盐田港:天职业字[2023]41134-1号-深圳市盐田港股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

深圳市盐田港股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职业字[2023]41134-1号
目录
前次募集资金使用情况鉴证报告-1
前次募集资金使用情况报告-3
些码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所审具,
您可使用手机“扫一扫”或进入注册会计师业统一监平台(htp://acc.mgov.cn)进行查验。
报告编码:京23EE6T9MS9
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职业字[2023]41134-1号
深圳市盐田港股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的深圳市盐田港股份有限公司(以下简称“盐田港股份”)截至2023年5月31日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、管理层的责任
盐田港股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理
委员会《监管规则适用指引—一发行类第7号》的有关要求编制《前次募集资金使用情况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对
鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计
记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。
三、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供盐田港股份向特定对象发行股票时使用,不得用作任何其他目的。我们
同意本鉴证报告作为盐田港股份向特定对象发行股票的必备文件,随其他申报材料一起上报。
四、鉴证意见
我们认为,盐田港股份《前次募集资金使用情况报告》按照中国证券监督管理委员会《监
管规则适用指引一一发行类第7号》的有关规定,在所有重大方面公允反映了盐田港股份截至2023年5月31日的前次募集资金使用情况。
1
前次募集资金使用情况鉴证报告(续)
天职业字[2023]41134-1号
[此页无正文]
中国注册会计师:
中国北京(项目合伙人)
三年八月十5
中国注册会计师:中国注册会计师
2
深圳市郭田港股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的规定,深圳市盐
田港股份有限公司(以下简称“公司”)编制了截至2023年5月31日前次募集资金使用情况报告。
一、前次募集资金的金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市盐田港股份有限公司配股的批复》(证监许
可[2020]972号)核准,公司向原股东公开发行人民币普通股(A股)306,961,747股,每股面
值1.00元,每股发行价格3.86元,募集资金总额为1,184,872,343.42元人民币,扣除发行
费用人民币2,251,850.73元(不含税),实际募集资金净额为人民币1,182,620,492.69元。
本次募集资金到账时间为2020年8月19日,募集资金到位情况已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具《验资报告》(天健验〔2020〕7-92号)。
二、前次募集资金管理和存储情况
为规范和加强募集资金的管理和使用,保护投资者合法权益,公司根据相关法律、法规、
规范性文件的规定和要求,制定了《深圳市盐田港股份有限公司募集资金管理制度》。募集资
金到账后,公司聘请验资机构对到位情况进行了审验,并及时与保荐机构及相关专户存储银行签署募集资金三方监管协议,以便对募集资金的管理和使用进行监督,保证专款专用。
截至2023年5月31日止,公司配股发行股票募集资金使用情况如下:
注:2023年3月,龙岗区土地整备事务中心退回无需支付的征拆补偿款7,000.00万元至国家开发银行深圳市分行(44301560045433740000)募集资金专户。
3
截至2023年5月31日止,公司配股发行股票具体募集资金的存放情况如下:
金额单位:人民币元
三、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况对照表说明
1.前次募集资金实际使用情况
公司前次公开发行股票募集资金总额118,487.23万元,截至2023年5月31日止,公司
已实际使用募集资金100,722.76万元(含发行费222.21万元),占前次募集资金的比例为
85,01%,滚存的利息收入及结构性存款收益净额9,094,99万元,资金结余26,859.46万元。
上述募集资金尚未使用完毕的原因为募集资金投资项目尚未全部完成,该部分资金将继续用于
惠盐高速公路深圳段改扩建项目和黄石新港二期工程11-13#和23#泊位项目。具体使用情况详见本报告附件1前次募集资金使用情况对照表。
2.前次募集资金投资项目之惠盐高速深圳段改扩建项目投资规模扩大的情况
公司第七届董事会第八次会议、第七届监事会第八次会议及2021年第一次临时股东大会
审议通过了《关于调整部分募集资金用途的议案》,本次调整部分用途后的募集资金仍用于惠
盐高速改扩建项目,调整用途是公司基于广东省发改委对项目建设和投资规模的调整,将原计
划投入惠盐高速改扩建项目尚未使用的募集资金金额103,508.34万元,占募集资金总额(不
含发行费用)的87.52%,用途调整为用于惠盐高速改扩建项目投资规模扩大后的土地征用及拆
迁补偿费、建筑安装工程费等资本性支出。独立董事发表了独立意见,保荐机构万联证券股份有限公司发表了同意的核查意见,相关内容公司已经公告。
3.前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
4
截至2023年5月31日止,公司前次募集资金投资项目的实际投资总额和募集后承诺投资总额的差异列示如下:
金额单位:人民币万元
注1:2021年11月17日,中华人民共和国交通运输部出具交公路函(2021)609号《交
通运输部关于广东省惠盐高速公路深圳段改扩建工程初步设计变更的批复》,变更后项目概算
总金额调整为1,565,605.00万元；惠盐高速公路深圳段改扩建项目投资差异主要系该项目尚在建设期,尚有部分募集资金未投入使用。
注2:黄石新港二期工程11-13#和23#泊位项目投资差异主要系使用募集资金利息收入扣除银行手续费用后的净额支付工程款。
(二)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司于2020年12月30日第七届董事会临时会议、第七届监事会临时会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意使用募集资金置换预先投入募
集资金投资项目“黄石新港二期工程11-13#和23#泊位项目”及支付的发行费用,金额共计
60,156,349.41元。上述募集资金置换情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证
并出具《募集资金置换专项鉴证报告》(天职业字[2020]41873号),公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意置换意见,公司并履行了相应的公告程序。
(三)闲置募集资金使用情况说明
公司临时使用闲置募集资金购买结构性存款产品
公司于2020年10月29日召开第七届董事会临时会议和第七届监事会临时会议,审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投
资项目建设和公司正常经营的情况下,使用不超过人民币9.5亿元的闲置募集资金进行现金管
理,使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。上述额度在决议有效期内,资金可以滚存使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
公司于2022年1月11日召开的第七届董事会临时会议和第七届监事会临时会议,审议通
5
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投
资项目建设和公司正常经营的情况下,使用不超过人民币2亿元的闲置募集资金进行现金管理,
使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。上述额度在决议有效期内,资金可以滚存使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
公司于2023年3月14日召开的第八届董事会临时会议和第八届监事会临时会议,审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意在确保不影响募集资金投资项
目建设和公司正常经营的情况下,使用不超过人民币3.00亿元暂时闲置的募集资金进行现金
管理,使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。上述额度在决议有效期内,资金可以滚存使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
公司临时使用闲置募集资金购买结构性存款情况如下:
6
跌)
(四)节余的前次募集资金情况
截至2023年5月31日止,公司未使用的募集资金存储于银行募集资金专用账户和结构性存款账户。
四、前次募集资金实际投资项目终止情况
公司不存在前次募集资金实际投资项目终止情况。
五、前次募集资金投资项目实现效益情况
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明
惠盐高速公路深圳段改扩建项目效益测算方法采用增量法,项目资本金税后财务内部收益率为6.96%,目前该项目尚在建设期,暂未投入运营并实现效益。
黄石新港二期工程11-13#和23#泊位项目效益测算方法采用“有-无”对比法,项目资本金税后财务内部收益率为5.33%,暂无法单独核算该4个泊位实现效益的情况。
前次募集资金投资项目实现效益的具体情况详见本报告附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
黄石新港二期项目所建成的4个泊位于2021年7月取得经营许可证并于2021年10月正
式投入运营,因投入运营时间较短,且泊位后方的陆域工程尚未建成,再加上上述4个泊位系
7
与黄石新港其他泊位一起由本公司的控股子公司黄石新港港口股份有限公司进行经营管理,暂无法单独核算其实现效益的情况。
随着前述4个泊位配套堆场等设施的陆续建成,当地政府对小散码头关停、整顿效应的进
一步显现,以及黄石新港工业园及四大工业企业投产后有大量水运需求,黄石新港的货物吞吐
需求预计将呈现良好的增长态势,前述4个泊位带来的增量产能将得到充分利用,为黄石新港
经营业绩的增长做出较大贡献。中长期来看,黄石新港二期项目建成的4个泊位有助于提升公司收入与利润规模,增强公司竞争优势、提高公司持续盈利能力和可持续发展能力。
六、前次募集资金使用情况与已公开披露信息对照情况
公司严格按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、
规范性文件以及《深圳市盐田港股份有限公司募集资金管理制度》的规定和要求使用募集资金,
将前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容比较,实际使用情况与披露的内容一致。
七、结论
董事会认为,公司按配股说明书披露的募集资金运用方案及经公司第七届董事会第八次会
议审议通过的方案使用了前次募集资金。公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
八、附件
附件1.前次募集资金使用情况对照表
附件2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
深圳市盐田港股份有限公司
二〇二三年八月十一日
8
附件1
深圳市盐田港股份有限公司
前次募集资金使用情况对照表
截止日期:2023年5月31日
编制单位:深圳市盐田港股份有限公司金额单位:人民币万元
9
附件2
深圳市盐田港股份有限公司
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止日期:2023年5月31日
编制单位:深圳市盐田港股份有限公司金额单位:人民币万元
注1:惠盐高速公路深圳段改扩建项目效益测算方法采用增量法,项目资本金税后财务内部收益率为6.96%,目前该项目尚在建设期,暂未投入运营并实现效益；
注2:黄石新港二期工程11-13#和23#泊位项目效益测算方法采用“有-无”对比法,项目资本金税后财务内部收益率为5.33%,前述4个泊位产生的效益暂无法单独核算。
10
911101085923425568统一社会信用代码营业执照扫续单通主体记、备案、许限、纷得了算更多登
(副本)(15-1)
名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出资额14840万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月05日
执行事务合伙人邱靖之主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-11
A-5区域
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告,验证企业资本,出具
验资报告:办理企业合并、分事、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告:基本建设年度财务决算审计,代理记
账:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训,法律、
法规规定的其他业务,技术开发、技术咨询、技术服务；
应用软件服务,软件开发,计算机系统服务；软件咨询,
产品设计,基础软件服务；数据处理(数据处理中的银具
卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外)；企
业管理咨询:销售计算机、软件及辅助设备。(市场主体
依法自主选择经营项目,开展经营活动,依法须经批准的
项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不
动。)得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活登记机关
2023年07月13日
地务专用!
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通到国家市场监督管理总局监制
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告,国家市场监督管理总局监制
证书序号:0000175
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)应当向财政部门申请换发。
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
邱靖之租、出借、转让。
首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
经营场所:A-5区域
北京市财政局
特殊普通合伙发证机关:
组织形式:
11010150二〇一八记…二十六执业证书编号:年月日批准执业文号；京财会许可[2011]0105号
批准执业文号；业务专用章
批准执业日期:2011年11月14日(111)中华人民共和国财政部制
所
参一
名所
日
名年
五日
447
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
Thiscertificateisvalidroano@Pstrafta
thisrenewal.年国师
证书编号:430100100025
No.ofCertificate430100100025
批准注册协会:
热信示报示0深圳市注册会计师协会
发证日期:1999年日430100100025
Date ofissuancc1999年%
%深圳市注册会计师协会
45
住
名
日上料自
目:
1
年度检验登记
AnnuaaRenewaRegistration
1本证书经检验合格,继续有数一年
This certificate isvalidforanotterycsattct
hhisregewal.
110101505162
证书编号:
No.ofCertificate
批准注册协会:深圳市注册会计师协会
AuthorizedInstftute ofCPAs
20161009
发证日期:年月日何小兵
Date ofIssuancey/m110101505162年月日
深到市注商会计师协会m
4