苏银行股份有限公司无锡分行27601880001770071167307.50活期存款
宁波银行股份有限公司无锡太湖新城支行780901220002017823647691.15活期存款
合计21845130.81
截止2023年6月30日，募集资金专项账户理财产品、通知存款期末余额情况如下：
开户银行产品名称产品类型起始日-到期日金额（元）
宁波银行结构性存款理财产品2023/6/16-2023/9/1820000000.00
宁波银行七天通知存款通知存款7天到期自动滚存20000000.00
合计40000000.00
2、《募集资金三方监管协议》签署情况
根据《募集资金管理办法》，公司连同保荐机构光大证券股份有限公司、华泰联合证券有限责任公司于2020年11月分别与宁波银行股份有限公司无锡太湖新城支行、
江苏银行股份有限公司无锡分行签订了《资金专户存储三方监管协议》；公司连同保
荐机构光大证券股份有限公司、华泰联合证券有限责任公司、子公司贵州航亚科技有
限公司（以下简称“贵州航亚”）于2021年6月28日与宁波银行股份有限公司无锡太
湖新城支行签署了《资金专户存储四方监管协议》。
（三）前次募集资金使用及结余情况
截止2023年6月30日，前次募集资金累计使用情况：
项目金额（元）
募集资金净额474312146.96
减：募集资金投资项目支出390178152.78
加：募集资金专项账户利息收入20782944.70
减：募集资金专项账户手续费支出-
加：募集资金专项账户赎回理财产品144990000.00
减：募集资金专项账户购买理财产品164990000.00
加：募集资金专项账户理财收益1928191.93
减：转入定期存款或通知存款净额20000000.00
减：暂时性补充流动资金45000000.00
募集资金专项账户实际余额21845130.81
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用对照情况
截止2023年6月30日，本公司前次募集资金实际使用对照情况见“附件1：前次募集资金使用情况对照表”。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
2021年4月22日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第九次会议审议通过了《关于航空发动机关键零部件产能扩大募投项目增加投资规模、变更实施主体、方式及地点的议案》。公司航空发动机关键零部件产能扩大募投项目实施主体由本公司变更为本公司和子公司贵州航亚；实施地点由江苏省无锡市新吴区东至新东安
路、北至振发八路，变更为江苏省无锡市新吴区东至新东安路、北至振发八路及贵州省贵阳市高新区；投资规模由57823.23万元（其中使用募集资金40812.12万元）增加
至83237.40万元，其中无锡本地建设投资总额48213.88万元，使用募集资金30312.12万元，贵州建设投资总额为35023.52万元，其中本公司以募集资金向贵州航亚出资
10500万元，总计拟投入的募集资金总额保持不变。
截止2023年6月30日，无锡本地建设使用募集资金26488.25万元，贵州建设使用募集资金10407.27万元。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截止2023年6月30日，本公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况。
（四）暂时闲置募集资金使用情况
1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年6月28日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币8000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。2021年度公司在规定期限内实际使用了4000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，并于2021年12月提前归还上述资金至募集资金专用账户。
2021年12月8日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十
三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币8000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。2022年度公司在规定期限内实际使用了
4500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，并于2022年11月归还上述资金至
募集资金专用账户。
2022年12月1日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币8000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。2023年1-6月公司在规定期限内实际使用了
4500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年6月30日，公司使用
闲置募集资金暂时补充流动资金余额为4500.00万元。
2、使用闲置募集资金进行现金管理的情况
2020年12月21日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用不超过4亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。2020年度，公司使用前次募集资金购买理财产品共计7380.00万元，理财产品未到期未产生投资收益。截止
2020年12月31日，公司使用前次募集资金购买理财产品余额为7380.00万元、定期存单余额28000.00万元、七天通知存款余额4619.09万元。
2021年12月8日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用不超过3.5亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，有效期自董事会审议通过之日起12个月。2021年度，公司使用前次募集资金购买理财产品7119.00万元，到期赎回理财产品12499.00万元，产生投资收益
174.43万元（含税）。截止2021年12月31日，公司使用前次募集资金购买理
财产品余额为2000.00万元、定期存单余额22900.00万元、七天通知存款余额
10100.00万元。
2022年12月1日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第
四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用不超过人民币2.30亿元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，有效期自董事会审议通过之日起12个月。2022年度，公司未使用前次募集资金购买理财产品，到期赎回理财产品2000.00万元，产生投资收益18.39万元（含税）。截止2022年12月31日，公司使用前次募集资金购买理财产品余额为零、定期存单余额8300万元、七天通知存款余额9100万元。2023年
1-6月，公司使用募集资金购买理财产品2000.00万，无到期赎回理财产品，未产生投资收益。截止2023年6月30日，公司使用前次募集资金购买理财产品余额为2000.00万元、定期存单余额为零、七天通知存款余额2000.00万元。
（五）使用超募资金情况不适用
（六）尚未使用的前次募集资金情况截止2023年6月30日，前次募集资金尚未使用金额为10684.51万元（与募集资金净额的差异为2271.11万元，其中192.82万元为使用闲置募集资金进行现金管理累计获得的投资收益，2078.29万元为募集资金专户累计获得的利息收入净额），系项目尚在建设过程中而未使用。因使用暂时闲置募集资金进行现金管理而购买的理财产品及通知存款金额为4000.00万元，暂时性补充流动资金4500.00万元，截止2023年6月30日，募集资金专项账户余额为2184.51万元。尚未使用的募集资金，将根据项目实施进展陆续投入。
三、前次募集资金投资项目实现效益对照情况