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2023年半年度报告
公司代码:688350公司简称:富淼科技
转债代码:118029转债简称:富淼转债江苏富淼科技股份有限公司
2023年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅本报告
第三节“管理层讨论和分析”。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人熊益新、主管会计工作负责人邢燕及会计机构负责人(会计主管人员)王丽花声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用√不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成本公司对投资者的承诺,敬请投资者注意投资风险。
九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................6
第三节管理层讨论与分析..........................................10
第四节公司治理..............................................38
第五节环境与社会责任...........................................41
第六节重要事项..............................................46
第七节股份变动及股东情况.........................................70
第八节优先股相关情况...........................................76
第九节债券相关情况............................................76
第十节财务报告..............................................79
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿
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第一节释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、富淼科技、凤指江苏富淼科技股份有限公司凰工厂报告期指2023年1月1日至2023年6月30日
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
飞翔股份指江苏飞翔化工股份有限公司,本公司控股股东
富淼膜科技、膜工厂指苏州富淼膜科技有限公司,本公司子公司
安徽富淼指富淼科技(安徽)有限公司,本公司子公司
南通博亿指南通博亿化工有限公司,本公司子公司
聚微环保指苏州聚微环保科技有限公司,本公司子公司
金渠环保指苏州金渠环保科技有限公司,本公司子公司丰阳水务指盐城市大丰区丰阳水务有限公司,本公司子公司京昌科技指苏州京昌科技发展有限公司,本公司子公司
江西昌九指江西昌九农科化工有限公司,本公司孙公司
江苏昌九指江苏昌九农科化工有限公司,本公司孙公司毅和新材料指苏州毅和新材料创业投资合伙企业(有限合伙)
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》股东大会指江苏富淼科技股份有限公司股东大会董事会指江苏富淼科技股份有限公司董事会监事会指江苏富淼科技股份有限公司监事会
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
上交所、证券交易所指上海证券交易所爱森指总部位于法国的全球最大的丙烯酰胺类聚合物的专业生产厂家,在欧洲、亚洲、澳大利亚和北美洲设有多个生产基地
凯米拉指总部在芬兰的化学品公司,产品主要应用于造纸、石油和天
然气、矿业及水处理领域
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索理思指总部在美国的特种化学品制造商,产品主要应用于制浆、造纸、石油、天然气、化学过程、
采矿、生物精炼、电力和市政建设等耗水产业功能性单体指具有特定官能团的可聚合单体,其官能团能够赋予聚合形成的高分子特殊功能水溶性高分子指包括天然的水溶性高分子和由水溶性功能单体聚合而成水溶
性高分子,其分子结构中含有大量的亲水官能团,可以在水中溶解或溶胀
亲水性功能高分子指具有亲水性的功能高分子,应用于特定的水环境中,表现出包括吸附、乳化、絮聚、增稠、
环境响应、分子截留等特殊功能
水基工业 指 Waterborne Industries,包括水处理和以水为载体的工业生产过程及工业与民用产品。水基工业是围绕水创造价值,包括水的利用、水的循环再生和
水资源的保护,涵括制浆造纸、工业和市政污水处理、矿物洗
选、油气开采等领域水处理膜产品指应用于水处理工业的膜材料以及以膜材料为核心制成的膜元
件、膜组件、膜堆和膜分离设备。其中,膜材料是具有选择性分离功能的材料,包括高分子、金属、陶瓷及其复合材料
等四大类,而依据膜的孔径大小将膜产品分为微滤、超滤、纳滤和反渗透等类型;利用膜材料的选择性分离实现料液的
分离、纯化和浓缩的过程称作为膜分离助留助滤剂指一种用于提高纸浆在纸页成型
网上的留着率,及增强湿纸页的滤水性的造纸化学品。目前普遍使用有机高分子聚合物,在造纸过程中应用助留助滤剂
可以减少浆耗和能耗,提高产量和运行效率
絮凝剂指带有正(负)电性的基团和水
中带有负(正)电性的难于分离的一些粒子或者颗粒相互靠近,降低其电势,使其处于不稳定状态,并利用其聚合性质
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使得这些颗粒集中,并通过物理或者化学方法分离出来。为达到这种目的而使用的药剂,称之为絮凝剂
AM 指 丙烯酰胺
DAC 指 丙烯酰氧乙基三甲基氯化铵
DMDAAC 指 二甲基二烯丙基氯化铵
中水回用指污水回收、再生和利用的统称,包括污水净化再用、实现水循环的全过程
膜生物反应器/MBR 指 现代膜分离技术与生物技术有机结合的一种新型污水生物处理技术
微滤/MF 指 利用膜的“筛分”作用进行分
离的膜过程,在静压差的作用下,小于膜孔的粒子通过膜,大于膜孔的粒子则被阻拦在膜的表面,进而使不同大小的粒子得以分离,工作压力通常为
0.1–0.2 MPa
超滤/UF 指 一个以压力差为驱动力的膜分离过程,其操作压力0.1-
0.5MPa 左右,其截留范围在
1000-300000Da 之间
纳滤/NF 指 截留分子量在 80-1000 的范围内,能对小分子有机物、二价离子等与水、无机盐进行分离,可实现水的软化、小分子有机物的浓缩等目的
反渗透/RO 指 利用反渗透膜选择性地透过溶
剂而截留离子物质的膜过程,以膜两侧静压差为推动力,克服渗透压,实现对液体混合物的分离,工作压力通常在
1.0-10.0MPa
热电联产指是指发电厂既生产电能,又利用汽轮发电机做过功的蒸汽对
用户供热的生产方式,即同时生产电、热能的工艺过程,较之分别生产电、热能方式节约燃料
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况公司的中文名称江苏富淼科技股份有限公司公司的中文简称富淼科技
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公司的外文名称 Jiangsu Feymer Technology Co.Ltd.公司的外文名称缩写 Feymer公司的法定代表人熊益新
公司注册地址张家港市凤凰镇杨家桥村(飞翔化工集中区)公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址江苏省张家港市凤凰镇凤南路1号富淼科技行政区公司办公地址的邮政编码215613
公司网址 http://www.feymer.com
电子信箱 IR@feymer.com报告期内变更情况查询索引不适用
二、联系人和联系方式董事会秘书(信息披露境内代证券事务代表表)
姓名邢燕盛启红、顾宇轩联系地址江苏省张家港市凤凰镇凤南路江苏省张家港市凤凰镇凤南路
1号1号
电话0512-581106250512-58110625
传真0512-581101720512-58110172
电子信箱 IR@feymer.com IR@feymer.com
三、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引不适用
四、公司股票/存托凭证简况
(一)公司股票简况
√适用□不适用公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称及板块
A股 上海证券交易所 富淼科技 688350 不适用科创板
(二)公司存托凭证简况
□适用√不适用
五、其他有关资料
□适用√不适用
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六、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期
(1-6月)年同期增减(%)
营业收入779244885.55793435522.96-1.79
归属于上市公司股东的净利润33019126.5362270918.62-46.98归属于上市公司股东的扣除非经常性
26559224.2055044662.35-51.75
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-30222902.4235989056.35不适用本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产1506889289.301497494478.420.63
总资产2425314763.252541979768.60-4.59
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期
(1-6月)同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.270.51-47.06
稀释每股收益(元/股)0.240.51-52.94扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.220.45-51.11(元/股)
加权平均净资产收益率(%)减少2.27个百分
2.194.46
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资减少2.18个百分
1.763.94
产收益率(%)点
研发投入占营业收入的比例(%)减少0.21个百分
4.374.58
点公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
一、营业收入报告期,公司营业收入779244885.55元,较上年同期下降了1.79%,主要系上游主要原材料价格下降导致销售价格下降以及能源外供销量下降所致。报告期公司水溶性高分子及功能性单体销量同比分别增长了15.76%与56.01%,蒸汽销量同比下降12.85%。
二、归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润报告期,公司归属于上市公司股东的净利润33019126.53元,较上年同期下降了46.98%。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润26559224.20元,较上年同期下降了51.75%。
主要是受毛利率的下降、股份支付与可转债利息的增加等影响。
三、经营活动产生的现金流量净额
8/2132023年半年度报告报告期,经营活动产生的现金流量净额为-30222902.42元较上年同期减少了
66211958.77元。主要系购买商品、接受劳务支付的现金的增加超过销售商品、提供劳务收到
的现金的增加,收到的税费返还减少以及支付给职工及为职工支付的现金增加所致。
四、归属于上市公司股东的净资产和总资产
报告期末,公司归属于上市公司股东的净资产1506889289.30元,较上年度末增长0.63%,主要系报告期内的公司盈利与分红的共同影响。报告期末,公司总资产2425314763.25元,较上年度末减少了4.59%,主要系期末货币资金、存货、其他流动资产、应付账款、应付票据及应付职工薪酬的减少所致。
五、每股收益
报告期内基本每股收益、稀释每股收益以及扣除非经常性损益后的基本每股收益,同比分别减少47.06%、52.94%以及51.11%,主要系毛利率下降与期间费用的增加导致净利润的减少所致。
六、加权平均净资产收益率
报告期内加权平均净资产收益率同比减少2.27个百分点,主要系公司净利润的下降所致。
七、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
八、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-188199.01
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
4612321.31
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超
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过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
2117359.08
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入
413871.04
和支出其他符合非经常性损益定义的损益
100798.48
项目
减:所得税影响额369323.25
少数股东权益影响额(税后)226925.32
合计6459902.33
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
九、非企业会计准则业绩指标说明
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)所处行业情况说明
1、行业的发展阶段、现状及基本特点
(1)发展阶段
公司所处的水溶性高分子行业,随着我国“绿水青山就是金山银山”的生态文明建设目标不断深入人心,“碳达峰、碳中和”国家双碳战略的全面部署与大力推进,以及国家在战略层面大
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力推动我国经济社会由粗放式发展向高质量发展的转型升级,使水基工业客户在节能降耗、减碳减排、资源节约、资源循环、污染治理等绿色发展方面的迫切且长期的深度需求不断提升。水溶性高分子因其在节能降耗、减碳减排、污染治理、资源节约和资源循环等方面的优异功效得到了
水基工业客户的广泛应用,其在国内市场的年需求量已达百万吨的规模。“十三五”以来,水溶性高分子行业从粗放型发展阶段开始进入转型升级、提质增效的高质量发展阶段。同时,国内经营较好的企业纷纷开展产能扩张与行业整合。以水溶性高分子品类中最大品类聚丙烯酰胺行业为例,据行业协会统计,自2010年以来,国内聚丙烯酰胺行业总体产能增长约两倍以上,但国内生产厂家从近200家减少至目前三十余家,行业集中度迅速提高。十四五期间,水溶性高分子行业将进一步朝着规模化、专业化、精细化、高质量的方向发展。
(2)现状
受全球经济不确定性因素增加,市场预期下调,下游需求强度持续偏弱等影响,2023年上半年中国工业企业经营与盈利承压较大。据国家统计局数据,2023年上半年中国工业企业利润总额
33884.6亿元,同比下降16.8%,其中,化学原料及化学制品制造业利润总额2021.9亿元,同
比下降52.2%。与公司相关下游行业中,造纸和纸制品业利润总额120.4亿元,同比下降44.6%;
纺织业利润总额261.6亿元,同比下降23.8%;石油和天然气开采业利润总额1903.6亿元,同比下降12.2%;煤炭开采和洗选业利润总额4127.6亿元,同比下降23.3%;水的生产和供应业利润总额185.7亿元,同比增长2.5%。
据隆众资讯分析师描述,聚丙烯酰胺产业处于产能扩张与市场格局调整周期中,2023年上半年,受市场需求预期修复以及海外贸易争端等宏观因素影响,聚丙烯酰胺下游需求提升缓慢,市场供需矛盾突显。受间断性供需错配、原料价格波动、集中检修等因素影响较大。
公司所处的水处理膜行业,尽管国内水处理膜产业较发达国家起步晚,经过十多年的快速发展,目前已经成为全球主要的水处理膜生产与消费国家之一。但是行业中低端产品产能过剩,高端产品严重依赖进口。近年来部分大型央企、国企纷纷进入该领域,行业竞争激烈。随着国家整体生态环保政策、可持续发展的深入推进,国内水处理膜市场整体需求仍处于持续上升通道中,只是近年来增速有所放缓。与此同时在面向自来水提标、盐湖提锂、废水资源化、海水淡化等应用领域的水处理膜市场也出现了新的增长点。以纳滤膜为例,纳滤膜可以帮助市政给水应对高质量水源越来越有限和饮用水水质要求越来越严格的挑战。同时,目前盐湖提锂行业内广泛采用“吸附—膜分离—结晶法”工艺生产碳酸锂。其中,膜分离工艺发挥浓缩和提纯的重要作用。膜分离工艺中需要用到一种能够将锂离子和镁离子高效分离开的特种纳滤膜。
(3)基本特点
水溶性高分子市场发展多年,下游应用广泛,已经成为很多下游行业不可或缺的产品。其中,通用型产品技术较成熟,市场供应较充足,市场竞争主要集中在价格层面。随着下游产业升级对产品功效提出更高的要求,以及下游应用条件的变化等,市场对高性能和新型产品的需求较为积极,且高性能和新型产品可以得到较高的市场溢价。同时,成熟的工业化供应以及优良的应用性
11/2132023年半年度报告能,也使得水溶性高分子的应用领域不断拓展,形成新的需求增长点,如污泥深度脱水、建筑材料等。
在传统市场越来越追求高性价比的同时,新兴市场期待能够更好地满足其具体应用需求的解决方案。例如污泥市场,2022年09月22日,国家发展改革委、住房城乡建设部、生态环境部关于印发《污泥无害化处理和资源化利用实施方案》,此实施方案要求积极推广污泥土地利用,合理压减污泥填埋规模。公司的有机污泥脱水剂方案可以很好的帮助污泥处置实现从填埋到土地利用的转换。
水溶性高分子行业在欧美日等发达国家起步早、市场发展成熟,经过多年的竞争和行业整合,形成了目前行业集中度高、供应格局相对稳定的局面。国内水溶性高分子行业现处在持续发展阶段,市场参与者较多,跨国公司、民企、国企共同参与市场竞争。跨国公司凭借在技术和产业上的先发优势,以其所积累的品牌优势,在国内高端市场占有较大市场份额。民营企业参与者较多,在水溶性高分子市场上正发挥越来越重要的作用,部分优秀的民营企业在完整的产业链配套,全面的产品应用系列、高性能的新型产品研发等方面能力不断增强,在贴近下游应用市场的同时,不断帮助下游客户满足对产品高效化、绿色化和新型化的需求。
国内水处理膜市场早期主要依赖进口,近十多年来受国家环境保护战略及相应产业政策的推动发展迅速。快速发展的市场吸引了众多的行业参与者,包括部分央企、国企、众多民企,同时海外膜企业也在中国积极开拓市场。膜材料作为膜行业的核心,受到各个膜生产企业的高度重视;
膜材料制造技术也是膜行业的核心技术。国外膜企业为防范技术的扩散,大多以进口膜材料在国内加工膜元件和组装膜设备的方式,甚至是只进口膜元件而在国内组装膜设备的方式来供应中国市场。我国膜行业起步较晚,目前整体制造技术较国外高端品牌仍然存在较大差距。近十余年来,在国内膜企业的持续努力下,这种差距正在明显缩小,部分国内膜企业开始进军高端膜产品领域,在攻克关键制造技术的同时,为国内用户提供了多样化选择和更敏捷的供应链响应。
2、公司所处的行业地位分析及其变化情况
功能性单体具有较高的生产制造门槛,国内生产企业相对较少,公司不仅可以生产较多品类的特种阳离子型功能性单体,而且作为丙烯酰胺类和烯丙基类大宗功能性单体的规模化生产商,占有较高的市场占有率。随着对京昌科技的收购和募投项目投产及产能的逐步释放,公司在功能性单体市场的市场地位得到了进一步的强化和提升。公司所生产的多品种功能性单体为下游聚合物生产提供了关键原料支撑。公司生产的丙烯酰胺、DMDAAC 等大宗单体,杂质少、活性高、品质稳定,成为下游聚合物企业优选原料。
水溶性高分子产品下游行业广泛,客户群体庞大,应用场景丰富,形成了众多细分市场。公司在提供较全面产品系列的同时,深耕细分应用领域,通过核心产品的规模化制造为客户提供成本竞争力,以特定领域的专业化服务,为客户提供针对性的解决方案,不断在细分市场获取领先地位。在制浆造纸的湿部过程、水处理的污水沉降与污泥脱水、矿物洗选加工的洗矿水回用、矿浆浓密过程、纺织印染的洗涤固色过程,公司凭借持续的产品开发与贴近客户的应用服务,得到
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了下游客户的认可,具有较高的品牌影响力和市场占有率。在油气开采领域,公司集中在钻井与压裂助剂研究与开发,由于公司为新进入者,目前市场占有率较低。根据全国功能高分子行业委员会统计,2022年造纸用聚丙烯酰胺产品为行业领先,阳离子型聚丙烯酰胺产品持续保持在行业前五。随着募投项目的陆续投产,未来公司的市场占有率将进一步提升。
(二)主要业务、主要产品或服务情况
1、公司主营业务情况
公司定位于以一流的亲水性功能高分子产品和技术,服务制浆造纸、水处理、矿物加工、油气开采和纺织印染等水基工业领域,为水基工业绿色发展和水生态保护创造核心价值。公司主要从事功能性单体、水溶性高分子、水处理膜及膜应用的研发、生产和销售,同时针对集中区内企业提供能源外供。秉承“以绿色科技、护生命之源”的企业使命,公司紧跟客户需求变化,持续科研投入,增强产品与服务的供给能力,致力于成为水基工业领域的首选合作伙伴。
公司专注于亲水性功能高分子领域的技术创新和应用开发,已构建起较为完整的功能性单体——亲水性功能高分子——应用产品——应用技术服务的产业链。公司的科研成果和产品与服务在助力工业企业绿色发展和水生态保护两个方向上与下游市场深度融合。在工业水过程领域,公司产品有助于客户提升物质回收率和利用率,减少污染物排放,提升生产效率,节约能源与资源,实现资源循环利用。在水处理领域,公司产品有助于减少下游行业的污水排放,提升污水排放标准,实施废水资源化,治理黑臭水体和河湖水环境,提升给水和循环水质量,实现水资源节约和水生态保护。
2、公司的主要产品与服务
公司产品和服务以亲水性功能高分子为核心,按照产品类型可以分为功能性单体、水溶性高分子、水处理膜及膜应用和能源外供。公司构建了从关键原料到核心产品,再到应用技术服务的较为完整的产业链,形成了较强的市场竞争力。公司主要产品和服务如下图所示:
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功能性单体是制备亲水性功能高分子的关键原料,公司生产的功能性单体包括丙烯酰胺类、烯丙基类、特种阳离子类和制膜专用单体等四大类,大多数用于生产水溶性高分子,少数品种用于生产亲水性高分子分离膜。公司生产的功能性单体除满足自用外,也对外销售,产品具有纯度高、聚合活性高等特点。
水溶性高分子属于强亲水性功能高分子,公司生产的水溶性高分子产品品类较多,细分品种多达上百种,即便是同类产品,因单体配比、分子量、产品形态等不同也会带来性能的差异。根据单体的构成不同,公司生产的水溶性高分子主要分为聚丙烯酰胺类、聚二甲基二烯丙基氯化铵类、聚羧酸类、聚胺类等。
公司生产的水处理膜产品是基于亲水性高分子分离膜材料制成的膜元件/膜组件与膜设备,主要包括基于 PVDF 材质的中空纤维超滤膜(UF)和 MBR 膜、基于聚酰胺材质的纳滤膜(NF)和反
渗透膜(RO)等产品种类。为了推广应用水处理膜产品,同时也为了能够更好地与下游应用市场进行深度融合,公司开展以膜法水处理技术为核心的水处理工程及运营服务,主要应用于市政和工业水处理领域,为客户提供方案设计、膜系统集成、膜工程实施、水处理装置或膜装置运营及技术咨询等专业服务。
公司建有热电联产装置,在满足自身生产所需的基础上向索尔维、阿科玛、北方天普等集中区内企业供应蒸汽和电力,用于其工业生产的能源。公司建有天然气制氢车间,向集中区内企业索尔维和阿科玛供应氢气,用于其生产胺类表面活性剂和聚酰胺类高分子材料的原料。
3、主要经营模式
(1)采购模式
目前公司主要采取市场化采购及战略化采购相结合的模式。一方面,对于重要的原材料,公司与优质供应商建立了长期稳定的合作关系,签订长期的框架协议,按照约定的价格公式定价,既保证了稳定的供应,又能很好的控制成本。另一方面,公司会及时关注原辅料价格波动,预测市场行情,在涨跌价时把控订货数量,尽可能地降低采购成本。
(2)生产模式
公司的功能性单体和水溶性高分子采用月度计划生产模式,在保证一定安全库存的基础上,根据客户月度订单情况安排生产。针对部分大客户,公司通过定制化研发和生产,能够为客户提供满足其个性化需求的特有产品。水处理膜产品的生产模式是常规产品的月度计划生产模式与项目定制生产模式的结合。对于大型工程项目的膜产品需求,公司按照项目合同与进展,安排原料采购和组织生产,在保证及时供货的同时将库存占用资金降到最低。
(3)营销模式
公司的业务部门负责各自细分领域内的市场研究与开发、产品销售、客户服务与维护等工作,对于客户需求信息及时进行收集整理和更新,对新增客户在正式签订合同前将档案整理归档供公司审核留存。公司采用“直销为主、经销为辅”的营销模式。直销模式下,公司对大型终端客户采取“产品+技术服务”的营销模式;对于国内多数中小型终端客户,公司采取“产品+远程技术
14/2132023年半年度报告支持”的营销模式。经销模式下,公司与经销商签订买断式产品销售合同,将产品销售给经销商,再由经销商销售给终端客户。
(4)研发模式
公司设立技术委员会,制定公司的技术战略与发展规划。设立了聚合物与单体研发中心、膜材料与膜产品研发中心、膜应用工程技术中心以及分析测试中心。
公司各研发中心总监是所属技术方向的研发总负责人,负责研发中心的全面管理。按照产品开发及推广阶段,公司划分研发过程为创制研发、工艺研发和应用技术开发,分别实现产品的创制开发、产品工艺改进以及产品应用技术研究工作。公司研发中心的技术人员按照能力水平实行职称评定,主体研发工作以课题或项目形式开展,根据研发项目的需要,聘任职能岗位匹配、具有较高技术水平和组织能力的高级技术人员担纲项目负责人,并由项目负责人自主组建课题小组。
公司所有重大研发项目立项时均需要经过可行性研究和严格的技术评审,保证研发项目的设定符合公司的发展战略。公司坚持“自主研发为主导、外部协作为支持”的整体研发策略,在大力构建与强化自主研发能力的同时,积极推动外部合作,特别是“产学研”合作。公司所开展的产学研合作课题涵盖了先导型技术研究、关键性基础研究等前瞻性课题及数字化研发课题。
二、核心技术与研发进展
1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司核心技术主要包括功能性单体制造、水溶性高分子制造与应用、水处理膜制造、水处理
膜应用、制氢等领域拥有多项核心技术。公司核心技术按照功能性单体品种、水溶性高分子产品形态以及产品应用领域、膜产品形态及应用以及制氢等方面形成22项核心技术。具体如下表:
公司积极参与功能性单体及水溶性高分子产品的生产、应用、检测相关标准建设,围绕核心技术进行知识产权的保护与国家/行业/团体标准的制/修定。报告期内,公司新增参与“水处理剂有机复合硫酸铝”行标、“中空纤维膜爆破强度测试方法”行标、“氧化铝生产用絮凝剂聚丙烯酰胺”团标等7项标准的制定。截止2023年6月30日,公司共参与29项国/行标/团标的制定工作,其中5项国标、8项行标、2项团标已经发布。公司具体核心技术情况如下表:
序技术核心技术技术优点技术成果号来源功能性单体制造技术
采用自主培育的高选择性微生物菌种,发酵生产高活性的生物酶催化剂,结合游离细胞催化水合丙烯酰胺
技术、高精度膜分离及离子交换纯化等技术,提5项发明专利自主
1 单体(AM)
高丙烯腈水合转化成丙烯酰胺的转化率和选择54项实用新型专利研发生产技术
性及产品纯度,反应转化率和纯度可达到99.9%以上,产品收率高、纯度高,聚合活性好烯丙基类采用一步法加成工艺,生产工艺控制简单,通过
4项发明专利
单体调节反应物料配比、精准控制工艺条件,将副产自主
23项实用新型专利
(DMDAAC 物和杂质在生产过程和产品中降到最低,提高了 研发)生产技 DMDAAC 的产品质量和聚合活性;同时采用深冷技
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序技术核心技术技术优点技术成果号来源
术术对生产过程中的尾气进行处理,回收可用的原料,减少废气排放,废气排放量达到国家排放标准
采用连续进料的管式反应器和配套工艺技术,将连续化单
间歇法季铵盐生产方式变革为连续化生产方式,自主
3体生产技2项发明专利
产品生产安全性进一步提高,产品收率提升、三研发术
废减少、能耗降低,同时质量更加稳定特种阳离子单体
高效催化剂筛选提高反应速度,减少副反应发(DMAEMA生。合适的精馏工艺降低产品成本,缩短精馏时5项发明专利、DMAPMA、 自主
4间,避免高温下产品的分解和副反应。产品杂质4项实用新型专利
DMC、 研发
含量低、活性高、质量稳定,在制备高分子量的MAPTAC水溶性高分子上有着明显的质量优势
等)制造技术制膜专用
单体 创新与开发了 SACM高纯度产品制造工艺,产品 自主
5专有技术(SACM) 杂质含量低、活性高、质量稳定 研发制造技术水溶性高分子制造与应用技术采用新型连续法带式聚合工艺生产粉粒状固体
固体型聚聚丙烯酰胺成套工艺与设备,具有生产过程稳15项发明专利自主
6丙烯酰胺定、高效,产品品质波动小、不溶物低、应用性2项实用新型专利
研发
生产技术能优异、产品种类丰富等特点。特种单体的引入给产品带来更广泛用途,适应各种产品要求水分散型该技术生产出的产品具有特定分子结构、性能优
聚丙烯酰异、产品有效成分高、溶解速度快、不含油分的2项发明专利自主
7胺生产技优点。产品对于二次纤维造纸助留助滤过程具有研发术优越的适应性
该技术生产出的产品有效成分含量高,产品分子乳液型聚量高、流动性好、稳定性好、溶解速度快,广泛
15项发明专利自主
8丙烯酰胺应用于制浆造纸、油气开采、水处理、矿物加工。
研发
生产技术聚合过程可控制接枝、交联等高分子结构,产品性能更加优越
聚二甲基采用水溶液聚合技术,生产工艺可控性高,工艺
3项发明专利
二烯丙基过程无三废产生,产品分子量可控性好,残余单自主
91项实用新型专利
氯化铵生体低,产品稳定性好,产品品质优良,形成不同研发产技术规格系列产品造纸施胶专用高分
采用水溶液聚合与改性工艺,实现反应过程的自6项发明专利子乳化自主
10动化控制,反应可控程度更高。产品配方更加合3项实用新型专利
剂、促进研发理化,产品稳定性更强剂合成及乳化技术
织物固色采用水溶液聚合技术生产高效无醛固色剂,生产
1项发明专利自主
11剂合成技工艺可控性高,尤其是对固色关键官能团在分子
研发
术链中的分布重点进行调控,实现产品高皂洗牢
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序技术核心技术技术优点技术成果号来源
度、固色后耐氯耐汗渍能力强的固色优点
利用水溶性高分子具有电性中和,吸附、凝聚、絮凝、包覆作用,通过对不同产品单独或组合应用,为以二次纤维为主要原料的造纸过程提供:
阴离子垃圾控制产品与应用技术、胶粘物控制产二次纤维
品与应用技术、提高浆料滤水速度产品与应用技造纸过程2项发明专利自主
12术、提高浆料与填料保留产品与应用技术、施胶
中组合应研发
乳化产品与应用技术、纸张增强产品与应用技用技术术。以上产品与技术综合运行,可以达到提高纸机系统清洁度、提高纸机运行效率、提高纸机运
行车速、提高纤维原料利用率、提高纸张抗水性、提高纸张强度的目的利用高电荷高通道的全有机水溶性高分子污泥
有机污泥脱水剂,在中和有机污泥表面电荷同时构建脱水3项发明专利自主
13
脱水技术通道,促进污泥快速脱水。实现绿色、高效污泥1项实用新型专利研发脱水耐高温高
盐型增稠组合应用特种功能单体与聚合物结构技术,开发自主
14减阻高分耐高温高盐高分子,实现深层地质中高温高矿化4项发明专利
研发子开发技度环境下的减阻压裂方案术高分子量采用釜式聚合工艺生产粉粒状固体阴离子聚丙
固体阴离烯酰胺成套工艺与设备,具有产品分子量高、不自主
15专有技术
子 PAM生 溶物低;生产效率高、能耗低;产品品质波动小、 研发产技术应用性能优异等特点。适应各种产品要求水处理膜制造技术
采用专有的制膜配方和工艺,最大限度保留聚偏氟乙烯树脂优良的化学稳定性和韧性,所生产的中空纤维膜丝具有耐污染、易清洗、分离效率高、
PVDF中空
通量大、出水水质好等优点;采用硬胶浇铸与软纤维膜材1项发明专利
胶浇铸工艺相结合的方法,使得端部封头既能确自主
16料及柱式1项实用新型专利
保承压部分的强度,又能使膜丝根部受到软胶的研发膜组件生保护,在运行和反洗过程中不易断丝。原液进入产技术
膜组件的流道方向互为垂直,使流体在膜丝间分布更为均匀,组件流道内流体也更易实现紊流状态,有效控制和减小浓差极化层内衬增强型膜材料拉伸强力大于 300N,膜层厚度内衬增强降低,开孔率提高,膜通量增大;同时采用小孔型 PVDF中 径的成膜机制使膜丝的平均孔径小于市场同类
1项发明专利
空纤维膜国内产品的孔径,提升膜过滤精度。膜架产水和自主
171项实用新型专利
材料及帘曝气管路与膜架一体化设计方式,膜箱机械强度研发式膜组件和抗外力冲击性更强,膜箱空间布置更紧凑,安生产技术装和维护简便,高密度填充的膜箱设计,占地面积少,扩容方便高选择性从制备纳滤膜分离层的核心涂覆材料入手,在聚产学
1项实用新型专利
18纳滤膜材砜多孔支撑膜上交替均匀涂覆酰氯溶液与哌嗪研合
料及膜元溶液进行界面聚合,通过酰氯与哌嗪进行界面聚作
17/2132023年半年度报告
序技术核心技术技术优点技术成果号来源件生产技合并层层组装形成特种聚酰胺纳滤膜。该纳滤膜术材料二价盐截留率大于98%,同时一价盐截留率小于30%。在中性分子混合物、中性分子与带电物质混合物、带电离子混合物的分离方面,表现优异水处理膜应用技术
以 MBR为 针对市政和工业污水的提标改造和超低排放要
核心工艺 求,以膜生物反应器(MBR)工艺为核心,选择的可生化组合应用膜前预处理技术、纳滤技术、吸附脱有
污水的提机物技术、吸附-生化联合脱总氮技术等专项技6项实用新型专利自主
19
标改造与术,满足可生化废水高效低成本的提标要求,所研发超低排放 达到的排放指标从一级 A到地表 III类水体。该技术与成 技术中充分利用了公司独具特色的 MBR膜、纳滤
套装备膜、膜前除磷剂、膜前絮凝剂等产品
以膜分离技术为核心,根据废水水质特点进行废水深度资源化系统设计与成套解决方案提供。采用超滤技术为后续的工艺进行预处理,利用反渗透进行水回用,可以回到生产工艺或电厂的化膜法工业水;采用纳滤技术实现硫酸钠和氯化钠的分离,1项发明专利废水资源自主
20实现盐的资源化;硫酸钠也可采用结晶方式制成2项实用新型专利
化技术与研发
工业芒硝实现资源化,氯化钠根据地区的情况可成套设备制成融雪盐或工业盐实现资源化;利用引进的双
极膜将水中的盐转化为对应的酸碱,减少新鲜酸碱的使用,从源头实现盐资源的循环,实现尽可能的减排以纳滤膜
为核心的以纳滤膜作为核心工艺对难降解物质进行浓缩,
1项实用新型专利自主
21难降解工结合厌氧系统、高温发酵、湿式氧化、蒸发等工
研发
业废水处艺,实现难降解工业废水的达标处理理技术制氢技术
低消耗天通过合理控制物料配比,分离回收生产过程中的
1项实用新型专利买断
22然气制氢有效组分,提高原料综合利用率;通过换热网络
技术
技术合理回收热能,降低产品能耗亲水性高分子应用领域广泛,对原材料把控、生产工艺开发、生产控制稳定、产品准确应用是亲水性高分子最主要技术门槛。终端客户面临的情况往往千差万别,需要根据客户现场情况选择或设计合适的产品及应用方法。公司始终坚持来源于客户,服务于客户的理念,根据发现问题到解决问题的过程形成一套产品设计——产品开发——产品应用——应用反馈——产品设计改进
的闭环开发体系。在这个过程中逐步形成对功能性单体的质量把控,亲水性高分子结构设计、生产过程把控以及产品应用方法等核心技术,为公司产品开发与推广提供持续竞争力。
报告期内,公司新增一项水溶性高分子制造技术,为釜式固体阴离子聚丙烯酰胺生产技术。
该技术主要针对超高分子量阴离子固体生产,产品设计过程充分考虑加工过程对分子量的影响,减少分子量损失,获得超高分子量产品。
18/2132023年半年度报告
国家科学技术奖项获奖情况
□适用√不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用□不适用认定主体认定称号认定年度产品名称
江苏富淼科技股份有限公司国家级专精特新“小巨人”企业2020/
2.报告期内获得的研发成果
公司坚持实施科技兴企战略,重视研发队伍建设,持续优化核心工艺。报告期内,公司共有在研项目16项,新增授权专利20项(发明专利11项,实用新型专利9项)涉及水溶性高分子制造与应用技术和水处理膜制造技术两个方面。报告期末,公司合计拥有授权专利230项,其中发明专利84项,创新成果不断丰富。
报告期内获得的知识产权列表本期新增累计数量
申请数(个)获得数(个)申请数(个)获得数(个)发明专利31115384实用新型专利39152146外观设计专利0000软件著作权0066其他0000合计620311236
3.研发投入情况表
单位:元
本期数上年同期数变化幅度(%)
费用化研发投入34074585.3336324980.24-6.20
资本化研发投入---
研发投入合计34074585.3336324980.24-6.20研发投入总额占营业收入比
4.374.58-0.21例(%)
研发投入资本化的比重(%)---研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
4.在研项目情况
√适用□不适用
单位:万元预计序项目总投本期投入累计投入进展或阶具体应拟达到目标技术水平号名称资规金额金额段性成果用前景模
19/2132023年半年度报告
随着国家对污季铵水处理
产品收率,化反实现连续式要求提杂质含量较
1应工400191395试产阶段季铵化反应高,季铵
间歇法均有艺优工艺盐类阳明显改善化离子单体前景广阔新型显著提微生提升水合反该研究处于高产物
2物催300-355工艺研究应产物浓度国内先进水浓度,提
化剂20%平高反应研究效率特种效果明显优随着造固体提高二次纤于现有液体纸原料聚丙生产线设维综合强类增强剂产质量持
3796176805
烯酰计度、改善抄品项目技术续降低,胺开造性能水平处于行应用前发业领先地位景广阔随膜法开发高性能水处理膜阻该产品达到
纳滤与反渗的普及,垢剂进口同类产
4737-413试产阶段透膜专用阻膜专用
的开品的技术水垢剂及连续阻垢剂发平法生产工艺市场快速增长满足铝矿加工开发氧化铝铝矿高适应性产企业多冶炼过程针赤泥品,铝矿加矿源要
5450247637试产阶段对含硅含铁
沉降工领域领先求,市场杂质赤泥沉开发水平竞争力降助剂强,前景广阔高
Li+/
Mg2+比选提高出水的市面上常规专用于择性
Li+/Mg2+ 纳滤膜对 一二价纳滤比,Li+拦截 Li+/Mg2+比 阳离子
6膜材70049457试产阶段
率≤30%,的选择性有分离,特料及
Mg2+拦截率 待提升,提 别是盐提锂
≥98%锂成本高湖提锂专用膜元件开发中空实现中空纤现在市场上中空纤
72305794试产阶段
纤维维膜材料全膜丝裁切普维膜材
20/2132023年半年度报告
膜材自动收卷和遍在线进料生产
料全线盘式存行,生产效线的升自动储,自动裁率低,膜丝级换代收卷切。节降膜浪费量大。
和定丝原材料消本项研究处
制化耗、提高生于国内领先裁切产效率水平工艺及设备研发项目抗污染反现在市场上渗透国产反渗透膜材膜产品抗污专用于料和染性能和使脱盐率降低工业领
8膜元380167233试产阶段用寿命都有
≤0.2%域中水件配明显差距。
回用方工本项研究处艺开于国内先进发项水平。
目适应于已有污
膜+吸针对复杂高水处理
附耦氮水体,目外挂式
合法 出水 TN指 前技术工艺深度脱深度标及其他主难以稳定达完成总氮处
9脱总180-57要指标降到到污水处理
理、市政
氮成地表Ⅲ类水提标要求。
或工业套化体标准本项研究处污水处设备于国内先进理厂地开发水平
表 IV类水提标油田开发系列油化学田化学品聚产品性能已用于油
品聚合物产品,
10200148266试产阶段达到市场同气开采
合物扩宽产品种类产品水平领域开发类,丰富产项目品类型提高水溶性聚合物产品可用于耐碱提高产品性在强碱性条苛刻条型聚
11380-267工艺研发能,拓展产件下产品的件下的
合物
品应用领域使用性能,固液分开发产品达到市离场先进水平水处117降低水处理产品综合性用于水
12-965试产阶段
理聚8聚丙烯酰胺价比达到行处理等
21/2132023年半年度报告
丙烯生产成本业领先,产领域酰胺品市场竞争成本力进一步提优化高项目复合可用于型污市政水开发适应不
泥深处理、工同应用场景项目技术水度脱150业水处
132371056试产阶段的脱水剂,平处于行业
水剂0理、河湖满足污泥深领先地位开发生态治度脱水要求与应理等领用域固体聚丙用于造烯酰
提高固体聚项目技术水纸、水处胺溶159
143971010工艺研发丙烯酰胺溶平处于行业理、油气
解速5解速度领先地位开采等度优领域化项目用于市
PDAC 项目技术水通过工艺优政水处聚合平达到行业化,提高理、工业物工领先地位,
15 975 216 411 工艺研发 PDAC聚合 水处理、艺优产品质量达物质量水平纺织印化项到国外主流及应用性能染等领目市场标准域用于纸
两性开发固体形浆造纸、聚合态两性聚合工业水项目技术水
物新物的新生产处理、油
16564187328工艺研发平达到行业
工艺工艺,提高气开采、领先地位开发产品应用性纺织印项目能染等领域合105
20727749
计65
报告期内,公司分别在功能性单体制造、水溶性高分子制造、膜材料制造、膜组件制备及应用等领域,共进行16项重要在研项目,其中季铵化反应工艺优化完成工程建设,进入试生产阶段;
特种固体聚丙烯酰胺项目已经开始新生产线建设;膜阻垢剂与铝矿赤泥沉降产品也进入试生产阶段;油田化学品中耐盐型产品已经开发成功进入试生产阶段;污泥深度脱水剂产品也在试生产和市场推广阶段。
中空纤维膜材料全自动收卷和定制化裁切工艺及设备研发项目生产设备已完成技改建设,进入到试生产阶段。高选择性纳滤膜材料及提锂专用膜元件开发项目已开始进行试生产测评,专用于工业废水处理和中水回用领域的抗污染反渗透膜材料和膜元件项目正在进行试生产,部分试产
22/2132023年半年度报告
品已开始在工业废水回用现场进行应用测评。膜+吸附耦合法深度脱总氮成套化设备开发项目实际开发出2套集成工艺,并已具备成套装备生产能力。
5.研发人员情况
单位:元币种:人民币基本情况本期数上年同期数
公司研发人员的数量(人)136108
研发人员数量占公司总人数的比例(%)13.6313.61
研发人员薪酬合计15269074.3510674322.03
研发人员平均薪酬112272.6198836.32
注:上表中公司研发人员数量和平均薪酬为月加权平均数此处薪酬包括工资及公司承担的社保和公积金教育程度
学历构成数量(人)比例(%)
博士研究生53.70
硕士研究生3122.96
本科5137.78
专科及以上4835.56
合计135100.00年龄结构
年龄区间数量(人)比例(%)
30及30岁以下(含30岁)4432.59
31-40岁(含40岁)5842.96
41-50岁(含50岁)2115.56
50岁及以上128.89
合计135100.00
注:教育程度与年龄结构研发人员数量为期末员工人数
6.其他说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
(一)核心竞争力分析
√适用□不适用
经过十余年的发展,公司已经形成了从功能性单体、水溶性高分子、水处理膜及膜应用的核心产业链。形成十余种功能性单体及四大类水溶性高分子超过100种规格产品,广泛应用于制浆造纸、水处理、油气开采、矿物加工、纺织印染、防风固沙及农林保水等细分市场。公司水处理膜产品涵盖超滤膜、MBR、纳滤膜及反渗透膜等四大品类的 30余种规格,应用于原水处理、污水处理、中水处理、水生态治理、垃圾渗滤液处理、工业废水处理、工艺水处理、循环水处理等各类客户,出口市场覆盖全球几十个国家与地区。具体核心竞争力分析如下:
(1)产业链竞争力
23/2132023年半年度报告
公司产品和服务以亲水性功能高分子为核心,按照产品类型可以分为功能性单体、水溶性高分子、水处理膜及膜应用。公司构建了从关键原料到核心产品,再到应用技术服务的较为完整的产业链,有助于新产品与新技术研发的路径通畅,从而形成较强的竞争力。公司收购京昌科技,完善公司技术体系构建与产业链布局,丰富公司丙烯酰胺产品形态与技术成果,提升公司在功能性单体领域的科技创新能力。报告期内,为进一步完善公司在水溶性高分子的产业布局,加快水溶性高分子产业发展,基于战略发展与产业链的延伸,公司与安徽省安庆高新技术产业开发区管理委员会于2023年3月30日签署了投资合作协议,投资新建44.5万吨的水溶性高分子及配套功能性单体项目,项目将分三期建设,预计总投资约21亿元。该项目以丙烯腈为原料生产丙烯酰胺,以丙烯酸酯为原料生产阳离子单体。通过丙烯酰胺、阳离子单体以及丙烯酸衍生出多种水溶性高分子产品,产品覆盖制浆造纸、水处理、矿物加工、油气田开采、纺织印染等多个领域。项目位于安庆市高新区内,在地理位置上临近安庆石化等产业链上游企业,靠近项目生产所需的丙烯腈等核心原材料产地,运输成本低,原料供应稳定,产业链协同效应明显。项目规划产能以新增产品为主,将进一步完善公司的产业链,在核心阳离子单体、聚胺类水溶性高分子、后水解工艺聚丙烯酰胺等方面形成有效补充。该项目将有利于公司把握行业发展的机遇,完善公司在水溶性高分子及配套功能性单体的产业布局,扩大生产规模,提高产品供应能力,助力公司进军新应用领域,开拓国际市场,提升市场份额,推进降本增效,增强竞争优势与持续盈利能力。
膜技术方面,公司向上下游延伸,新开发了抗污染反渗透膜材料到膜元件的配方和工艺技术,技术上实现对水处理客户提供从污水处理、中水回用、到零排放全流程更完整,深度的产品和技术服务,提高产业链竞争力。
(2)技术竞争力
精细化工行业对技术和工艺要求较高,核心竞争力体现在化学反应、核心催化剂的选择、反应装置与流程设计、生产过程控制及产品应用技术上。水溶性高分子下游应用行业多,应用场景复杂,客户需求多样化,只有高素质的研发团队,充分理解客户需求,并通过分子设计与合成技术,才能形成生产工艺,最终形成优质产品,提供针对性的解决方案。水溶性单体尤其是丙烯酰胺是生产水溶性高分子的核心原料,公司丙烯酰胺单体制造采用微生物反应、分离耦合等新工艺,能够高效去除了丙烯酰胺单体中蛋白质等生物杂质,并采用先进的反应釜设计、高热敏性装置和先进菌种实现高活性丙烯酰胺的稳定生产。水溶性高分子分子结构与分子量对效果影响大,而且产品指标波动容易引起下游应用的效果波动。水溶性高分子产品分子量高,生产过程控制难度大,成熟的生产技术和工艺决定了行业内企业的产品质量、使用效果,直接影响到客户对产品的认可度。而应用技术通常是企业在长期客户服务实践中不断积累得以掌握的。同时水处理化学品和工业水过程化学品是应用型产品,配方技术也决定了产品性能,要求企业不断加强新产品的技术研发和应用技术研究,持续跟进客户现场出现的变化及趋势,了解行业规范对客户要求的变化导致客户追求产品的性能变化,并根据客户变化及时做出产品方案的调整,技术研发投入相对较高。
24/2132023年半年度报告
性能优异的水处理膜材料与膜产品对于制造工艺中的原料、配方、工艺、设备和控制均有非常高的要求,对于新进入行业的企业而言难以较快地掌握成熟的生产技术和工艺技术。此外相同牌号的膜产品如果应用在不同行业的水处理系统中,其应用工艺路线和设计工艺参数也有明显差异,如果将膜产品应用在以水为载体的物料分离领域,更需要对客户产品的整个生产工艺过程和客户需求有准确的认知和理解,并有相当的该应用场景下膜产品和整个膜系统运行的实践经验积累,这些一般都需要较高的技术研发投入和时间验证考验。公司进入水处理膜行业超过5年,已积累形成了较为成熟的包含配方、工艺、设备的整套生产技术,丰富的工业生产过程和废水处理回用场景的应用技术,以及高素质、高潜能的研发团队和研发硬件平台。公司在功能性单体制造、水溶性高分子制造与应用、水处理膜制造、水处理膜应用以及制氢技术上形成自己的核心技术,成为公司技术核心竞争力。
(3)人才竞争力
公司拥有经验丰富、专业扎实的研发、管理、销售与应用服务的人才团队,博士6人、硕士
54人,公司多位高级管理人员均拥有多年在世界500强跨国化工企业的高层管理经验、国际化视
野和先进的公司治理理念,对所处行业特征和发展趋势有着深刻认识。公司主要市场营销团队平均拥有超过十年的行业经验和丰富的专业知识,对客户需求和行业发展趋势具有深刻的理解,公司超过三十人的现场服务工程师团队拥有丰富的应用技术知识和现场服务经验,对复杂的工业水过程和水系统有着深刻的理解。公司研发、管理、销售与应用服务的人才团队,覆盖下游应用领域服务要求。公司大力推进干部体系建设和组织能力提升,拥有高管人才、中层团队、基层骨干多层次人才梯队,形成了完整的人才竞争力。
截至报告期末,公司已经拥有研发技术人员135名。公司努力提高业务人员技术能力,提高对现场客户需求的技术洞察,及时发现市场对产品技术需求的变化,强化业务人员与技术人员的对接,提高公司在客户需求——技术开发——产品生产——产品应用-—用户反馈的闭环打造,增强产品竞争力。
(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用√不适用
四、经营情况的讨论与分析
公司定位于以一流的亲水性功能高分子产品和技术,服务制浆造纸、水处理、矿物加工、油气开采和纺织印染等水基工业领域,为水基工业绿色发展和水生态保护创造核心价值。公司秉承“以绿色科技、护生命之源”的企业使命,以高性价比产品与专业化服务,与客户构建长期伙伴关系,致力成为水基工业领域的首选合作伙伴。报告期内,公司实现营业收入779244885.55元,同比下降1.79%;实现归属于上市公司股东的净利润33019126.53元,同比下降46.98%。
报告期内,公司获评苏州市 5G全连接工厂项目、苏州市信用管理示范企业、苏州市第二批知识产
25/2132023年半年度报告
权强企培育工程成长型企业、2022年苏南国家自主创新示范区瞪羚企业、江苏省厂务公开民主管
理先进单位、苏州市模范职工之家等多项省、市级荣誉。
报告期内,公司重点工作情况如下:
1、聚焦主营业务,深耕下游客户提升市场占有率
在坚持为客户节能降耗、资源节约的大方针指导下,深耕下游行业客户的应用场景,虽受行业大环境影响,下游客户需求疲软,上半年公司水溶性高分子与功能性单体的产品销量和市场占有率同比仍有提升。
报告期内,在下游制浆造纸行业开工不足化学品需求下滑的情况下,制浆造纸化学品业务立足客户应用场景,围绕头部企业,积极帮助客户节降成本,开拓新纸机应用,大客户保有量和纸机覆盖率与去年同期基本持平。同时,新增了老客户如玖龙纸业、联盛等的新基地和亚太森博的新机台;水处理化学品业务维持现有渠道基础上,积极贴近终端客户,布局终端市场,销售量同比上涨;油气业务中标中石油长庆油田、中海油等业务;国际业务部紧盯国际政治经济形势变化,积极拓展海外业务,在北美市场取得水溶性高分子销售增量;水处理膜及膜应用市场上,深耕钢铁企业,中标沙钢、永钢等多个膜产品替换、膜运维项目。
2、迭代创制研发新模式,提升公司研发效能
公司持续优化创制研发、工艺研发、生产部门、应用技术、销售部门之间的协作方式,促进各部门之间高效衔接,借助六西格玛和数字化管理工具,提升研发效率。围绕核心产业,聚焦核心产品,在阳离子单体、造纸增强剂、高有机份污泥脱水剂、膜阻垢剂、赤泥沉降助剂、纺化印染助剂等方面持续发力,提升产品性能、保障产品品质、降低生产成本,并持续开发新产品系列。。
截至报告期末,以公开授权公告日为准,公司新增授权专利20项,其中发明专利11项,实用新型专利9项;涉及功能性单体制造技术、水溶性高分子制造与应用技术、水处理膜制造技术等多个方面。截至报告期末,公司合计拥有授权专利230项,其中发明专利84项。
3、推进安全生产和精益生产落地实施,提升生产运营管理能力
公司以双重预防机制(安全生产风险分级管控和隐患排查治理双重预防)建设为抓手,积极推动安全生产五位一体数字化建设、本质安全诊断核查,将 PSM(过程安全管理)工具方法应用到实际,开展生产装置 HAZOP 分析,排查全厂 SIS 系统,制定隐患排查问题清单,加强隐患排查并落实整改形成闭环管理。将双重预防机制与安全标准化、ISO45001等体系融合,健全和完善公司安全管理体系。报告期内,公司子公司江苏昌九完成安全生产许可证换证工作;各项安全工作有序推进,无可上报安全事件发生。
持续开展精益生产改善项目,推进生产系统管理效率提升。在 LEAD项目二期基础上,迭代精益生产工具方法,扩大推行范围,进一步提升基层主管能力、改善生产组织效能。
报告期内,新增六西格玛黑带项目,生产管理系统、生产运营流程、设备保障系统得到持续优化。
4、积极推进对外投资和募投项目建设,提升综合供应能力
26/2132023年半年度报告
公司加快推进对外投资建设和募投项目建设。截至报告披露日,公司子公司安徽富淼完成了工商设立登记手续,并取得了安庆高新技术产业开发区综合执法局颁发的《营业执照》。通过招拍挂方式取得了位于安徽省安庆市庆自然出字[2023]037号地块的国有建设用地使用权,并与安庆市自然资源和规划局签订了《成交确认书》。与安庆市自然资源和规划局就该地块土地使用权的出让事项签订了《国有建设用地使用权出让合同》,公司安徽项目能评、安评、环评审批手续、工程设计及配套融资正在积极有序推进中。
报告期内,公司募投项目“年产3.3万吨水处理及工业水过程专用化学品及其配套1.6万吨单体扩建项目”均已进入试生产阶段。其中固体型聚丙烯酰胺产线已于2022年6月进入试生产阶段,乳液型聚丙烯酰胺产线已于2022年8月进入试生产阶段,水分散型水溶性高分子产线已于
2022年12月进入试生产阶段,配套单体扩建产线2023年6月进入试生产阶段。“950套/年分离膜设备制造项目”已于2022年12月进入试生产阶段。“研发中心建设项目”尚在建设中,预计将在2023年第四季度投入使用。
5、持续优化人员结构,推进干部年轻化
公司持续开展各类高端人才的引进和培养,不断优化人才结构。报告期内,结合人才盘点和业务需求,公司推行组织优化,晋升一批年轻干部和核心人员,调整部分管理者岗位,进一步优化公司人才结构。
报告期内,公司开展“雏鹰计划”对引进大学生进行培养,继续实施“凌云计划”、“梧桐计划”培养管理人才,并继续通过“LEAD 项目”培养生产管理者的精益改善能力,通过“PSM 项目”提升生产管理者的安全素养和能力,通过“六西格玛项目”强化工程师的综合能力,通过在线学习和外训、在岗学习,提升员工业务技能。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
五、风险因素
√适用□不适用
(一)核心竞争力风险
1、技术更新和进步的风险
水溶性高分子、功能性单体、水处理膜等产品的研发、生产、应用和水处理服务领域具有较
强的技术壁垒,属于技术驱动型行业。公司只有通过不断加强各种新技术、新产品、新工艺的研究,才能紧跟行业发展趋势,保持长期竞争力。如果公司不能持续加强研究开发,无法满足国家政策要求和客户需要,将对公司的经营业绩产生不利影响。
2、核心技术人员流失风险
27/2132023年半年度报告
随着行业的持续发展,行业内企业之间对于高端人才的竞争日益激烈,如果公司无法持续加强核心技术人员的培养及引进并为核心技术人员提供有竞争力的激励机制和薪资待遇,将存在核心技术人员流失的风险,公司的技术水平、研发能力也将受到不利影响。
3、研发失败风险
公司注重技术、产品的研发创新投入,未来预期仍将保持较高的研发投入支出,如果未来相关研发项目失败、或相关研发技术不能形成产品并实现产业化,将会对公司的经营业绩产生不利影响。
(二)经营风险
1、安全生产风险
公司在从事水溶性高分子、功能性单体、水处理膜及氢气等产品的研发、生产和销售过程中,部分原料、半成品或产成品、副产品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,且部分生产工序处于一定的高温和压力环境下,具有危险性。公司的热电联产装置所涉及的锅炉、汽轮机和管网等设备、设施具有高温、高压的危险。在生产过程中,若因员工操作不当,物品及原料保管不当、安全管理措施执行不到位、设备及工艺不完善、设备故障或自然灾害等原因,均可能导致发生火灾、爆炸、有毒物质泄漏等安全事故,从而影响公司的正常生产经营,并可能造成较大的经济损失。
2、环保风险
按排污许可证管理类别,公司属于重点管理企业。公司在生产过程中会产生废水、废气、固体废弃物和噪声等污染。随着我国经济增长模式转变和可持续发展战略的全面实施,国家和社会对环境保护的日益重视,环保管理力度不断加大,相关部门可能颁布和采用更高的环保标准。未来,若公司在环保政策发生变化时不能及时达到相应的要求,则有可能被限产、停产或面临受到环保处罚的风险。
3、新业务拓展风险
2016年以来,公司设立富淼膜科技、聚微环保、金渠环保等子公司,逐步拓展水处理膜产品
的研发、生产和销售,开拓膜法水处理运营服务业务。报告期内,水处理膜及膜应用占公司主营业务收入比例在5%以下,主要收入来自于膜应用服务业务。公司作为水处理膜及膜应用市场的新进者,业务发展历程较短,市场占有率较低,尚处于市场开拓阶段。新业务的拓展对公司相应的技术、运营、市场开发等能力提出了新的要求,新业务开拓能否成功受到行业发展状况、市场需求变化以及市场竞争状况等多重因素的影响。特别是公司在向政府背景合作方提供的膜及水处理运营服务业务的过程中,如项目投资不能按时到位,规划不能如期实施,将造成项目延缓或停滞。
因此,公司新业务的开拓可能不及预期或者遇到其他不利因素,进而对公司未来的经营业绩产生不利影响。
4、进出口业务及汇率波动风险
一直以来,外销收入是公司经营收入的重要来源之一,部分原辅料需要从国外进口。如国际政治经济环境、进出口国家的贸易政策和国际市场供求等因素发生不利变化,可能对公司未来经
28/2132023年半年度报告
营业绩产生不利影响。同时,报告期内,人民币汇率波动导致的汇兑损益变化对公司利润波动产生了一定影响。未来随着公司出口业务规模的增长,如人民币汇率进一步波动,汇兑损益的变化可能对公司利润产生不利影响。
5、首发募投项目实施风险
*募投项目产能消化的风险
首发募投项目投产后公司产能将会大幅上升,需要公司进行市场拓展来消化新增产能。如果未来行业内竞争加剧,或公司市场拓展进度不及产能扩张规模,或对新产品技术、市场发展趋势的把握出现偏差,将会造成公司产销率、产能利用率下降,因而会对公司收入和经营业绩提升产生不利影响。
*募投项目新增折旧对公司经营业绩带来不利影响的风险
公司首发募投项目主要建设与主营业务相关生产车间及相关生产设备,公司的固定资产规模会随之增加,将导致相关折旧增加。募投项目产能释放及经济效益提升需要一定的时间,在项目建成投产的初期,新增固定资产折旧可能会对公司经营业绩产生不利影响。
(三)行业风险
1、行业监管政策变化风险
国家对化工生产实施多项行业监管政策,如投资审批制度、环境保护行政许可、工艺技术要求、安全标准等。随着国家对安全生产、环境保护的重视程度不断提升,上述行业监管政策存在变化的可能性。如果上述政策发生变化,公司在经营过程中可能面临因无法达到相关要求而影响正常经营,以及投资项目未获审批通过或无法获得环境保护行政许可而不能实施等行业监管方面的风险。
2、主要原材料供应及价格波动风险
报告期内,公司主营业务成本中直接材料的占比在80%以上。公司的主要原材料包括丙烯腈、氯丙烯、DAC等,均为石油衍生品丙烯的下游产品,与原油价格具有较强关联性,波动较大。公司向下游客户销售的水溶性高分子产品价格的调整频次和调整幅度与原材料波动相比存在一定的滞后性,尤其是水溶性高分子的部分主要客户与公司签订了约定一定期限内固定价格的长期协议,产品价格不能随着原材料价格的短期大幅波动及时进行大幅调整,如短期原材料价格出现大幅波动,公司经营业绩将受到一定影响。
公司主要原材料丙烯腈、氯丙烯、DAC的采购定价方式是随行就市,采购价格随国际原油、石油衍生品丙烯的价格变化而波动。近期受国际地缘政治冲突等因素影响,国际油价出现明显的上涨,若未来国际原油及其衍生品丙烯价格发生剧烈变动,公司的主要原材料价格将发生较大波动,可能影响公司经营业绩。若受上游石化行业产能及市场供求等因素影响,亦可能会出现部分原材料缺货或者价格大幅上涨的情形,对公司的生产经营带来不利影响。
3、市场竞争加剧的风险
29/2132023年半年度报告
在功能性单体领域,产品性能主要体现在纯度和反应控制水平上,公司与竞争对手的产品在上述指标上处于相近水平,面临一定的竞争压力。
在水处理化学品及工业水过程化学品领域,爱森、索理思、凯米拉等跨国化工企业在产品、技术、规模、品牌等方面具备显著优势,公司在国内、海外市场都面临激烈的市场竞争。
在水处理膜及膜应用领域,随着众多国外大型膜技术企业凭借其资本和技术优势介入我国膜技术应用市场,国内大型国企介入膜产业以及水处理工程及运营领域行业内企业规模的不断扩张,行业集中度将逐渐提升,市场竞争可能加剧。而公司在该业务领域尚处于初步发展阶段,未来也将面临更为激烈的市场竞争。
公司作为水基工业领域的专业产品供应与服务商,虽然所从事的业务具有较高的门槛,但如果竞争对手开发出更具有竞争力的产品、提供更好的价格或服务,且公司不能抓住行业发展机遇、准确把握行业发展趋势或正确应对市场竞争状况出现的变化,则公司的行业地位、市场份额、经营业绩等均会受到不利影响,存在市场占有率进一步下降的风险。公司产品主要应用于水处理、制浆造纸、矿物洗选、纺织印染、油气开采等领域,如果未来细分市场竞争格局发生变化,主要竞争对手采取比较激进的价格策略导致市场竞争日趋激烈,将导致公司毛利率下降,从而对经营业绩产生不利影响。
4、应收账款及坏账风险
报告期期末,公司应收账款净额299910880.39元,占期末流动资产的比例为20.99%。公司已制定针对性的款项催收制度,不断规范并加强应收账款的催收管理。但随着公司业务规模的不断扩大,应收账款的增长将进一步加大公司的营运资金周转压力;同时,如果下游行业或主要客户的经营状况发生重大不利变化,也将加大公司坏账损失的风险,进而对公司资产质量以及财务状况产生不利影响。
(四)宏观环境风险
1、极端天气频发导致供应链中断的风险
2021年以来,全球极端天气频发,极端天气严重影响人类的生活。随着经济全球化的不断深入,由于极端天气的不可控及强破坏性,其对全球工业生产可能产生不利的影响,也将对宏观经济造成一定的冲击,进而可能导致公司在原料采购、生产经营、业务拓展、应收账款回收等产生不利影响。
2、宏观经济及下游行业波动导致公司业绩下滑的风险
公司的营业收入主要来源于水溶性高分子和功能性单体产品,下游客户主要分布于水处理、制浆造纸、矿物洗选、纺织印染、油气开采等行业,与国家宏观经济周期及包括节能减排目标等在内的国家相关环保政策的变化紧密相关。报告期内,公司在水溶性高分子收入中,占比最高的是制浆造纸领域,随着2017年7月国务院发布《禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案》,近年来进口废纸浆总量和占比均逐年下降,国内废纸价格大幅上涨,造纸企业对成本管控的力度将进一步增强,进而影响公司产品的毛利率。由于受国内废纸可回收总量和质量的
30/2132023年半年度报告制约,造纸企业将增加对商品纸浆的需求,并加快在境外规模化建设以废纸为原料的浆厂,可能会减少其国内部分产品需求,进而影响国内产品销售。国家宏观经济的整体运行态势或国家相关政策的调整,都会对本公司主营业务的市场需求产生影响。若上述行业景气状况不佳,客户对公司相关产品的需求量可能明显下降,将对公司的生产经营产生不利影响。
六、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入7.79亿元,较上年同期下降了1.79%;归属于上市公司股东的净利润为3301.91万元,较上年同期下降了46.98%。报告期末,公司资产总额24.25亿元,同比下降4.59%;归属上市公司股东净资产15.07亿元,同比增长0.63%。
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入779244885.55793435522.96-1.79
营业成本660208742.58646013784.982.20
销售费用24362386.4523013687.755.86
管理费用32451783.7225697874.6626.28
财务费用-2485176.92-9113404.01不适用
研发费用34074585.3336324980.24-6.20
经营活动产生的现金流量净额-30222902.4235989056.35不适用
投资活动产生的现金流量净额-75078365.29-47138803.11不适用
筹资活动产生的现金流量净额-44669492.98-68386486.91不适用
营业收入变动原因说明:主要系上游主要原材料价格下降导致销售价格下降以及能源外供销量下降所致。报告期公司水溶性高分子及功能性单体销量同比分别增长了15.76%与56.01%,蒸汽销量同比下降12.85%。
营业成本变动原因说明:主要系报告期水溶性高分子及功能性单体销售数量的增长以及人工、折旧、摊销带来的成本增加所致。
销售费用变动原因说明:主要系报告期公司新增股权激励以及新收购的苏州京昌科技发展有限公司费用合并增加所致。
管理费用变动原因说明:主要系报告期公司新增股权激励、新增高管以及新收购的苏州京昌科技发展有限公司费用合并增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系可转债与并购贷款利息支出增加以及汇率波动影响所致。
研发费用变动原因说明:主要系公司报告期试产、试验领用的材料价格下降所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品、接受劳务支付的现金的增加超过销
售商品、提供劳务收到的现金的增加,收到的税费返还减少以及支付给职工及为职工支付的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期募投项目投建以及投资苏州毅和新材料基金所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期公司现金分红同比减少,股权激励计划实施购买回购的库存股以及上年同期公司进行股份回购所致。
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
31/2132023年半年度报告
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:元本期期本期期末末金额上年期末数数占总资较上年项目名称本期期末数上年期末数占总资产的情况说明产的比例期末变比例(%)
(%)动比例
(%)主要系公司支出募投项
目建设资金、
521521348669337898供应商往来
货币资金21.5026.33-22.08.81.22款与预付款以及购买保本性理财产品增加所致主要系销售收入下降与
299910880321167858
应收款项12.3712.63-6.62加强应收款.39.69回款管理所致主要系主要
198569564218127777
存货8.198.58-8.97原材料价格.67.01下降所致主要系募投
250850630181195140
在建工程10.347.1338.44项目投建所.55.53致主要系公司
47544300.74976853.
短期借款1.962.95-36.59短期贷款减
7814
少所致主要系期末
28937075.19902569.未完成交付
合同负债1.190.7845.39
9850收到的预收
款增加所致主要系报告期现金管理
交易性金融10249636764915785.
4.232.5557.89购买保本理
资产.9054财的金额的增加所致主要系客户
应收款项融67413196.37457330.以银行承兑
2.781.4779.97
资3913汇票支付货款增加所致
预付账款22438836.0.9310901377.0.43105.83主要系公司
32/2132023年半年度报告
4514预付供应商
货款增加所致主要系期初公司管理层
其他流动资4277253.381594209.明确持有至
0.183.21-94.76
产584到期的定期存款到期减少所致主要系报告期公司投资
其他非流动17000000.
0.70%------苏州毅和新
金融资产00材料基金所致主要系预付
其他非流动21885407.9723243.8长期资产购
0.900.38125.08
资产089置款增加所致主要系公司用票据结算
2012975.318531952.
应付票据0.080.73-89.14方式支付供
776
应商货款减少所致主要系支付
235067565346166944
应付账款9.6913.62-32.09供应商货款.55.56增加所致主要系报告期公司股权激励计划实施将回购库
42617746.64517579.存股过户给
库存股1.762.54-33.94
8536员工持股平
台以及期末确认限制性股票回购义务所致其他说明无
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金7263.81银行承兑汇票保证金
固定资产35668814.02用于借款抵押担保
33/2132023年半年度报告
无形资产18782880.74用于借款抵押担保
固定资产11918600.84未办妥产权的固定资产
合计66377559.41/
4.其他说明
□适用√不适用
34/2132023年半年度报告
(四)投资状况分析对外股权投资总体分析
□适用√不适用
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
√适用□不适用
1、2023年3月30日公司与安庆高新技术产业开发区管理委员会签订项目投资合作协议,拟用自有或自筹资金在安庆高新区投建44.5万吨水溶性
高分子及配套功能性单体项目,项目将采用“一次规划、分批建设”的方式进行,总投资约21亿元。
2、2023年4月18日,公司完成富淼科技(安徽)有限公司的工商设立登记手续,并取得了安庆高新技术产业开发区综合执法局颁发的《营业执照》,
公司注册资本2亿元。
3、2023年6月16日,公司通过招拍挂方式以人民币7296万元取得了位于安徽省安庆市庆自然出字[2023]037号地块的国有建设用地使用权,并
与安庆市自然资源和规划局签订了《成交确认书》。2023年6月25日,安徽富淼与安庆市自然资源和规划局就该地块土地使用权的出让事项签订了《国有建设用地使用权出让合同》。土地用途:工业用地,出让面积245637.95平方米,出让期限50年。
4、2023年8月9日,公司取得由安庆市自然资源和规划局出具的不动产权证书证书编号:皖(2023)安庆市不动产权第0038607号。
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入权益的
本期公允价值本期计提的本期出售/赎回资产类别期初数累计公允价本期购买金额其他变动期末数变动损益减值金额值变动
其他64915785.54100410.96539980171.40502500000.00102496367.90
其他37457330.13196894577.75166938711.4967413196.39
合计102373115.67100410.96736874749.15669438711.49169909564.29
35/2132023年半年度报告
注:
证券投资情况
□适用√不适用私募基金投资情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币截至报告期末是否涉及控股股私募基金名称投资协议签署时点报告期内基金投资情况会计核算科目报告期损益
已投资金额东、关联方苏州毅和新材料创2023年3月2日1700是公司以1700万元认购苏其他非流动金融资0业投资合伙企业(有州毅和新材料创业投资产限合伙)合伙企业(有限合伙)
8.5%的份额,该基金主要
聚焦化学新材料领域,围绕电子材料、新能源材
料、生物化工材料等重点领域和相关产业链关键环节,投资初创期、早中期科技型、创新型企业
合计/1700///衍生品投资情况
□适用√不适用
36/2132023年半年度报告
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币是否对公司净序公司名主营业持股比注册资本总资产净资产净利润利润
号称务例(%)影响达到
10%
南通博从事丙亿化工烯酰胺
16500.00100.0017007.6815826.27452.03是
有限公的生产、司销售苏州富膜产品
淼膜科的研发、
27000.00100.0023822.01-2917.59-845.34是
技有限生产及公司销售
以 MBR、深度吸附等为苏州金核心工渠环保
3艺,从事3000.00100.002997.572281.26-116.31否
科技有废水深限公司度处理工程与运营盐城市水处理大丰区环保工
4丰阳水1000.0090.00382.31382.311.38否
程与运务有限营公司苏州京股权投
昌科技资,企业
59500.00100.0023314.9317638.71-884.74是
发展有管理咨限公司询等从事合成材料制造与
富淼科销售,专技(安用化学
620000.00100.002000.002000.00-否
徽)有产品制限公司造与销售,化工产品生产与销
37/2132023年半年度报告
售
注:*富淼科技(安徽)有限公司是公司根据2023年3月30日召开的第五届董事会第五次会议以及2023年4月17日召开的2023年第一次临时股东大会,审议通过的《关于公司拟与安庆高新技术产业开发区管理委员会签订项目投资合作协议暨对外投资设立子公司的议案》于2023年4月18日注册成立。公司位于安徽省安庆市高新区十里铺乡皇冠路8号,注册资本20000万元,从事水溶性高分子及配套功能性单体的生产与销售。
*苏州聚微环保科技有限公司是公司的全资子公司,公司于2023年2月14日根据经营发展需要实施了资产重组方案。苏州聚微环保科技有限公司将其与业务经营相关的债权、债务和劳动力转让至公司另一家全资子公司苏州富淼膜科技有限公司。产权转让基准日为2023年5月29日,转让价格以账面净值为依据。截至2023年5月30日苏州聚微环保科技有限公司所有税务事项均已结清。截至2023年7月7日,苏州聚微环保科技有限公司也完成工商注销。
单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上公司主营业务收
入、主营业务利润表等数据如下表:
单位:万元币种:人民币公司名称净利润占公司净利合并报表层面主营业务收入主营业务利润
润比例(%)的持股比例
(%)
南通博亿452.0315.59100.0014608.121310.41化工有限公司
苏州富淼-845.34--100.00595.90199.30膜科技有限公司
苏州京昌-884.74--100.0011790.83-124.36科技发展有限公司
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
七、其他披露事项
□适用√不适用
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的会议届次召开日期会议决议的查询索引披露日期2023年第一次临2023年4月详见公司于上海证券2023年4月一、审议通过《关于公时股东大会17日交易所网站18日司拟与安庆高新技术(www.sse.com.cn) 产业开发区管理委员披露的《江苏富淼科会签订项目投资合作技股份有限公司协议暨对外投资设立
2023年第一次临时子公司的议案》股东大会决议公告》
(公告编号:38/2132023年半年度报告
2023-024)2022年年度股东2023年5月详见公司于上海证券2023年5月一、审议通过《关于公大会12日交易所网站13日司2022年度董事会工(www.sse.com.cn) 作报告的议案》;二、披露的《江苏富淼科审议通过《关于公司技股份有限公司2022年度监事会工作
2022年年度股东大报告的议案》;三、审会决议公告》(公告议通过《关于公司2022编号:2023-033)年度财务决算报告的议案》;四、审议通过《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》;五、审议通过《关于公司2022年年度利润分配方案的议案》;
六、审议通过《关于公司董事2022年度薪酬发放情况及2023年度薪酬方案的议案》;七、审议通过《关于公司监事2022年度薪酬发放情况及2023年度薪酬方案的议案》;八、审议通过《关于公司续聘
2023年度审计机构的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用
上述股东大会的议案全部审议通过,不存在议案被否决的情况;召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格及表决程序等均符合《公司法》及《公司章程》的规定,会议决议合法有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
□适用√不适用公司核心技术人员的认定情况说明
□适用√不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
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每10股转增数(股)0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
√适用□不适用
1、2022年9月26日,公司召开了2022年第一次职工代表大会,就拟实施的本次持股计划事宜充分征求了员工意见,并审议通过了《关于及其摘要的议案》。
2、2022年9月26日,公司召开第四届董事会第十九次会议,审议通过了《关于及其摘要的议案》《关于的议案》及相关议案,关联董事熊益新、魏星光对上述议案进行了回避表决。同日,公司独立董事就公司本次持股计划相关议案发表了独立意见。
3、2022年9月26日,公司召开第四届监事会第十六次会议,审议通过了《关于及其摘要的议案》《关于的议案》,并由全体监事发表了核查意见。
4、2022年9月28日,公司在符合中国证监会规定条件的媒体上公告了《江苏富淼科技股份有限公司关于2022年员工持股计划(草案)及摘要、员工持股计划管理办法的更正公告》,就业绩考核净利润的定义表述作出了更正,并公告了更正后的《江苏富淼科技股份有限公司2022年员工持股计划(草案)(修订版)》及其摘要(修订版)、《江苏富淼科技股份有限公司2022年员工持股计划管理办法(修订版)》。
5、2022年10月12日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了上述相关议案,
并授权公司董事会全权办理本次持股计划的具体事宜,包括但不限于本次持股计划的设立、变更和终止等相关事项。关联股东对上述议案进行了回避表决。
6、2023年1月10日,公司召开第五届董事会第二次会议,审议通过了《关于调整及其摘要(修订版)的议案》《关
40/2132023年半年度报告于调整的议案》。关联董事熊益新、魏星光、李平对上述议案进行了回避表决。同日,公司独立董事就公司调整本次持股计划的相关议案发表了独立意见。
7、2023年1月10日,公司召开第五届监事会第二次会议,审议通过了《关于调整及其摘要(修订版)的议案》《关于调整的议案》,并由全体监事发表了核查意见。
8、2023年1月10日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》,“江苏富淼科技股份有限公司回购专用证券账户”所持有的公司2529000股股票已于2023年1月9日非交易过户至“江苏富淼科技股份有限公司—2022年员工持股计划”证券
专用账户,过户股份数量占公司总股本的2.07%,过户价格为9.22元/股。
其他激励措施
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是
报告期内投入环保资金(单位:万元)1091.65
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1.排污信息
√适用□不适用
凤凰工厂排污许可证管理类别:重点管理。公司通过污水处理站与零排放升级改造项目实现中水回用,无废水外排。污染排放物主要分为两大类:大气污染物和危险废物,其中大气污染排放物主要为生产过程中产生的氮氧化物、二氧化硫、烟尘等;危险废物为 HW08、HW11、HW13、HW46、
HW49,主要是生产过程中产生的 PM 渣、DM 渣、滤渣滤袋、废活性炭、蒸发母液和杂盐、污泥、
膨润土、废分子筛、废瓶废袋和包装桶、废液、氧化镍等,以及设备保养维护产生的废机油等。
废气经脱硫脱硝、水吸收、碱吸收、焚烧和液氮深冷等系统处理后有组织地达标排放;危险废物
由公司委托具有危险废物经营许可证、道路危险货物运输许可证等资质的专业企业处理。公司主要污染物排放量符合国家或地方规定的排放要求。
富淼膜科技排污许可证管理类别:简化管理。污染物排放主要分为三大类,大气污染物、水污染物和危险废弃物。其中大气污染排放物主要有生产过程中产生的:NN-二甲基乙酰胺、邻苯二甲酸二辛酯、非甲烷总烃;废水接管排放物主要有氨氮和化学需氧量(COD);危险废弃物为 HW06、
41/2132023年半年度报告
HW49,主要是生产过程中产生的报废物料、吸收装置的废活性炭、废包装物等。废气主要经过冷水喷淋装置吸收后有组织排放;废水经过预处理后,接管江苏富淼科技股份有限公司污水处理站处理,处理后零排放;危险废弃物均委托具有危险废物经营许可证、道路危险货物运输许可证等有资质的专业企业进行处理。主要污染物排放量符合国家或地方规定的排放要求。
南通博亿化工有限公司属于2023年南通市重点排污单位。污染物排放主要分为三大类,大气污染物、水污染物和危险废弃物。其中大气污染物主要是原料罐区储存过程中产生的少量丙烯腈及污水站及固废堆场等产生的臭气、氨、硫化氢等。原料罐区排气筒废气排放方式主要为氮封+冷凝后有组织排放;综合车间2提浓工段排气筒排放方式为一级水吸收后有组织排放;污水站排
气筒废气排放方式为酸碱吸收+VOC一体机后有组织排放;水污染物主要有化学需氧量(COD)、氨氮等,废水由污水站处理达标后统一排至园区污水处理厂;危险废弃物代码为 HW49、HW13、HW08、HW06,主要是非生产过程中产生的废活性炭、废弃包装容器、废聚合物、废树脂、设备维护保养
产生的废油等,危险废弃物均委托具有危险废物经营许可证、道路危险货物运输许可证等资质的专业企业进行处理;主要污染物排放量符合国家或地方规定的排放要求。
江苏昌九农科化工有限公司属于2023年南通市重点排污单位。污染物排放主要分为三大类,大气污染物、水污染物和危废。其中大气污染物主要是浓缩、干燥工段产生少量非甲烷总烃和颗粒物;原料罐区储存过程中产生的少量丙烯腈及污水站及危废仓库、固废堆场等产生的臭气、氨、硫化氢等。浓缩、干燥工段废气处理方式是旋风分离+水膜除尘;原料罐区废气处理方式:氮封+水喷淋+活性炭吸附;污水站废气处理方式:碱洗+水洗+气液分离+活性炭吸附;水污染物主要有
化学需氧量(COD)、氨氮等,废水由污水站处理达标后统一排至园区污水处理厂;危废代码为 HW49、HW13、HW08、HW11,主要是非生产过程中产生的废活性炭、废弃包装容器、废试剂、废树脂、设
备维护保养产生的废油、废聚合物等,危废均委托具有危险废物经营许可证、道路危险货物运输许可证等资质的专业企业进行处理;主要污染物排放量符合国家或地方规定的排放要求。
2.防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
凤凰工厂通过污水处理站中水回用与零排放升级改造项目实现中水回用,无废水外排,中水回用与零排放装置运行稳定,运行参数满足设计要求。通过尾气综合治理项目建设,实现了含氯有机尾气进入液氮深冷装置处理,不含氯有机尾气进入热电焚烧系统处理,尾气处理后排放达到排污许可证要求;大气污染物主要排放口设置了氮氧化物、二氧化硫、烟尘在线自动监测设备,大气污染排放物排放指标得到有力的监控。危险废物严格按规定要求贮存和管理,在危险废物转移处置过程中,委托有资质的单位依法实施无害化安全处置,均按照《江苏省危险废物全生命周期监控系统》规定填写危险废物管理计划、月度申报及转移联单。
富淼膜科技对生产过程中各环节所涉及的污染源排放口进行了有效治理,污染治理设备运行良好。各项监测按自行监测方案进行定期检测,检测结果符合排污许可证要求。危险废弃物严格
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按规定要求贮存和管理,在危险废物转移处置过程中,委托有资质的单位依法实施无害化安全处置,均按照《江苏省危险废物动态管理系统》规定填写危险废物管理计划、月度申报及转移联单。
南通博亿化工有限公司对生产过程中所涉及到的污染源排放口进行了有效治理,污染治理设备运行良好。污水排口安装了自动水质采样器、COD 在线分析仪、PH在线分析仪、氨氮在线分析仪、总磷在线分析仪,并对在线监测仪表定期进行校验,使水污染排放指标得到有力监控。原料罐区废气排口设置了 VOC在线监控设备,大气污染排放指标也得到有力监控;在危险废物转移处置过程中,委托有资质的单位依法实施无害化安全处置,均按照《江苏省危险废物管理信息系统》规定填写危险废物管理计划、月度申报及转移联单。
江苏昌九农科化工有限公司对生产过程中所涉及到的污染源排放口进行了有效治理,污染治理设备运行良好。污水排口设置了自动水质采样器和 COD、PH、氨氮在线监控设备,水污染排放指标得到有力监控。浓缩废气排口设置了 VOC在线监控设备,大气污染排放指标也得到有力监控;
在危险废物转移处置过程中,委托有资质的单位依法实施无害化安全处置,均按照《江苏省危险废物管理信息系统》规定填写危险废物管理计划、月度申报及转移联单。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司在实施建设项目中,依法执行《环境影响评价法》以及环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。实施污染物总量控制及贯彻以防为主、防治结合的原则,对所产生的各种污染物进行治埋,保证达标排放。建设项目在开工建设前均取得当地政府的环评批复,全面按照《建设项目环境保护管理条例》的要求进行环保验收。
公司募投项目:年产3.3万吨水处理及工业水过程专用化学品及其配套1.6万吨单体和0.44
万吨副产盐及0.09万吨副产氯丙烯扩建项目,在2020年8月取得苏州市行政审批局关于环境影响报告书的批复,募投项目处于实施过程中,“三同时”手续按进度开展。
富淼膜科技2023年6月30日取得“关于苏州富淼膜科技有限公司950套年分离膜设备制造技术改造项目环境影响报告表的批复”苏环建[2023]82第0087号。
4.突发环境事件应急预案
√适用□不适用
公司参照相关法律法规编制了《突发环境事件应急预案》,成立应急组织机构,明确了各级应急职责,细化了事件分级,进行应急预案演练,开展相关安全和环保教育与培训,强化安全意识,切实提升应急响应水平。并且《突发环境事件应急预案》已呈报张家港市环境应急处置中心完成备案,公司备案编号 320582-2022-383-H。
富淼膜科技公司2022年度对《突发环境事件应急预案》重新进行了修订、编制。并且《突发环境事件应急预案》已呈报张家港市环境应急处置中心完成备案,备案编号 320582-2022-361-L。
南通博亿化工有限公司编制了《突发环境事件应急预案》,成立了各级应急职责事件分级,按计划开展应急预案演练,开展相关安全和环保教育与培训,强化环保意识,提高应急响应水平。
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并且《突发环境事件应急预案》已呈报南通市如东生态环境局,公司备案编号为
320623-2021-080-H。
江苏昌九农科化工有限公司编制了《突发环境事件应急预案》,成立了各级应急职责事件分级,按计划开展应急预案演练,开展相关安全和环保教育与培训,强化环保意识,提高应急响应水平。并且《突发环境事件应急预案》已呈报南通市如东生态环境局,公司备案编号为
320623-2022-134-H。
5.环境自行监测方案
√适用□不适用
公司根据法律法规及相关部门的规定和公司的实际情况,制定了环境自行监测的方案,对相关污染物进行自我环境监测。
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
7.其他应当公开的环境信息
√适用□不适用
富淼膜科技 2023 年初正式取得更新版排污许可证:证书编号:91320582MA1MEN1H3X001Q;有
效期限:自2022年12月13日起至2027年12月12日止。
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司募投项目采用 1 级能效电机、LED 节能照明、变频装置和余热利用等节能措施和技术,可节约能源、减少碳排放;公司通过加装能源计量器具、计量器具智能化改造及能源数据远程在线监测等措施,提升了能源管理信息化水平,为公司后期碳减排提供数据支持。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)1097减碳措施类型(如使用清洁能源发电、使用节能措施和技术,详见下方具体说明。在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)具体说明
√适用□不适用
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报告期内,公司开展了低能效电机更换为高能效电机和配电系统无功补偿等节能改造项目,节省用电量,减少碳排放。热电生产单元对锅炉的连排水进行持续收集回用利用,减少热量损失。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间及是否有履行期是否及时严承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容期限限格履行行的具体原因下一步计划股份限售控股股东飞详见注12020年5月6是是不适用不适用翔股份日;自公司股票上市之日起36个月内股份限售实际控制人详见注22020年5月6是是不适用不适用施建刚先生日;自公司股票上市之日起36个月内解决关联交控股股东飞详见注32020年5月6否是不适用不适用易翔股份日;长期与首次公开发行相关的解决关联交实际控制人详见注42020年5月6否是不适用不适用承诺易施建刚先生日;长期
解决关联交持有公司5%详见注52020年5月6否是不适用不适用易以上股份的日;长期股东瑞仕邦
解决关联交公司董事、监详见注62020年5月6否是不适用不适用
易事、高级管理日;长期人员解决同业竞控股股东飞详见注72020年5月6否是不适用不适用争翔股份日;长期解决同业竞实际控制人详见注82020年5月6否是不适用不适用争施建刚先生日
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其他公司控股股详见注92020年5月6是是不适用不适用
东飞翔股份、日,锁定期满实际控制人后两年施建刚先生
其他持有公司5%详见注102020年5月6否是不适用不适用以上股份的日;长期股东其他公司控股股详见注112020年5月6是是不适用不适用东飞翔股份日;自公司股票上市之日起36个月内其他公司董事(非详见注122020年5月6是是不适用不适用独立董事)日;自公司股票上市之日起36个月内其他公司高级管详见注132020年5月6是是不适用不适用理人员日;自公司股票上市之日起36个月内
其他公司的董事、详见注142020年5月6否是不适用不适用高级管理人日;长期员其他公司控股股详见注152020年5月6否是不适用不适用
东飞翔股份、日;长期实际控制人施建刚先生其他公司富淼科详见注162020年5月6否是不适用不适用
技、公司控股日;长期
股东、实际控
制人、公司董
事、监事、高
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级管理人员其他公司富淼科详见注172020年5月6否是不适用不适用技日;长期其他公司控股股详见注182020年5月6否是不适用不适用
东、实际控制日;长期人其他公司全体董详见注192020年5月6否是不适用不适用
事、监事及高日;长期级管理人员其他公司富淼科详见注202020年5月6否是不适用不适用技日;长期其他公司富淼科详见注212020年5月6否是不适用不适用技日;长期其他公司控股股详见注222020年5月6否是不适用不适用
东飞翔股份、日;长期实际控制人施建刚先生其他公司富淼科详见注232020年5月6否是不适用不适用技日;长期其他公司控股股详见注242020年5月6否是不适用不适用东飞翔股份日;长期其他公司实际控详见注252020年5月6否是不适用不适用制人施建刚日;长期先生其他公司全体董详见注262020年5月6否是不适用不适用
事、监事、高日;长期级管理人员其他公司控股股详见注272021年9月否是不适用不适用
东、实际控制16日;长期与再融资相关的承诺人
其他董事、高级管详见注282021年9月否是不适用不适用
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理人员16日;长期
其他持股5%以上详见注292022年4月是是不适用不适用的股东飞翔22日;可转债股份发行完成后六个月内
其他持股5%以上详见注302022年4月是是不适用不适用的股东瑞仕22日;可转债邦发行完成后六个月内注1:1)自富淼科技股票上市之日起36个月内,不转让或委托他人管理本公司已直接或间接持有的富淼科技首次公开发行前的股份,也不要求富淼科技回购该部分股份;2)公司上市后6个月内,如富淼科技股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(若富淼科技股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整,下同),或者上市后6个月期末(若该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,本公司持有富淼科技首发前股份的锁定期自动延长6个月;3)本公司所持富淼科技首发前股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;4)本公司所持富淼科技首发前股份的锁定期届满后,本公司拟减持首发前股份的,还将严格遵守法律、行政法规、规范性文件及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于股份减持的相关规定。5)若未履行上述承诺事项,本公司将在富淼科技股东大会及中国证券监督管理委员会指定信息披露媒体上公开披露未能履行承诺的具体原因,并就未履行承诺事宜向富淼科技其他股东和社会公众投资者道歉;如违反上述承诺事项,所得收益归富淼科技所有。如果未履行上述承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。
注2:1)自富淼科技股票上市之日起36个月内,不转让或委托他人管理本人已直接或间接持有的富淼科技首次公开发行前的股份,也不要求富淼科技回购该部分股份。2)公司上市后6个月内,如富淼科技股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(若富淼科技股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整,下同),或者上市后6个月期末(若该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,本人持有富淼科技首发前股份的锁定期自动延长6个月。3)本人所持富淼科技首发前股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。
4)本人所持富淼科技首发前股份的锁定期届满后,本人拟减持首发前股份的,还将严格遵守法律、行政法规、规范性文件及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于股份减持的相关规定。5)若未履行上述承诺事项,本人将在富淼科技股东大会及中国证券监督管理委员会指定信息披露媒体上公开披露未能履行承诺的具体原因,并就未履行承诺事宜向富淼科技其他股东和社会公众投资者道歉;如违反上述承诺事项,所得收益归富淼科技所有。如果未履行上述承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。
注3:1)本公司将继续严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及富淼科技公司章程的有关规定行使股东权利,履行股东义务;2)本公司将尽量避免和减少本公司或本公司控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本公司控制的其他企业”)与富淼科技之间的关联交易;3)对于
无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本公司或本公司控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及富淼科技公司章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与富淼科技签订关联交易协议,履行合法程序,确保富淼科技的独立性和关联交易的公允性,以维护富淼科技及其他股东的利益;4)本公司保证不利用在富淼科技中的地位和影响,通过关联交易损害富淼科技及其他股东的合法权益。本公司或本公司控制的其
49/2132023年半年度报告他企业保证不利用本公司在富淼科技中的地位和影响,违规占用或转移富淼科技的资金、资产及其他资源,或要求富淼科技违规提供担保;5)本公司愿意承担因违反上述承诺而给富淼科技造成的全部经济损失。
注4:1)本人将继续严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及富淼科技公司章程的有关规定行使股东权利,履行股东义务;2)本人将尽量避免和减少本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本人控制的其他企业”)与富淼科技之间的关联交易;3)对于无法避免或
者有合理原因而发生的关联交易,本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及富淼科技公司章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与富淼科技签订关联交易协议,履行合法程序,确保富淼科技的独立性和关联交易的公允性,以维护富淼科技及其他股东的利益;4)本人保证不利用在富淼科技中的地位和影响,通过关联交易损害富淼科技及其他股东的合法权益。本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在富淼科技中的地位和影响,违规占用或转移富淼科技的资金、资产及其他资源,或要求富淼科技违规提供担保;5)本人愿意承担因违反上述承诺而给富淼科技造成的全部经济损失。
注5:1)本公司/企业将继续严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及富淼科技公司章程的有关规定行使股东权利,履行股东义务;2)本公司/企业将尽量避免和减少本公司/企业或本公司/企业控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本公司/企业控制的其他企业”)与富淼科技之间的关联交易;3)对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本公司/企业或本公司/企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及富淼科技公司章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与富淼科技签订关联交易协议,履行合法程序,确保富淼科技的独立性和关联交易的公允性,以维护富淼科技及其他股东的利益;4)本公司/企业保证不利用在富淼科技中的地位和影响,通过关联交易损害富淼科技及其他股东的合法权益。本公司/企业或本公司/企业控制的其他企业保证不利用本公司/企业在富淼科技中的地位和影响,违规占用或转移富淼科技的资金、资产及其他资源,或要求富淼科技违规提供担保;5)本公司/企业愿意承担因违反上述承诺而给富淼科技造成的全部经济损失。
注6:1)本人将继续严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及富淼科技公司章程的有关规定履行董事/监事/高级管理人员义务;2)本人将
尽量避免和减少本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本人控制的其他企业”)与富淼科技之间的关联交易;3)对于无法避
免或者有合理原因而发生的关联交易,本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及富淼科技公司章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与富淼科技签订关联交易协议,履行合法程序,确保富淼科技的独立性和关联交易的公允性,以维护富淼科技及其他股东的利益;4)本人保证不利用在富淼科技中的地位和影响,通过关联交易损害富淼科技及其他股东的合法权益。本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在富淼科技中的地位和影响,违规占用或转移富淼科技的资金、资产及其他资源,或要求富淼科技违规提供担保;5)本人愿意承担因违反上述承诺而给富淼科技造成的全部经济损失。
注7:1)除持有富淼科技的股权之外,本公司(包括本公司控制的其他企业或经济组织)目前没有从事与富淼科技相同或相似的务;2)本公司(包括本公司控制的其他企业或经济组织)不以任何形式直接或间接从事与富淼科技的业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括不收购、兼并与富淼科技业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织;3)如果富淼科技在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,与本公司(包括本公司控制的其他企业或经济组织)其时经营的业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的,本公司(包括本公司控制的其他企业或经济组织)同意富淼科技对该等业务在同等商业条件下享有优先收购权;4)对于富淼科技在其现有业务范围基础上进一步拓展的其它业务,而本公司(包括本公司控制的其他企业或经济组织)其时尚未从事的,本公司(包括本公司控制的其他企业或经济组织)将不从事与富淼科技相竞争的该等新业务;
且若本公司获得的任何商业机会与富淼科技其时的业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争的,本公司将立即通知富淼科技,并优先将该商业机会让予富淼科技。
50/2132023年半年度报告
补充承诺:
1、截至本承诺函出具日,本公司及本公司控制的除富淼科技外的其他企业目前未生产、开发任何与富淼科技构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或
间接经营任何与富淼科技相同、相似或构成竞争或可能构成竞争的业务。
2、本公司及本公司控制的其他企业没有计划以任何形式(包括但不限于新增投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营等)直接或间接地
从事、参与、协助从事或参与任何与富淼科技目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;如未来本公司及本公司控制的其他企
业获得与富淼科技主营业务相关的商业机会,本公司将确保将该等商业机会让与富淼科技。
3、本公司将致力于保持富淼科技与中科催化或其他本公司控制的企业之间的相互独立性,防止发生人员、机构、资产的混同,确保各自具有面向市场独
立发展经营业务的能力。
4、本公司保证,本公司与中科催化或其他本公司控制的企业严格保守自身的商业秘密、技术秘密,执行行之有效的信息隔离,防止秘密信息的相互泄露,
避免本公司与中科催化或其他本公司控制的企业相互进入彼此的业务领域。
5、本公司在此明确:(1)富淼科技的业务定位是:主要从事用于水基工业领域的功能性单体、水溶性高分子、水处理膜及膜应用的研发、生产和销售,
同时针对集中区内企业提供能源外供;富淼科技的发展战略是:致力于以一流的亲水性功能高分子产品与技术服务水基工业绿色发展与水生态保护;(2)
中科催化的业务定位是:生产销售综合分子筛催化剂;中科催化的发展战略是:致力于成为国内顶尖、世界一流的新型化工工艺及催化剂产品领军企业。
基于上述,本公司保证维持前述富淼科技、中科催化的各自业务定位,并围绕前述富淼科技、中科催化各自发展战略分别开展相应业务,保持明确的业务界限划分;保证富淼科技、中科催化独立开展业务,对于无法避免且合理存在的重叠客户、供应商,应保持独立运营与决策。本公司保证避免富淼科技、中科催化发生相互业务引流、相互依赖、相互促进的情形;截至本承诺函出具日及自本承诺函出具之日起,在本公司、中科催化以及本公司控制的其他企业中,富淼科技为从事研发、生产和销售用于水基工业领域的功能性单体、水溶性高分子、水处理膜及膜应用业务,及针对集中区内企业提供能源外供业务的唯一主体。
6、本公司将不利用任何方式从事对富淼科技正常经营、发展造成或可能造成不利影响或者利益对中科催化及本公司控制的其他企业倾斜的行为,包括但
不限于:(1)通过自身社会资源和客户资源阻碍或者限制富淼科技的发展、促进中科催化及本公司控制的其他企业的发展;(2)利用自身控制地位施加影响,造成富淼科技管理人员、研发技术人员、生产人员、营销人员向中科催化及本公司控制的其他企业转移等不利于富淼科技发展的情形。
7、如未来本公司、中科催化及本公司控制的其他企业拟开展与富淼科技相同或相似的经营业务,本公司作为中科催化及本公司控制的其他企业的股东将
对此行使否决权,避免中科催化及本公司控制的其他企业与富淼科技构成同业竞争,以维护富淼科技及其股东的利益。
8、若富淼科技今后涉足新的业务领域,则中科催化以及本公司控制的其他企业将不以任何方式(包括但不限于新增投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营等)直接或间接地从事、参与、协助从事或参与任何与富淼科技今后从事的新业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
9、本公司将对中科催化以及本公司控制的其他企业的生产经营活动进行监督和约束。若中科催化以及本公司控制的其他企业将来因收购、兼并或者以其
他方式增加与富淼科技相同、相似或构成竞争或可能构成竞争的任何资产或业务,本公司将要求中科催化以及本公司控制的其他企业按照如下方式退出与富淼科技的竞争:(1)停止生产或经营构成竞争或可能构成竞争的产品、业务;(2)以不亚于提供给任何第三方的交易条件将竞争性业务纳入到富
淼科技经营;(3)将竞争性业务转让给无关联的第三方。本公司承诺,本公司、中科催化以及本公司控制的其他企业因违反本承诺内容而造成富淼科技经济损失的,本公司将予以全额赔偿。
51/2132023年半年度报告注8:1)除通过江苏飞翔化工股份有限公司持有富淼科技的股份之外,本人及本人控制的企业或经济组织目前没有从事与富淼科技相同或相似的业务;
2)本人及本人控制的企业或经济组织不以任何形式直接或间接从事与富淼科技的业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括不收购、兼并与富淼科技业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织;3)如果富淼科技在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,与本人及本人控制的企业或经济组织其时经营的业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的,本人及本人控制的企业或经济组织同意富淼科技对该等业务在同等商业条件下享有优先收购权;4)对于富淼科技在其现有业务范围基础上进一步拓展的其它业务,而本人及本人控制的企业或经济组织其时尚未从事的,本人及本人控制的企业或经济组织将不从事与富淼科技相竞争的该等新业务;且若本人及本人控制的企业或经济组织获得的任何商业机会与富淼科技其时的业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争的,本人将立即通知富淼科技,并优先将该商业机会让予富淼科技。
补充承诺:
1、截至本承诺函出具日,本人及本人控制的除富淼科技外的其他企业目前未生产、开发任何与富淼科技构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接
经营任何与富淼科技相同、相似或构成竞争或可能构成竞争的业务。
2、本公司及本公司控制的其他企业没有计划以任何形式(包括但不限于新增投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营等)直接或间接地
从事、参与、协助从事或参与任何与富淼科技目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;如未来本公司及本公司控制的其他企
业获得与富淼科技主营业务相关的商业机会,本公司将确保将该等商业机会让与富淼科技。
3、本人将致力于保持富淼科技与富比亚、凯凌化工、中科催化或其他本人控制的企业之间的相互独立性,防止发生人员、机构、资产的混同,确保各自
具有面向市场独立发展经营业务的能力。
4、本人保证,本人与富比亚、凯凌化工、中科催化或其他本人控制的企业严格保守自身的商业秘密、技术秘密,执行行之有效的信息隔离,防止秘密信
息的相互泄露,避免本人、富比亚、凯凌化工、中科催化以及本人控制的其他企业相互进入彼此的业务领域。
5、本人在此明确:(1)富淼科技的业务定位是:主要从事用于水基工业领域的功能性单体、水溶性高分子、水处理膜及膜应用的研发、生产和销售,
同时针对集中区内企业提供能源外供;富淼科技的发展战略是:致力于以一流的亲水性功能高分子产品与技术服务水基工业绿色发展与水生态保护;(2)富比亚的业务定位是:农药和农药中间体、光稳定剂、阻燃剂的生产和销售;富比亚的发展战略是:发展农药和塑料/涂料添加剂(光稳定剂、抗氧剂和阻燃剂等)业务,结合以上产品市场和自身技术优势适时扩大现有产能,并向下游产品拓展新建项目;(3)凯凌化工的业务定位是:异丙醇、乙醇、醋酸异丙酯等加氢有机化学品及有机溶剂的研发、生产及销售;凯凌化工的发展战略是:利用园区氢气优势,继续发展加氢化学品;(4)中科催化的业务定位是:生产销售综合分子筛催化剂;中科催化的发展战略是:致力于成为国内顶尖、世界一流的新型化工工艺及催化剂产品领军企业。基于上述,本人保证维持前述富淼科技、富比亚、凯凌化工、中科催化的各自业务定位,并围绕前述富淼科技、富比亚、凯凌化工、中科催化各自发展战略分别开展相应业务,保持明确的业务界限划分;保证富淼科技、富比亚、凯凌化工、中科催化独立开展业务,对于无法避免且合理存在的重叠客户、供应商,应保持独立运营与决策。本人保证避免富淼科技、富比亚、凯凌化工、中科催化发生相互业务引流、相互依赖、相互促进的情形;截至本承诺函出具日及自本承诺函出具之日起,在本人、富比亚、凯凌化工、中科催化或其他本人控制的企业中,富淼科技为从事研发、生产和销售用于水基工业领域的功能性单体、水溶性高分子、水处理膜及膜应用业务,及针对集中区内企业提供能源外供业务的唯一主体。
6、本人将不利用任何方式从事对富淼科技正常经营、发展造成或可能造成不利影响或者利益对富比亚、凯凌化工、中科催化及本人控制的其他企业倾斜的行为,包括但不限于:(1)通过自身社会资源和客户资源阻碍或者限制富淼科技的发展、促进富比亚、凯凌化工、中科催化及本人控制的其他企业的
52/2132023年半年度报告发展;(2)利用自身控制地位施加影响,造成富淼科技管理人员、研发技术人员、生产人员、营销人员向富比亚、凯凌化工、中科催化及本人控制的其他企业转移等不利于富淼科技发展的情形。
7、如未来本人、富比亚、凯凌化工、中科催化及本人控制的其他企业拟开展与富淼科技相同或相似的经营业务,本人、富比亚、凯凌化工、中科催化及
本人控制的其他企业的股东将对此行使否决权,避免富比亚、凯凌化工、中科催化及本人控制的其他企业与富淼科技构成同业竞争,以维护富淼科技及其股东的利益。
8、若富淼科技今后涉足新的业务领域,则富比亚、凯凌化工、中科催化以及本人控制的其他企业将不以任何方式(包括但不限于新增投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营等)直接或间接地从事、参与、协助从事或参与任何与富淼科技今后从事的新业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
9、本人将对富比亚、凯凌化工、中科催化以及本人控制的其他企业的生产经营活动进行监督和约束。若富比亚、凯凌化工、中科催化以及本人控制的其
他企业将来因收购、兼并或者以其他方式增加与富淼科技相同、相似或构成竞争或可能构成竞争的任何资产或业务,本人将要求富比亚、凯凌化工、中科催化以及本人控制的其他企业按照如下方式退出与富淼科技的竞争:(1)停止生产或经营构成竞争或可能构成竞争的产品、业务;(2)以不亚于提
供给任何第三方的交易条件将竞争性业务纳入到富淼科技经营;(3)将竞争性业务转让给无关联的第三方。本人承诺,本人、富比亚、凯凌化工、中科催化或其他本人控制的企业因违反本承诺内容而造成富淼科技经济损失的,本人将予以全额赔偿。
注9:
关于持股意向及减持意向的承诺1、本公司/本人所持富淼科技股票在锁定期满后两年内减持的,其实际减持价格不低于发行价(若富淼科技股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)。
2、本公司/本人在减持富淼科技股票时将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的以下规定:采取集中竞价交易方式的,在任意连续90个自然日内,减持股份的总数不超过富淼科技股份总数的1%;采取大宗交易方式的,在任意连续90个自然日内,减持股份的总数不超过富淼科技股份总数的2%;采取协议转让方式的,单个受让方的受让比例不低于富淼科技股份总数的5%。上述减持的其他事项,按照法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。
3、当富淼科技或本公司/本人存在法律法规、中国证监会及证券交易所规定的禁止减持股份情形时,本公司/本人将不会减持富淼科技股份。
4、当本公司/本人计划减持富淼科技股份时,将严格按照法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定履行全部的报告及信息披露义务。
5、本公司/本人将严格遵守法律法规、中国证监会及证券交易所关于股东持股及股份变动的规定,规范诚信履行股东的义务。如本公司/本人违反减持承诺,本公司/本人将违规减持股票的全部收益上缴富淼科技。
注10:
关于持股意向及减持意向的承诺
1、本公司/本企业在减持富淼科技股票时将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的以下规定:采取集中竞价交易方式的,在任意连续90个自然日内,减持股份的总数不超过富淼科技股份总数的1%;采取大宗交易方式的,在任意连续90个自然日内,减持股份的总数不超过富淼科技股份总数的2%;采取协议转让方式的,单个受让方的受让比例不低于富淼科技股份总数的5%。上述减持的其他事项,按照法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。
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2、当富淼科技或本公司/本企业存在法律法规、中国证监会及证券交易所规定的禁止减持股份情形时,本公司/本企业将不会减持富淼科技股份。
3、当本公司/本企业计划减持富淼科技股份时,将严格按照法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定履行全部的报告及信息披露义务。
4、本公司/本企业将严格遵守法律法规、中国证监会及证券交易所关于股东持股及股份变动的规定,规范诚信履行股东的义务。如本公司违反减持承诺,
本公司/本企业将违规减持股票的全部收益上缴富淼科技。
注11:
关于稳定公司股价的措施和承诺1、自富淼科技上市后36个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于富淼科技上一个会计年度经审计的每股净资产(若发生除权除息事项,每股净资产作相应调整)情形时,富淼科技将根据当时有效的法律、法规、规范性文件、公司章程等规定启动富淼科技董事会和股东大会审议通过的股价稳定预案,采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价:
(1)富淼科技回购公司股票;
(2)富淼科技控股股东增持公司股票;
(3)富淼科技董事(不含独立董事)、高级管理人员增持公司股票;
(4)公司董事会、股东大会通过的其他稳定股价的措施。
2、若被触发的稳定公司股价措施涉及公司控股股东增持公司股票,本公司将按照公司的股价稳定预案无条件增持公司股票。
3、如本公司未能履行增持义务,则富淼科技有权责令本公司在限期内履行增持股票义务,并进行公告。本公司仍不履行的,富淼科技有权扣减应向其
支付的现金分红,代为履行增持义务。本公司多次违反上述规定的,扣减现金分红金额累计计算。
注12:
关于稳定公司股价的措施和承诺1、自富淼科技上市后36个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于富淼科技上一个会计年度经审计的每股净资产(若发生除权除息事项,每股净资产作相应调整)情形时,富淼科技将根据当时有效的法律、法规、规范性文件、公司章程等规定启动富淼科技董事会和股东大会审议通过的股价稳定预案,采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价:
(1)富淼科技回购公司股票;
(2)富淼科技控股股东增持公司股票;
(3)富淼科技董事(不含独立董事)、高级管理人员增持公司股票;
(4)公司董事会、股东大会通过的其他稳定股价的措施。
2、若被触发的稳定公司股价措施涉及公司董事(不含独立董事)增持公司股票,本人将按照公司的股价稳定预案无条件增持公司股票。
3、如本人未能履行增持义务,则本人应在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。公司有权责令本人在限期内履行增持股票义务,并进行公告。本人仍不履行的,公司有权扣减其应向本人支付的薪酬,代为履行增持义务。本人拒不履行规定的股票增持义务情节严重的,实际控制人或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东大会同意撤换本人董事职位。
4、若公司董事会未履行召开董事会会议,及时公告将采取的具体措施并履行后续法律程序的义务。本人及全体董事以上一年度薪酬为限对股东承担赔偿责任。
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注13:
关于稳定公司股价的措施和承诺1、自富淼科技上市后36个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于富淼科技上一个会计年度经审计的每股净资产(若发生除权除息事项,每股净资产作相应调整)情形时,富淼科技将根据当时有效的法律、法规、规范性文件、公司章程等规定启动富淼科技董事会和股东大会审议通过的股价稳定预案,采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价:
(1)富淼科技回购公司股票;
(2)富淼科技控股股东增持公司股票;
(3)富淼科技董事(不含独立董事)、高级管理人员增持公司股票;
(4)公司董事会、股东大会通过的其他稳定股价的措施。
2、若被触发的稳定公司股价措施涉及公司高级管理人员增持公司股票,本人将按照公司的股价稳定预案无条件增持公司股票。
3、如本人未能履行增持义务,则本人应在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。公司有权责令本人在限期内履行增持股票义务,并进行公告。本人仍不履行的,公司有权扣减其应向本人支付的薪酬,代为履行增持义务。
本人拒不履行规定的股票增持义务情节严重的,公司董事会有权解聘本人。
注14:
关于填补即期回报的措施及承诺
(1)本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,亦不会采用其他方式损害公司利益。
(2)本人将严格遵守公司的预算管理,本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责之必须的范围内发生,并严格接受公司监督管理,避免浪费或超前消费。
(3)本人不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。
(4)本人承诺将尽最大努力促使公司填补回报的措施实现。
(5)本人承诺将积极推动公司薪酬制度的完善,使之更符合填补回报措施的要求;支持公司董事会或薪酬委员会在制订、修改、补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(6)本人承诺在推动公司股权激励(如有)时,应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(7)本人将支持与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案,并愿意投赞成票(如有投票权)。
(8)在中国证监会、证券交易所另行发布摊薄即期回报及填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后,如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时,本人承诺将立即按照中国证监会及证券交易所的规定出具补充承诺,并积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及证券交易所的要求。
(9)本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺,给公司或者股东造成损失的,本人愿意:1)在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;2)依法承担对公司或股东的补偿责任;3)无条件接受中国证监会或证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。
注15:
关于填补即期回报的措施及承诺
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(1)本企业/本人承诺不越权干预公司经营管理活动。
(2)本企业/本人承诺不侵占公司利益。
注16:
关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺
若富淼科技首次公开发行股票的招股说明书及其他相关申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。富淼科技将在上述违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后10个交易日内,本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则启动赔偿投资者损失的相关工作,投资者损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。
注17:
关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏以及依法承担赔偿或补偿责任的承诺
本公司承诺,公司本次发行的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
若公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在相关部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后30个工作日内,公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司股票已发行尚未上市的,回购价格为发行价并加算银行同期存款利息;公司股票已上市的,回购价格为发行价加算银行同期存款利息与公布回购方案前30个交易日公司股票的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,回购价格相应进行调整。
若公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失,按照司法程序履行相关义务。
若相关法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任有不同规定的,本公司将自愿无条件遵从该等规定。
注18:
关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏以及依法承担赔偿或补偿责任的承诺
公司本次发行的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
若公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在相关部门依法对上述事实作出认定或处罚决定之日起十个交易日内,本公司将启动购回公司首次公开发行股票时本公司已转让的全部原限售股份的程序,包括但不限于依照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则的规定履行信息披露义务公告购回方案并进行购回。公司股票已发行尚未上市的,购回价格为发行价并加算银行同期存款利息;公司股票已上市的,购回价格为发行价加算银行同期存款利息与公布购回方案前30个交易日公司股票的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,购回价相应进行调整。
若公司招股说明书及其摘要存在证券主管部门或司法机关认定的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失,按照司法程序履行相关义务。
56/2132023年半年度报告
若相关法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任有不同规定的,本公司将自愿无条件遵从该等规定。
注19:
关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏以及依法承担赔偿或补偿责任的承诺
公司本次发行的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
若公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失,按照司法程序履行相关义务,并且,上述承诺不因本人在公司的职务调整或离职而发生变化。
若相关法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任有不同规定的,本人将自愿无条件遵从该等规定。
注20:
关于利润分配政策的承诺
1、利润分配原则
在满足正常经营所需资金的前提下,公司实行持续、稳定的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司的股东分红回报规划充分考虑和听取股东(特别是公众投资者和中小投资者)、独立董事和监事的意见,在保证公司正常经营业务发展的前提下,坚持现金分红为主这一基本原则,每年现金分红不低于当年度实现可供分配利润的百分之十。在确保最低现金分红比例的条件下,公司在经营状况良好,并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在确保最低现金分红比例的条件下,提出股票股利分配预案。
2、利润分配的具体政策
(1)利润分配形式
公司在足额预留法定公积金、任意公积金以后进行利润分配。在保证公司正常经营的前提下,优先采用现金分红的利润分配方式。在具备现金分红的条件下,公司应当采用现金分红方式进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等合理因素。利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。
(2)现金分红条件及比例
在公司当年盈利、累计未分配利润为正数,保证公司能够持续经营和长期发展的前提下,如公司无重大投资计划或重大现金支出安排,且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告的条件下,公司应当采取现金方式分配股利。重大投资计划、重大现金支出是指以下情形之一:*公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%,且金额超过5000万元;*公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产30%;*公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或
购买设备累计支出达到或超过公司市值的50%。该等重大投资计划或者重大现金支出须经董事会批准,报股东大会审议通过后方可实施。公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十,具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案,并按照公司章程规定的决策程序审议后提交公司股东大会审议。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:*公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;*公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,
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现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;*公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(3)股票股利分配的条件
在确保最低现金分红比例的条件下,公司在经营状况良好,并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在确保最低现金分红比例的条件下,提出股票股利分配预案。
(4)利润分配间隔
在满足利润分配的条件下,公司每年度进行一次利润分配,公司可以根据盈利情况和资金需求状况进行中期分红或发放股票股利,具体形式和分配比例由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定,提交股东大会审议决定。
注21:
关于欺诈发行上市股份购回的承诺
1、富淼科技不存在不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册的情形。
2、若富淼科技本次发行及上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断富淼科技是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,以及存在不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册的行为并已经发行上市的,本公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。
3、若富淼科技本次发行及上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本公司将依法赔偿投资者损失。
注22:
关于欺诈发行上市股份购回的承诺
1、富淼科技不存在不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册的情形。
2、若富淼科技本次发行及上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断富淼科技是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,以及存在不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册的行为并已经发行上市的,本公司/本人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。
3、若富淼科技本次发行及上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本公司/本人将依法赔偿投资者损失。
注23:
关于未能履行承诺约束措施的承诺
1、如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序)并接受
如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)不得进行公开再融资;(3)对本公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴;(4)
不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请,但可以进行职务变更;(5)给投资者造成损失的本公司将向投资者依法承担赔偿责任;
58/2132023年半年度报告
2、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如
下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护本公司投资者利益。
注24:
关于未能履行承诺约束措施的承诺
1、如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
(1)在中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)不得转让富淼科技股份,因继承、被强制执行、富淼科技重组、为履行投资者利益承诺必须转股的情形除外;(3)暂不领取富淼科技分配利润中归属于本公司的部分,且本公司应得的现金分红可由富淼科技直接用于赔偿因本公司未履行承诺而给富淼科技或投资者带来的损失,直至本公司履行承诺或弥补完富淼科技、投资者的损失为止;(4)如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归富淼科技所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给富淼科技指定账户;(5)本公司未履行公开承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;
2、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)
在中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护富淼科技投资者利益。
注25:
关于未能履行承诺约束措施的承诺
1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在中国证监
会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)提出补充或替代承诺,以保护富淼科技及其投资者的权益;(3)如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归富淼科技所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给富淼科技指定账户;(4)本人未履行公开承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)
提出补充或替代承诺,以保护富淼科技及其投资者的权益;(3)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护富淼科技投资者利益。
注26:
关于未能履行承诺约束措施的承诺
1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)
在中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)可以职务变更但不得主动要求离职;(3)主动申请
调减或停发薪酬或津贴;(4)如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归富淼科技所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给富淼科技指定账户;(5)本人未履行公开承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;
2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)
在中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护富淼科技投资者利益。
59/2132023年半年度报告
注27:
关于切实履行填补回报措施的承诺
1、本企业/本人将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并保证公司填补回报措施能够得到切实履行;
2、本企业/本人不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。
注28:
关于切实履行填补回报措施的承诺
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;
3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;
4、本人承诺将积极促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、若公司后续推出股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、本人承诺本人将根据未来证券监督管理部门、证券交易所等主管部门出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使公司填补回报措施能够得到有效的实施。
注29:
关于认购本次发行可转债的承诺
1、截至本承诺函出具日,本公司不存在减持富淼科技股份的计划或安排,将持续遵守关于公司首次公开发行及上市的相关承诺。
2、本公司承诺将认购富淼科技本次发行的可转换公司债券,具体认购金额将根据届时市场情况、本次可转债发行具体方案、本公司的资金状况和《中华人民共和国证券法》等相关规定等决定。
3、若本公司成功认购本次可转债,本公司承诺本公司将严格遵守《中华人民共和国证券法》等法律法规关于股票及可转债交易的规定,自认购本次可转
债之日起前六个月至本次可转债发行完成后六个月内,本公司不作出直接或间接减持富淼科技股份或可转债的计划或者安排。
4、本公司自愿作出上述承诺,并自愿接受本承诺函的约束。若本公司违反上述承诺发生直接或间接减持富淼科技股份或可转债的情况,本公司因此所得
收益全部归富淼科技所有,并依法承担由此产生的法律责任。若给富淼科技和其他投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。
注30:
关于认购本次发行可转债的承诺
1、本公司承诺在本次可转债发行首日前六个月内,若本公司存在减持富淼科技股份的情形,将不参与本次可转债发行认购,亦不会委托其他主体参与本
次可转债发行认购。
2、本公司承诺在本次可转债发行首日前六个月内,若本公司不存在减持富淼科技股份的情形,本公司将根据届时市场情况、本次可转债发行具体方案、本公司的资金状况和《中华人民共和国证券法》等相关规定等决定是否参与本次可转债发行认购。
3、若本公司成功认购本次可转债,本公司承诺本公司将严格遵守《中华人民共和国证券法》等法律法规关于股票及可转债交易的规定,自认购本次可转
债之日起前六个月至本次可转债发行完成后六个月内,本公司不作出直接或间接减持富淼科技股份或可转债的计划或者安排;
60/2132023年半年度报告
4、本公司自愿作出上述承诺,并自愿接受本承诺函的约束。若本公司违反上述承诺发生直接或间接减持富淼科技股份或可转债的情况,本公司因此所得
收益全部归富淼科技所有,并依法承担由此产生的法律责任。若给富淼科技和其他投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
61/2132023年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
公司第五届董事会第六次会议,审议通过了《关于预计公司2023年度日常关联交易的议案》,详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏富淼科技股份有限公司关于 2023年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-028)。
报告期内关联交易情况详见第十节财务报告(十二)之5“关联交易情况”。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
62/2132023年半年度报告公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四会议,审议通过了《关于对外投资产业基金暨关联交易的议案》,公司以1700万元认购苏州毅和新材料创业投资合伙企业(有限合伙)8.5%的份额。详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏富淼科技股份有限公司关于对外投资产业基金暨关联交易的公告》(公告编号:2023-014)。
截至报告期末,毅和新材料已完成工商登记变更。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
63/2132023年半年度报告
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用√不适用
(三)其他重大合同
√适用□不适用
1、公司在安徽省安庆市高新区投资新设全资子公司实施“水溶性高分子及配套功能性单体项目”的投资、建设和运营,预计项目总投资约21亿元,分三期建设,预计于2027年建成投产;2023年3月30日,公司与安庆高新技术产业开发区管理委员会签署《安庆高新技术产业开发区管委会与江苏富淼科技股份有限公司关于水溶性高分子及配套功能性单体项目投资合作协议》。
2、2023年6月16日,安徽富淼通过招拍挂方式以人民币7296万元取得了位于安徽省安庆市庆自然出字[2023]037号地块的国有建设用地使用权,
并与安庆市自然资源和规划局签订了《成交确认书》。2023年6月25日,安徽富淼与安庆市自然资源和规划局就该地块土地使用权的出让事项签订了《国有建设用地使用权出让合同》。
64/2132023年半年度报告
十二、募集资金使用进展说明
√适用□不适用
(一)募集资金整体使用情况
√适用□不适用
单位:元截至报告期末本年度投募集资调整后募集资金截至报告期末累累计投募集资扣除发行费用后募集资金承诺投本年度投入金额入金额占金到位募集资金总额承诺投资总额计投入募集资金入进度
金来源募集资金净额资总额(4)比(%()5)
时间(1)总额(2)(%)(3)
=(4)/(1)
=
(2)/(1)首次公2021年开发行1月25414869000.00366923166.08600000000.00366923166.08310856192.2984.7227450654.167.48股票日发行可2022年转换债12月21450000000.00440359150.95450000000.00440359150.95164991223.7937.47164829223.7937.43券日
(二)募投项目明细
√适用□不适用
单位:元是是截投入投入项目截至报否否调整后至项目达是进度进度本项目可行节余项目募告期末报告期涉募集资使募集资报到预定否是否未达已实现性是的金项目募集资集资金累计投内是否项目名称及金到位用金投资告可使用已符合计划的效益否发额及性质金来源承诺投入募集实现效变时间超总额期状态日结计划的具或者研生重形成资总额资金总益
更募(1)末期项的进体原发成果大变原因
额(2)
投资累度因化,
65/2132023年半年度报告
向金计如投是,入请说进明具度体情
(%况)
(3)
=
(2)
/(1
)
年产3.3万吨水处理项目建及工业水设已全不首次公2021年287001755115930过程专用生产90.部完成,不适不适适开发行1月25否0000.1581.2426.否是不适用不适用否化学品及建设76目前在用用用股票日001191
其配套1.6试生产万吨单体中扩建项目
950套/年
不首次公2021年108006604658721目前在
分离膜设生产88.不适不适
适开发行1月25否0000.169.8205.1试生产否是不适用不适用否备制造项建设91用用用股票日0096中目项目尚在建设,不首次公2021年6900042196预计
研发中心798618.不适不适
适开发行1月25否000.0164.12023年否是不适用不适用否
建设项目232.5093用用用股票日00第四季度达到预定可
66/2132023年半年度报告
使用状态不首次公2021年136008316984846补充流动102不适不适
其他适开发行1月25否0000.250.9327.7不适用是是不适用不适用否
资金.02用用用股票日0082项目尚
信息化升在实施,不发行可2022年8635286352级与数字运营28473.3预计不适不适
适转换债12月21否300.0300.0否是不适用不适用否
化工厂建管理030.0002025年用用用券日00设项目第四季度完成
年产3.3万吨水处理项目建及工业水设已全不发行可2022年895578955735089过程专用生产39.部完成,不适不适适转换债12月21否700.0700.0084.9否是不适用不适用否化学品及建设18目前在用用用券日000
其配套1.6试生产万吨单体中扩建项目
950套/年
不发行可2022年362273622723312目前在
分离膜设生产64.不适不适
适转换债12月21否900.0900.0437.1试生产否是不适用不适用否备制造项建设35用用用券日001中目项目尚在建设,预计不发行可2022年1960919609研发中心780003.92023年不适不适
研发适转换债12月21否500.0500.0否是不适用不适用否
建设项目0.008第四季用用用券日00度达到预定可使用状
67/2132023年半年度报告
态项目尚在建设,张家港市预计飞翔医药不发行可2022年10825108252025年产业园配生产93078.6不适不适
适转换债12月21否2600.2600.第四季否是不适用不适用否
套7600方/建设119.750用用用券日0000度达到天污水处预定可理改扩建使用状态不发行可2022年110001003593655补充流动93.不适不适
其他适转换债12月21否0000.9150.552.0不适用否是不适用不适用否资金32用用用券日00953
[注1]项目尚在建设或试产中,暂未达到正式产出条件,不产生效益。
[注2]公司首次公开发行股票补充流动资金累计投入金额大于承诺投入金额部分主要系公司将部分暂时闲置募集资金进行现金管理后取得的收益所得。
(三)报告期内募投变更情况
□适用√不适用
68/2132023年半年度报告
(四)报告期内募集资金使用的其他情况
1、募集资金投资项目先期投入及置换情况
√适用□不适用
(1)首次公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2021年3月29日分别召开了第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换已支付发行费用3631517.85元及预先已投入募集资金投资项目的自筹资金23628638.50元,合计为27260156.35元。置换金额已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)进行了专项核验并出具了《关于江苏富淼科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》(中汇会鉴[2021]1243号),本公司独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。
(2)发行可转换公司债券募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2023年3月30日分别召开了第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目17447806.95元及已支付发行费用的自筹资金
2680660.37元,合计为20128467.32元。置换金额已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)进行了专项核验并出具了《关于江苏富淼科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》(中汇会鉴[2023]2167号),公司董事会、监事会审议通过,独立董事发表了明确同意的独立意见。
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用√不适用
3、对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
√适用□不适用
1、首发暂时闲置募集资金现金管理
公司于2023年1月10日召开了第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议,审议通过了《关于继续使用部分首发暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下,使用最高不超过人民币9100万元(含本数)的部分首发暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定
69/2132023年半年度报告
的投资产品,包括但不限于结构性存款、协议存款、通知存款、定期存款、大额存单等,自公司
第五届董事会第二次会议审议通过之日起12个月内有效。在上述额度内,资金可循环滚动使用。
截至2023年6月30日止,公司使用首发闲置募集资金购买的通知存款、结构性存款、定期存款等现金管理余额合计3006万元。
2、可转债暂时闲置募集资金现金管理
2022年12月30日召开了第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议,审议通过了
《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下,使用最高不超过人民币38000万元(包含本数)的部分暂时闲置可转换公司债券(以下简称“可转债”)募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品,包括但不限于结构性存款、协议存款、通知存款、定期存款、大额存单等,自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度内,资金可循环滚动使用。
截至2023年6月30日止,公司使用可转债闲置募集资金购买的通知存款、结构性存款、定期存款等现金管理余额合计15800万元。
4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减(+-)本次变动后公发积比例行送比例数量金其他小计数量
(%)新股(%)转股股
70/2132023年半年度报告
一、有限
售条件6069321049.69-1254900-12549005943831048.66股份
1、国家
持股
2、国有
法人持12549001.03-1254900-125490000股
3、其他
内资持5943831048.66005943831048.66股
其中:境内非国
5943831048.66005943831048.66
有法人持股境内自然00人持股
4、外资
持股
其中:境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件
6145679050.31125499912549996271178951.34
流通股份
1、人民
币普通6145679050.31125499912549996271178951.34股
2、境内
上市的外资股
3、境外
上市的外资股
4、其他
三、股份
1221500001009999122150099100
总数
71/2132023年半年度报告
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
(1)2023年1月30日,公司首次公开发行战略配售限售股1527500股上市流通,详见公司于2023年 1月 14日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏富淼科技股份有限公司首次公开发行战略配售限售股上市流通公告》(公告编号:2023-006)。
(2)公司可转债(富淼转债)于2023年6月21日起可转换为公司股票,截至2023年6月30日,富淼转债转股数为99股,公司总股本数由122150000股变为122150099股。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用□不适用
公司因可转换公司债券转股99股,占转股前总股份的0.0001%,对每股收益、每股净资产等财务指标影响较小。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股期初限售股报告期解除报告期增加报告期末限解除限售日股东名称限售原因数限售股数限售股数售股数期首次公开发华泰创新投2023年1月
1527500152750000行战略配售
资有限公司30日限售
合计1527500152750000//
二、股东情况
(一)股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)6023
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)/
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)/存托凭证持有人数量
□适用√不适用
(二)截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
√适用□不适用
72/2132023年半年度报告
前十名股东中,股东张海云通过普通证券账户持有公司0股,通过投资者信用证券账户持有公司1688600股,合计持有公司1688600股;股东翟桂珍通过普通证券账户持有公司437057股,通过投资者信用证券账户持有363788股,合计持有公司800845股。
单位:股前十名股东持股情况
质押、标记包含转融通或冻结情况持有有限股东名称报告期期末持比例借出股份的股东售条件股(全称)内增减股数量(%)限售股份数性质份数量股份数量状态量境内江苏飞翔化工股份59438594383非国
048.6659438310无
有限公司31010有法人境内
北京瑞仕邦精细化-810010779非国
8.8300无
工技术有限公司0977有法人境内
-683829155
蒋枫2.3900无自然
0495
人江苏富淼科技股份
252925290
有限公司-20222.0700无其他
00000年员工持股计划张家港以诺聚慧源
23593投资企业(有限合01.9300无其他
53
伙)境内
-132123486
蒋海东1.9200无自然
34891
人境内
-521416886
张海云1.3800无自然
0000
人境内
-1344
翟桂珍8008450.6600无自然
98
人
交通银行-鹏华中
国50开放式证券951798005540.6600无其他投资基金
73/2132023年半年度报告
62083境外
UBS AG 720745 0.59 0 0 无
0法人
前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量人民币普通北京瑞仕邦精细化工技术有限公司1077997710779977股人民币普通蒋枫29155952915595股
江苏富淼科技股份有限公司-2022年人民币普通
25290002529000
员工持股计划股张家港以诺聚慧源投资企业(有限合人民币普通
23593532359353
伙)股人民币普通蒋海东23486912348691股人民币普通张海云971173971173股人民币普通翟桂珍800845800845股
交通银行-鹏华中国50开放式证券投人民币普通
800554800554
资基金股人民币普通
UBS AG 720745 720745股人民币普通刘志念708939708939股江苏富淼科技股份有限公司回购专用证券账户报告期末前十名股东中回购专户情况说明
持股数为971173股,均为无限售条件流通股。
上述股东委托表决权、受托表决权、不适用放弃表决权的说明
1、北京瑞仕邦精细化工技术有限公司董事长魏星光持有
江苏富淼科技股份有限公司-2022年员工持股计划
上述股东关联关系或一致行动的说明1.34%份额;
2、除此之外,公司未知上述前十名无限售条件股东之间
是否存在关联关系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量不适用的说明
注:瑞仕邦期初持有10860977股期末持有10779977股,通过转融通方式借出81000股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股持有的有限售有限售条件股份可上市限售条序号有限售条件股东名称条件股份数量交易情况件
74/2132023年半年度报告
新增可上可上市交市交易股易时间份数量
1江苏飞翔化工股份有限公司594383102024-1-28-自股票
上市之日起36个月内限售上述股东关联关系或一致行动的说明不适用截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用√不适用
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用√不适用
(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用√不适用
2.第一类限制性股票
□适用√不适用
3.第二类限制性股票
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
五、存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用√不适用
75/2132023年半年度报告
六、特别表决权股份情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
√适用□不适用
(一)转债发行情况经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江苏富淼科技股份有限公司向不特定对象发行可转债注册的批复》(证监许可[2022]2757号)同意注册,公司于2022年12月15日向不特定对象发行450.00万张可转换公司债券,每张面值为人民币100元,募集资金总额为45000.00万元。本次发行的可转债公司债券的期限为发行之日起六年,即2022年12月15日至2028年12月14日。
经上海证券交易所自律监管决定书([2023]2号)文同意,公司45000.00万元可转换公司债券于2023年1月9日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“富淼转债”,债券代码“118029”。“富淼转债”自2023年6月21日起可转换为本公司股份,转股期间为2023年6月21日至2028年12月14日。“富淼转债”的初始转股价格为20.26元/股,最新转股价格为
20.01元/股。
(二)报告期转债持有人及担保人情况可转换公司债券名称富淼转债期末转债持有人数5838本公司转债的担保人无
担保人盈利能力、资产状况和不适用信用状况重大变化情况
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
76/2132023年半年度报告
江苏飞翔化工股份有限公司21900000048.67北京瑞仕邦精细化工技术有限
400000008.89
公司
中国建设银行股份有限公司-
易方达双债增强债券型证券投300700006.68资基金
北京银行股份有限公司-鹏华
153250003.41
双债加利债券型证券投资基金
兴业银行股份有限公司-天弘
118030002.62
多元收益债券型证券投资基金
上海银行股份有限公司-鹏华
117090002.60
双债保利债券型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-
兴全可转债混合型证券投资基116070002.58金
申万宏源证券-和谐健康保险
股份有限公司-万能产品-申
100000002.22
万宏源和谐1号单一资产管理计划
中国工商银行股份有限公司-
广发可转债债券型发起式证券85110001.89投资基金易方达颐天配置混合型养老金
产品-中国工商银行股份有限55660001.24公司
(三)报告期转债变动情况
单位:元币种:人民币可转换公司债本次变动增减本次变动前本次变动后券名称转股赎回回售富淼转债450000000200000449998000
(四)报告期转债累计转股情况可转换公司债券名称富淼转债
报告期转股额(元)2000
报告期转股数(股)99
累计转股数(股)99
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)0.0001
尚未转股额(元)449998000
未转股转债占转债发行总量比例(%)99.9996
77/2132023年半年度报告
(五)转股价格历次调整情况
单位:元币种:人民币可转换公司债券名称富淼转债转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体转股价格调整说明
《中国证券报》、因公司实施2022
《证券日报》、年度权益分派方
2023年6月5日20.012023年5月30日《证券时报》、案,转股价格由
《上海证券报》、20.26元/股调整为
www.sse.com.cn 20.01元/股
截至本报告期末最新转股价格20.01
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截至2023年6月30日,公司资产总额为242531.48万元,负债总额为83835.52万元,资产负债率34.57%。评级机构大公国际资信评估有限公司在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上,于2023年6月14日出具了《江苏富淼科技股份有限公司主体与相关债项2023年度跟踪评级报告》(DGZX-R【2023】00503),评级结果如下:公司主体信用等级维持 A+,评级展望维持稳定,“富淼转债”的信用等级维持 A+。
公司发行45000.00万元可转债,期限为自发行之日起6年,采用每年付息一次的付息方式,到期归还未偿还的可转债本金和最后一期利息,可转债票面利率为:第一年0.20%、第二年0.40%、
第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。目前公司运转正常,资产结构较为合理,不存在兑付风险。
(七)转债其他情况说明无
78/2132023年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2023年6月30日
编制单位:江苏富淼科技股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金521521348.81669337898.22结算备付金拆出资金
交易性金融资产102496367.9064915785.54衍生金融资产
应收票据206060223.91207423502.68
应收账款299910880.39321167858.69
应收款项融资67413196.3937457330.13
预付款项22438836.4510901377.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6185271.096962248.95
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货198569564.67218127777.01合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4277253.3581594209.84
流动资产合计1428872942.961617887988.20
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产17000000.00
79/2132023年半年度报告
投资性房地产
固定资产522426655.59547545035.02
在建工程250850630.55181195140.53生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产130232806.01133986640.93开发支出
商誉41402714.0941402714.09
长期待摊费用2181127.742369602.60
递延所得税资产10462479.237869403.34
其他非流动资产21885407.089723243.89
非流动资产合计996441820.29924091780.40
资产总计2425314763.252541979768.60
流动负债:
短期借款47544300.7874976853.14向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2012975.3718531952.76
应付账款235067565.55346166944.56预收款项
合同负债28937075.9819902569.50卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬20392444.6228261366.55
应交税费11118610.0912563066.40
其他应付款30958678.956693690.38
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债12012333.3310010277.78
其他流动负债9583271.368161070.57
流动负债合计397627256.03525267791.64
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款52752161.8455755245.16
应付债券366419907.55355987172.61
其中:优先股
80/2132023年半年度报告
永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1009991.961206819.93
递延收益17131653.2618698121.86
递延所得税负债3414230.303681777.98其他非流动负债
非流动负债合计440727944.91435329137.54
负债合计838355200.94960596929.18
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)122150099.00122150000.00
其他权益工具85396676.3685397055.90
其中:优先股永续债
资本公积851659576.16867370181.42
减:库存股42617746.8564517579.36其他综合收益
专项储备2516986.362277899.49
盈余公积61075000.0061075000.00一般风险准备
未分配利润426708698.27423741920.97归属于母公司所有者权益
1506889289.301497494478.42(或股东权益)合计
少数股东权益80070273.0183888361.00所有者权益(或股东权
1586959562.311581382839.42
益)合计负债和所有者权益(或
2425314763.252541979768.60股东权益)总计
公司负责人:熊益新主管会计工作负责人:邢燕会计机构负责人:王丽花母公司资产负债表
2023年6月30日
编制单位:江苏富淼科技股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金470300564.46610768213.80
交易性金融资产80202780.8230102369.86
衍生金融资产--
应收票据142130107.92157921141.45
应收账款249375344.77259992181.03
应收款项融资33166874.2411649315.16
预付款项10755807.065404774.37
81/2132023年半年度报告
其他应收款209822069.87178885896.73
其中:应收利息--
应收股利--
存货127119781.08144733101.34
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产1918184.5078832967.80
流动资产合计1324791514.721478289961.54
非流动资产:
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资321400618.52312215831.76
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产17000000.00-
投资性房地产--
固定资产295787889.46311218196.80
在建工程185381214.70120634427.19
生产性生物资产--
油气资产--使用权资产
无形资产68772459.4669860630.59
开发支出--
商誉9600000.009600000.00
长期待摊费用2042850.042263582.43
递延所得税资产4905996.954556917.19
其他非流动资产5982181.328231158.73
非流动资产合计910873210.45838580744.69
资产总计2235664725.172316870706.23
流动负债:
短期借款9458303.5620020416.67
交易性金融负债-
衍生金融负债-
应付票据2012975.3718531952.76
应付账款192149649.40290273325.07
预收款项-
合同负债4454411.915890206.95
应付职工薪酬15104695.7320021470.17
应交税费8808580.785543264.55
其他应付款29241312.113605754.91
其中:应付利息-
应付股利-
持有待售负债-
一年内到期的非流动负债12012333.3310010277.78
其他流动负债4517990.555790678.79
流动负债合计277760252.74379687347.65
82/2132023年半年度报告
非流动负债:
长期借款52752161.8455755245.16
应付债券366419907.55355987172.61
其中:优先股-
永续债-租赁负债
长期应付款-
长期应付职工薪酬-
预计负债-
递延收益12941405.6714215892.85
递延所得税负债--
其他非流动负债--
非流动负债合计432113475.06425958310.62
负债合计709873727.80805645658.27
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)122150099.00122150000.00
其他权益工具85396676.3685397055.90
其中:优先股--
永续债--
资本公积869325112.48885035717.74
减:库存股42617746.8564517579.36
其他综合收益--
专项储备--
盈余公积61075000.0061075000.00
未分配利润430461856.38422084853.68所有者权益(或股东权
1525790997.371511225047.96
益)合计负债和所有者权益(或
2235664725.172316870706.23股东权益)总计
公司负责人:熊益新主管会计工作负责人:邢燕会计机构负责人:王丽花合并利润表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入779244885.55793435522.96
其中:营业收入779244885.55793435522.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本752897097.30724602763.44
其中:营业成本660208742.58646013784.98利息支出手续费及佣金支出
83/2132023年半年度报告
退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4284776.142665839.82
销售费用24362386.4523013687.75
管理费用32451783.7225697874.66
研发费用34074585.3336324980.24
财务费用-2485176.92-9113404.01
其中:利息费用5743428.95635903.34
利息收入3834896.662387549.15
加:其他收益4713119.796168784.48投资收益(损失以“-”号填
1043717.991128502.58
列)
其中:对联营企业和合营企业
--的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号--填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”--号填列)公允价值变动收益(损失以
1073641.09700150.69“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”
3162459.37-3913718.32号填列)资产减值损失(损失以“-”-5371912.17-2693474.22号填列)资产处置收益(损失以“-”-66375.49-号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)30902438.8370223004.73
加:营业外收入486424.75609906.92
减:营业外支出194377.23118424.33四、利润总额(亏损总额以“-”号
31194486.3570714487.32
填列)
减:所得税费用2192195.258443568.70
五、净利润(净亏损以“-”号填列)29002291.1062270918.62
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以
29002291.1062270918.62“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以--“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
33019126.5362270918.62(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”-4016835.43-
84/2132023年半年度报告号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额29002291.1062270918.62
(一)归属于母公司所有者的综合
33019126.5362270918.62
收益总额
(二)归属于少数股东的综合收益
-4016835.43-总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.270.51
(二)稀释每股收益(元/股)0.240.51
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:熊益新主管会计工作负责人:邢燕会计机构负责人:王丽花母公司利润表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入581075841.16685129200.61
减:营业成本477238731.61555451103.11
税金及附加2527041.681641498.21
销售费用22462742.1822163355.15
管理费用24490054.5920466218.79
85/2132023年半年度报告
研发费用17978769.0725420517.77
财务费用-3029698.16-9395813.51
其中:利息费用5090235.81312238.87
利息收入3787013.722335777.25
加:其他收益4098218.564908908.97投资收益(损失以“-”号填-3505643.741128502.58
列)
其中:对联营企业和合营企业
--的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号--填列)净敞口套期收益(损失以“-”--号填列)公允价值变动收益(损失以
1073641.09700150.69“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”
2087495.01-4244457.76号填列)资产减值损失(损失以“-”-590539.46-1077229.56号填列)资产处置收益(损失以“-”-66371.68-号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)42504999.9770798196.01
加:营业外收入227471.51592360.62
减:营业外支出183983.3798424.33三、利润总额(亏损总额以“-”号
42548488.1171292132.30
填列)
减:所得税费用4119136.187313754.12
四、净利润(净亏损以“-”号填列)38429351.9363978378.18
(一)持续经营净利润(净亏损以
38429351.9363978378.18“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以--“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额--
(一)不能重分类进损益的其他综
--合收益
1.重新计量设定受益计划变动
--额
2.权益法下不能转损益的其他
--综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
--变动
4.企业自身信用风险公允价值
--变动
(二)将重分类进损益的其他综合
--收益
1.权益法下可转损益的其他综
--合收益
2.其他债权投资公允价值变动--
86/2132023年半年度报告
3.金融资产重分类计入其他综
--合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备--
5.现金流量套期储备--
6.外币财务报表折算差额--
7.其他--
六、综合收益总额38429351.9363978378.18
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:熊益新主管会计工作负责人:邢燕会计机构负责人:王丽花合并现金流量表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现
684549116.65501587382.11
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还7534689.6720523898.65收到其他与经营活动有关的
9650316.9910261960.26
现金
经营活动现金流入小计701734123.31532373241.02
购买商品、接受劳务支付的现
585731962.14360506268.16
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
87/2132023年半年度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的
93868361.6274992392.71
现金
支付的各项税费20971139.8020670323.75支付其他与经营活动有关的
31385562.1740215200.05
现金
经营活动现金流出小计731957025.73496384184.67经营活动产生的现金流
-30222902.4235989056.35量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金579970100.00445000000.00
取得投资收益收到的现金2952119.912215991.63
处置固定资产、无形资产和其
62805.51695521.95
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计582985025.42447911513.58
购建固定资产、无形资产和其
101083219.3175050316.69
他长期资产支付的现金
投资支付的现金556980171.40420000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计658063390.71495050316.69投资活动产生的现金流
-75078365.29-47138803.11量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金23317380.00-
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金21000000.0026849385.38收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计44317380.0026849385.38
偿还债务支付的现金49849385.3810000000.00
分配股利、利润或偿付利息支
32292845.9550403411.22
付的现金
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的
6844641.6534832461.07
现金
88/2132023年半年度报告
筹资活动现金流出小计88986872.9895235872.29筹资活动产生的现金流
-44669492.98-68386486.91量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
2154562.014761332.09
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-147816198.68-74774901.58
加:期初现金及现金等价物余
669330283.68325883030.47
额
六、期末现金及现金等价物余额521514085.00251108128.89
公司负责人:熊益新主管会计工作负责人:邢燕会计机构负责人:王丽花母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现
437186239.72411076763.57
金
收到的税费返还5236157.2211210266.95收到其他与经营活动有关的
8576805.479539267.48
现金
经营活动现金流入小计450999202.41431826298.00
购买商品、接受劳务支付的现
370788272.28288832560.39
金支付给职工及为职工支付的
64835662.8158717815.85
现金
支付的各项税费8664738.2512222143.83支付其他与经营活动有关的
21273284.0730647487.77
现金
经营活动现金流出小计465561957.41390420007.84经营活动产生的现金流量净
-14562755.0041406290.16额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金550252745.29445000000.00
取得投资收益收到的现金2691948.512215991.63
处置固定资产、无形资产和其
68099.32695521.95
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位
--收到的现金净额收到其他与投资活动有关的
-17912724.05现金
投资活动现金流入小计553012793.12465824237.63
购建固定资产、无形资产和其
70190213.6254771045.50
他长期资产支付的现金
投资支付的现金552000000.00420000000.00取得子公司及其他营业单位
--支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的31774509.3519097149.59
89/2132023年半年度报告
现金
投资活动现金流出小计653964722.97493868195.09投资活动产生的现金流
-100951929.85-28043957.46量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金23317380.00-
取得借款收到的现金11000000.0010000000.00收到其他与筹资活动有关的
--现金
筹资活动现金流入小计34317380.0010000000.00
偿还债务支付的现金23000000.0010000000.00
分配股利、利润或偿付利息支
31618598.9450096979.43
付的现金支付其他与筹资活动有关的
6844641.6534832461.07
现金
筹资活动现金流出小计61463240.5994929440.50筹资活动产生的现金流
-27145860.59-84929440.50量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
2192896.104758605.51
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-140467649.34-66808502.29
加:期初现金及现金等价物余
610768213.80289717196.41
额
六、期末现金及现金等价物余额470300564.46222908694.12
公司负责人:熊益新主管会计工作负责人:邢燕会计机构负责人:王丽花
90/2132023年半年度报告
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币
2023年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目他般少数股东权所有者权益合实收资益计
本(或优永综风其
资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计
股本)先续其他合险他股债收准益备
一、上年期122158539
末余额86737016451757227786107504237419149749483888315813820000.--7055-
81.429.3699.4900.0020.97478.4261.00839.42
00.90
加:会计政
-------------策变更前期
-------------差错更正同一
控制下企-------------业合并
其他-------------
二、本年期122158539
初余额86737016451757227786107504237419149749483888315813820000.--7055-
81.429.3699.4900.0020.97478.4261.00839.42
00.90
三、本期增减变动金
-379.-157106-21899823908629667779394810.-381805576722.额(减少以99.00----“-”号5405.2632.51.87.308887.9989
填列)
(一)综合330191233019126-4016829002291
收益总额---------6.53.5335.43.10
91/2132023年半年度报告
(二)所有
-379.7588270-2189982948782229487822
者投入和99.00-------
减少资本54.0532.51.02.02
1.所有者
投入的普---------通股
2.其他权
益工具持-379.
99.00--2634.99-----2354.45-2354.45
有者投入54资本
3.股份支
付计入所75856357585635.7585635.----------
有者权益.060606的金额
4.其他-2189982189983221899832
---------
32.51.51.51
(三)利润-232988-300523-5335122-5335122
分配---------75.3149.234.544.54
1.提取盈
-------------余公积
2.提取一
般风险准-备
3.对所有
-300523-3005234-3005234
者(或股----------东)的分配49.239.239.23
4.其他-232988-2329887-2329887
----------
75.315.315.31
(四)所有
者权益内-------------部结转
1.资本公
积转增资
-------------
本(或股本)
92/2132023年半年度报告
2.盈余公
积转增资
-------------
本(或股本)
3.盈余公
积弥补亏-------------损
4.设定受
益计划变
-------------动额结转留存收益
5.其他综
合收益结
-------------转留存收益
6.其他----------
(五)专项239086198747.
储备---------239086.87437834.31.8744
1.本期提806938069367.795556.8864924.
取---------67.78786644
2.本期使783027830280.596809.8427090.
用---------80.91912213
(六)其他------------
四、本期期122158539
末余额85165954261774251696107504267086150688980070215869590099.--6676-
76.166.8586.3600.0098.27289.3073.01562.31
00.36
2022年半年度
少归属于母公司所有者权益项目数所有者权益合计
实收资本(或其他权益其一其股
资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计
股本)工具他般他东
93/2132023年半年度报告
综风权优永其合险益先续他收准股债益备
一、
上年122150008661059057031199348998411394285520.0139428552
------
期末0.008.91.953.232.0902.09余额
加:
会计
-------------政策变更前期差
-------------错更正同一控
制下-------------企业合并其
-------------他
二、
本年122150008661059057031199348998411394285520.0139428552
------
期初0.008.91.953.232.0902.09余额
三、本期增减变动
3443623412845922-21590312.-21590312.
金额---------
(减.66.511515少以“-”号
94/2132023年半年度报告
填
列)
(一)综
6227091862270918.662270918.6
合收----------
益总.6222额
(二)所有者
34436234-34436234.-34436234.
投入----------
和减.666666少资本
1.所
有者
投入---------的普通股
2.其
他权益工
具持-------------有者投入资本
3.股
份支付计入所
-------------有者权益的金额
4.其34436234-34436234.-34436234.
他----------.666666
95/2132023年半年度报告
(三)利-4942499-49424996.-49424996.----------
润分6.111111配
1.提
取盈
-------------余公积
2.提
取一
般风-险准备
3.对
所有者
(或-4942499-49424996.-49424996.----------
股6.111111
东)的分配
4.其
-------------他
(四)所有者
-------------权益内部结转
1.资
本公积转
增资-------------本
(或股
96/2132023年半年度报告
本)
2.盈
余公积转增资
-------------本
(或股
本)
3.盈
余公
积弥-------------补亏损
4.设
定受益计划变
-------------动额结转留存收益
5.其
他综合收
益结-------------转留存收益
6.其
----------他
(五)专
-------------项储备
1.本-------5142682--5142682.83-5142682.83
97/2132023年半年度报告
期提.83取
2.本
5142682
期使---------5142682.83-5142682.83
用.83
(六)其-------------他
四、
本期12215000866105903443623457031199361844331372695200.0137269520
-----
期末0.008.91.66.955.749.9409.94余额
公司负责人:熊益新主管会计工作负责人:邢燕会计机构负责人:王丽花母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币
2023年半年度
项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权
资本公积减:库存股专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他收益润益合计
一、上年期末余额15112
12215085397088503564517561075422084
----25047.
000.0055.90717.7479.36000.00853.68
96
加:会计政策变更-
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额15112
12215085397088503564517561075422084
----25047.
000.0055.90717.7479.36000.00853.68
96三、本期增减变动金额(减99.00---379.54-15710-21899---8377014565
98/2132023年半年度报告少以“-”号填列)605.26832.5102.70949.41
(一)综合收益总额3842938429
-----
351.93351.93
(二)所有者投入和减少资75882-2189929487
本99.00-379.54----70.05832.51822.02
1.所有者投入的普通股---------
2.其他权益工具持有者投入2634.92354.4
资本99.00---379.54-----95
3.股份支付计入所有者权益7585675856
的金额---------35.0635.06
4.其他-2189921899
--------
832.51832.51
(三)利润分配-23298-30052-53351
--------
875.31349.23224.54
1.提取盈余公积-----------
2.对所有者(或股东)的分-30052-30052
配---------349.23349.23
3.其他-23298-23298
---------
875.31875.31
(四)所有者权益内部结转-----------1.资本公积转增资本(或股-----------
本)2.盈余公积转增资本(或股-----------
本)
3.盈余公积弥补亏损-----------
4.设定受益计划变动额结转
-----------留存收益
5.其他综合收益结转留存收
-----------益
6.其他-----------
(五)专项储备-----------
1.本期提取-------52437--52437
99/2132023年半年度报告
12.7612.76
5243752437
2.本期使用---------
12.7612.76
(六)其他-----------
四、本期期末余额15257
12215085396686932542617761075430461
----90997.
099.0076.36112.4846.85000.00856.38
37
2022年半年度
项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权
资本公积减:库存股专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他收益润益合计
一、上年期末余额13991
12215088377157031336177
------30523.
000.00445.23199.95878.06
24
加:会计政策变更-
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额13991
12215088377157031336177
------30523.
000.00445.23199.95878.06
24三、本期增减变动金额(减34436214553-19882少以“-”号填列)--------34.66382.07852.59
(一)综合收益总额6397863978
-----
378.18378.18
(二)所有者投入和减少资344362-34436
本-----34.66234.66
1.所有者投入的普通股---------
2.其他权益工具持有者投入
-----------资本
100/2132023年半年度报告
3.股份支付计入所有者权益
-----------的金额
4.其他344362-34436
---------
34.66234.66
(三)利润分配-49424-49424
---------
996.11996.11
1.提取盈余公积-----------
2.对所有者(或股东)的分-49424-49424
配---------996.11996.11
3.其他-----------
(四)所有者权益内部结转-----------1.资本公积转增资本(或股-----------
本)2.盈余公积转增资本(或股-----------
本)
3.盈余公积弥补亏损-----------
4.设定受益计划变动额结转
-----------留存收益
5.其他综合收益结转留存收
-----------益
6.其他-----------
(五)专项储备-----------
3303133031
1.本期提取---------
96.4196.41
3303133031
2.本期使用---------
96.4196.41
(六)其他-----------
四、本期期末余额13792
12215088377134436257031350731
-----47670.
000.00445.2334.66199.95260.13
65
101/2132023年半年度报告
公司负责人:熊益新主管会计工作负责人:邢燕会计机构负责人:王丽花
102/2132023年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
江苏富淼科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由江苏飞翔化工股份有限公司(以下
简称“飞翔股份”)、江苏丰利进出口有限公司(以下简称“江苏丰利”)共同投资组建的股份有限公司,于2010年12月16日在江苏省苏州市工商行政管理局登记注册,现持有统一社会信用代码为 91320500566862646E 的营业执照。公司注册地:张家港市凤凰镇杨家桥村(飞翔化工集中区)。
法定代表人:熊益新。截至2022年12月31日,公司注册资本为人民币12215.00万元,总股本为 122150000股,每股面值人民币 1元。其中:有限售条件的流通股份 A股 60693210股;无限售条件的流通股份 A股 61456790股。公司股票于 2021年 1月 28日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层等规范的治理结构。董事会下设战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会和董事会办公室。
本公司属“生态保护和环境治理业”和“化学原料和化学制品制造业”。经营范围为:聚丙烯酰胺单体及聚合物的生产、加工、销售。液体水溶性聚合物和固体聚丙烯酰胺生产、加工、销售。甲基丙烯酸二甲基氨基乙酯、甲醇(副产)的生产、加工、销售。树脂材料、水处理材料的销售;膜产品的销售;膜分离设备、环保设备、化工设备的销售、化工副产盐(不得用于提炼盐)的生产、销售。蒸汽与电力的生产、销售;工业污水处理;氢的生产、加工、销售。助剂研究及技术咨询;化工产品、工业助剂的销售(涉及危险化学品的按许可证经营)技术研发、技术转让;自营及
代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司2023年半年度纳入合并范围的子公司共9家,与上年度相比,本公司本年度合并范围新增一家,注销1家。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2.持续经营
√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
本公司会计估计变更事项说明如下:
一、会计估计变更具体情况
(一)变更日期
103/2132023年半年度报告
本次会计估计变更自2023年4月1日起开始执行。
(二)本次会计估计变更的具体内容
本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失。本次会计估计变更的内容具体如下:
1、应收票据和应收账款坏账准备计提
(1)变更前后的组合类别应收款项类别变更前组合变更后组合
组合1:银行承兑汇票组合组合1:银行承兑汇票组合
应收票据组合2:膜产品销售收回的票据
组合2:商业承兑汇票组合
组合3:其他产品销售收回的票据
组合1:膜产品销售款项
组合1:账龄组合
应收账款组合2:其他产品销售款项
组合2:关联方组合组合3:合并范围内关联方的应收款项
(2)变更后的各组合确定的依据及信用损失计量方法应收款项类组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法别
承兑人为6+10[注]以外的组合1商业银行承兑人为信用风险较高的应收票据组合2企业和回款业务性质
承兑人为信用风险较高的参考历史信用损失经验,结合当前状况以组合3
企业和回款业务性质及对未来经济状况的预测,编制应收票据业务性质及客户的预算安和应收账款账龄与整个存续期预期信组合1
排用损失率对照表,计算预期信用损失。
应收账款业务性质及客户的预算安组合2排组合3合并范围内关联方
[注]6+10银行指:中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行6家大
型商业银行,招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行、渤海银行10家上市股份制银行。下同。
(3)变更前组合的信用损失率
1年以内1-2年2-3年
应收款项类别账龄3年以上
(含1年)(含2年)(含3年)银行承兑汇票
0.00%0.00%0.00%0.00%
组合应收票据商业承兑汇票
5.00%20.00%50.00%100.00%
组合
应收账款账龄组合5.00%20.00%50.00%100.00%
104/2132023年半年度报告
关联方组合0.00%0.00%0.00%0.00%
(4)变更后组合的信用损失率
应收款项1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以组合
类别(含1年)(含2年)(含3年)(含4年)(含5年)上
银行承兑汇票组合0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%膜产品销售收回的
应收票据5.00%20.00%30.00%50.00%80.00%100.00%票据其他产品销售收回
5.00%20.00%50.00%100.00%100.00%100.00%
的票据
膜产品销售款项5.00%20.00%30.00%50.00%80.00%100.00%
应收账款其他产品销售款项5.00%20.00%50.00%100.00%100.00%100.00%合并范围内关联方
0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%
的应收款项
(三)变更原因
随着本公司业务和客户情况的不断变化以及对客户风险管理措施的进一步提升,本公司综合评估了应收票据和应收账款的构成及风险性,基于谨慎性考虑,本公司对客户不同业务形成的应收款项之回款情况及趋势分析进行预期损失率统计和测算,同时考虑前瞻性信息等因素,原有应收票据和应收账款坏账准备的计提比例无法客观地反映应收票据和应收账款实际信用风险等情况。
本公司参考历史信用损失经验,进一步细化风险特征的分类组合,并结合当前经营情况以及对未来运营状况的预测。
为更加客观、公允的反映本公司的财务状况和经营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息,根据《企业会计准则28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》第八条“会计估计变更,是指由于资产和负债的当前状态及预期经济利益和义务发生了变化,从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。会计估计变更的情形包括两种:赖以进行估计的基础发生变化,或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展变化,可能需要对会计估计进行修订”,结合本公司目前实际情况,本公司对应收票据和应收账款预期信用损失率的会计估计进行变更。
本次会计估计变更是本公司根据外部经济环境变化、内部数据和风险计量技术完善优化预期
信用损失模型而进行的会计估计变更。遵循会计准则精神,此次变更旨在强化信用风险区分度,提升预期信用损失计量的精细化程度。
二、本次会计估计变更对公司的影响
105/2132023年半年度报告
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法处理,无需对已披露的财务报告进行追溯调整,对以往年度财务状况和经营成果不会产生影响。本公司自2023年4月1日起变更应收票据和应收账款预期信用损失率,本公司基于2023年6月30日应收票据和应收账款余额及账龄基础上进行测算,本次会计估计变更预计将导致本公司2023年1-6月减少信用减值损失94.16万元(数据未经审计)。
上述会计估计变更已于2023年8月17日经本公司董事会审议通过。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1.同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并,合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2.非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后
106/2132023年半年度报告
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值,或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整;自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整,按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况
下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3.企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2.合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内,同时调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
107/2132023年半年度报告
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项
目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
3.购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
4.丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者
净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。
5.分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币交易业务
对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2.外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除:(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
108/2132023年半年度报告
化的原则处理;(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益或其他综合收益。
10.金融工具
√适用□不适用金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照本附注三(三十)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:*本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;*该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本,应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定:*扣除已偿还的本金;*加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进
行摊销形成的累计摊销额;*扣除累计计提的损失准备。
实际利率法,是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础
上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入,但下列情况除外:*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:
*本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
*该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
109/2132023年半年度报告
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出,且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后,除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注三(九)金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:*按照本附注三(九)金融工具的减值方法确定的损失准备金额;*初始确认金额扣除
按照本附注三(三十)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外,本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分:
金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
110/2132023年半年度报告
1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
(5)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具,包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
嵌入衍生工具,是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同,若主合同属于金融资产的,本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产,且同时符合下列条件的,本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆,作为单独的衍生工具处理:
1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的,本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的,该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后,该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的,本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
2.金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移,是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认,是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产,本公司予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且保留了对该金融资产的控制的,则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值;(2)终止确认部分收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,整体或部分转移满足终止确认条件的,按上述方法计算的差额计入留存收益。
3.金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。
111/2132023年半年度报告
本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
4.金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十)。
5.金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注三(九)所述的财务担保合同
进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具,本公司按照一般方法计量损失准备,在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具,本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司按照本附注三(九)所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司
112/2132023年半年度报告
根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称确定组合的依据
银行承兑汇票组合承兑人为6+10[注]以外的商业银行商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业
[注]6+10银行指:中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中
国邮政储蓄银行6家大型商业银行,招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行、渤海银行10家上市股份制银行。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司按照本附注三(九)所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款关联方组合应收本公司合并范围内的关联方款项
13.应收款项融资
√适用□不适用
本公司按照本附注三(九)所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。
在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项融资
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司按照本附注三(九)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。
在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称确定组合的依据
113/2132023年半年度报告
组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款关联方组合应收本公司合并范围内的关联方款项
15.存货
√适用□不适用
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2.企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本,通过进一步
加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货,以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基
础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3.企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响,除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定,其中:
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;
(2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
6.存货的盘存制度为永续盘存制。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
1.合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
114/2132023年半年度报告
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用本公司按照合同资产减值的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失。
17.持有待售资产
□适用√不适用
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资,包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1.共同控制和重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位
的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2.长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的,在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并
115/2132023年半年度报告的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持有股权投资为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准
则第37号——金融工具列报》的有关规定确定;在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或
换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允
价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3.长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
116/2132023年半年度报告
其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其
117/2132023年半年度报告
他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22.投资性房地产
不适用
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
1.固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入
固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
2.固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产,预计弃置费用,并将其现值计入固定资产成本。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-30[注]5.003.17-9.50
机器设备年限平均法5-105.009.50-19.00
运输工具年限平均法45.0023.75
电子及其他设备年限平均法3-55.0019.00-31.67
[注]公司2022年非同一控制下企业合并收购了苏州京昌科技发展有限公司,其房屋建筑物折旧年限为30年。
说明:
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
4.其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态,或者预期通过使用或处置不能产生经济利益,则终止确认并停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
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24.在建工程
√适用□不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25.借款费用
√适用□不适用
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断
时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
□适用√不适用
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29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本,包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
2.无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合
因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对
未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞
争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据期限(年)
软件预计受益期限3-5
商标预计受益期限9.5
土地使用权土地使用权证登记使用年限30-50
专有技术预计受益期限7-10专利技术预计受益期限5
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理;预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计
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划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的,于发生时计入当期损益;无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30.长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、
油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产,存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
1.资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化,从而对企业产生不利影响;
3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(十);处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及
为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按实际支出入账,在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中:
租入的固定资产发生的改良支出,对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在
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租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用,对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
32.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
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34.租赁负债
□适用√不适用
35.预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为预计负债:1.该义务是承担的现时义务;2.该义务的履行很可能导致经济利益流出;3.该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值:即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36.股份支付
√适用□不适用
1.股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4.股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积,在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的,若其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值
能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的,授予后立即可行权的,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应
123/2132023年半年度报告的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对被授予的替代权益工具进行处理。
5.涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东之间或者本公司与
本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易,按照《企业会计准则解释第4号》第七条集团内股份支付相关规定处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
1.收入的总确认原则
公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的,公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制
公司履约过程中在建的商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格,是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项,作为负债进行会计处理,不计入交易价格。合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确
124/2132023年半年度报告定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
2.本公司收入的具体确认原则
(1)水溶性高分子产品、功能性单体产品、水处理膜产品及其他产品的销售
1)内销业务销售收入确认的具体标准是:按普通商品销售原则核算的,于公司仓库发货并收
到客户签收单据时确认收入;寄售在客户处需公司派人现场负责投料的,客户实际领用后,双方对账确认收入。
2)出口业务销售收入确认的具体标准是:公司在合同规定的日期或期间内将货物运至收货人
指定的港口,货物交至购货方指定的船上即完成交货。承运人开具装运提单后,表明货物控制权已转移给购货方,公司以提单日期作为收入确认时点。
(2)能源外供业务
针对蒸汽、电和氢气等能源外供业务,公司在提供完相关产品后按月定期与客户进行对账,双方确认后,确认收入。
(3)水处理膜及膜应用服务
1)针对水处理相关的运营业务,按照实际废水处理量,按月与客户对账,双方确认后,确认收入。
2)针对水处理相关的工程施工业务,按照累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定完工进度后,根据预计合同总收入计算确定当期应确认的完工收入及相应地结转合同成本。
3)针对水处理相关的设备销售及安装业务,按照设备安装完工后,取得对方验收单时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
□适用√不适用
40.政府补助
√适用□不适用
1.政府补助的分类
政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为:
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出
主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的,划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政
府补助或与收益相关的政府补助:1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
2.政府补助的确认时点
125/2132023年半年度报告
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财
政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办
法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
3.政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;为非货币性资产的,按公允价值计量;
非货币性资产公允价值不能可靠取得的,按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法,具体会计处理如下:
与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益;相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分以下情况进行会计处理:
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;
(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为:与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1.递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事
项;(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出,按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
126/2132023年半年度报告
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是
企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
2.当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本
公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注三(九)“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
127/2132023年半年度报告
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税按13%、9%、6%、5%等税率计缴。
销售货物或提供应税劳务过程
出口货物执行“免、抵、退”税中产生的增值额政策,退税率为13%。
消费税营业税
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
房产税从价计征的,按房产原值一次减1.2%除30%后余值的1.2%计缴
城镇土地使用税土地使用面积1.2元/平方米、4元/平方米、5
元/平方米
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)本公司15南通博亿化工有限公司(以下简称“南通博15亿”)苏州富淼膜科技有限公司(以下简称“富淼膜科15技”)苏州金渠环保科技有限公司(以下简称“金渠环15保”)盐城市大丰区丰阳水务有限公司(以下简称“丰25阳水务”)苏州京昌科技发展有限公司(以下简称“京昌科25技”)江西昌九农科化工有限公司(以下简称“江西昌25九”)
128/2132023年半年度报告江苏昌九农科化工有限公司(以下简称“江苏昌15九”)南昌两江化工有限公司(以下简称“南昌两25江”)
富淼科技(安徽)有限公司25
2.税收优惠
√适用□不适用根据“国科发火[2016]32号”文件、“国科发火[2016]195号”文件和《关于公示江苏省2019
年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》,本公司于2019年12月5日通过高新复审,故公司
于2019年至2021年享受15%的企业所得税优惠税率。2022年12月12日,根据江苏省认定机构
2022年认定的第四批高新技术企业备案名单,公司和子公司南通博亿均通过高新技术企业资格认定,高新证书号为 GR202232010123 和 GR202232011171,故公司和南通博亿 2022 年至 2024 年享受15%的企业所得税优惠税率。
根据“国科发火[2016]32号”文件和“国科发火[2016]195号”文件,子公司富淼膜科技通过高新技术企业资格认定并于2021年通过高新复审,故富淼膜科技2021年至2023年享受15%的企业所得税优惠税率。
根据“国科发火[2016]32号”文件、“国科发火[2016]195号”文件和《关于公示江苏省2020
年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,子公司金渠环保通过高新技术企业资格认定,认定
有效期3年2020年至2022年享受15%的企业所得税优惠税率。
根据“国科发火[2016]32号”文件和“国科发火[2016]195号”文件,子公司江苏昌九于2020年12月2日通过高新技术企业资格认定,认定有效期3年,故江苏昌九2020年至2022年享受
15%的企业所得税优惠税率。
根据财税[2015]78号文件及张税一税通[2019]337182号通知,本公司符合资源综合利用产品及劳务增值税即征即退的要求,自2019年8月1日开始,相关业务对应的增值税享受即征即退。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金5043.013430.01
银行存款521508941.45668786500.26
其他货币资金7364.35542867.95
数字货币—人民币5100.00
合计521521348.81669337898.22
其中:存放在境外的款项总额存放财务公司款项
其他说明:
1、期末其他货币资金中有7263.81元系银行承兑汇票保证金,使用受限。
129/2132023年半年度报告
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损102496367.9064915785.54益的金融资产
其中:
其他102496367.9064915785.54指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计102496367.9064915785.54
其他说明:
√适用□不适用本公司持有的交易性金融资产系结构性存款和银行理财产品。
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据198538685.11194273301.89
商业承兑票据7521538.8013150200.79
合计206060223.91207423502.68
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据95781078.09
商业承兑票据779064.84
合计96560142.93
130/2132023年半年度报告
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提账面提账面别比例比例金额金额比价值金额金额比价值
(%)(%)例例
(%)(%)按单项计提坏账准备
其中:
按组合计
206332212100.2719880.1206060223208204144100.7806410.3207423502
提.2500.343.91.2000.527.68坏账准备
其中:
合206332212/271988/206060223208204144/780641/207423502
计.25.34.91.20.52.68
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:坏账
131/2132023年半年度报告
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑票据198538685.110.00-
商业承兑票据7793527.14271988.343.49
合计206332212.25271988.340.13按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用□不适用
[注]公司应收票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票,其中银行承兑汇票的承兑人包括大型商业银行、上市股份制银行及其他商业银行。公司依据谨慎性原则对银行承兑汇票的承兑人的信用等级进行了划分,分类为信用等级较高的包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行六家大型商业银行,招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行、渤海银行十家上市股份制银行。信用等级一般的包括上述银行之外的其他商业银行。
由于信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
对于由信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续
确认为应收票据,待票据到期后终止确认。
2019年1月1日起,公司依据新金融工具准则的相关规定,将较高信用等级商业银行承兑的
银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在“应收款项融资”项目列报。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账780641.52-508653.18271988.34准备
合计780641.52-508653.18271988.34
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
132/2132023年半年度报告
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
308971854.60
1年以内小计308971854.60
1至2年4079021.62
2至3年4365640.78
3年以上3215953.70
3至4年
4至5年
5年以上
合计320632470.70
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比计提账面比计提账面别金额例金额比例价值金额例金额比例价值
(%)(%)(%)(%)按单项计
1219433.0.31219433100.1219433.0.31219433100.
提0.000.00
968.9600965.9600
坏账准备
其中:
按组合计
3194130399.1950215299910883433976999.222298332116785
提6.116.47
6.74626.350.393.71655.028.69
坏账准备
133/2132023年半年度报告
其中:
合32063247/2072159/2999108834461712/2344926/32116785
计0.700.310.397.678.988.69
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
邹城市根荣环境治1175803.691175803.69100预计无法收回理有限公司
常州科威天使环保43630.2743630.27100预计无法收回科技有限公司
合计1219433.961219433.96100
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:坏账
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内308971854.6015448592.725.00
1-2年4079021.62815804.3320.00
2-3年4365640.781345847.5630.83
3年以上1996519.741891911.7494.76
合计319413036.7419502156.356.11
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用□不适用
随着公司业务和客户情况的不断变化以及对客户风险管理措施的进一步提升,公司综合评估了应收账款的构成及风险性,基于谨慎性考虑,公司对客户不同业务形成的应收账款之回款情况及趋势分析进行预期损失率统计和测算,同时考虑前瞻性信息等因素,原有应收账款坏账准备的计提比例无法客观地反映应收账款实际信用风险等情况。公司参考历史信用损失经验,进一步细化风险特征的分类组合,并结合当前经营情况以及对未来运营状况的预测,公司对应收账款预期信用损失率的会计估计进行变更,详见第十节财务报告之(五)重要会计政策及会计估计。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
134/2132023年半年度报告
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动
按单项计1219433.960.000.000.001219433.96提坏账准备
按组合计22229835.02-2727678.67--19502156.35提坏账准备
合计23449268.98-2727678.670.000.00020721590.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款期末坏账准备期末单位名称期末余额余额合计数的比余额
例(%)
江苏恒峰精细化学股份有限公司17789963.745.55889498.19
凯米拉(上海)管理有限公司15408042.444.81770402.12
索尔维(张家港)精细化工有限公
14488561.984.52724428.10
司庆阳长庆井下油田助剂有限责任
13924476.494.34696223.82公司(咸阳分公司)
枣庄华润纸业有限公司13633124.664.25681656.23
小计75244169.3123.473762208.46
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
135/2132023年半年度报告
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票67413196.3937457330.13
合计67413196.3937457330.13
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期公允价值变项目期初数本期成本变动动期末数银行承兑汇
37457330.1329955866.260.0067413196.39
票
续上表:
累计在其他综合收益中确认项目期初成本期末成本累计公允价值变动的损失准备银行承兑汇
票37457330.1367413196.39--
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄比例
金额比例(%)金额
(%)
1年21758381.7496.979446778.3086.66
以内
1至2468683.902.09835082.797.66年
2至3167266.370.75194856.781.79年
3年44504.440.19424659.273.89
以上
-0
-0
合计22438836.45100.0010901377.14100
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
136/2132023年半年度报告
单位:元币种:人民币占预付款项期末余额合单位名称期末余额
计数的比例(%)
中国石化化工销售有限公司华东分公司4966919.2122.14
江苏省电力公司如东县供电公司1915517.438.54
山东诺尔生物科技有限公司1595700.007.11
山东蓝湾新材料有限公司1109608.414.95
北京维思克新材料科技有限公司972000.004.33
小计10559745.0547.07其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款6185271.096962248.95
合计6185271.096962248.95
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
(1).应收股利
□适用√不适用
137/2132023年半年度报告
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(4).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
2704411.34
1年以内小计2704411.34
1至2年4278029.28
2至3年384986.14
3年以上1540448.85
3至4年
4至5年
5年以上
合计8907875.61
(5).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金7331901.797582742.69
应收垫付款1007848.53986524.56
备用金435494.94343066.94
其他132630.35698646.80
合计8907875.619610980.99
(6).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
138/2132023年半年度报告
2023年1月1日余
2648732.042648732.04
额
2023年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提73872.4873872.48本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年6月30日余
2722604.522722604.52
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(7).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按单项计提000000坏账准备
按组合计提2648732.0473872.480.000.000.002722604.52坏账准备
合计2648732.0473872.480.000.000.002722604.52
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
139/2132023年半年度报告
张家港市凤凰押金保证金2486000.001-2年28.31499009.26镇财政所非税收入户
张家港市凤凰押金保证金36185.201年以内镇财政所非税收入户
盐城市大丰区押金保证金1200000.003年以上1200000.00
南阳镇资产经13.47营有限公司
河南银鸽实业其他545668.311-2年109133.66
投资股份有限6.13公司
中国黄金集团押金保证金142100.001年以内4.6761919.00(上海)贸易有限公司
中国黄金集团押金保证金274070.001-2年(上海)贸易有限公司
中国石油物资押金保证金265250.001年以内2.9813262.50有限公司西安分公司
合计4949273.5155.561883324.42
(10).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价准项存货跌价准备
备/合同履约
目账面余额/合同履约成账面价值账面余额账面价值成本减值准本减值准备备
140/2132023年半年度报告
原
68268410.
材1584.0068266826.4978337242.491584.0078335658.49
49
料在
2295672.8
产0.002295672.893151618.270.003151618.27
9
品库
存74031771.4713689.6
4081014.869950756.8986195285.4381481595.83
商690品周转材料消耗性生物资产合同
履2475607.2
0.002475607.213883206.580.003883206.58
约1成本
自46359624.5698144.8640661480.1138601572.444840585.533760986.92制972半成品
发12210141.313688.6111896452.5717294437.81315183.4916979254.32出18商品
委3022768.50.003022768.51535456.600.00535456.60托1加工物资
合20866399610094432.2198569564.6227998819.69871042.6218127777.0
计.9477211
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
141/2132023年半年度报告
计提其他转回或转销其他
原材料1584.001584.00在产品库存商
4713689.601937193.012569867.814081014.80
品周转材料消耗性生物资产合同履约成本
自制半4840585.523121030.552263471.215698144.86成品
发出商315183.49313688.61315183.49313688.61品
合计9871042.615371912.170.005148522.510.0010094432.27
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
142/2132023年半年度报告
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
预缴税金2277337.632683952.10
待摊费用1999915.72433150.33
银行定期存款0.0078477107.41
合计4277253.3581594209.84
其他说明:
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
143/2132023年半年度报告
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
其他非流动金融资产17000000.000
合计17000000.00
其他说明:
公司以1700万元认购苏州毅和新材料创业投资合伙企业(有限合伙)8.5%的份额,该基金主要聚焦化学新材料领域,围绕电子材料、新能源材料、生物化工材料等重点领域和相关产业链关键环节,投资初创期、早中期科技型、创新型企业。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产522380524.87547545035.02
固定资产清理46130.72-
合计522426655.59547545035.02
其他说明:
144/2132023年半年度报告
无固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币电子及其他设项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计备
一、账面原
值:
.期751557751.51170083312
361854814.747054892.7049615853.20
初余6.20额.本
期增912463.009483227.90510424.334603883.0715509998.30加金额
(
1)购-3904472.44510424.331086597.215501493.98
置
(
2)在
建工912463.005578755.46-3517285.8610008504.32程转入
(
3)企
业合并增加.本
期减4462839.363294682.1470085.47759344.528586951.49少金额
(
1)处
4462839.363294682.1470085.47759344.528586951.49
置或报废
4757746297.31177006359
358304438.387495231.5653460391.75.期2.01
145/2132023年半年度报告
末余额
二、累计折旧
1.期458412769.8622538277.1
124064909.574316267.0535744330.67
初余98额
2.本
期增8635218.7023511452.94575978.905270768.4537993418.99加金额
(
1)计8635218.7023511452.94575978.905270768.4537993418.99
提
3.本
期减2296902.513144513.4466581.20397864.885905862.03少金额
(
1)处
2296902.513144513.4466581.20397864.885905862.03
置或报废.期478779709.3654625834.1
130403225.764825664.7540617234.24
末余94额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(
1)计
提
146/2132023年半年度报告
3.本期减少金额
(
1)处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期
278966587.9522380524.8
末账227901212.622669566.8112843157.51
37
面价值
2.期
293144981.6547545035.0
初账237789905.172738625.6513871522.53
72
面价值
注1:期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值256231056.62元。
注2:期末未发现固定资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物
机器设备5194485.924652011.1542474.73
9
电子及其他761.77723.6838.09设备
小计5195247.694652734.8542512.82
7
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
147/2132023年半年度报告
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物11918600.84尚未完成相关手续办理
11918600.84
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程250850630.55181195140.53
工程物资--
合计250850630.55181195140.53
其他说明:
无在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值准备
148/2132023年半年度报告
膜分离水处6017605960176059.4258461450.658461450.6
理设备制造.4211项目
-
-
年产 3.2kt/a 49215304 49215304.98 44984125.2 44984125.2(折百).9800
PDAC-1、年产3.8kt/a(折 -百)常规乳液聚丙烯项目
-12000t/a(折 49965175 49965175.44 29906359.4 29906359.4百)烯丙基类.4444
单体生产线、4000t/a(折 -百)季铵盐类单体生产线项目
-
149/2132023年半年度报告
年产 3.8kt/a 16908062 16908062.37 13938346.8 13938346.8(折百)常规.3755乳液聚丙烯
酰胺和年产-0.2kt/a(折百)氧肟酸乳项目
-
办公楼项目1848092018480920.5612342396.112342396.1.5622
-
-
研发中心项1046279610462796.028101317.248101317.24
目.02
-
-
150/2132023年半年度报告
年产3.3万吨9507824.9507824.133391282.463391282.46水处理及专13用化学品项
目-
-
连续化2378145.2378145.832419127.812419127.81
DMDAAC中试 83项目
-
-
固体、乳液及1070129.1070129.83795849.03795849.03聚合物项目83工程设计及
其他投资项-目
-
151/2132023年半年度报告
年产 15kt/a固体聚丙烯酰胺项目
----
-
-
数字化工厂3483243.3483243.04项目04
---
-
80t/d 污水 5305605. 5305605.47
预处理项目47
---
-
152/2132023年半年度报告
富淼零排放8873504.8873504.46系统改造项46目
---
-
零星工程项1502385915023859.006854885.776854885.77
目.00
-
-
250850630250850630.55181195140.181195140..555353
-合计
-
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
153/2132023年半年度报告
工程本本累其期期计
本期本期利息中:利其投本期转入转入资本本期息项目期初他期末入工程资金预算数增加固定无形化累利息资名称余额减余额占进度来源金额资产资产计金资本本少预金额金额额化金化金算额率额比
(%)例
(%)膜分离水
3993227860176募投/
处理74795958461
600.991.059.48490%可转
设备96.50450.61
12312债
制造项目年产
3.2kt
/a(折百)
PDAC-
1、年
423149215募投/
产56000044984
179.304.98892%可转
3.8kt 00.00 125.20
788债
/a(折百)常规乳液聚丙烯项目
12000
t/a
(折百)烯丙基类单体生
200549965募投/
产线、64360029906
8816175.47870%可转
4000t 00.00 359.44.004债
/a(折百)季铵盐类单体生产线项目
154/2132023年半年度报告
年产
3.8kt
/a(折百)常规乳液聚丙烯
296916908募投/
酰胺26912013938
715.062.36360%可转
和年00.00346.85
527债
产
0.2kt
/a(折百)氧肟酸乳项目办公613818480
47249112342
楼项524.920.53940%其他
80.00396.12
目446
研发236110462募投/
22404881013
中心478.796.04750%可转
88.6217.24
项目782债年产
3.3
万吨
水处6116募投/
152574339129507
理及541.6275%可转
44.8882.46824.13
专用67债化学品项目连续化
40
DMDAA 248000 24191 2378
9819698%其他
C中 0.00 27.81 145.83.98试项目
固体、乳液及聚合物
项目募投/
175103795849437216291070
工程7070%可转
7.74.0305.3324.53129.83
设计债及其他投资项目
155/2132023年半年度报告
年产
15kt/
a固 1475 1475 募投/
210100
体聚679.679.-70100%可转
0.00
丙烯7676债酰胺项目数字
4969
化工65883657663483可转
968.7575%
厂项4.7672.56243.04债
70
目
910
053.
10
80t/d
污水5305
1060005305可转
预处605.5050%
00.00605.47债
理项47目富淼零排
8873
放系1296988873可转
504.6870%
统改51.44504.46债
46
造项目
133
零星1381551415023
3425076854849
工程6704236.859.06060%其他
90.7985.775.3
项目.70160
1
174
8074100025085
3777205181195910047
合计852485040630.
54.73140.5353.107.2.73.3255
9
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
√适用□不适用
期末未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
工程物资
□适用√不适用
156/2132023年半年度报告
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
□适用√不适用
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非专专项软件系统土地使用权利利专有技术商标专利技术合计目等权技术
一、账面原值
1.
期143833679060000220000968651953483225166851
初6.840.000.00.093.539.46余额
2.本期
910053.1
增910053.10
0
加金额
(
1)
购置
157/2132023年半年度报告
(
2)
内部研发
(
3)
企业合并增加
(910053.1910053.1
4)0
在建工程转入
3.
本期减少金额
(
1)
处置
4.
期143833679060000220000105965753483225257857
末6.840.000.002.193.532.56余额
二、累计摊销
12715066978204012200008297632504558.11635687.期.228.250.00.24828.53
158/2132023年半年度报告
初余额
2.本期
1709222.0.0.1466485881323.8605470.4662502.
增0.00
540000.1305805
加金额
(
1)1709222.1466485881323.8605470.4662502.
0
计54.1305805提
3.本期
减-1385.97-1385.97少金额
(1)
-1385.97-1385.97处置
4.期
288612777967050220000917895611100212102076
末.733.380.00.049.406.55余额
三、减值准备
1.期
13250001325000.
初.0000余额
2.本期增加金
159/2132023年半年度报告
额
(
1)
计提
3.本期减少金额
(
1)
处置
4.期
13250001325000.
末.0000余额
四、账面价值
1.
期末114972399604496141761642382913023280
0
账9.11.62.154.136.01面价值
2.
期初116683001107098138888648437613398664
0
账7.621.75.854.710.93面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
160/2132023年半年度报告
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的收购水处理技术9600000960000.000.00南通博亿化工有限3107431310743
公司.361.36苏州京昌科技发展3073892307389
有限公司3.8523.85
4344635434463
合计
5.2155.21
(2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项
苏州京昌科技发2043641.122043641.12展有限公司
合计2043641.122043641.12
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
161/2132023年半年度报告
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
REACH注册费 236048.66 236048.66
1#2#仓库屋131290.5827163.56104127.02
面修缮
固体车间彩100336.4017706.4282629.98钢外墙体维修
危化品停车524770.6280733.96444036.66场服务费
制氢车间吸738327.0627515.28710811.78附塔维修
专利费385559.89209900.0028843.15566616.74
企业邮箱服147249.2212621.36134627.86务费
合成实验室106020.1714457.3091562.87装修
安徽富淼开46714.8346714.83办费
合计2369602.60256614.83445089.692181127.74
其他说明:
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性递延所得税异资产差异资产
资产减值准备1325000.00198750.001325000.00198750.00
内部交易未实现利润1254091.93188113.791612193.27241828.99
可抵扣亏损35046295.815256944.3718994850.622849227.59
坏账准备21418878.573212831.7924056854.023608528.11
存货跌价准备或合同履152873.69
1101754.50165263.181019157.92
约成本减值准备
按照同一控制下企业合589172.19
并持续计量原则,形成的3001327.20450199.083927814.58固定资产折旧差额
162/2132023年半年度报告
按照同一控制下企业合1377399.71
并持续计量原则,形成的9057971.961358695.799182664.72无形资产折旧差额
固定资产折旧的影响-886553.88-132983.0817649.602647.44
政府补助12916405.791937460.8714165892.952124883.94
股权激励费用7712612.131156891.821159291.40173893.72
第四季度购置资产一次
-22350029.85-3352504.48性扣除的影响调整四季度资产一次性
扣除资产在23年1-3月354888.1853233.22折旧对递延资产的影响长期股权投资减值准备计入当期损益的公允价
-202780.82-30417.12
值变动(减少)
合计69749861.5210462479.2375461369.0811319205.38
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资
22761535.333414230.3024545186.533681777.98
产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
计入当期损益的公允价102369.8615355.48
值变动(增加)
购置设备、器具一次性22896310.433434446.56扣除的影响
合计22761535.333414230.3047543866.827131580.02
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额
递延所得税资产0.0010462479.233449802.047869403.34
递延所得税负债0.003414230.303449802.043681777.98
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
163/2132023年半年度报告
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异15480229.9516155902.22
可抵扣亏损105276526.1099213049.20
合计120756756.05115368951.42
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
20236079123.5511949412.38
20241222237.651235998.67
20252778960.342778960.34
20264254921.824254921.82
20277484319.187484319.18
20287803271.847802710.69
20296318864.136318864.13
203014222159.2014222159.20
203122444831.6822444831.68
203220720871.1120720871.11
203311946965.60
合计105276526.1099213049.20
其他说明:
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付长期
资产购置21885407.0821885407.089723243.899723243.89款
合计21885407.0821885407.089723243.899723243.89
164/2132023年半年度报告
其他说明:
无
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款
抵押借款15013333.3325000000.00保证借款
信用借款32530967.4549899385.38
未到期应付利息77467.76
合计47544300.7874976853.14
短期借款分类的说明:
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额
商业承兑汇票2012975.3718531952.76银行承兑汇票
合计2012975.3718531952.76
本期末已到期未支付的应付票据总额为2012975.37元。
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
165/2132023年半年度报告
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年以内214815635.61330893915.86
1-2年6748261.996747582.42
2-3年4727449.70723736.21
3年以上8776218.257801710.07
合计235067565.55346166944.56
(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
[注]由信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票期末已背书但未终止确认
而还原至应付账款的金额具体如下:
单位:元币种:人民币项目期末数期初数银行承
95781078.09117583553.93
兑汇票商业承
779064.8410407228.81
兑汇票
合计96560142.93127990782.74
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年以内26295215.0216419052.72
1-2年2459367.02983602.98
2-3年120059.40132796.70
3年以上62434.542367117.10
合计28937075.9819902569.50
166/2132023年半年度报告
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬28261366.5579114392.7887135188.0820240571.25
二、离职后福利-设定提存-6893010.876741137.50151873.37计划
三、辞退福利0000
四、一年内到期的其他福利
合计28261366.5586007403.6593876325.5820392444.62
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和27619082.4366326698.2374898905.9919046874.67补贴
二、职工福利费450002933601.303027951.30-49350.00
三、社会保险费3537291.283473748.2063543.08
其中:医疗保险费2840271.342781255.1359016.21
工伤保险费458946.40456420.212526.19
生育保险费238073.54236072.862000.68
四、住房公积金4640232.004508537.00131695.00
五、工会经费和职工教育
597284.121676569.971226045.591047808.50
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计28261366.5579114392.7887135188.0820240571.25
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
167/2132023年半年度报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险6681295.696535913.43145382.26
2、失业保险费211715.18205224.076491.11
3、企业年金缴费
合计6893010.876741137.50151873.37
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税6539113.627307709.50消费税营业税
企业所得税2584542.193258314.75个人所得税
城市维护建设税246426.99180013.13
房产税592093.14557034.43
土地使用税271371.82271371.84
教育费附加147856.26108007.92
代扣代缴个人所得税328364.82390072.53
地方教育附加98570.7972005.25
环保税66057.7156152.49
印花税244212.75362384.56
合计11118610.0912563066.40
其他说明:
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利
其他应付款30958678.956693690.38
合计30958678.956693690.38
其他说明:
无
168/2132023年半年度报告
应付利息
□适用√不适用应付股利
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
押金保证金5636916.195172594.40
应付暂收款189004.75129339.51
其他416335.211391756.47
限制性股票回购义务24716422.80
合计30958678.956693690.38
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款12000000.0010000000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
未到期应付利息12333.3310277.78
合计12012333.3310010277.78
其他说明:
一年内到期的长期借款借款类别期末数期初数
信用借款12000000.0010000000.00
169/2132023年半年度报告
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
预提运输费用2122067.561772628.68
预提固废处理费用75261.08208385.97
预提其他费用3792050.844091135.59
预收款待转销项税3593891.882088920.33
合计9583271.368161070.57
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
1.金额较大的其他流动负债说明
(1)预提固废处理费用:公司生产过程中会产生相应的固体废物,按照相关法律和法规的规定,公司需要委托有资质的机构对该部分固体废物进行处理,公司对期末尚未处理的固体废物数量,预提相应的固废处理费用。
(2)预提运输费用:公司会针对本期已经发生但尚未结算的运输费用,合理预计并预提相应的运输费用。
(3)预提其他期间费用:公司针对各部门期末上报的已经发生但尚未结算的部门费用进行预提。
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款
信用借款52698000.0055698000.00
未到期应付利息54161.8457245.16
合计52752161.8455755245.16
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
170/2132023年半年度报告
46、应付债券
(1).应付债券
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
债券面值449998000.00450000000
利息调整-83578092.45-94012827.39
合计366419907.55355987172.6
(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用□不适用
单位:元币种:人民币按面债债本值券发行券发行期初期本期期末面值计溢折价摊销名日期期金额余额发偿还余额提称限行利息
富100.02022-12-16450000000.355987172.0.0-10435106.237366419907.淼05年0061040155转债
合///450000000.355987172.010435106.237366419907.计006140155
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用□不适用
本次发行的可转债期限为自发行之日起6年,即自2022年12月15日至2028年12月14日,债券票面利率为第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第
六年2.00%,转股期限自发行结束之日(2022年12月21日)起满六个月后的第一个交易日(2023年6月2日)起至可转换公司债券到期日(2028年12月14日)止(如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日;顺延期间付息款项不另计息),初始转股价格为人民币20.26元/股。
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
171/2132023年半年度报告
□适用√不适用
47、租赁负债
□适用√不适用
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用长期应付款
□适用√不适用专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他
预提保修费用1206819.931009991.96
合计1206819.931009991.96/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
172/2132023年半年度报告
与资产相关政府
政府补助18698121.86-1566468.6017131653.26补助
合计18698121.86-1566468.6017131653.26/
其他说明:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期本计期入新其与资产营
期初余增本期计入其他收他相关/负债项目业期末余额额补益金额变与收益外助动相关收金入额金额二次纤维绿色
50000.与资产
高效利用关键25000.0025000.00
00相关
技术研发项目
2018省科技成
39000与资产
果转化专项资300000.003600000.00
00.00相关
金
SAP信息系统
58744.与资产
建设及集成优58744.45-
45相关
化实施项目新小巨人企业
“四化”改造
117735与资产
升级(自动化、117735.91-.91相关
信息化、网络化、智能化)污水处理站中水回用与零排50823与资产
390953.514691440.45
放升级改造项93.96相关目
2018年度自动
206152与资产
化改造项目补15857.88190294.84.72相关贴
第二批省级工业和信息产业821052与资产
63157.92757894.59
转型升级专项.51相关资金超低排放提标756250与资产
68749.98687500.12
改造补助.10相关
2020年省科技722222与资产
55555.56666666.64
相关专项资金.20相关
173/2132023年半年度报告
2020年度污水
超低排放成套22075与资产
169811.342037735.74
装备产业化项47.08相关目
2020年清洁化373061与资产
24870.79348191.15
项目.94相关
2021年工业和
信息化产业转322044与资产
20127.78301916.66
型升级专项资.44相关
金-污水处理
2021年工业和
信息化产业转
419740与资产
型升级专项资27079.98392660.06.04相关
金-自动化改造分离膜设备制36611与资产
228823.503432353.00
造项目76.50相关
18698
小计1566468.6017131653.26
121.86
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)公积可转期初余额发行期末余额送股金债转其他小计新股转股股
股份总122150000.00122150099.00
99
数
其他说明:
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期期初数本期减少期末数项增加账数数账面目数量账面价值面数量账面价值量量价值价
174/2132023年半年度报告
值可转换公司
债450000085397052379.54499980.85396676.券.005.90040036的权益部分
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢861025221.4323296240.32837728981.11价)
其他资本公积6344959.997585635.0613930595.05
合计867370181.427585635.0623296240.32851659576.16
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、库存股
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股64517579.3624716422.8046616255.3142617746.85
合计64517579.3624716422.8046616255.3142617746.85
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1、2023年1月10日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《中国证券
175/2132023年半年度报告登记结算有限责任公司过户登记确认书》,“江苏富淼科技股份有限公司回购专用证券账户”所持有的公司2529000股股票已于2023年1月9日非交易过户至“江苏富淼科技股份有限公司—2022年员工持股计划”证券专用账户,过户股份数量占公司总股本的2.07%,过户价格为9.22元/股。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的10%,单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的1%。
2、库存股回购义务。
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费2277899.498069367.787830280.912516986.36
合计2277899.498069367.787830280.912516986.36
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)和(财资[2022]136号)
的相关规定,以上年度化学品、电和蒸汽营业收入的一定比例提取安全生产费用。
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积61075000.0061075000.00任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计61075000.0061075000.00
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司法和公司章程规定,按母公司净利润提取10%的法定盈余公积,当法定盈余公积累计金额达到公司注册资本的50%时不再提取。
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润423741920.97348998413.23调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润423741920.97348998413.23
176/2132023年半年度报告
加:本期归属于母公司所有者的净利
33019126.53128212303.90
润
减:提取法定盈余公积4043800.05提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利30052349.2349424996.11转作股本的普通股股利
期末未分配利润426708698.27423741920.97
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
根据公司2022年年度股东大会审议通过的《关于公司2022年年度利润分配方案的议案》,公司以实施权益分派方案的股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润,每10股派发现金红利2.48元(含税),不进行资本公积转增股本,不送红股。
截至2023年5月30日,公司总股本为122150000股,扣减回购专用证券账户中股份数971173股,实际参与分配的股本数为121178827股,拟派发现金红利总额30052349.10元(含税)。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务773473444.33655561094.06784135765.98639014455.98
其他业务5771441.224647648.529299756.986999329.00
合计779244885.55660208742.58793435522.96646013784.98
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
177/2132023年半年度报告
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税
城市维护建设税884534.55527863.38
教育费附加528982.03316718.01资源税
房产税1189802.81839686.19
土地使用税542743.74391145.59
车船使用税960.00660
印花税601720.24215187.58
地方教育附加352654.63211145.33
环保税183378.14163433.74
合计4284776.142665839.82
其他说明:
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬11725705.4611350533.10
技术服务费2125771.161899278.18
业务招待费2416385.682292743.22
差旅费2254586.753081501.32
折旧与摊销1814801.981873818.19
股权激励费用1244776.02
其他2780359.402515813.74
合计24362386.4523013687.75
其他说明:
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬18362241.6313998972.81
折旧与摊销4060723.944165355.66
办公费2168033.95998404.24
差旅费626976.02328392.74
咨询服务费2171751.922589483.36
业务招待费712272.40513990.83
安全生产费用674443.53888251.97
178/2132023年半年度报告
股权激励费用2966466.24
其他708874.092215023.05
合计32451783.7225697874.66
其他说明:
无
65、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬17877142.1013028810.81
直接材料11048811.8218531338.14
折旧与摊销1685068.961780667.51
股权激励费用1394749.02
其他2068813.432984163.78
合计34074585.3336324980.24
其他说明:
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息费用5743428.95635903.34
利息收入-3834896.66-2387549.15利息资本化
汇兑损益-4589797.98-7539435.05
手续费支出196088.77177676.85
合计-2485176.92-9113404.01
其他说明:
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
与公司日常活动相关的政府补助4612321.316058389.12
个税手续费返还100798.48110395.36
合计4713119.796168784.48
其他说明:
无
68、投资收益
√适用□不适用
179/2132023年半年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
理财产品投资收益1043717.991128502.58
合计1043717.991128502.58
其他说明:
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产1073641.09700150.69
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计1073641.09700150.69
其他说明:
本期公允价值变动收益系:交易性金融资产-结构性存款及银行理财产品公允价值变动收益、尚未支付的股权收购款公允价值变动收益。
71、信用减值损失
√适用□不适用
180/2132023年半年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失836949.1510685.12
应收账款坏账损失2317505.15-3710758.70
其他应收款坏账损失8005.07-213644.74债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计3162459.37-3913718.32
其他说明:
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本-5371912.17-2693474.22减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-5371912.17-2693474.22
其他说明:
无
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动-66375.49资产时确认的收益
合计-66375.490.00
181/2132023年半年度报告
其他说明:
√适用□不适用处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益主要是固定资产。
74、营业外收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
非流动资产处置利得20859.53474363.6020859.53合计
其中:固定资产处置20859.53474363.6020859.53利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助
废料收入97104.4397104.43
无需支付的应付款258722.69258722.69
罚没及违约金收入30000.0030000.00
其他79738.10135543.3279738.10
合计486424.75609906.92486424.75
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
非流动资产处置损142683.0585912.33142683.05失合计
其中:固定资产处置136789.2485912.33136789.24损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠16000.0032511.0016000.00
税收滞纳金17694.1817694.18
182/2132023年半年度报告
其他1.00
罚款支出18000.0018000.00购买碳排放使用权支出
合计194377.23118424.33194377.23
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用5052818.828842290.15
递延所得税费用-2860623.57-398721.45
合计2192195.258443568.70
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额31194486.35
按法定/适用税率计算的所得税费用4679172.95
子公司适用不同税率的影响-1073158.08
调整以前期间所得税的影响111176.57非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响255091.16使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差2135540.40异或可抵扣亏损的影响
研发费加计扣除、购置设备、器具加计扣除的-3915627.75影响残疾人工资加计扣除
所得税费用2192195.25
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用√不适用
183/2132023年半年度报告
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
往来款2461563.804010635.62
收到政府补助3353405.623860034.09
存款利息收入3834887.392387549.15
其他460.183741.40
合计9650316.9910261960.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
支付期间费用27697138.5138132554.77
支付往来款3631683.812049854.28
其他56739.8532791.00
合计31385562.1740215200.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
可转债中介费6844622.64396226.41
回购股份19.0134436234.66
合计6844641.6534832461.07
184/2132023年半年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润29002291.1062270918.62
加:资产减值准备5371912.172693474.22
信用减值损失-3162459.373913718.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
37527533.3031883751.48
性生物资产折旧使用权资产摊销
无形资产摊销4776987.793697690.06
长期待摊费用摊销445089.69474382.08
处置固定资产、无形资产和其他长期
66375.49-474363.60
资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号
155219.3585912.33
填列)公允价值变动损失(收益以“-”号-1073641.09-700150.69
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)3601213.21-4125428.75
投资损失(收益以“-”号填列)-2610186.59-1629947.56递延所得税资产减少(增加以“-”-2593075.89-398721.45号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”-267547.68号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)14186300.17-25369155.30经营性应收项目的减少(增加以-16690379.46-21789533.93“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以-106544169.67-14543489.48“-”号填列)
其他7585635.06
经营活动产生的现金流量净额-30222902.4235989056.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额521514085.00251108128.89
减:现金的期初余额669330283.68325883030.47
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
185/2132023年半年度报告
现金及现金等价物净增加额-147816198.68-74774901.58
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金521514085.00669330283.68
其中:库存现金5043.013430.01
可随时用于支付的银行存款521508941.45668786500.26可随时用于支付的其他货币资
100.54535253.41
金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项
拆放同业款项-
可随时用于支付的数字货币5100.00
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额521514085.00669330283.68
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明:
√适用□不适用
2023年半年报现金流量表中现金期末数为521514085元,2023年6月30日资产负债表中货币
资金期末数为521521348.81元,差额7263.81元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金7614.54元。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金7263.81银行承兑汇票保证金
186/2132023年半年度报告
应收票据存货
固定资产35668814.02用于借款抵押担保
无形资产18782880.74用于借款抵押担保
固定资产11918600.84未办妥产权的固定资产
合计66377559.41
其他说明:
无
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金--42853438.70
其中:美元5470774.087.225839530719.35
欧元421820.137.87713322719.35港币
应收账款--23265073.66
其中:美元3219722.897.225823265073.66
欧元7.8771港币
应付账款--8472257.05
其中:美元1172500.917.22588472257.05
欧元7.8771港币
其他说明:
无
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
二次纤维绿色高效利500000.00递延收益25000.00
187/2132023年半年度报告
用关键技术研发项目合同
2018年度省科技成果6000000.00递延收益300000.00
转化补贴
SAP信息系统建设及集 528700.00 递延收益 58744.45成优化实施项目新小巨人企业“四1040000.00递延收益117735.91化”改造升级(自动化、信息化、网络化、智能化)
2018年度张家港市先1290500.00递延收益67921.13
进制造产业领跑计划扶持资金
2019年张家港市太湖6000000.00递延收益323032.38
治理省级专项切块地方资金
2018年度自动化改造301300.00递延收益15857.88
项目补贴
超低排放提标改造补1100000.00递延收益68749.98助
2020年省科技相关专1000000.00递延收益55555.56
项资金
2020年度污水超低排3000000.00递延收益169811.34
放成套装备产业化项目
第二批省级工业和信1200000.00递延收益63157.92息产业转型升级专项资金
2020年清洁化项目468400.00递延收益24870.79
2021年工业和信息化362300.00递延收益20127.78
产业转型升级专项资
金-污水处理
2021年工业和信息化473900.00递延收益27079.98
产业转型升级专项资
金-自动化改造
分离膜设备制造项目3890000.00递延收益228823.50
2023年张家港产业创1110600.00其他收益1110600.00
新集群高质量发展扶持资金
扩岗补贴6000.00其他收益6000.00
2021年凤凰镇高质量414120.00其他收益414120.00
发展奖励金
稳岗补贴3395.37其他收益3395.37
增值税即征即退1067857.34其他收益1067857.34
保险补贴100880.00其他收益100880.00
2022年度张家港市企125000.00其他收益125000.00
业创新类博士引才补贴
张家港市领军人才项125000.00其他收益125000.00
目第一笔资助金
188/2132023年半年度报告
凤凰镇科技补助79000.00其他收益79000.00
其他14000.00其他收益14000.00
小计30200952.714612321.31
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
189/2132023年半年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用
1、2023年4月18日新设100%全资子公司富淼科技(安徽)有限公司
2、根据聚微公司股东决定:聚微重组入富淼膜科技,已于2023年5月30日完成聚微公司税务注销、2023年7月7日完成聚微工商注销。
6、其他
□适用√不适用
190/2132023年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
□适用√不适用
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用√不适用
191/2132023年半年度报告
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产102496367.90102496367.90
1.以公允价值计量且变动102496367.90102496367.90
计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)其他102496367.90102496367.90
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(二)应收款项融资67413196.3967413196.39
持续以公允价值计量的169909564.29169909564.29资产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计
192/2132023年半年度报告
量
(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他
应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
193/2132023年半年度报告
母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
江苏飞翔化张家港股份有限公31500.0048.6648.66工股份有限司公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是施建刚
其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
持股比例(%)子公司名称级次主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
南通博亿一级南通南通制造业100.00-收购
富淼膜科技一级张家港张家港制造业100.00-直接设立
安徽富淼一级安庆安庆制造业100.00-直接设立生态保护和环
金渠环保一级张家港张家港100.00-直接设立境治理业水的生产和供
丰阳水务一级盐城盐城90.00-直接设立应业软件和信息技
苏州京昌一级张家港张家港100.00收购术服务业
江西昌九二级江西南昌南昌制造业-54.6067收购
江苏昌九三级南通南通制造业-54.6067收购
南昌两江三级江西南昌南昌批发业-27.85收购
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
194/2132023年半年度报告
其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他关联方名称其他关联方与本企业关系张家港市凯普物业服务有限公司受同一实际控制人控制上海天坛助剂有限公司控股股东对其有重大影响施建芬实际控制人施建刚的姐姐
张家港市华鹰科技开发有限公司母公司的董事、监事担任该公司的董事、经理江苏富比亚化学品有限公司受同一实际控制人控制江苏特高环保科技有限公司母公司持股的企业
母公司的董事担任该公司的董事,公司监事会主席担张家港东丘微生物科技有限公司任该公司监事张家港市飞翔环保科技有限公司张家港市凯普物业服务有限公司的控股子公司
苏州飞翔农林科技有限公司母公司的出资比例为33.33%张家港市凤凰镇浦江模具厂监事的弟弟担任经营者的个体工商户
公司总经理持有该公司50%股权,担任该公司执行董杭州计胜企业管理咨询有限公司事兼总经理张家港市凤凰镇飞翔土地股份专业合作母公司的监事控制的农民专业合作社社
上海骥智企业管理咨询有限公司公司总经理持有该公司30%股权,担任该公司监事其他说明无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联交易内获批的交易额是否超过交易关联方本期发生额上期发生额容度(如适用)额度(如适用)
张家港市凯普物业管理相545660.98463533.07物业服务有限关服务公司
江苏飞翔化工集中区管理188679.25188679.25股份有限公司费用
张家港市飞翔危废处理费1254001.161066479.06环保科技有限用停车及消公司防费
张家港市飞翔蒸汽832125.71环保科技有限公司
张家港市凤凰维修加工费4608.914769.91镇浦江模具厂
杭州计胜企业咨询服务费237623.76管理咨询有限公司
合计3062699.771723461.29
出售商品/提供劳务情况表
195/2132023年半年度报告
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江苏飞翔化工股份有限公司电4633.623230.09
张家港市华鹰科技开发有限公司电117525.6989561.68
张家港市凯普物业服务有限公司电、蒸汽、长江水042730.99
张家港东丘微生物科技有限公司电、蒸汽、长江水、水处13378.5020243.49理膜及膜应用
张家港市飞翔环保科技有限公司电、长江水、处理水785285.89551184.98
合计920823.70706951.23
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
196/2132023年半年度报告
本公司作为承租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币简化处理的短期租赁和低未纳入租赁负债计量承担的租赁负债利息价值资产租赁的租金费用的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产支出
出租方名称租赁资产种类(如适用)(如适用)本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生额上期发生额额额额额额额额额江苏飞翔化
工股份有限职工宿舍楼248912.40292795.80公司关联租赁情况说明
□适用√不适用
197/2132023年半年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬375.65392.53
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
(1)应收张家港市华鹰科技开发有93752.124687.6163855.103192.76账款限公司
张家港东丘微生物科技有2436.11121.817268.80363.44限公司
小计96188.234809.4271123.903556.20
(2)预付张家港市凯普物业服务有754.00账款限公司
江苏飞翔化工股份有限公1576.00司
小计754.001576.00
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
198/2132023年半年度报告
张家港市凯普物业服8699.77136008.44
(1)应付账款务有限公司
张家港市飞翔环保科528356.09247456.08技有限公司
张家港市凤凰镇浦江43893.9547654.87模具厂
小计580949.81431119.39
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位:股币种:人民币公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范9.22元/股和30个月围和合同剩余期限其他说明无
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币授予日权益工具公允价值的确定方法根据授予日过去20个交易日股票均价可行权权益工具数量的确定依据按各解锁期的业绩条件估计确定本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额8849907.57
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7585635.06其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
199/2132023年半年度报告
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额募集资金使用承诺情况(1)经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏富淼科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的批复》(证监许可[2020]3567号)核准,截至2021年1月25日,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)3055 万股,每股面值人民币 1元,发行价为每股人民币 13.58元,募集资金总额为人民币414869000.00元,减除发行费用人民币47945833.92元(不含税),实际募集资金净额为人民币366923166.08元。募集资金投向使用情况如下:
单位:人民币万元调整后承诺投承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额
资金额[注]
年产3.3万吨水处理及工业水过程专用化
28700.0017551.1615930.24
学品及其配套1.6万吨单体扩建项目
950套/年分离膜设备制造项目10800.006604.625872.12
研发中心建设项目6900.004219.62798.62
补充流动资金13600.008316.938484.63
合计60000.0036692.3231085.62
[注]由于公司本次在中国境内首次公开发行人民币普通股(A 股)股票并在上海证券交易所科创板上市募集资金
净额36692.32万元低于招股说明书中项目预计募集资金使用规模60000.00万元。公司第四届董事会第六次会
议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于调整公司募投项目金额的议案》,对2020年第一次临时股东大会
审议通过的各募投项目使用募集资金投资金额进行了调整,对于缺口部分,公司将通过自筹资金解决。
(2)经中国证券监督管理委员会证监许可字[2022]2757文核准,并经上海证券交易所同意,由主承销华泰联合证
券股份有限公司负责组织实施向不特定对象发行可转换公司债券,于2022年12月15日向不特定对象发行可转换公司债券450万张,面值为100元,截至2022年12月21日本公司共募集资金总额为人民币450000000.00元,扣除发行费用9640849.05元,募集资金净额为440359150.95元。募集资金投向使用情况如下:
单位:人民币万元调整后承诺投资金承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额额信息化升级与数字化工厂建设项
8635.238635.23284.70
目
年产3.3万吨水处理及工业水过
程专用化学品及其配套1.6万吨8955.778955.773508.91单体扩建项目
950套/年分离膜设备制造项目3622.793622.792331.24
研发中心建设项目1960.951960.9578.00张家港市飞翔医药产业园配套
10825.2610825.26930.71
7600方/天污水处理改扩建
补充流动资金11000.0010035.929365.56
200/2132023年半年度报告
调整后承诺投资金承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额额
合计45000.0044035.9216499.12
2.其他重大财务承诺事项
合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位:万元)抵押标的抵押物抵押物借款到期担保单位抵押权人担保借款余额物账面原值账面价值日招商银行房屋及建股份有限
江苏昌九农科化工有限公司筑物、土6708.395445.171500.002023/7/7公司南通地使用权分行
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币对财务状况和经营无法估计影响数的项目内容成果的影原因响数股票和债券的发行
重要的对外投资1、2023年3月30日公司与安庆高新0不适用技术产业开发区管理委员会签订项目
投资合作协议,拟用自有或自筹资金在安庆高新区投建44.5万吨水溶性高分
子及配套功能性单体项目,项目将采用“一次规划、分批建设”的方式进行,总投资约21亿元。
2、2023年4月18日,公司完成富淼科技(安徽)有限公司的工商设立登记手续,并取得了安庆高新技术产业开发区综合执法局颁发的《营业执照》,公司注册资本2亿元。
3、2023年6月16日,公司通过招拍
挂方式以人民币7296万元取得了位
于安徽省安庆市庆自然出字[2023]037
号地块的国有建设用地使用权,并与安
201/2132023年半年度报告庆市自然资源和规划局签订了《成交确认书》。2023年6月25日,安徽富淼与安庆市自然资源和规划局就该地块土地使用权的出让事项签订了《国有建设用地使用权出让合同》。土地用途:
工业用地,出让面积245637.95平方米,出让期限50年。
重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
202/2132023年半年度报告
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
262113063.13
1年以内小计262113063.13
1至2年347322.94
2至3年180152.88
3年以上2963107.41
3至4年
4至5年
5年以上
合计265603646.36
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类期末余额期初余额别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
203/2132023年半年度报告
比计提价值比计提价值金额例金额比例金额例金额比例
(%)(%)(%)(%)按单项计
1175803.0.41175803100.1175803.0.41175803100.
提00
694.6900692.6900
坏账准备
其中:
按组合计
2644278499.1505249249375342766222099.166300225999218
提5.696.01
2.67567.904.772.23581.201.03
坏账准备
其中:
合26560364/1622830/2493753427779800/1780582/25999218
计6.361.594.775.924.891.03
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
邹城市根荣环境治1175803.691175803.69100.00预计无法收回理有限公司
合计1175803.691175803.69100.00
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:坏账
单位:元币种:人民币名称期末余额
204/2132023年半年度报告
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内262113063.1313105653.155.00
1-2年347322.9469464.5920.00
2-3年180152.8890076.4450.00
3年以上1787303.721787303.72100.00
合计264427842.6715052497.905.69
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期本期变动金额期类初末别余计提收回或转回转销或核销其他变动余额额按1111单7575项803803
计.69----.69提坏账准备
按16-1577523.3015组630052合0249
计1.2---7.9提00坏账准备合1716计805228
82-1577523.30---30
4.81.5
99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
205/2132023年半年度报告
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款期末余单位名称期末余额额合计数的比例坏账准备期末余额
(%)
凯米拉(上海)管理有限公司15408042.445.80770402.12
索尔维(张家港)精细化工有限公司14488561.985.45724428.10庆阳长庆井下油田助剂有限责任公司
13924476.495.24696223.82(咸阳分公司)
枣庄华润纸业有限公司13633124.665.13681656.23
昌乐新迈纸业有限公司11729231.284.42586461.56
小计69183436.8526.053459171.83
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款209822069.87178885896.73
合计209822069.87178885896.73
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
206/2132023年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
42199163.30
1年以内小计42199163.30
1至2年49372801.05
2至3年70720238.82
3年以上49516508.67
3至4年
4至5年
5年以上
合计211808711.84
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内往来款206528191.82174738205.06
押金保证金4299062.755141688.36
应收垫付款589331.98567310.12
备用金259494.94259494.94
其他132630.35145796.14
207/2132023年半年度报告
合计211808711.84180852494.62
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2023年1月1日余
1966597.891966597.89
额
2023年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提20044.0820044.08本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年6月30日余
1986641.971986641.97
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按单项计提坏账准备
按组合计提1966597.8920044.081986641.97坏账准备
合计1966597.8920044.081986641.97
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
208/2132023年半年度报告
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
苏州富淼膜科合并范围206252322.731年以内、97.38-
技有限公司内往来款1-2年、2-3年、3年以上
盐城市大丰区押金保证1200000.003年以上0.571200000.00南阳镇资产经金营有限公司
河南银鸽实业其他545668.311-2年0.26109133.66投资股份有限公司
中国黄金集团押金保证金416170.001年以内,0.2061919.00(上海)贸易1-2年有限公司
中国石油物资押金保证金265250.001年以内0.1313262.50有限公司西安分公司
合计208679411.0498.541384315.16
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
209/2132023年半年度报告
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子
公司323444259.642043641.12321400618.52314259472.882043641.12312215831.76投资对联
营、合营企业投资
合计323444259.642043641.12321400618.52314259472.882043641.12312215831.76
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计减值准被投资单提期初余额本期增加本期减少期末余额备期末位减余额值准备
南通博亿72798460.45209962.2073008422.65
富淼膜科70104981.11629886.6670734867.77技
12000000.0012000000
聚微环保.00
-
金渠环保24846031.32344937.9025190969.22
丰阳水务4000000.004000000.00
苏州京昌130510000.00130510000.002043
科技发展641.12有限公司
富淼科技2000000020000000.00(安徽).00
有限公司-
21184786120000002043
合计314259472.88323444259.64-.76.00641.12
(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
210/2132023年半年度报告
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务574944781.85472669433.95678975641.12551252107.23
其他业务6131059.314569297.666153559.494198995.88
合计581075841.16477238731.61685129200.61555451103.11
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益-4217354.71权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
理财产品投资收益711710.971128502.58
合计-3505643.741128502.58
211/2132023年半年度报告
其他说明:
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明
非流动资产处置损益-188199.01
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、
4612321.31
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易2117359.08性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性
212/2132023年半年度报告
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出413871.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目100798.48
减:所得税影响额369323.25
非经常性损益净额6686827.65
少数股东权益影响额(税后)226925.32
归属于母公司股东的非经常性损益净额6459902.33
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
2.190.270.24
利润扣除非经常性损益后归属于
1.760.220.19
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:熊益新
董事会批准报送日期:2023年8月17日修订信息
□适用√不适用 |
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