中材科技:2023年半年度财务报告

第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中材科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金3536271032.085904080619.85结算备付金拆出资金
交易性金融资产65000000.00衍生金融资产
应收票据1329363192.14877611853.20
应收账款8346694060.957258560673.79
应收款项融资3332780571.834422726215.95
预付款项515282466.84432543511.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款510560645.15295747965.96
其中：应收利息0.000.00
应收股利37136025.340.00买入返售金融资产
存货4741637949.703752631753.82
合同资产206708441.65133382738.88持有待售资产
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产435804031.17370235182.38
流动资产合计22955102391.5123512520515.63非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款8247173.387958476.38
长期股权投资203781032.08152839141.43其他权益工具投资
其他非流动金融资产316931030.00316931030.00
投资性房地产236310535.21241705900.49
固定资产22344074769.0321114436326.92
在建工程5056900139.684087666140.82生产性生物资产油气资产
使用权资产180265989.66192082188.24
无形资产1985459028.921784027544.81
开发支出299767374.89299773630.56
商誉48265219.5548265219.55
长期待摊费用174973186.14111372851.26
递延所得税资产536550781.58597557920.34
其他非流动资产348422920.09248629908.35
非流动资产合计31739949180.2129203246279.15
资产总计54695051571.7252715766794.78
流动负债：
短期借款677499388.891636662042.72向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据4911759939.114147195782.44
应付账款6268243207.386769567074.76预收款项
合同负债352492276.90412341928.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬428715310.59627721043.22
应交税费225650896.96378500893.81
其他应付款1687255858.89691197796.15
其中：应付利息0.000.00
应付股利840913936.7018167785.67应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债3469380358.55962447163.97
其他流动负债30385850.2150059775.37
流动负债合计18051383087.4815675693500.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款7199805272.925404243628.43
应付债券1818806937.563695694326.06
其中：优先股永续债
租赁负债150462126.00158299530.28
长期应付款644692604.30644662977.64长期应付职工薪酬
预计负债298578844.95297717802.66
递延收益759547462.15755960892.81
递延所得税负债146856702.56146546569.90
其他非流动负债122084219.14133798167.42
非流动负债合计11140834169.5811236923895.20
负债合计29192217257.0626912617395.67
所有者权益：
股本1678123584.001678123584.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4926338748.455416748454.99
减：库存股
其他综合收益-6914327.40-9152580.16
专项储备25215967.4120984857.72
盈余公积665292288.61665292288.61一般风险准备
未分配利润10279610478.1811495287506.17
归属于母公司所有者权益合计17567666739.2519267284111.33
少数股东权益7935167575.416535865287.78
所有者权益合计25502834314.6625803149399.11
负债和所有者权益总计54695051571.7252715766794.78
法定代表人：薛忠民主管会计工作负责人：高岭会计机构负责人：朱蓬
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1308486640.252522180151.88交易性金融资产
衍生金融资产应收票据0.000.00
应收账款239217227.5021510192.40
应收款项融资8555300.050.00
预付款项26180552.3016390318.29
其他应收款5130445046.614142427610.14
其中：应收利息0.000.00
应收股利154691069.142062371067.90
存货107639218.010.00
合同资产0.000.00持有待售资产
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产20872158.305137626.95
流动资产合计6841396143.026707645899.66
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款0.000.00
长期股权投资13754957313.2213267370053.14其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产190248208.5241826802.94
在建工程389169.540.00生产性生物资产油气资产
使用权资产6261964.039392946.01
无形资产1962755.322461075.07
开发支出1330188.681330188.68商誉
长期待摊费用17880855.321806319.83递延所得税资产
其他非流动资产85655.5085655.50
非流动资产合计13973116110.1313324273041.17
资产总计20814512253.1520031918940.83
流动负债：
短期借款0.00400294459.38交易性金融负债衍生金融负债
应付票据122506910.190.00
应付账款158996353.498848932.23预收款项
合同负债140000.00140000.00应付职工薪酬7429357.5320136948.32
应交税费9983525.971985075.57
其他应付款84536933.1856875348.73
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债2564326332.1450754875.55
其他流动负债4578867687.595737934670.89
流动负债合计7526787100.096276970310.67
非流动负债：
长期借款1040000000.001107000000.00
应付债券1818806937.563695694326.06
其中：优先股永续债
租赁负债0.004873.37长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1920000.004700000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计2860726937.564807399199.43
负债合计10387514037.6511084369510.10
所有者权益：
股本1678123584.001678123584.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积5103049629.765103049629.76
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积584068846.91584068846.91
未分配利润3061756154.831582307370.06
所有者权益合计10426998215.508947549430.73
负债和所有者权益总计20814512253.1520031918940.83
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入12379437104.9511435923036.84
其中：营业收入12379437104.9511435923036.84利息收入已赚保费
手续费及佣金收入二、营业总成本10760319506.289845855831.30
其中：营业成本9241649380.368457637517.19利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加107008946.57107963667.86
销售费用237490480.09161620861.56
管理费用510514016.25455651541.28
研发费用550474657.42497799771.92
财务费用113182025.59165182471.49
其中：利息费用187622114.23217942358.00
利息收入43827633.8716470494.48
加：其他收益113117827.3198123466.68
投资收益（损失以“－”号填列）-2864167.64133457815.28
其中：对联营企业和合营企
-4284109.358184872.52业的投资收益以摊余成本计量的
0.00-219944.50
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”
0.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
16628229.5316888731.31
列）资产减值损失（损失以“-”号填-20189747.81-13400752.48
列）资产处置收益（损失以“-”号填
2289215.19509105401.01
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1728098955.252334241867.34
加：营业外收入122263013.7454286951.96
减：营业外支出5474702.3110493891.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1844887266.682378034928.13
减：所得税费用284586053.89383492433.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1560301212.791994542494.85
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
1560301212.791994542494.85号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”
0.000.00号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净1391884537.451886184505.90亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
168416675.34108357988.95
列）
六、其他综合收益的税后净额3146051.272373935.34归属母公司所有者的其他综合收益
2238252.761882357.15
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
2238252.761882357.15
收益
1.权益法下可转损益的其他综
0.00
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额2238252.761882357.15
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
907798.51491578.19
税后净额
七、综合收益总额1563447264.061996916430.19归属于母公司所有者的综合收益总
1394122790.211888066863.05
额
归属于少数股东的综合收益总额169324473.85108849567.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.82941.1240
（二）稀释每股收益0.82941.1240
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：769259.84元，上期被合并方实现的净利润为：
22528351.32元。
法定代表人：薛忠民主管会计工作负责人：高岭会计机构负责人：朱蓬
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入222761443.5466942382.60
减：营业成本187271954.5665391063.03
税金及附加1181539.34137278.33
销售费用843482.9331467.20
管理费用27887027.5525740058.88
研发费用8612252.18465884.08
财务费用73832282.6884137538.21其中：利息费用134126037.26152180890.76
利息收入60676757.9668705792.35
加：其他收益832574.641918398.18
投资收益（损失以“－”号填列）2663035194.84258461736.25
其中：对联营企业和合营企业
-7412739.92-5497099.54的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
0.00119735.26
列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）2587000673.78151538962.56
加：营业外收入9676.43
减：营业外支出0.003200000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2587010350.21148338962.56
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）2587010350.21148338962.56
（一）持续经营净利润（净亏损以
2587010350.21148338962.56“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他六、综合收益总额2587010350.21148338962.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金9387150672.408387603533.06客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还244768223.91382003053.33
收到其他与经营活动有关的现金792355683.32552166268.34
经营活动现金流入小计10424274579.639321772854.73
购买商品、接受劳务支付的现金6518240453.026082821472.48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1885521572.321635375272.66
支付的各项税费986916643.77763491063.10
支付其他与经营活动有关的现金670575402.92467026258.18
经营活动现金流出小计10061254072.038948714066.42
经营活动产生的现金流量净额363020507.60373058788.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金954071716.930.00
取得投资收益收到的现金5452827.136738196.52
处置固定资产、无形资产和其他长期
32943005.1478180168.10
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
0.0010670050.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.00500000000.00
投资活动现金流入小计992467549.20595588414.62
购建固定资产、无形资产和其他长期
3443123715.361462106754.18
资产支付的现金
投资支付的现金818988477.170.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
0.000.00
现金净额支付其他与投资活动有关的现金0.00500000000.00
投资活动现金流出小计4262112192.531962106754.18
投资活动产生的现金流量净额-3269644643.33-1366518339.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金12232574.697928018.70
其中：子公司吸收少数股东投资收到
12232574.697928018.70
的现金
取得借款收到的现金4444423122.316035187109.37
收到其他与筹资活动有关的现金120100000.00694660000.00
筹资活动现金流入小计4576755697.006737775128.07
偿还债务支付的现金2923201535.233515627314.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1347489158.811325609494.37
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金20973697.29433730656.38
筹资活动现金流出小计4291664391.335274967465.07
筹资活动产生的现金流量净额285091305.671462807663.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
21758693.2026064476.95
响
五、现金及现金等价物净增加额-2599774136.86495412588.70
加：期初现金及现金等价物余额5713311969.162735079553.18
六、期末现金及现金等价物余额3113537832.303230492141.88
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4493594.4941875835.76
收到的税费返还301641.242239754.04
收到其他与经营活动有关的现金84032079.0335171793.03
经营活动现金流入小计88827314.7679287382.83
购买商品、接受劳务支付的现金23013932.7333249361.54
支付给职工以及为职工支付的现金47260890.2036476023.22
支付的各项税费3482471.98509556.99
支付其他与经营活动有关的现金41659295.5675341082.85
经营活动现金流出小计115416590.47145576024.60
经营活动产生的现金流量净额-26589275.71-66288641.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1499167054.241603331612.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.00500000000.00
投资活动现金流入小计1499167054.242103331612.09
购建固定资产、无形资产和其他长期
185807545.523259937.14
资产支付的现金
投资支付的现金495000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.00500000000.00投资活动现金流出小计680807545.52503259937.14
投资活动产生的现金流量净额818359508.721600071674.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金960000000.004103187109.37
收到其他与筹资活动有关的现金9038299058.505646786756.09
筹资活动现金流入小计9998299058.509749973865.46
偿还债务支付的现金751000000.002066187109.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1227666577.441170541796.65
金
支付其他与筹资活动有关的现金10025096225.707456263261.76
筹资活动现金流出小计12003762803.1410692992167.78
筹资活动产生的现金流量净额-2005463744.64-943018302.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1213693511.63590764730.86
加：期初现金及现金等价物余额2522180151.88311587295.13
六、期末现金及现金等价物余额1308486640.25902352025.99
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益利权他股债积股收备积准合润益益备计
114192258
167541-91209665653
952672031
一、上年期812674525848292586
875841493
末余额35884580.157.7288.528
06.111.399.1
4.004.9962617.78
731
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
114192258
167541-91209665653
952672031
二、本年期812674525848292586
875841493
初余额35884580.157.7288.528
06.111.399.1
4.004.9962617.78
731
三、本期增-490223423-12-16139-300减变动金额409825110156996930315（减少以7062.769.69770173228084“－”号填列）.5427.972.07.63.45
98
139139169156
223
（一）综合188412324344
825
收益总额453279473.726
2.76
7.450.21854.06
-490-490123739
（二）所有
409409024835
者投入和减0.00
706706545748.
少资本.54.544.7319
292292
1．所有者投466466
入的普通股165165
0.690.69
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
-16-21
-490-490
944848
409409
4．其他0.00161259
706706
95.902.5.54.54
60
-26-26-26
075075-580081
（三）利润
615615493420
分配
65.465.4.7459.1
448
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-26-26-26
3．对所有者075075-580081（或股东）615615493420
的分配65.465.4.7459.1
448
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
423423312454
（五）专项
110110852.396
储备
9.699.69792.48
120120162
411
860860057
1．本期提取964
54.254.201.0
6.76
884
-78-78-38-11
549549067661
2．本期使用
44.544.593.9738.
99756
（六）其他
102175255
167492-69252665793
796676028
四、本期期812633143159292516
104667343
末余额35887427.467.4288.757
78.139.214.6
4.008.4501615.41
856
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权本其配东先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
141156
167444-14188492755144
690114
一、上年期812361567769508049243
563898
末余额358812281.80.8070.683350
17.726.5
4.005.67109218.058.78
20
加：会计政策变更前期差错更正
321167199126326
同
047259364832197
一控制下企
757.533308998307
业合并
322.539.855.084.93
其他
161188
167476-14188492922271
626734
二、本年期812466567769508309076
994629
初余额358588281.80.8070.217349
07.501.4
4.002.99109210.583.86
73
三、本期增230228820825117942减变动金额771923576172164337
（减少以6.534.78030.981.660.641.“－”号填列）06373875
188188108199
188
（一）综合618806849691
235
收益总额450686567.643
7.15
5.903.05140.19
（二）所有425425800842
者投入和减359.359.000535
少资本38380.009.38
800800
1．所有者投
000000
入的普通股
0.000.00
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
425425425
4．其他359.359.359.
383838
-10-10-10
656656656
（三）利润
084084084
分配
75.875.875.8
444
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-10-10-10
3．对所有者656656656（或股东）084084084
的分配75.875.875.8
444
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
228228315260
（五）专项
923923093.432
储备
4.784.78248.02
103103112
843
665665101
1．本期提取569.
84.084.053.9
89
998
-80-80-86
-528
773773058
2．本期使用476
49.349.325.9.65
116
（六）其他
100169198
167476-12211492282
436878158
四、本期期812466259662508792
682723005
末余额358588564.15.6070.815
00.688.943.1
4.002.99577214.24
448
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
16785103584015828947
一、上年期
12350496688430735494
末余额
84.0029.766.9170.0630.73
加：会计政策变更前期差错更正其他
16785103584015828947
二、本年期
12350496688430735494
初余额
84.0029.766.9170.0630.73
三、本期增
14791479
减变动金额
44874487
（减少以
84.7784.77“－”号填列）
25872587
（一）综合
01030103
收益总额
50.2150.21
（二）所有者投入和减
少资本1．所有者投入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-1107-1107
（三）利润
56155615
分配
65.4465.44
1．提取盈余
公积
2．对所有者-1107-1107（或股东）56155615
的分配65.4465.44
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1042
1678510358403061
四、本期期6998
1235049668847561
末余额215.5
84.0029.766.9154.83
0
上年金额
单位：元项目2022年半年度其他权益工具所有其他未分
资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
16785103411210928285
一、上年期
12352674846285785335
末余额
84.0018.888.5180.2911.68
加：会计政策变更前期差错更正其他
16785103411210928285
二、本年期
12352674846285785335
初余额
84.0018.888.5180.2911.68
三、本期增
-9172-9172减变动金额
69516951
（减少以
3.283.28“－”号填列）
14831483
（一）综合
38963896
收益总额
2.562.56
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-1065-1065
（三）利润
60846084
分配
75.8475.84
1．提取盈余
公积
2．对所有者-1065-1065（或股东）60846084
的分配75.8475.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
16785103411217557368
四、本期期
12352674846288362639
末余额
84.0018.888.517.0198.40
三、公司基本情况
中材科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系于2001年11月29日经中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改（2001）1217号文批准，由中国建筑材料工业建设总公司(后更名为中国中材股份有限公司)、南京彤天科技实业有限责任公司（现更名为南京彤天科技实业股份有限公司）、北京华明电光源工业有限责任公司（现更名为中节能资产经营有限公司）、北京华恒创业投资有限公司、深圳市创新科技投资有限公司（现更名为深圳市创新投资集团有限公司）作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司，股本总额11210万股，其中中国中材股份有限公司持有7150.68万股，占总股本的63.79%；南京彤天科技实业股份有限公司持有2659.56万股，占总股本的23.73%；
中节能资产经营有限公司持有699.88万股，占总股本的6.24%；北京华恒创业投资有限公司持有349.94万股，占总股本的3.12%；深圳市创新科技投资有限公司持有349.94万股，占总股本的3.12%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2006］99号文核准，本公司发行人民币普通股3790万股，股票面值人民币
1元，于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。发行新股后本公司股本总额为15000万股，其中中国中材股份
有限公司持股7150.68万股，占总股本的47.67%；南京彤天科技实业股份有限公司持股2659.56万股，占总股本的17.73%；
中节能资产经营有限公司持股699.88万股，占总股本的4.67%；北京华恒创业投资有限公司持股349.94万股，占总股本的2.33%；深圳市创新投资集团有限公司持股349.94万股，占总股本的2.33%；社会公众股3790.00万股，占总股本的
25.27%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1702号《关于核准中材科技股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，本公司非公开向中国中材股份有限公司、中国三峡新能源公司（原名为中国水利投资集团公司）、中节能资产经营有限公司发行人民币普通股5000万股，每股面值人民币1元，于2010年12月30日在深圳证券交易所挂牌交易。本次非公开发行后本公司股本总额为20000万股。
根据本公司2010年度股东大会决议，本公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份20000万股，每股面值人民币1元，于2011年5月17日在深圳证券交易所挂牌交易。本次资本公积转增股本后本公司股本总额为
40000万股，其中中材股份有限公司持股21729.83万股，占总股本的54.32%。
经国务院国有资产监督管理委员会下发的国资产权[2015]1208号《关于中材科技股份有限公司资产重组暨配套融资有关问题的批复》及中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2016]437号《关于核准中材科技股份有限公司向中国中材股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件批准，本公司向中国中材股份有限公司发行人民币普通股268699120股，每股面值人民币1元，于2016年4月20日在深圳证券交易所挂牌交易；同时，核准本公司以非公开发行股票的方式向西藏宝瑞投资有限公司等7家特定投资者发行人民币普通股138091065股，每股面值人民币1元，并于
2016年5月10日在深圳证券交易所挂牌交易。本次非公开发行股份后，本公司的股本总额为806790185股，其中中国
中材股份有限公司持股485997406股，占总股本的60.24%。
根据本公司2017年度股东大会决议，本公司按每10股转增6股的比例，以资本公积向全体股东转增股份484074111股，每股面值人民币1元，于2018年5月15日在深圳证券交易所挂牌交易。本次资本公积转增股本后本公司股本总额为
1290864296股，其中中材股份有限公司持股777595850股，占总股本的60.24%。
根据本公司2018年度股东大会决议，本公司按每10股转增3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份387259288股，每股面值人民币1元，于2019年5月23日在深圳证券交易所挂牌交易。本次资本公积转增股本后本公司股本总额为
1678123584股，其中中材股份有限公司持股1010874604股，占总股本的60.24%。
截至2022年12月31日，本公司股本总额为1678123584股，无限售条件股份为1678123584股。
本公司于2022年10月12日取得江苏省工商行政管理局换发的营业执照，统一社会信用代码为91320000710929279P。
本公司法定代表人为薛忠民，注册地为江苏省南京市江宁科学园彤天路99号。
本公司属特种纤维复合材料行业，经营范围主要为：玻璃纤维、复合材料、过滤材料、矿物棉、其他非金属新材料、工业铂铑合金、浸润剂及相关设备研究、制造与销售；技术转让、咨询服务；工程设计与承包；建筑工程、环境工程专业
总承包、环境污染治理设施运营、对外承包工程和建筑智能化系统专项工程审计、环境污染防治专项工程、轻工、市政工
程设计；玻璃纤维、复合材料、其他非金属新材料工程设计与承包；压力容器、贵金属材料、机械设备、工业自控产品、
计算机软件的销售（以上国家有专项专营规定的除外）；进出口业务。
2018年5月2日，中国中材股份有限公司与中国建材股份有限公司进行换股吸收合并。合并后中国建材股份有限公司存续，中国中材股份有限公司相应办理退市及注销登记。
本公司控股股东为中国建材股份有限公司，最终控制人为中国建材集团有限公司。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、
企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司管理层经评价认为公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、新金融工具准则、新租赁准则等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之下属公司中材膜材料越南有限公司以越南盾为记账本位币；CTG International (North America )Inc.以美元为记账本位币；中材科技（巴西）风电叶片有限公司以雷亚尔为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后
12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、16“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司，子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、16“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、16“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、16“长期股权投资”（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出
所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
*以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
*其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债
分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
金融资产减值的会计处理方法期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
各类金融资产信用损失的确定方法
*应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
*应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。
本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：账龄、信用风险评级、款项性质、与本集团关联关系等。
本集团按照下列方法确定金融资产的预期信用损失：信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
12、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本集团将既以收取合同现金流量为目的又以出售为目的，信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票分类为应收款项融资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、11“金融资产减值”。
13、存货
存货的分类
存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品、自制半成品、低值易耗品。
存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品及包装物于领用时一次性摊销。
14、合同资产
是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11、金融资产减值。本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本
集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
15、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性
资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表的编制方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物4052.38
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用房地产的用途改变为赚取租金，则自改变之日起，将固定资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法4052.38
机器设备年限平均法10-1855.28-9.5
运输设备年限平均法1059.5
电子及办公设备年限平均法8511.88
3年或按使用频次(400
模具其他0*
片)
其他年限平均法8511.88
本集团模具资产视产业不同采用不同的折旧方法，其中风电叶片产业使用模具采用工作量法按照使用频次（400片）计提折旧；其他产业使用模具采用年限平均法按照使用寿命（3年）计提折旧。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
19、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。20、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
21、使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其权证有效期平均摊销；非专利技术、专利技术、商标按10年平均年摊销；软件和其他按5年使用寿命平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合
营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。24、长期待摊费用本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利等。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
27、租赁负债
（1）初始计量本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质
固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。*实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；*保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；*购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；*续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
28、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
29、优先股、永续债等其他金融工具
永续债和优先股等的区分
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
*该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
*如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本集团不确认权益工具的公允价值变动。
30、收入
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相
关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本
集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
收入确认的具体方法：
（1）玻璃纤维产品：国内销售，将货物交付客户，并取得客户签字确认的回单后确认收入；国外销售：货物运至港
口并安排报关事宜，取得海关出具的出口报关单后确认收入。（2）风电叶片产品：叶片业务在产品经客户验收确认后，且公司已将产品移交给客户或与客户签署产品代保管协议时商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现，本集团为叶片产品提供产品质量保证，并确认相应的预计负债。（3）隔膜产品及 CNG 气瓶业务：VIM 模式，产品送至客户后，根据客户实际使用量，取得客户对账结算单后确认收入; 非 VIM 模式，客户收到货物后确认收入。（4）定制化的先进复合材料及部件：客户收到货物且已通过客户验收后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况31、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
33、租赁
（1）租赁的识别租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
（2）本集团作为承租人本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、18“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。（3）本集团作为出租人本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
融资租赁于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
35、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
长期资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率增值税商品销售收入、提供服务收入13%、9%、6%、5%
城市维护建设税应交流转税7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
教育费附加应交流转税3%
地方教育附加应交流转税2%
房产税房产原值的70%或租金收入1.20%或12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
分为联邦税和州税，联邦税根据计税利润总额按七级累进计CTG 北美国际贸易有限公司算缴纳，最高税率35%，州税的固定税率为8.84%。
中材膜材料越南有限公司所得税税率为20%。
2、税收优惠
企业所得税纳税主体名称优惠所得税税率优惠政策
2020年10月21日获得由北京市科学技术委员会、北京市
中材科技风电叶片股份有限公司15%财政局、国家税务总局北京市税务局颁发高新技术企业证书（证书号 GR202011003285），有效期三年。
2022年10月18日获得由甘肃省科学技术厅、甘肃省财政
中材科技（酒泉）风电叶片有限公司15%厅、国家税务总局甘肃省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202262000153），有效期三年。
2020年12月2日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政
厅、江苏省国家税务局、国家税务总局江苏省税务局颁发
中材科技（阜宁）风电叶片有限公司15%
的高新技术企业证书（证书号 GR202032001011），有效期三年。
2022年11月4日获得由江西省科学技术厅、江西省财政
中材科技（萍乡）风电叶片有限公司15%厅、国家税务总局江西省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202236000396），有效期三年。
2020年7月21日获得由河北省科学技术厅、河北省财政
中材科技（邯郸）风电叶片有限公司15%厅、国家税务总局河北省税务局颁发高新技术企业证书（证书号 GR202013001161），有效期三年。
2020年9月4日获得由内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古
中材科技（锡林郭勒）风电叶片有限自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局颁发高
15%
公司 新技术企业证书（证书号 GR202015000073），有效期三年。
2022年11月29日获得由吉林省科学技术厅、吉林省财政
中材科技（白城）风电叶片有限公司15%厅、国家税务总局吉林省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202222000605），有效期三年。
2020年12月2日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政
连云港中复连众复合材料集团有限公
15%厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书
司（证书号 GR202032003505），有效期三年。
2021年10月22日获得由甘肃省科学技术厅、甘肃省财政
中复连众（酒泉）复合材料有限公司15%
厅、国家税务总局甘肃省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202162000360），有效期三年。
2021年12月15日获得由河南省科学技术厅、河南省财政
中复连众（安阳）复合材料有限公司15%厅、国家税务总局河南省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202141002973），有效期三年。
2021年12月3日获得由云南省科学技术厅、云南省财政
中复连众（玉溪）复合材料有限责任
15%厅、国家税务总局云南省税务局颁发的高新技术企业证书
公司（证书号 GR202153000294），有效期三年。
2021年11月3日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政
中复连众风电科技有限公司15%厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202132002618），有效期三年。
2020年获得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省泰山玻璃纤维有限公司15%国家税务局、山东省地方税务颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202037004339），有效期三年。
2020年获得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省泰山玻璃纤维邹城有限公司15%国家税务局、山东省地方税务颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202037003687），有效期三年。
2022年12月12日获得由山东省科学技术厅、山东省财政
中材锂膜有限公司15%厅、山东省国家税务局及山东省地方税务局颁发的高新技
术企业证书（证书号 GR202237002940），有效期三年。
2021年12月15日获由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、中材锂膜（常德）有限公司15%国家税务总局湖南税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR202143004112）有效期三年。
2021年9月18日获得由湖南省科学技术厅、湖南省财政
中材锂膜（宁乡）有限公司15%厅、国家税务总局湖南省税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR202143001397），有效期三年。
2022年12月14日获得由内蒙古自治区科学技术厅、自治
区财政厅、自治区国家税务局及呼和浩特市税务局颁发的
内蒙古中锂新材料有限公司15%
高新技术企业证书（证书号 GR202215000205），有效期三年。
2020年12月02日获得由江苏省认定机构办公室颁发的高
中材科技（苏州）有限公司 15% 新技术企业证书（证书号 GR202032002776），有效期三年。
2022年11月2日获得由四川省科学技术厅、四川省财政
中材科技（成都）有限公司15%厅、国家税务总局四川省税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR202251000900）有效期限三年。
2020年9月14日获得由江西省科学技术厅、江西省财政
中材科技（九江）有限公司15%厅、国家税务总局江西省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202036000879），有效期三年。
2021年9月24日获得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政
沈阳中复科金压力容器有限公司15%厅、国家税务总局辽宁省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202121000110），有效期三年。
苏州中材非金属矿工业设计研究院有2020年12月2日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政
15%
限公司 厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202032000859），有效期三年。
2020年12月2日获得由北京市科学技术委员会、北京市
北京玻钢院复合材料有限公司15%财政局、国家税务总局北京市税务局颁发高新技术企业证书（证书号 GR202011007635），有效期三年。
2021年12月7日由山东省科学技术厅、山东省财政厅、北玻院（滕州）复合材料有限公司15%国家税务总局山东省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202137002738），有效期三年
2020年12月2日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政
南京玻璃纤维研究设计院有限公司15%厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202032000257），有效期三年。
2022年10月12日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政
南京中材水务股份有限公司15%厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202232003073），有效期三年。
2020年12月2日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政
江苏恒州特种玻璃纤维材料有限公司15%厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202032002894），有效期三年。
2022年12月12日获得由山东省科学技术厅、山东省财政
中材科技膜材料（山东）有限公司15%厅、国家税务总局山东省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202237005956），有效期三年。
中材膜材料越南有限公司0%自正式投产起六年内，享受两免四减半的税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金113095.70263157.90
银行存款3117341738.635713755911.26
其他货币资金418816197.75190061550.69
合计3536271032.085904080619.85
其中：存放在境外的款项总额45406333.466605514.88
因抵押、质押或冻结等对使
422733199.78190768650.69
用有限制的款项总额其他说明项目年末余额年初余额
银行承兑汇票保证金395528784.94169062182.50
保函保证金26495220.6416312126.52
信用证保证金3702102.71
履约保证金983044.76
其他原因受限709194.20709194.20
合计422733199.78190768650.692、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
65000000.00
益的金融资产
其中：
结构性存款65000000.00
合计65000000.00
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据1021699289.80639828944.35
商业承兑票据307663902.34237782908.85
合计1329363192.14877611853.20
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按组合计提坏
133262326120132936881281366997877611
账准备100.00%0.24%100.00%0.42%
4395.323.183192.14831.458.25853.20
的应收票据
其中：
商业承310925326120307663241452366997237782
23.33%1.05%27.40%1.52%
兑汇票105.523.18902.34887.108.25908.85银行承102169102169639828639828
76.67%72.60%
兑汇票9289.809289.80944.35944.35
133262326120132936881281366997877611
合计100.00%0.24%100.00%0.42%
4395.323.183192.14831.458.25853.20
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票310925105.523261203.181.05%
合计310925105.523261203.18
按组合计提坏账准备：银行承兑汇票
单位：元期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例银行承兑汇票1021699289.80
合计1021699289.80
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
应收票据3669978.25-408775.073261203.18
合计3669978.25-408775.073261203.18
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏
205175184135210400237691211775259156
账准备2.36%89.75%3.11%89.10%
991.72907.5084.22243.69605.9337.76
的应收账款
其中：
按单项
205175184135210400237691211775259156
计提坏2.36%89.75%3.11%89.10%
991.72907.5084.22243.69605.9337.76
账准备按组合计提坏
848798162332832565739948166844723264
账准备97.64%1.91%96.89%2.25%
6384.62407.893976.739720.64684.615036.03
的应收账款
其中：
低风险447317447317377601377601
5.15%4.94%
组合600.59600.59826.87826.87账龄组804066162332787833702188166844685504
92.49%2.02%91.94%2.38%
合8784.03407.896376.147893.77684.613209.16
869316346468834669763718378620725856
合计100.00%3.99%100.00%4.96%
2376.34315.394060.950964.33290.540673.79
按单项计提坏账准备：单项计提
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由深圳市沃特玛电池有
95628753.6476828732.1380.34%根据收回可能性计提
限公司及其子公司泗阳中人能源科技有
23539928.8223539928.82100.00%预计无法收回
限公司
华锐风电科技（集团）
13992184.4113992184.41100.00%预计无法收回
股份有限公司南京中人能源科技有
12393379.5712393379.57100.00%预计无法收回
限公司
华仪风能有限公司9195802.859195802.85100.00%预计无法收回
美国 AFG 5184335.17 5184335.17 100.00% 预计无法收回新疆中特建材有限公
4779751.004779751.00100.00%预计无法收回
司徐州振龙电源有限公
4613057.774613057.77100.00%预计无法收回
司桑顿新能源科技有限
4480125.422240062.7150.00%根据收回可能性计提
公司
AUSINO
FIBERGLASS 3394631.35 3394631.35 100.00% 预计无法收回
TRADING PTY LTD.英国格瑞威(G) 2804138.20 2804138.20 100.00% 预计无法收回湖南三迅新能源科技
2718578.332718578.33100.00%预计无法收回
有限公司常州市崔桥大地装饰
2418868.202418868.20100.00%预计无法收回
材料有限公司新疆天富电力设备维
1840000.001840000.00100.00%预计无法收回
护有限公司山东圣杰能源环境工
1795050.011795050.01100.00%预计无法收回
程有限公司重庆渝帆汽车技术发
1637045.001637045.00100.00%预计无法收回
展有限公司黄山振龙电源有限公
1318660.321318660.32100.00%预计无法收回
司
其他小额合计13441701.6613441701.66100.00%预计无法收回
合计205175991.72184135907.50
按组合计提坏账准备：低风险组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
低风险组合447317600.59
合计447317600.59
确定该组合依据的说明：
以应收账款的交易对象信誉/交易对象关系为信用风险特征划分组合，主要为应收关联方及信誉保证度高的客户款项。
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内7706171799.8943676951.030.57%
1-2年155770902.0913808281.998.86%2-3年59096558.399948536.2816.83%
3-4年27486567.4610094249.9836.72%
4-5年15250151.997911584.4051.88%
5年以上76892804.2176892804.21100.00%
合计8040668784.03162332407.89
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，按预期信用损失计提坏账准备。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）8120534159.89
1至2年178303246.20
2至3年67348040.00
3年以上326976930.25
3至4年36220607.02
4至5年23782157.90
5年以上266974165.33
合计8693162376.34
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
应收账款378620290.54-15800028.9316352856.41910.19346468315.39
合计378620290.54-15800028.9316352856.41910.19346468315.39
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款16352856.41
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户一1127591656.4012.97%3700183.39
客户二997263122.0511.47%2911770.98
客户三536262635.806.17%5362626.36
客户四181646578.072.09%客户五173920675.292.00%1739206.75
合计3016684667.6134.70%
5、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票3332780571.834422726215.95
合计3332780571.834422726215.95应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内472748119.2991.75%398276119.3292.08%
1至2年36556717.427.09%29233689.056.76%
2至3年3443992.060.67%1495326.240.35%
3年以上2533638.070.49%3538377.190.82%
合计515282466.84432543511.80
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为95870623.77元，占预付账款年末余额合计数的比例为
18.61%。
7、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利37136025.340.00
其他应收款473424619.81295747965.96
合计510560645.15295747965.96（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额
应收股利37136025.34
合计37136025.340.00
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金41539742.3773467019.32
土地收储款17196117.6417496117.64
租金及代垫款66315925.8154201477.22
备用金17056205.8212479379.75
股权转让款53819033.00
应收投资款175093471.00
往来及其他153833755.73189667128.75
合计524854251.37347311122.68
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额12917228.0938645928.6351563156.72
2023年1月1日余额
在本期
本期计提22628006.34-22761531.50-133525.16
2023年6月30日余额35545234.4315884397.1351429631.56
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）414211984.79
1至2年43718158.34
2至3年30622427.00
3年以上36301681.24
3至4年990390.344至5年948019.76
5年以上34363271.14
合计524854251.37
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项金额重大并单独计提坏
38645928.63-22761531.5015884397.13
账准备的其他应收款
账龄组合12917228.0922628006.3435545234.43
合计51563156.72-133525.1651429631.56
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例中国巨石股份有
应收投资款175093471.001年以内33.36%限公司中建材联合投资
股权转让款53819033.001年以内10.25%有限公司泰安大汶口工业
往来款18229424.005年以上3.47%18229424.00园管理委员会淄博高新技术产
业开发区管理委补偿款17196117.641-2年3.28%员会
AMO Co.Ltd 预付转入 10243376.00 2-3 年 1.95% 10243376.00
合计274581421.6452.32%28472800.00
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料718466012.464931309.57713534702.89564105485.245075566.69559029918.55
在产品690137579.313022886.15687114693.16796664416.393022886.15793641530.242939764472.2892928541.2058678407.1941627420.库存商品46835930.93117050987.36
77846327
周转材料36072656.53628632.3735444024.1630977251.99628632.3730348619.62
发出商品114572420.75767060.25113805360.50167718297.60840134.71166878162.89
自制半成品204350290.531034390.91203315899.62183733983.661034390.91182699592.75
技术开发成本27133019.5427133019.5418791553.6418791553.64
委托加工物资11925943.9711925943.9715457226.0215457226.02
其他56435764.0256435764.0244157729.8444157729.84
4798858159.4741637949.3880284352.3752631753.
合计57220210.18127652598.19
88700182
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料5075566.69517939.72662196.844931309.57
在产品3022886.153022886.15
库存商品117050987.361524755.4871739811.9146835930.93
周转材料628632.37628632.37
发出商品840134.7173074.46767060.25
自制半成品1034390.911034390.91
合计127652598.192042695.2072475083.2157220210.18
9、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
应收质保金284518116.9177809675.26206708441.65192696194.5359313455.65133382738.88
合计284518116.9177809675.26206708441.65192696194.5359313455.65133382738.88
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
应收质保金18496219.61
合计18496219.61
10、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣/未认证的进项税398364329.83201589138.47
预缴企业所得税37439701.3445242170.13
预缴其他税费3403873.78
理财产品120000000.00合计435804031.17370235182.38
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目坏账准坏账准折现率区间账面余额账面价值账面余额账面价值备备
Mtibwa
Sugar Estates 8247173.38 8247173.38 7958476.38 7958476.38
Limited
合计8247173.388247173.387958476.387958476.38损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
12、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准被投资额（账其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业泰山玻璃纤维5083751378255975
南非有74.37.4156.78限公司北玻电
力复合13228-1931013035
材料有248.142.02146.12限公司
1831232068018632
小计
022.51.39702.90
二、联营企业国信投
（海南）私74292-4074870217
募基金12.037.2924.74管理有限公司泰安中研复合
2565025650617595
材料科
01.0001.00.06
技有限公司山东大
力专用19773-19774
56.74
汽车制943.26000.00造有限公司苏州国建慧投
17591-2440817347
矿物新
722.229.10633.12
材料有限公司北京国材汽车
1201916615112185
复合材
242.15.30393.45
料有限公司杭州强
士工程59642-5727.59585
材料有67.691940.50限公司南京春辉科技2494321864025162
实业有451.52.27091.79限公司北京玻钢院检
117602405114165
测中心
580.1735.95716.12
有限公司南京国材检测2480084142025642
有限公968.09.80388.89司中建材
（上海）航7678775000-757875099
空技术30.79000.00891.22839.57有限公司
13452775000-4604-19774185148617595
小计
118.92000.00789.74000.00329.18.06
15283975000-4284-19774203781617595
合计
141.43000.00109.35000.00032.08.06
13、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
邹城市农村信用合作联社1000000.001000000.00
深圳江南春酒店有限公司2931200.002931200.00
中建材新材料有限公司312999830.00312999830.00
合计316931030.00316931030.0014、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额401933965.0630157388.84432091353.90
2.本期增加金额258981.6728942.12287923.79
（1）外购
（2）存货\固定资产\
258981.67258981.67
在建工程转入
（3）无形资产转入28942.1228942.12
3.本期减少金额2922641.952922641.95
（1）处置
（2）其他转出2922641.952922641.95
4.期末余额399270304.7830186330.96429456635.74
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额182315423.488070029.93190385453.41
2.本期增加金额4632937.87355641.894988579.76
（1）计提或摊销4534090.92348862.614882953.53
（2）固定资产转入98846.9598846.95
（3）无形资产转入6779.286779.28
3.本期减少金额2227932.642227932.64
（1）处置
（2）其他转出2227932.642227932.64
4.期末余额184720428.718425671.82193146100.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值214549876.0721760659.14236310535.21
2.期初账面价值219618541.5822087358.91241705900.49
15、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产22344074769.0321114436326.92
合计22344074769.0321114436326.92
（1）固定资产情况
单位：元办公及电子项目房屋建筑物机器设备运输设备模具其他合计设备
一、账面原
值：
647923051209160737138498487.604953255.905516551.393636209.294379087
1.期初余额
9.6918.176864251341.56
2.本期增加419575023.13160437819045449.1451243386.53681934.3226787565
8286080.65
金额773.8938428.60
14974036.0617331354.17085117.332216738.7692672424.
（1）购置5622455.605442722.83
9044666
（2）在建工357957716.11304745828084251.148239211.4156927500
2554051.711965189.25
程转入845.96996.44
（3）投资性
2922641.952922641.95
房地产转入
（4）固定资
41992261.8-432982658390942396.
产明细重分95575.22-47575.41
3.5389
类
（5）外币折
1728367.061220502.4213998.1242717.953005585.55
算影响
3.本期减少73454723.6196486214.189787499.464506517.
1603705.393174374.75
金额4760256
（1）处置或39419122.7151572383.193383789.
546430.941845853.00
报废33198
69343459.4147639869.19631279.1239000404.
（2）出售1057274.451328521.75
894880
（3）转入投
258981.67258981.67
资性房地产
（4）转入无
3331789.883331789.88
形资产
（5）转入在18583836.528531551.2
520492.619427222.09
建工程33
682535081220356312145180862.620824330.116697243447318143.312412778
4.期末余额
9.8287.3094029.074582.60
二、累计折旧
11824715656790109076884331.6466025102.482506672.98248371.8798514694
1.期初余额
0.313.274957142.72
2.本期增加83559395.9357528929.33232364.3284910633.15869775.5782119529.
7018430.61
金额852088180
76974880.1586773414.33242538.058944417.215869775.5778783250.
（1）计提6978224.32
89762126
（2）在建工
119198.16917089.4940206.2932385.741108879.68
程转入
（3）投资性
2227932.642227932.64
房地产转入
（4）固定资4237917.78-230161574-42559.50225966216.产明细重分.9466类
（5）外币折
-532.78-532.78算影响
3.本期减少64851609.7119622773.188981773.
531410.811279283.102696696.40
金额97181
（1）处置或32448157.6108838693.143566408.
29865.02506655.801743036.55
报废54749
28926802.733486468.3
（2）出售357397.54772627.30953659.852475980.84
92
（3）转入投
98846.9598846.95
资性房地产
（4）转入无
34706.1434706.14
形资产
（5）转入在11795343.9
10595.163476649.358308099.40
建工程1
12654995459716882282623479.1496560770.647794532.114118147.857828469
4.期末余额
5.483.0058588358.71
三、减值准备
202158325.135127307.338325471.
1.期初余额582764.7386181.36370893.37
370992
2.本期增加18726861.8-18726861.
金额080
（1）计提
（2）固定资
18726861.8-18726861.
产明细重分
080
类
3.本期18744351.619407057.0
662705.40
减少金额66
（1）处置或18744351.618744351.6报废66
（2）出售662705.40662705.40
220222481.116400445.-18744351.318918414.
4.期末余额582764.7386181.36370893.37
77296686
四、账面价值
1.期末账面55592685015843720562471202.4123892665.402777460.351944347.223440747
价值9.6182.53380907669.03
2.期初账面52961761915034904461527974.6138557259.287882571.295387837.211144363
价值4.6589.53832452926.92
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
办公设备2644105.692261146.61250753.79132205.29
电子设备8450652.506925392.301102727.58422532.62
机械设备230138123.28110560411.32102484090.9217093621.04
运输设备411593.07286220.55104792.8620579.66
合计241644474.54120033170.78103942365.1517668938.61（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
泰山玻璃纤维邹城有限公司厂房423705230.22办理中
泰安安泰燃气有限公司房产1004259.90办理中
中材科技（成都）有限公司房产84287883.68办理中
16、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程5056900139.684087666140.82
合计5056900139.684087666140.82
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值邹城四线冷修
27443626.9827443626.98512045788.83512045788.83改造（ZF04）南京锂膜年产
10.4亿平方米
939232672.53939232672.53503468194.90503468194.90
锂离子电池隔膜生产线项目
内蒙-年产3.2亿平方米锂电
315169002.75315169002.75828375983.68828375983.68
池专用湿法隔膜生产线项目萍乡年产10亿平方米锂电池
732416142.70732416142.70314180611.81314180611.81
专用湿法隔膜生产线项目
滕州年产4.08亿平方米锂电
10656548.1910656548.19190014179.64190014179.64
池隔膜建设项目
滕州年产5.6亿平方米锂电
506901791.65506901791.65179338468.80179338468.80
池隔膜建设项目年产4000吨高硅氧玻纤制品
179807738.24179807738.24130845179.68130845179.68
生产线建设项目综合利用车间
60727251.5160727251.51126937745.22126937745.22
项目榆林年产300
套风电叶片制140824980.57140824980.57121527243.93121527243.93造基地项目国家新材料测
219507586.07219507586.07107018490.81107018490.81试评价平台（复合材料行业中心）阳江年产200套海上风电叶
123451696.62123451696.62104630499.18104630499.18
片制造基地项目
内蒙年产7.2亿平方米锂电
336408015.13336408015.1390602095.0890602095.08
池专用湿法隔膜生产线项目邹城年产6万吨无碱玻璃纤
54618776.8854618776.88
维细纱池窑拉丝生产线项目滤纸线项目一
84364202.7884364202.7839405898.0439405898.04
期
四型瓶项目46870983.3546870983.3538534665.1238534665.12
湿法毡项目47395934.3247395934.3236237412.8836237412.88
F08 项目 21913769.91 21913769.91酒泉叶片车间
技术升级改造23841936.7023841936.7019986285.0719986285.07项目复合材料研发
与测试中心建19522587.8519522587.8519470119.6119470119.61设项目日产5吨低介电（TLD）玻璃
19757382.0819757382.0819345862.1519345862.15
试验生产线项目
零星工程-短切
21715497.4521715497.4519096103.5119096103.51
毡设备改造
短切纤维/直接
纱兼用拉丝机17345132.8017345132.80设备购置项目
CNG 气瓶产业
17172018.6516203047.34968971.3117172018.6516203047.34968971.31
转移项目
安泰燃气工程17247479.4117247479.4117123825.7417123825.74泰山玻纤全民
17005517.6117005517.61
健身中心年产六万吨无
碱玻纤池窑拉16521038.5816515767.385271.2016521038.5816515767.385271.20丝生产线年产1350吨低介电（TLD）玻 17312009.45 17312009.45 16278316.37 16278316.37璃制品生产线航空发动机预
制体条件建设44812212.0744812212.0716061693.0316061693.03配套建筑工程沥青基研保项
16650157.2916650157.2915781925.7115781925.71
目
幅宽2.0米湿
法毡生产线设22835445.6122835445.6115470037.7115470037.71备购置项目玻璃纤维复合材料梁板生产
892300.88892300.8814850675.6814850675.68
线设备采购项目立体织物生产
能力建设配套40490450.3340490450.3314544331.2614544331.26建筑工程风电叶片大梁
用拉挤板材设13688495.6013688495.60备项目大口径氢气瓶
生产线设备购20824199.6120824199.6111682039.8111682039.81置项目2022
人才公寓11383761.9311383761.93
VIP 项目 4423478.85 4423478.85 10416956.03 10416956.03
邹城一线冷修9918197.419918197.419918197.419918197.41
幅宽2.6米湿
法毡生产线设16313302.2116313302.217814039.687814039.68备购置项目复合材料行业
中心配套建筑25852489.7625852489.767586808.827586808.82工程航天航空预浸
料生产线建设6591206.506591206.506591206.506591206.50项目年产40万只小
4772854.964534190.19238664.774822471.624534190.19288281.43
钢瓶扩能项目锂电池隔膜涂
8473987.553758320.964715666.594006844.033758320.96248523.07
覆线项目宜宾年产10亿平方米锂电池
349932772.04349932772.043838785.183838785.18
专用湿法隔膜生产线项目航天特种聚合
物材料生产线2423647.142423647.142423647.142423647.14建设项目年产30万吨高性能玻璃纤维
49218957.9449218957.941006201.761006201.76
智能制造生产线项目锂电池隔膜
647017.26647017.26647017.26647017.26
15-16#生产线
锂电池隔膜
322205.08322205.08
17-18#生产线
三型瓶内胆线
及缠绕线技改337211.51337211.51308507.96308507.96项目立体织物产能扩建工程项目
14150.9414150.94
（朱门、扬州、宣城基地）
GW99 模具改
9270051.659270051.65
造
8MW+海上叶
106395813.71106395813.7197752175.4497752175.44
片项目
反渗透膜项目57512231.4357512231.4354562692.0954562692.09真空绝热板保温装饰一体板
2600000.002600000.00
关键技术与装备开发项目
微粉事业部增194498.38194498.38设高岭土粉灌系统项目
自动上纱系统2830132.062830132.06
1.92亿平涂覆
29112738.4929112738.49
线项目
其他341926383.301608395.95340317987.35225751770.491608395.95224143374.54
5099519861.5056900139.4130285862.4087666140.
合计42619721.8242619721.82
50686482
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额
8MW+
458339775210639
海上864323.21
6100.175.45813.73.00其他
叶片638.27%
00471
项目邹城四线
8090051204566585411627443
冷修9562070.301903
0000.5788.516.75058.626.963.75其他
改造.46%289.92
00838178
（ZF0
4）
南京锂膜年产
10.4亿
平方
3752573973652693923
米锂25.03
960001514.1157.2672.30.00其他
离子%
0.00747953
电池隔膜生产线项目萍乡年产
10亿
平方米锂
3223314184182373241
电池22.7267272
829400611.5530.6142.22.72其他
专用%8.90
0.00818970
湿法隔膜生产线项目滕州
1570219672872250690年产32.285243252432
566206378.5412.1791.20.002.70%其他
5.6亿%2.522.52
0.00947165
平方米锂电池隔膜建设项目内蒙年产
7.2亿
平方米锂
2302906022458033640
电池14.61
91300095.05920.8015.14.61其他
专用%
0.0080513
湿法隔膜生产线项目
内蒙-年产
3.2亿
平方米锂
89511828373836631092240643151611251
电池96.835105
5800.5983.049.27809.5220.9002.73.19412.52.70%其他
专用%077.26
006852494755
湿法隔膜生产线项目年产
4000
吨高硅氧
19187130844896217980
玻纤93.7120151726
0000.5179.558.57738.93.002.70%其他
制品%003.96216.46
0068624
生产线建设项目榆林年产
300套
34245121521929714082
风电41.127059154198
2800.7243.736.64980.80.003.00%其他
叶片%6.463.56
0093457
制造基地项目阳江年产
200套
海上30787104631882112345
40.10
风电6700.0499.197.41696.50.00其他
%叶片0018462制造基地项目
138542993150785209240743408170727897
合计
920060747277712867.0841.05148674.3599.8000.001.318.3841400.881
17、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物机器设备土地资产合计
一、账面原值
1.期初余额186657224.4474460133.05261117357.49
2.本期增加金额5479996.75666000.006145996.75
租入资产增加5479996.75666000.006145996.75
3.本期减少金额
4.期末余额192137221.1974460133.05666000.00267263354.24
二、累计折旧
1.期初余额58482937.8410552231.4169035169.25
2.本期增加金额14458921.993392273.34111000.0017962195.33
（1）计提14458921.993392273.34111000.0017962195.33
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额72941859.8313944504.75111000.0086997364.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值119195361.3660515628.30555000.00180265989.66
2.期初账面价值128174286.6063907901.64192082188.24
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额1804360903.80895082265.54125030226.692824473396.03
2.本期增加
197222204.8463820768.344253877.46265296850.64
金额
（1）购置65683709.464125405.192951990.6772761105.32
（2）内部研发59127251.8959127251.89
（3）在建工程转
127303982.531301886.79128605869.32
入
（4）固定资产转3331789.883331789.88入
（5）外币折算902722.97568111.261470834.23
3.本期减少
28942.12113675.21142617.33
金额
（1）处置113675.21113675.21
（2）转入投资性
28942.1228942.12
房地产
4.期末余额2001554166.52958903033.88129170428.943089627629.34
二、累计摊销
1.期初余额312748716.81461368957.4995080380.82869198055.12
2.本期增加
20719452.6237775842.345790199.2764285494.23
金额
（1）计提20661050.4237207731.085790199.2763658980.77
（2）固定资产转
34706.1434706.14
入
（3）外币折算23696.06568111.26591807.32
3.本期减少
449069.82113675.21562745.03
金额
（1）处置442290.54113675.21555965.75
（2）转入投资性
6779.286779.28
房地产
4.期末余额333019099.61499144799.83100756904.88932920804.32
三、减值准备
1.期初余额171237991.519804.59171247796.10
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额171237991.519804.59171247796.10
四、账面价值
1.期末账面
1668535066.91288520242.5428403719.471985459028.92
价值
2.期初账面
1491612186.99262475316.5429940041.281784027544.81
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例30.82%
19、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益
风电叶片2091632939974047.50209120.19892822
项目4.3978221.95
80992013.30063377.8918131.613183007.88954251.
气瓶项目
6630785448288133.82266578.910554712.
材料项目
3982
1330188.61330188.6
软件项目
88
2997736372304004.59127251.13183007.29976737
合计
0.560789854.89
20、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形期末余额的事项处置成的泰山复合材料
22867669.6522867669.65
资产组中材锂膜（常
36954650.4936954650.49
德）有限公司江苏恒州特种
玻璃纤维材料11310569.0611310569.06有限公司
合计71132889.2071132889.20
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置泰山复合材料
22867669.6522867669.65
资产组
合计22867669.6522867669.65
21、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
工程改造费71843962.1946763633.794736807.71113870788.27
装修支出8423030.835992837.371818236.8612597631.34
其他待摊销费用31105858.2429055043.4911656135.2048504766.53
合计111372851.2681811514.6518211179.77174973186.14
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备878650125.00149444877.891032060635.00163059932.49
内部交易未实现利润217430705.3553011273.02251284827.7144441657.74
可抵扣亏损749806945.08119127721.661176266850.70177083966.18
递延收益596896288.3594125280.31601458252.8694809574.79
固定资产折旧192540923.3429624712.37197498082.5529624712.37
应付职工薪酬121502897.4918226179.48121883026.8118283092.94
预计负债295127172.5844269075.88295154689.2844273203.39
预提费用98500481.0514899023.6980769319.8212159143.16
无形资产摊销92150915.1813822637.2892150915.1813822637.28
合计3242606453.42536550781.583848526599.91597557920.34
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
197770330.5032502477.17197804748.5831275303.86
资产评估增值
固定资产折旧、无形资
613125962.0092292075.26619004213.5693209115.91
产摊销税会差异交易性金融资产税会
147081000.8722062150.13147081000.8722062150.13
差异
合计957977293.37146856702.56963889963.01146546569.90
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异889694075.581161081889.05
可抵扣亏损836144628.42980647562.68
合计1725838704.002141729451.73
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2023年到期159046620.33
2024年到期127189454.25127189454.25
2025年到期40771410.5640771410.56
2026年到期337739961.34337739961.34
2027年到期315900116.20315900116.20
2028年及以后到期14543686.07
合计836144628.42980647562.68
23、其他非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
厂区搬迁项目1841923.971841923.971841923.971841923.97预付工程及设
312907394.12312907394.12211857992.88211857992.88
备款未实现售后租
33673602.0033673602.0034929991.5034929991.50
回损益
合计348422920.09348422920.09248629908.35248629908.35
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款677000000.001635000000.00
应付利息499388.891662042.72
合计677499388.891636662042.72
短期借款分类的说明：
保证借款担保情况详见本附注“十三、承诺及或有事项”。抵押借款抵押情况详见本附注“七、所有权或使用权受到限制的资产”。
25、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票196765098.56283063935.82
银行承兑汇票4714994840.553864131846.62
合计4911759939.114147195782.44
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
26、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内5715426451.846355014723.43
1年以上552816755.54414552351.33
合计6268243207.386769567074.76
27、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内352492276.90412341928.03
合计352492276.90412341928.0328、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬617660644.531533138542.221732238982.78418560203.97
二、离职后福利-设定
8249588.07192158403.07191120695.259287295.89
提存计划
三、辞退福利1810810.621668882.632611882.52867810.73
合计627721043.221726965827.921925971560.55428715310.59
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
433007110.011277038898.251488598157.49221447850.77
和补贴
2、职工福利费58776457.5158748192.0028265.51
3、社会保险费2413692.8983067328.1984404715.301076305.78
其中：医疗保险费1836134.9073138101.7674412262.53561974.13
工伤保险费410880.797766670.147827452.29350098.64
生育保险费166677.202162556.292165000.48164233.01
4、住房公积金4301481.4180984113.8481064341.044221254.21
5、工会经费和职工教
175062896.8528345880.8514577355.09188831422.61
育经费
6、其他短期薪酬2875463.374925863.584846221.862955105.09
合计617660644.531533138542.221732238982.78418560203.97
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3139050.11151722355.52150779374.814082030.82
2、失业保险费4474352.1434945728.6434942662.244477418.54
3、企业年金缴费636185.825490318.915398658.20727846.53
合计8249588.07192158403.07191120695.259287295.89
29、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税63312160.25203353272.57
企业所得税118590761.20118431720.88
个人所得税12903323.684901250.81城市维护建设税5682666.8612380237.90
教育费附加4099787.709350030.44
房产税15139979.8615493714.05
土地使用税5878649.386008364.93
土地增值税6130000.00
其他43568.032452302.23
合计225650896.96378500893.81
30、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利840913936.7018167785.67
其他应付款846341922.19673030010.48
合计1687255858.89691197796.15
（1）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利840913936.7018167785.67
合计840913936.7018167785.67
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
代收及应付款项290293666.27112824142.61
应付保证金及押金79276866.90103544836.59
应付费用款234139070.68193903733.65
拆借本金及利息177359121.93193147250.47
其他65273196.4169610047.16
合计846341922.19673030010.48
31、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1598910313.06914197437.76
一年内到期的应付债券1800000000.00
一年内到期的长期应付款4633600.009755506.65
一年内到期的租赁负债20029088.5233585970.32
应付利息45807356.974908249.24
合计3469380358.55962447163.9732、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销销项税额30385850.2150059775.37
合计30385850.2150059775.37
33、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
抵押借款31340000.0044260000.00
保证借款905204804.901371025912.41
信用借款6263260468.023988957716.02
合计7199805272.925404243628.43
长期借款分类的说明：
保证借款担保情况详见本附注“十三、承诺及或有事项”。抵押借款抵押情况详见本附注“七、所有权或使用权受到限制的资产”。
其他说明，包括利率区间：
本集团长期借款利率区间为贷款市场报价利率 LPR 下浮 71%至上浮 61%之间。
34、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
21 中材科技 MTN001 829944079.49
21 中材科技 MTN002 1005575726.33 1014737534.23
21中材011030452054.80
22 中材 G1 813231211.23 820560657.54
合计1818806937.563695694326.06
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值重分类债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利至一年称期限额额行摊销还额息内到期
21中材
2021年
科技8000008000008299441577624625821095
01月223年
MTN00 000.00 000.00 079.49 209.92 175.59 113.82日
21中材100002021年100001014710055
1633325495
科技00000.08月163年00000.37534.75726.
954.71762.61
MTN00 00 日 00 23 332
100002021年100001030410195
21中材1942130315
00000.03月223年00000.52054.58441.
01470.54083.59
00日008075
2022年
22中材8000008000008205601306720396813231
03月213年
G1 000.00 000.00 657.54 163.77 610.08 211.23日
36000369561840618188
64598100832
合计00000.94326.53555.06937.
798.94631.87
00065756
35、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
经营租赁应付款150462126.00158299530.28
合计150462126.00158299530.28
36、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款644692604.30586360000.00
专项应付款58302977.64
合计644692604.30644662977.64
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
借款及利息586360000.00586360000.00
其他58332604.30
合计644692604.30586360000.00
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
标准补助项目2722977.642722977.64
LJ 项目 55580000.00 55580000.00
合计58302977.6458302977.64
37、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼3000000.003366821.11
产品质量保证290005890.55288778027.15
其他572954.40572954.40土地拆迁补偿5000000.005000000.00
合计298578844.95297717802.66
38、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助739510073.9972914399.8067832927.40744591546.39未实现售后租回
16450818.821494903.0614955915.76
损益
合计755960892.8172914399.8069327830.46759547462.15
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关老厂区搬
2048041813471737.19133244与资产相
迁项目补
4.83277.56关
助
投资扶持76500000.2125000.074375000.与资产相资金00000关国家新材料测试评
67500000.67500000.与资产相价平台（复
0000关
合材料行业中心）
工信部产32100000.32100000.与资产相业化项目0000关
2021年支
持先进制
造业和现15210000.15220000.30430000.与资产相代服务业000000关发展专项项目企业可持
32567000.2531000.030035999.与资产相
续专项发
00298关
展基金
膜厂区土25949100.-325720.925623379.与资产相地补贴80288关
2018年工
25000000.24305555.与资产相
业强基专694444.44
0056关
项资金
科技政策22330000.22330000.与资产相扶持资金0000关
2020年增
强制造业
22062857.21072857.与收益相
核心竞争989999.99
1415关
力专项项目大型玻璃
纤维生产21739142.1112466.420626676.与资产相线绿色关81932关键工艺集成示范工程镇域经济
19354166.19062500.与资产相
发展扶持291666.62
7715关
资金高性能
BGF 玻璃
12000000.11590909.与资产相
纤维关键409090.91
0009关
制备技术研究资金海洋工程及基建工
13199444.1721666.611477777.与资产相
程用耐碱
50783关
玻璃纤维实施方案浒墅关动
10940045.10710109.与资产相
迁补偿协229936.68
9123关
议江苏省重大战略性
12888888.2666666.610222222.与资产相
新兴产业
91427关
化项目资金
土地补偿10000000.10000000.与资产相款0000关
5000吨超
9285714.28869047.6与资产相
细纱项目416666.67
81关
资金山东省科学技术厅
7380000.07380000.0与资产相
重大科技
00关
创新工程项目经费
2018年进
6228435.15882411.0与资产相
口贴息补346024.09
12关
助玻纤院创
5000000.05000000.0与收益相
新项目经
00关
费扶持
地方投资4112986.94057779.1与资产相
55207.86
补助93关
3D 编织复
合材料跨
尺度多目4700000.01420000.0-2800000.3320000.0与收益相标协同设00000关计技术基础
2019年山
东省重大3000000.02965116.2与资产相
34883.72
创新工程08关项目
进口设备3119284.32808645.6与资产相
310638.71
贴息54关
2016中央
外经贸发2815780.42616370.4与资产相
199410.02
展专项资20关金2018年中
央外经贸2309860.32173824.6与资产相
136035.72
发展专项97关资金北京市
2022年中
央引导地2150000.02150000.0与收益相方科技发00关展专项拨款
2019年进
口贴息
（2019年中央外经2228833.42102723.2与收益相
126110.16
贸发展资26关
金（进口贴息）预算指标的通知）特种玻纤高效湿法膜材料制
2216378.02038691.0与资产相
品及下游177687.00
00关
产品实施
方案（工业强基）山东省科学技术厅
2000000.02000000.0与资产相
2023年度
00关
重点研发计划经费
2017年中
央外经贸2111136.61965065.1与资产相
146071.43
发展专项07关资金
2021年度
中央和省
2053240.51956127.7与资产相
级外经贸97112.75
38关
发展专项资金
2017年度
中央外贸
1997097.11845888.4与资产相
发展专项151208.68
35关
资金（进口贴息）
2022年省
级中小企2104187.51788150.0与资产相
316037.50
业发展专00关项资金河北省科
技重大专2250000.01500000.0与收益相
750000.00
项项目补00关助资金
2020年中
央外经贸1411554.31335071.8与收益相
76482.48
发展进口24关贴息
高频通讯1831200.7240000.00379446.65-720000.0971754.07与收益相基板用低20关膨胀高强玻璃纤维的研制与产业化关键技术
2021年度区级“机器与资产相换人”技术988095.2435714.29952380.95关改造奖补资金邹城市科学技术局与资产相
975595.2545833.34929761.91
重点研发关计划车间废气与资产相
969999.9697000.02872999.94
治理工程关调整超细
玻纤 D450 与收益相
977577.98104820.87872757.11
研究及产关业化补助
2018年度
省级鼓励与资产相
扩大先进769888.90769888.90关技术设备进口资金晶质石墨分级球化与收益相
与多场耦843818.6877092.72766725.96关合提纯技术及装备中建材（上海）航空策与资产相
740000.00740000.00
源地项目关经费复合材料
1787914.9-1049071.与收益相
深海环境738843.45
449关
性能演变晶质石墨采选协同短流程鳞与收益相
829254.2195984.15733270.06
片保护工关艺技术及装备工业领域氢气燃烧
1413000.0-345000.0与收益相
技术及关346460.19721539.81
00关
键装备研发知识产权与收益相
611650.48611650.48
强链项目关
2019年中
央制造业2400000.01800000.0与资产相
600000.00
高质量发00关展资金进口产品与资产相
633129.3394295.81538833.52
贴息资金关滕州市工
1900000.01379062.4与收益相
信局专项520937.60
00关
资金氢能储运关键技术与资产相
500000.00500000.00
研究与公关关项目市科技局与收益相
2022揭榜500000.00500000.00
关挂帅项目
2021年工
与资产相
业奖补资716100.006000.00358050.00364050.00关
金第一批工业转型升级资金支持智能
1285711.4与资产相
制造综合964283.57321427.86
3关
标准化与新模式应用项目
70MPa 车
载储氢系与资产相
300000.00300000.00
统优化设关计项目
年产2*10万吨无碱与资产相
玻璃纤维166666.96142857.3923809.57关池窑拉丝生产线
JD 应急保障设备器与收益相
219341.00219341.00
材关键材关料研发
第六批国
家制造业1125000.0-1125000.与收益相单项冠军000关奖励风力发电用高性能与资产相
玻璃纤维37750.0037750.00关及制品生产线高精度非
1767000.01767000.0与收益相
金属滤材
00关
的研制高均质玄
武岩纤维4200000.02940000.0-1260000.与收益相刺毡预制0000关体制备高性能玻璃纤维制造及应用与资产相
18728.4918728.49
关键技术关高价值专利培育
国家制造1000000.0-1000000.与收益相业单项冠000关军示范企业（产品）项目山东省自主创新及与资产相
成果转化214285.38214285.38关专项计划资金
67076044.6121399.815946425.-2460450.54690567.
其他100000.00
330447693
7395100772914399.56647684.-110852474459154
总计100000.00
3.9980233.176.39
39、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
职工安置费122084219.14133798167.42
合计122084219.14133798167.42
40、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
167812358167812358
股份总数
4.004.00
41、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）4741347091.43490409706.544250937384.89
其他资本公积675401363.56675401363.56
合计5416748454.99490409706.544926338748.45
42、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计
项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益
二、将重分
类进损益-9152580.3146051.22238252.7-6914327.
907798.51
的其他综167640合收益
其中：权益-8544924.-8544924.法下可转8989损益的其他综合收益外币
-607655.23146051.22238252.71630597.4
财务报表907798.51
7769
折算差额
其他综合-9152580.3146051.22238252.7-6914327.
907798.51
收益合计167640
43、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费20984857.7212086054.287854944.5925215967.41
合计20984857.7212086054.287854944.5925215967.41
44、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积665292288.61665292288.61
合计665292288.61665292288.61
45、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润11495287506.177550496838.05调整期初未分配利润合计数（调增+，
1672595332.53调减-）
调整后期初未分配利润11495287506.179223092170.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润1391884537.453574484999.25
减：提取法定盈余公积172784218.40
应付普通股股利2607561565.441129505445.26
期末未分配利润10279610478.1811495287506.17
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润1672595332.53元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
46、营业收入和营业成本
单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本
主营业务12018048453.629056626603.4611114709122.368303701396.47
其他业务361388651.33185022776.90321213914.48153936120.72
合计12379437104.959241649380.3611435923036.848457637517.19
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2分部3合计
商品类型11281780590.53680467153.16417189361.2612379437104.95
其中：
风电叶片4297676425.480.000.004297676425.48
玻璃纤维及制品3558478977.150.000.003558478977.15
锂电池隔膜1007979595.660.000.001007979595.66
高压气瓶790116626.310.000.00790116626.31
特种纤维及制品382592822.090.000.00382592822.09
工程复合材料570312755.840.000.00570312755.84
先进复合材料674623388.000.000.00674623388.00
技术与装备0.00680467153.160.00680467153.16
其他0.000.00417189361.26417189361.26
合计11281780590.53680467153.16417189361.2612379437104.95
与履约义务相关的信息：
本集团履约义务通常的履行时间在1年以内，本集团作为主要责任人直接进行销售。一般在发货的同时或者将货物送达客户指定的目的地，商品控制权转移给客户，本集团取得无条件收款权利。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为10534726181.22元，其中，
9582149502.51元预计将于2023年度确认收入，729675612.92元预计将于2024年度确认收入，222901065.79元预计
将于2025年度确认收入。
47、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税17430019.2719975819.09
教育费附加685728.91345018.50
房产税23439289.1626628857.79
土地使用税37119509.4335024555.08
印花税16148594.8414954199.04
水资源税40579.2524578.07
环保税10254702.539620612.91
其他1890523.181390027.38
合计107008946.57107963667.86
48、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
产品质量保证84324110.4154166308.75职工薪酬52236929.5961417942.97
物料消耗37570201.5113907335.06
办公费10420543.96977597.55
保险费10358526.057497943.67
差旅费9099376.944640703.41
业务招待费5302803.263094786.17
服务费1506616.984696285.76
咨询费1455961.51968084.96
运输费用679904.6069816.93
广告宣传费450822.30498569.96
折旧摊销403422.64407224.20
通讯费280577.36219824.42
保管费234034.01211518.87
其它23166648.978846918.88
合计237490480.09161620861.56
49、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬285253477.91278748599.55
摊销费用36743156.5329203330.89
折旧费34030770.5130717679.46
综合服务费33495449.2825575985.57
保险费11275893.531341112.36
租赁费9675490.595096508.77
交通费8703387.815730554.09
差旅费8199134.733440310.65
办公费7742996.608550444.55
咨询费7484790.878464630.06
中介机构服务费7267411.285991927.77
修缮费6043643.077478162.26
水电费5448404.154286492.33
业务招待费3767618.703022332.63
通讯费1626607.35954307.07
劳动保护费943196.041481409.85
技术转让服务费342767.83
其他42812587.3035224985.59
合计510514016.25455651541.28
50、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
直接投入费用313129449.37267936270.36
人员人工费用150319575.86141846886.83
自行研发无形资产摊销27629838.3425665697.89
折旧摊销费用34979874.8246620713.42委托外部机构或个人进行研发活动所
6603573.297777998.78
发生的费用
新产品设计费等1819629.895538286.60
其他相关费用15992715.852413918.04
合计550474657.42497799771.9251、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用187622114.23217942358.00
减：利息收入43827633.8716470494.48
加：汇兑损失-40380677.30-53136355.04
其他支出9768222.5316846963.01
合计113182025.59165182471.49
52、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
递延收益转入的政府补助56647684.2352471846.07
其他与日常活动相关的政府补助56470143.0845651620.61
合计113117827.3198123466.68
53、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-4284109.358184872.52
处置长期股权投资产生的投资收益123660470.43交易性金融资产在持有期间的投资收
1300876.741672240.79
益
处置交易性金融资产取得的投资收益53576.43
债务重组收益-219944.50非流动金融资产在持有期间的投资收
119064.97106599.61
益
合计-2864167.64133457815.28
54、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失133525.16299077.44
长期应收款坏账损失3550772.69
应收账款坏账损失15800028.9313144144.05
应收票据坏账损失408775.07-105262.87
预付账款坏账损失285900.37
合计16628229.5316888731.31
55、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值-1693528.20-10726345.94损失
五、固定资产减值损失-3332484.67
十二、合同资产减值损失-18496219.61658078.13
合计-20189747.81-13400752.48
56、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益2289215.19509105401.01
合计2289215.19509105401.01
57、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助107351505.3840934750.68107351505.38
保险赔偿收入5857207.833033831.915857207.83
罚没利得、违约金收入1752153.361882256.321752153.36
经批准无需支付的应付款项1536848.812315183.371536848.81
报废、毁损资产处置收入1260132.951260132.95
其他4505165.416120929.684505165.41
合计122263013.7454286951.96122263013.74
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因符合地方政府招
政府补助、商引资等
地方政府、1073515040934750.与收益相扶持资金补助地方性扶否否
开发区等5.3868关等持政策而获得的补助
58、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠710000.003600000.00710000.00罚款及滞纳金支出或违约金
743813.14764724.55743813.14
赔偿金
资产报废、毁损损失3373161.772924017.143373161.77
其他647727.403205149.48647727.40
合计5474702.3110493891.175474702.3159、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用223268782.47342894233.79
递延所得税费用61317271.4240598199.49
合计284586053.89383492433.28
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额1844887266.68
按法定/适用税率计算的所得税费用276733090.00
子公司适用不同税率的影响475676171.83
调整以前期间所得税的影响-8260003.05
非应税收入的影响-1409271.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响757931.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-62228683.42本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-326477037.71亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益-8227981.49确认以前年度的暂时性差异或可抵扣亏损产生的递延所得
-3946.54税
研发费用等项目加计扣除-61974216.07
所得税费用284586053.89
60、其他综合收益
详见附注42
61、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
政府补助252558453.29167510043.58
社会保障费13139155.5620255101.28
保证金及受限资金收回155661531.47119952712.86
往来款209742629.55168243064.61
利息收入46766959.3715922017.82
租金收入7060000.0018196008.52
营业外收入35843654.407030269.04
收到中国建材集团揭榜挂帅资金3000000.00
其他68583299.6835057050.63合计792355683.32552166268.34
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
保证金及受限资金177117200.9771237583.15
管理费用160147275.5896675817.48
销售费用28232712.0019150637.73
研发费用77023153.9641863461.65
社会保障费及职工安置费4724075.6513428950.00
银行手续费12436056.6119331646.30
往来款136317804.41191543429.28
其他74577123.7413794732.59
合计670575402.92467026258.18
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
理财产品500000000.00
合计0.00500000000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
购买理财500000000.00
合计0.00500000000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
中国建材集团有限公司借款120100000.00694660000.00
合计120100000.00694660000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
还中国建材股份有限公司借款16317529.29430676085.08
支付的租赁款项4656168.002960763.08
筹资手续费93808.22
合计20973697.29433730656.3862、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润1560301212.791994542494.85
加：资产减值准备3561518.28-3487978.83
固定资产折旧、油气资产折耗、
783666203.79654591171.20
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧17962195.337491144.53
无形资产摊销63658980.7756614105.82
长期待摊费用摊销18211179.7718295402.79
处置固定资产、无形资产和其他
-2289215.19-509105401.01
长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”
2113028.822924017.14号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）187622114.23217942358.00
投资损失（收益以“－”号填列）2864167.64-133457815.28递延所得税资产减少（增加以
61007138.7623134604.37“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以
310132.6617463595.13“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-990699724.08-1138531116.50
列）经营性应收项目的减少（增加以-2420798148.10-702013752.63“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
1075529722.13-133344041.27“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额363020507.60373058788.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3113537832.303230492141.88
减：现金的期初余额5713311969.162735079553.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-2599774136.86495412588.70（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金3113537832.305713311969.16
其中：库存现金113095.70263157.90
可随时用于支付的银行存款3113424736.605713048811.26
三、期末现金及现金等价物余额3113537832.305713311969.16
63、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金422733199.78见本附注“七、1.货币资金”
应收票据718174184.86见本附注“七、3.应收票据”
固定资产100173546.48抵押借款
无形资产106508857.72抵押借款
合计1347589788.84
64、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金418662985.47
其中：美元41975307.457.2258303305176.54
欧元8775574.087.877169126074.59港币
日元155760998.400.05017803626.02
越南盾11657559633.330.00033497267.89
雷亚尔23478764.401.487834930840.43
应收账款399664329.11
其中：美元51971251.737.2258375533870.75
欧元1134092.197.87718933357.61港币
日元15787848.900.0501790971.23
越南盾48020431733.330.000314406129.52
其他应收款36631.83
其中：美元1040.007.22587514.83
越南盾97056666.670.000329117.00
应付票据3173138.56
其中：美元9445.757.225868253.08
欧元394166.067.87713104885.48
应付账款125097568.68
其中：美元5759350.077.225841615911.74
欧元89003.157.8771701086.72日元1306579267.860.050165459621.32越南盾57736496333.330.000317320948.90
其他应付款27302013.10
其中：美元14000.007.2258101161.20
欧元1.967.877115.44
越南盾90669454866.670.000327200836.46
65、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入当期利润113117827.31其他收益113117827.31
计入当期利润107351505.38营业外收入107351505.38
计入递延收益744591546.39递延收益56747684.23
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润经过建材合并前中
连云港中集团批复、材科技与复连众复变更完成
中复连众2023年0614846124-4995325.1503317918698746.合材料集100.00%工商登记、
都系中国月30日72.345177.7850团有限公股权转让建材集团司价款已做子公司好约定经过建材合并前中
集团批复、沈阳中复材科技与变更完成
科金压力沈阳科金2023年0662760380.5764585.358844355.3829604.8
89.89%工商登记、容器有限都系中国月30日815362股权转让公司建材集团价款已做子公司好约定
（2）合并成本
单位：元连云港中复连众复合材料集团有限公合并成本沈阳中复科金压力容器有限公司司
--现金144070296.0029847826.00
--非现金资产的账面价值2737335605.00
--发行或承担的债务的账面价值--发行的权益性证券的面值294346424.00
--或有对价
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元连云港中复连众复合材料集团有限公司沈阳中复科金压力容器有限公司合并日上期期末合并日上期期末
资产：6186933519.965778710107.2497652452.7890748227.17
货币资金609065681.56112141211.339153455.258621744.28
应收款项2627746608.702940581416.2033255886.1825979628.48
存货885480234.39548088406.7325612956.2927019802.17
固定资产1152778207.471099085570.0618411648.5918361011.66
无形资产264321271.42267909571.6836504.412643.44
负债：3735103541.542553496719.4264894044.4857989818.87借款
应付款项3455744564.492270352701.4451801823.3343476445.67
净资产2451829978.423225213387.8232758408.3032758408.30
减：少数股东权益97323058.18102323100.27
取得的净资产2354506920.243122890287.5532758408.3032758408.30
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接南京玻璃纤维同一控制下企
研究设计院有南京南京生产100.00%业合并限公司中材科技风电
直接、间接投
叶片股份有限北京北京生产57.97%0.51%资公司苏州中材非金属矿工业设计服务及少量生
苏州苏州100.00%直接投资研究院有限公产加工司
中材科技(苏
苏州苏州生产100.00%直接投资
州)有限公司北京玻钢院复
合材料有限公北京北京生产85.94%直接投资司
中材锂膜有限直接、间接投
滕州滕州生产48.39%2.40%公司资
泰山玻璃纤维泰安泰安生产100.00%同一控制下企有限公司业合并北京玻璃钢研服务及少量生同一控制下企
究设计院有限北京北京100.00%产加工业合并公司中材大装膜技
研究、试验发
术工程（大连）大连大连35.00%直接投资展有限公司北京绿能新材
料科技有限公北京北京服务及租赁100.00%直接投资司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对子公司中材大装膜技术工程（大连）有限公司持股比例为35%，为该公司第一大股东。本公司在其董事会委派4名董事（董事会成员共7名，其他三名股东各委派1名董事），按照中材大装膜技术工程（大连）有限公司章程约定，本公司能够实现对中材大装膜技术工程（大连）有限公司的控制。
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额中材科技风电叶片股
41.52%144347399.57144347399.57
份有限公司
中材锂膜有限公司49.21%165249817.134947972489.73北京玻钢院复合材料
14.06%19060960.6297815352.13
有限公司中材大装膜技术工程
65.00%3042487.8331506603.07（大连）有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债中材科技风电111024422155259074635109709104964242147397885448528333
叶片8687645225139393549563.503117600320510806253258919.78217
股份37.647.3064.949.63563.1986.394.8101.207.16066.22有限公司中材
4604824312848862431931279450236783118071159928742088
锂膜
951389750792646041.565210012636503875962410493322045.23537
有限
9.117.4266.53349.000.348.049.1807.227.47502.97
公司北京玻钢院复1757398382155118515794134317574475822051385166061551
合材039154401.42355818452364.76081705721491.28721075236041.14128
料有2.37183.552.72266.980.15401.559.11350.46限公司中材大装膜技
10531119110641005101379281800507497275402
术工774976954304
01583351.32071829379043183390.8887.1292.5633.
程（大385.48497.01341.23
7.3058.658.443.9267682346
连）有限公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量中材科技
风电叶片469657483470677034765751-71892213951846931742387.31742387.-7380225
股份有限78.351.453.4261.3719.27020200.82公司中材锂膜1027136333580535335805354081158773095140135448881354488824096239
有限公司37.368.938.935.459.485.005.006.36北京玻钢
院复合材973540591445106914451069-1275382982419391243467912434679-9083753
料有限公4.614.654.6563.299.119.589.589.75司中材大装
膜技术工128386114680750.54680750.5-2017214126829753119203.03119203.0-4957293.程（大连）6.821130.280.460054有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计18632702.9018312022.51下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润320680.39-1791047.99
--其他综合收益3087034.89
--综合收益总额320680.391295986.90
联营企业：
投资账面价值合计185148329.18144297857.64下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-4604789.74-4254915.60
--综合收益总额-4604789.74-4254915.60
十、与金融工具相关的风险
（一）与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本
附注七相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、越南盾及日元有关，除本集团的几个下属子公司以美元、越南盾及日元进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2023年6月30日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、64“外币货币性项目”。
汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
金额单位：万元本期上期项目汇率变动对股东权益的影对股东权益的影对利润的影响对利润的影响响响
所有外币对人民币升值5%3313.963313.962272.872272.87
所有外币对人民币贬值5%-3313.96-3313.96-2272.87-2272.87
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截止2023年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款720349.24万元，人民币计价的固定利率借款226977.35万元及发行的固定利率应付债券360000.00万元。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
金额单位：万元本期上期项目对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响
浮动利率借款利率降低1%2660.702660.702191.522191.52
浮动利率借款利率增加1%-2660.70-2660.70-2191.52-2191.52
2、信用风险
截止2023年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本集团制定客户信用等级评定办法，确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险在本集团可承受范围内。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行及非银行金融机构，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收款项金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团除正常日常经营活动产生现金流入以外，将银行借款及债券融资作为主要资金来源，截止2023年6月30日，本集团中期票据注册额度300000.00万元，尚未使用额度人民币120000.00万元；短期融资券注册额度480000.00万元，尚未使用额度人民币480000.00万元；短期融资券注册额度90000.00万元，尚未使用额度人民币90000.00万元；公司债券注册额度300000.00万元，尚未使用额度人民币200000.00万元；绿色公司债注册额度500000.00万元，尚未使用额度人民币420000.00万元；银行授信额度为人民币5780711.73万元，尚未使用额度为人民币4085176.79万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（一）应收款项融资3332780571.833332780571.83
（二）其他非流动金融
316931030.00316931030.00
资产持续以公允价值计量
3649711601.833649711601.83
的资产总额
二、非持续的公允价值
--------计量
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团持续第三层次公允价值计量项目为非上市公司股权投资及应收款项融资，其中：非上市公司股权投资采用成本法估值技术，对在有限情况下，用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计，以成本作为对公允价值的估计；应收款项融资以贴现率（期限超过一年）或相当于整个存续期内预期信用损失的金额代表该类金融资产公允价值的最佳估计。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业母公司对本企业的持股比例的表决权比例中国建材股份有
北京投资管理843477.07万元60.24%60.24%限公司本企业最终控制方是中国建材集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注见附注九、1、（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系北玻电力复合材料有限公司合营企业泰山玻璃纤维南非有限公司合营企业北京玻钢院检测中心有限公司联营企业北京国材汽车复合材料有限公司联营企业杭州强士工程材料有限公司联营企业南京春辉科技实业有限公司联营企业南京国材检测有限公司联营企业苏州国建慧投矿物新材料有限公司联营企业泰安中研复合材料科技有限公司联营企业
中建材（上海）航空技术有限公司联营企业中建材新材料有限公司联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽广德洪山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业安徽广德南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业安徽郎溪南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业安吉南方混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
安睿智达（成都）科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业安县中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业安阳汤阴中联新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业安阳中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业巴彦淖尔中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业白城北方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业蚌埠中光电科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业蚌埠中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北川中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京中材人工晶体研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京中建华诚混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京中实联展科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北新集团建材股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北新建材（贺州）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北新建材（嘉兴）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北新建材（昆明）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北新建材（陕西）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北新建材（朔州）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北新建材（苏州）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北新建材（天津）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北新建材（新疆）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北新建材集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业毕节赛德水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业播州西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业布尔津天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业常山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业成都建筑材料工业设计研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业成县祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业崇左南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业滁州中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业枞阳南方材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业达州利森水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业大方永贵建材有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业大连金刚天马水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业德安县南方新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业德惠市鑫雨水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业德清南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业德州中联大坝水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业登封中联登电水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业邓州中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业定西祁连山水泥商砼有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业东光中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业东平中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业东营中联混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业峨眉山强华特种水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业福建三明南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业抚州市东乡区南方新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业抚州市东乡区上陈新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业阜阳中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业富民金锐水泥建材有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业富蕴天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业甘谷祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业古浪祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业故城北新建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业广安北新建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业广德独山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业广德新杭南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业广元市高力水泥实业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州德隆水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州梵净山金顶水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州福泉西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州惠水西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州纳雍隆庆乌江水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州黔西西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州三都西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州森垚水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州思南西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州威宁西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州兴义西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州沿河西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州织金西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州中诚水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州紫云西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业桂林南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业国检测试控股集团北京有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业哈尔滨玻璃钢研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业哈尔滨乐普实业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业哈尔滨市呼兰水泥制造有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业哈密天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业海宁南方混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业海宁长安南方建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业海盐南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业海盐秦山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业海盐沈荡南方混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业邯郸中材建设有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业含山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业杭州德全建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业杭州临安南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业杭州钱潮商品混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业杭州瑞磊建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业杭州山亚南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业杭州新桐建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业合肥固泰自动化有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业合肥南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业合肥水泥研究设计院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业合肥中材混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业合肥中亚环保科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业合肥中亚建材装备有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业河南省同力水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业河南中材环保有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业菏泽中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业黑河关鸟河水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业黑龙江省宾州水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖北北新建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南安仁南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南车江南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南古丈南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南金磊南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南耒阳南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南浏阳南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南隆回南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南韶峰南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南苏仙南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖州白岘南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖州槐坎南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖州南方水泥销售有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖州南方物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖州小浦南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖州兴浦南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业华坪县定华能源建材有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
华锐风电科技集团（上海）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业淮海中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业淮南北新建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业会东利森水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业鸡西市城海水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业济宁中联混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业济宁中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业济源中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业嘉华特种水泥股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业嘉善天凝南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业嘉善县银马混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业嘉兴凤桥南方混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业嘉峪关祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业郏县中联天广水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业建德南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江苏横山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江苏天山水泥集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江苏新街南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西安福南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西丰城南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西赣县南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西贵溪南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西吉州南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西九江南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西芦溪南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西南城南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西上高南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西新余南方建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西兴国南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西永丰南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西玉山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西中材新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业金刚（集团）白山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业井冈山北新建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业莒县中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业巨石集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业喀喇沁草原水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业克州天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业乐昌市中建材水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业丽江古城西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业溧水天山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业溧阳天山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业辽源渭津金刚水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业临城中联福石水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业临沂中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业鲁南中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业罗江利森水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业洛阳黄河同力水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业洛阳中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业泌阳中联新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业绵阳市航实建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业绵阳市民兴商品混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南通万达能源动力科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南阳中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南阳中联卧龙水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宁夏建材集团股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宁夏青铜峡水泥股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宁夏赛马水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宁夏中宁赛马水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业农安北方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业攀枝花攀煤水泥制品有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业平湖南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业平凉祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业平邑中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业濮阳同力水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业齐齐哈尔市浩源水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业秦皇岛玻璃工业研究设计院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业青海祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业青州中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业轻工业杭州机电设计研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业曲阜中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业曲靖市宣威宇恒水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业衢州南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业日照中联港口水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业若羌天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业三门峡腾跃同力水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业沙湾天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业厦门艾思欧标准砂有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业山东工业陶瓷研究设计院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业山东建材勘察测绘研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业山东临沂山琦矿业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业上海金山南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业上海张堰南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业邵阳南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业绍兴上虞南方普银混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业石家庄嘉华特种工程材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川成实天鹰水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川崇州西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川川煤水泥股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川德胜集团水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川峨边西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川峨眉山西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川国大水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川华蓥西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川利森建材集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川利万步森水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川省二郎山喇叭河水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川省皓宇水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川省绵竹澳东水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川省女娲建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川省兆迪水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川泰昌建材集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川威远西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川雅安西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川筠连西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业四川资中西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业泗县中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业松原北方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业苏州混凝土水泥制品研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业苏州天山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业苏州中材建设有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业绥化北方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业泰安中联混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业泰安中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
泰山石膏（河南）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业泰山石膏有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业泰山中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业滕州中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业天津灯塔涂料工业发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业天津矿山工程有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业天津水泥工业设计研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业天津中材工程研究中心有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业天水中材水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业通辽中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业桐庐南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业铜仁西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业汪清北方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业旺苍川煤水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业威宁顺合商砼有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业文县祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业翁源县中源发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
瓮安县玉山水泥（厂）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业乌海赛马水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业乌海市西水水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业乌兰察布中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业吴忠赛马新型建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业五河中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业武汉建筑材料工业设计研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业西藏中材祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业习水赛德水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业夏河祁连山安多水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业咸阳非金属矿研究设计院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业咸阳陶瓷研究设计院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新安中联万基水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆阜康天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆米东天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆天山水泥股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新泰中联泰丰水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新乡北新建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新乡平原同力水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新余市渝信混凝土有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业徐州中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宣城南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业烟台栖霞中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业扬州中科半导体照明有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业伊春北方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业沂南中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宜兴市阳港矿业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宜兴天山水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宜阳中联同力新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业永登祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南澄江华荣水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南芒市西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南普洱天恒水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南普洱西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南师宗西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南兴建水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南宜良西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南永保特种水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业云南远东水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业枣庄中联水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业扎兰屯市龙北水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业张掖祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业漳县祁连山水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业长兴南方水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业昭觉金鑫水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业浙江虎鹰水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业浙江浦嘉混凝土制品有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业浙江跃通建筑材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业镇江北新建材有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业正安西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材安徽水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材常德水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材甘肃水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材高新材料股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材高新氮化物陶瓷有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材高新江苏硅材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材汉江水泥股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材亨达水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材集团科技开发中心有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材江苏太阳能新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材罗定水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材萍乡水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材人工晶体研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材天山（云浮）水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材天山（珠海）水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材湘潭水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材株洲水泥有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中非高岭茂名新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中复连众（包头）复合材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中复连众（哈密）复合材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中复连众（沈阳）复合材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中复神鹰碳纤维股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中复神鹰碳纤维西宁有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国复合材料集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国高岭土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国国检测试控股集团股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建材集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建材检验认证集团苏州有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建筑材料工业地质勘查中心受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建筑材料工业地质勘查中心甘肃总队受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建筑材料科学研究总院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国巨石股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国联合水泥集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国中材国际工程股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国中材集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国中材进出口有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材玻璃新材料研究院集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材国际贸易有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材黑龙江石墨新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中建材环保研究院（江苏）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材通用技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材物资有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材智慧工业科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材资产管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆綦江西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆石柱西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆铜梁西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆万州西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆秀山西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆长寿西南水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业诸暨众阳混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业驻马店市豫龙同力水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业邹城中联混凝土有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业遵义赛德水泥有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业常州天马集团有限公司其他关联方大连橡胶塑料机械有限公司其他关联方大连装备投资集团有限公司其他关联方登封电厂集团有限公司其他关联方
法国 ESOPP 公司 其他关联方江苏丰海新能源淡化海水发展有限公司其他关联方江西南方万年青水泥有限公司其他关联方辽源市金刚水泥厂其他关联方
龙牌圣戈班（河南）石膏建材有限公司其他关联方马鞍山南方材料有限公司其他关联方山东大力专用汽车制造有限公司其他关联方山东东华科技有限公司其他关联方苏州阳山天然矿泉水有限公司其他关联方万基控股集团有限公司其他关联方长春市四通水泥有限公司其他关联方中复碳芯电缆科技有限公司其他关联方中建材钢构工程有限公司其他关联方
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度中复神鹰碳纤维
采购商品、接受劳
股份有限公司及72855399.38否65778471.23务其控股子公司中建材投资有限
采购商品、接受劳
公司及其控股子28512600.74否30753192.06务公司中国中材国际工
采购商品、接受劳
程股份有限公司31858.41否7206499.76务及其控股子公司新疆天山水泥股
采购商品、接受劳
份有限公司及其4412221.16否517082.32务控股子公司
中复连众（哈密）
采购商品、接受劳
复合材料有限公234566498.92否35310461.69务司
中复连众（沈阳）
采购商品、接受劳
复合材料有限公88188582.40否72212258.49务司中国建材集团有
采购商品、接受劳
限公司其他下属21705393.27否39364660.95务企业
南京春辉科技实采购商品、接受劳86232.75否业有限公司务
北京玻钢院检测采购商品、接受劳
386900.77否5936465.93
中心有限公司务北京国材汽车复
采购商品、接受劳
合材料有限公司668556.99否1161015.89务及其子公司
山东大力专用汽采购商品、接受劳
2620872.57否6484305.83
车制造有限公司务
南京国材检测有采购商品、接受劳
246603.77否736346.22
限公司务
北玻电力复合材采购商品、接受劳
7938132.89否9784022.20
料有限公司务
大连橡胶塑料机采购商品、接受劳
6578394.55否
械有限公司务
采购商品、接受劳
法国 ESOPP 公司 3513113.00 否务江苏丰海新能源
采购商品、接受劳
淡化海水发展有2038.94否务限公司
中复碳芯电缆科采购商品、接受劳
149048756.47否
技有限公司务
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额哈尔滨玻璃钢研究院有限公
出售商品、提供劳务6592744.899027030.77司及其控股子公司中建材国际物产有限公司及
出售商品、提供劳务783607.801190045.57其控股子公司宁夏建材集团股份有限公司
出售商品、提供劳务562800.88201469.04及其控股子公司甘肃祁连山建材控股有限公
出售商品、提供劳务4637504.441713193.82司及其控股子公司新疆天山水泥股份有限公司
出售商品、提供劳务65201864.9947611299.16及其控股子公司中国中材国际工程股份有限
出售商品、提供劳务24470146.3541234515.01公司及其控股子公司合肥水泥研究设计院有限公
出售商品、提供劳务2497309.74司及其控股子公司扬州中科半导体照明有限公
出售商品、提供劳务539557.526130924.80司及其控股子公司北新集团建材股份有限公司
出售商品、提供劳务6561078.323196925.24及其控股子公司中建材玻璃新材料研究院集
出售商品、提供劳务5265486.70团有限公司及其控股子公司
中复连众（哈密）复合材料
出售商品、提供劳务6612447.364103293.72有限公司
中复连众（沈阳）复合材料
出售商品、提供劳务3875283.5914527.43有限公司中国建材集团有限公司及其
出售商品、提供劳务5758739.48682184.82他下属企业
杭州强士工程材料有限公司出售商品、提供劳务1442535.401259472.47北京玻钢院检测中心有限公
出售商品、提供劳务157612.61司北京国材汽车复合材料有限
出售商品、提供劳务2113207.56599777.87公司及其子公司苏州国建慧投矿物新材料有
出售商品、提供劳务834527.64限公司
南京春辉科技实业有限公司出售商品、提供劳务201403.12224512.62
南京国材检测有限公司出售商品、提供劳务340639.0576297.57
北玻电力复合材料有限公司出售商品、提供劳务671726.47862917.61
泰山玻璃纤维南非有限公司出售商品、提供劳务4184328.294423126.47江西南方万年青水泥有限公
出售商品、提供劳务7728.85司
辽源市金刚水泥厂出售商品、提供劳务7433.63
龙牌圣戈班（河南）石膏建
出售商品、提供劳务2654.87材有限公司
马鞍山南方材料有限公司出售商品、提供劳务35036783.81苏州阳山天然矿泉水有限公
出售商品、提供劳务23584.90司
长春市四通水泥有限公司出售商品、提供劳务24778.76
中复碳芯电缆科技有限公司出售商品、提供劳务34431036.05
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入北京国材汽车复合材料有
房屋建筑物501398.22134192.63限公司苏州国建慧投矿物新材料
房屋建筑物726766.97有限公司南京春辉科技实业有限公
房屋建筑物1455362.541286826.83司南京春辉科技实业有限公
铂金60197.5915564.57司
南京国材检测有限公司铂金30103.0733711.39
南京国材检测有限公司房屋建筑物420386.29380976.43北京玻钢院检测中心有限
房屋建筑物172749.38172749.38公司北玻电力复合材料有限公
房屋建筑物600615.35司
蚌埠中光电科技有限公司铑粉1205644.442916597.80北京中材人工晶体研究院
铑粉1182265.49有限公司
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额大连装备投资49294772670814428511103944975
房屋0.00
集团有.63.42.69.6932.46限公司中复连1213312133170679
房屋0.000.000.00众（沈96.8496.84.69阳）复合材料有限公司
（3）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入存放于中国建材集团
1120678757.72
财务有限公司存款拆出中国建材集团财务有
3243161.962023年03月02日2030年03月02日
限公司中国建材集团财务有
12470552.182023年03月03日2030年03月03日
限公司中国建材集团财务有
24000000.002023年04月21日2031年02月26日
限公司中国建材集团有限公
130000000.002020年12月25日2023年12月25日
司中国建材集团有限公
183380000.002021年12月10日2024年12月10日
司中国建材集团有限公
136620000.002022年01月26日2025年01月26日
司中国建材集团有限公
91960000.002021年12月10日2024年12月10日
司中国建材集团有限公
16360000.002021年12月31日2024年12月31日
司中国建材集团有限公
28040000.002022年01月26日2025年01月26日
司中国中材集团有限公
17040000.002015年11月11日2023年12月31日
司中国中材集团有限公
11605600.002015年12月01日2023年12月31日
司中国中材集团有限公
9286300.002015年07月24日2023年12月31日
司中国中材集团有限公
7367300.002015年12月01日2023年12月31日
司中国中材集团有限公
18630000.002019年05月13日2023年12月31日
司中国中材集团有限公
16700000.002019年04月30日2023年12月31日
司中国建材集团有限公
49750000.002019年12月30日2023年12月31日
司中国中材集团有限公
35000000.002019年12月30日2023年12月31日
司中国中材集团有限公
3290000.002015年01月23日2023年12月31日
司中国中材集团有限公
2220000.002013年01月16日2023年12月31日
司中国建材股份有限公
92000000.002022年09月27日2026年05月27日
司（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
薪酬合计5012300.005244000.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北方水泥有限公
应收账款司及其控股子公5932865.485771274.40司北新集团建材股
应收账款份有限公司及其2272218.122715319.09控股子公司合肥水泥研究设
应收账款计院有限公司及4709259.00其控股子公司宁夏建材集团股
应收账款份有限公司及其2451546.474391581.47控股子公司新疆天山水泥有
应收账款限责任公司及其70007708.4144826961.533920.00控股子公司中国复合材料集
应收账款团有限公司及其8046067.1876042147.23控股子公司中国中材国际工
应收账款程股份有限公司79255435.6247036259.13498910.00及其控股子公司中建材玻璃新材料研究院集团有
应收账款2985445.004275445.0027332.66限公司及其控股子公司甘肃祁连山建材
应收账款控股有限公司及3767310.001629205.00其控股子公司中材高新材料股
应收账款份有限公司及其916684.741243431.93控股子公司中国建材集团有
应收账款限公司其他下属32663580.8518376.801791084.6718023.40企业杭州强士工程材
应收账款379977.00料有限公司北京国材汽车复
应收账款合材料有限公司568143.46605449.6411927.65及其子公司北京玻钢院检测
应收账款182761.31中心有限公司泰山玻璃纤维南
应收账款1018877.761008716.59非有限公司苏州国建慧投矿
应收账款物新材料有限公752556.00752556.00司南京春辉科技实
应收账款0.0027292.44业有限公司北玻电力复合材
应收账款3137615.151500000.0029550.00料有限公司中复碳芯电缆科
应收账款7071920.761973087.25技有限公司马鞍山南方材料
应收账款0.00320000.00有限公司常州天马集团有
应收账款616000.00限公司登封电厂集团有
应收账款50000.00限公司江西南方万年青
应收账款4366.80水泥有限公司辽源市金刚水泥
应收账款8400.00厂哈尔滨玻璃钢研
应收款项融资/应
究院有限公司及1061693.427749727.48收票据其控股子公司新疆天山水泥有
应收款项融资/应
限责任公司及其20694836.01644080.00收票据控股子公司北方水泥有限公
应收款项融资/应
司及其控股子公814813.00收票据司宁夏建材集团股
应收款项融资/应
份有限公司及其2140500.00收票据控股子公司甘肃祁连山建材
应收款项融资/应
控股有限公司及901908.00收票据其控股子公司中国中材国际工
应收款项融资/应
程股份有限公司9275000.003554334.43收票据及其控股子公司中国建材集团有
应收款项融资/应
限公司其他下属690000.00316406.53收票据企业北京国材汽车复
应收款项融资/应
合材料有限公司0.00130000.00收票据及其子公司
应收款项融资/应北京玻钢院检测
600000.00460000.00
收票据中心有限公司
应收款项融资/应北玻电力复合材
1000000.00
收票据料有限公司
应收款项融资/应山东东华科技有
100000.00
收票据限公司
应收款项融资/应万基控股集团有
30000.00
收票据限公司
应收款项融资/应中复碳芯电缆科
10000000.00
收票据技有限公司
预付账款/其他非中国复合材料集
49040961.47114484546.91
流动资产团有限公司及其控股子公司中复神鹰碳纤维
预付账款/其他非
股份有限公司及88292.479004153.24流动资产其控股子公司中国中材国际工
预付账款/其他非
程股份有限公司2260000.00流动资产及其控股子公司中国中材进出口
预付账款/其他非
有限公司及其控629179.70629179.70流动资产股子公司中建材国际物产
预付账款/其他非
有限公司及其控272772097.26流动资产股子公司中国建材集团有
预付账款/其他非
限公司其他下属2579100.00112409.43流动资产企业北京国材汽车复
预付账款/其他非
合材料有限公司25729.7825729.78流动资产及其子公司
预付账款/其他非南京国材检测有
71413.0026598.00
流动资产限公司
预付账款/其他非山东大力专用汽
0.002870602.59
流动资产车制造有限公司
预付账款/其他非南京春辉科技实
171992.0285996.01
流动资产业有限公司
预付账款/其他非北京玻钢院检测
42000.0042000.00
流动资产中心有限公司
预付账款/其他非大连橡胶塑料机
28912091.17
流动资产械有限公司
预付账款/其他非马鞍山南方材料
1000.00
流动资产有限公司中国复合材料集
其他应收款团有限公司及其135576055.92控股子公司中国中材国际工
其他应收款84755.913968248.98325421.65程股份有限公司中国建材集团有
其他应收款限公司及其下属2108820.001120.00402105.661120.00企业北京国材汽车复
其他应收款合材料有限公司1199452.1445621.01993428.27及其子公司北京玻钢院检测
其他应收款1876.341123.84中心有限公司北玻电力复合材
其他应收款2621.67料有限公司南京国材检测有
其他应收款13663.891011.70限公司南京春辉科技实
其他应收款17306.21业有限公司
中建材（上海）航
其他应收款93153.16空技术有限公司山东大力专用汽
其他应收款0.008922816.7279026.70车制造有限公司泰安市中研复合
其他应收款材料科技有限公200000.00司中复碳芯电缆科
其他应收款66742.00技有限公司莘县湘融德创企
其他应收款业管理咨询中心1097889.58（有限合伙）
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额合肥水泥研究设计院有限公
应付账款2280400.00司及其控股子公司新疆天山水泥有限责任公司
应付账款4244515.762478381.96及其控股子公司中国复合材料集团有限公司
应付账款21289415.66256717073.77及其控股子公司中建材投资有限公司及其控
应付账款9031642.044333207.53股子公司中材高新股份有限公司及其
应付账款155273.73控股子公司中国建材集团有限公司其他
应付账款11354152.1721668214.73下属企业北京国材汽车复合材料有限
应付账款655986.771209172.86公司北京玻钢院检测中心有限公
应付账款6991829.01686316.04司苏州国建慧投矿物新材料有
应付账款360000.00360000.00限公司
应付账款北玻电力复合材料有限公司8206094.419186053.32
应付账款南京国材检测有限公司307424.54山东大力专用汽车制造有限
应付账款600455.17公司
应付账款 法国 ESOPP 公司 4088105.60 4038057.60
应付账款中建材钢构工程有限公司1600000.001600000.00
应付账款巴林左旗磊鑫矿业有限公司3379.23
应付账款中复碳芯电缆科技有限公司117483215.32149582552.52
应付账款常州天马集团有限公司31355.00中国中材国际工程股份有限
合同负债/其他流动负债6989046.406494473.11公司及其控股子公司中国建材集团有限公司其他
合同负债/其他流动负债780154.40592342.92下属企业泰安市中研复合材料科技有
合同负债/其他流动负债98000.0098000.00限公司
合同负债/其他流动负债北玻电力复合材料有限公司0.05129776.10北京玻钢院检测中心有限公
合同负债/其他流动负债7263.00司中复神鹰碳纤维股份有限公
应付票据14000000.0014000000.00司及其控股子公司中国建材集团有限公司其他
应付票据32116640.00278640.00下属企业山东大力专用汽车制造有限
应付票据114300.00公司北京玻钢院检测中心有限公
应付票据8173369.506896634.00司北京国材汽车复合材料有限
应付票据300000.00338127.28
公司及其子公司应付票据北玻电力复合材料有限公司1800000.00656380.00
应付票据中复碳芯电缆科技有限公司27083850.47中国复合材料集团有限公司
其他应付款17639815.1818118179.34及其控股子公司
其他应付款中国建材集团有限公司63819280.0060709914.19
其他应付款中国中材集团有限公司122894658.60125237909.40中国建材集团有限公司其他
其他应付款1997381.32468880.38下属企业
其他应付款杭州强士工程材料有限公司100000.00100000.00苏州国建慧投矿物新材料有
其他应付款108600.00108600.00限公司北京国材汽车复合材料有限
其他应付款0.002239767.72公司
其他应付款北玻电力复合材料有限公司150000.00
中建材（上海）航空技术有
其他应付款740000.004950000.00限公司
其他应付款大连装备投资集团有限公司0.00233155.00
其他应付款 法国 ESOPP 公司 48133.20 48133.20
一年内到期的非流动负债中国建材集团有限公司4633600.009755506.65
长期应付款中国建材集团有限公司558360000.00586360000.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截止2023年6月30日，本集团尚有已签订合同但未支付的约定重大对外投资情况如下：
单位：万元投资项目名称合同投资额已付投资额未付投资额
宿迁年产1.2万吨玻纤滤纸生产线建设项目24897.078086.1116810.96
宿迁年产4000吨高硅氧玻纤制品生产线建设项目19329.4418034.681294.76
滕州锂膜年产4.08亿平方米锂电池隔膜建设项目149089.66139897.229192.44
滕州锂膜年产5.6亿平方米锂电池专用湿法隔膜生产线
127950.8952307.9775642.92
项目宜宾锂膜年产10亿平方米锂电池专用湿法隔膜生产线
180463.0740148.05140315.02
项目
南京年产10.4亿平方米锂离子电池隔膜生产线268577.54103847.84164729.70
萍乡年产10亿平方米锂电池专用湿法隔膜生产线项目154961.4174694.8280266.59
内蒙年产3.2亿平方米锂电池专用湿法隔膜生产线项目82058.4576029.266029.18
内蒙年产7.2亿平方米锂电池专用湿法隔膜生产线项目141160.7341213.5799947.16
邹城四线冷修改造 ZF04 3791.03 1750.06 2040.97年产30万吨高性能玻璃纤维智能制造生产线项目19167.326435.1112732.21
综合利用车间项目5640.644561.731078.90
湿法毡项目144.1779.9564.22
幅宽2.0米湿法毡生产线设备购置项目2184.271353.10831.17
幅宽2.6米湿法毡生产线设备购置项目2596.461485.201111.26短切纤维生产线设备购置项目2432.191518.30913.89
风电织物用经编机、裁剪机设备购置项目281.60170.00111.60
合计1184725.93571612.97613112.96
（2）2022年12月7日中复连众子公司中复连众风电科技有限公司(以下简称:风电科技)与东营市自然资源和规
划局签署了《国有建设用地所有权出让合同》，根据该合同:受让人一期计划投资2.5亿元，需在土地出让合同签署后360日内建成投产，否则将造成土地闲置，闲置满一年
(2023年12月7日前)不满两年的，应依法缴纳闲置费468万元(依据山东省土地闲置费征缴使用管理办法，闲置费为出
让金总额的20%);闲置满两年(2024年12月7日前)且未开工建设的，出让人有权无偿收回国有建设用地使用权。
除上述承诺事项外，截止2023年6月30日，本集团无其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2023年6月30日，本集团实际提供担保情况如下：单位：万元担保金额被担保单位担保类型期末余额期初余额
1、本公司提供担保135760.62240866.91
中材科技（成都）有限公司保证担保7489.97
泰山玻璃纤维有限公司保证担保102000.00138178.57
中材锂膜（常德）有限公司保证担保3875.40
中材锂膜（宁乡）有限公司保证担保6300.00
中材锂膜（南京）有限公司保证担保32782.5283658.73
中材膜材料越南有限公司保证担保978.101364.24
2、泰山玻璃纤维有限公司提供担保32400.0039747.97
泰山玻璃纤维邹城有限公司保证担保32400.0039747.97
3、泰山玻璃纤维邹城有限公司提供担保25318.0026810.00
泰山玻璃纤维有限公司保证担保19600.0019800.00
泰山玻璃纤维邹城有限公司抵押担保5718.007010.00
合计—193478.62307424.89银行提供保函事项
截至2023年6月末，本集团尚有未到期的银行保函112845.30万元，主要为质量保函和履约保函，保函到期日期间为2023年8月-2028年12月。
十四、其他重要事项
1、年金计划
为保障和提高职工退休后的待遇水平，本集团本年度参加《中国建材集团有限公司企业年金计划》，与本集团签署正式劳动合同试用期满的职工均可参加本计划。本集团年金缴费由单位和职工共同承担，单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资代扣代缴。单位缴费总额每年为上一会计年度工资总额的5%，按照职工个人缴费基数的8%分配至职工个人账户，职工个人缴费基数为本人上一会计年度月均工资收入的2%，新入职员工的首年个人缴费基数为试用期转正当月的工资收入。
本集团企业年金采用法人受托管理模式，本集团所归集的企业年金基金由中国建材集团有限公司委托受托人进行管理，企业年金基金的投资收益，根据企业年金基金单位净值，按周或日足额分别计入个人账户和企业账户。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价
该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除可合理分配的部分外按照收入比例分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元玻璃纤维及复合项目技术与装备其他分部间抵销合计材料制品
营业总收入12355324677.71686655549.95592708870.681255251993.3912379437104.95
其中：对外交易收
11281780590.53680467153.16417189361.260.0012379437104.95
入
分部间交易收入1073544087.186188396.79175519509.421255251993.390.00
营业成本9518219389.30629764124.86348917859.591255251993.399241649380.36
资产总额57183056534.131042229964.8322689256025.2426219490952.4854695051571.72
负债总额28560687415.37597753759.6512316877078.3912283100996.3529192217257.06
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按组合计提坏
239223239217215167215101
账准备100.00%6538.000.00%100.00%6538.000.03%
765.50227.5030.4092.40
的应收账款
其中：
低风险228822228822833567833567
95.65%38.74%
组合935.58935.588.708.70
账龄组1040084.35%6538.000.06%10394213181061.26%6538.000.05%131745合29.9291.9251.7013.70
239223239217215167215101
合计100.00%6538.000.00%100.00%6538.000.03%
765.50227.5030.4092.40
按组合计提坏账准备：低风险组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
低风险组合228822935.58
合计228822935.58
确定该组合依据的说明：
以应收账款的交易对象信誉/交易对象关系为信用风险特征划分组合，主要为应收关联方及信誉保证度高的客户款项，不对其计提坏账准备。
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内10400829.926538.000.06%
合计10400829.926538.00
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，按预期信用损失计提坏账准备。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）233870497.00
1至2年5306376.50
2至3年46892.00
合计239223765.50
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
应收账款6538.006538.00
合计6538.006538.00
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户一202234625.3784.54%
客户二13849204.005.79%
客户三7779899.923.25%
客户四3443055.901.44%
客户五2640908.761.10%
合计229947693.9596.12%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利154691069.142062371067.90
其他应收款4975753977.472080056542.24
合计5130445046.614142427610.14
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
泰山玻璃纤维有限公司1767217479.28
北京玻钢院复合材料有限公司107955800.00
南京玻璃纤维研究设计院有限公司86912500.00
中材科技风电叶片股份有限公司154691069.1466195288.62苏州中材非金属矿工业设计研究院有
34090000.00
限公司
合计154691069.142062371067.90
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
内部借款4962177553.812059508774.96
往来及代收代垫款6833409.6613814753.28
租金押金1783014.001783014.00
备用金10000.00
其他4950000.004950000.00
合计4975753977.472080056542.24
2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期坏账准备期末余末余额合计数的额比例泰山玻璃纤维有
内部借款4001308868.121年以内80.42%限公司
中材科技（成都）
内部借款393326788.081年以内7.90%有限公司
中材科技（苏州）
内部借款173462000.001年以内3.49%有限公司泰山玻璃纤维邹
内部借款150000000.001年以内3.01%城有限公司苏州中材非金属
矿工业设计研究内部借款100014400.001年以内2.01%院有限公司
合计4818112056.2096.83%
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
13667878010136678780101324787801013247878010
对子公司投资.82.82.82.82
对联营、合营
87079302.4087079302.4019492042.3219492042.32
企业投资
13754957313137549573131326737005313267370053
合计.22.22.14.14
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）北京玻钢院
260332629.260332629.
复合材料有
2828
限公司苏州中材非
金属矿工业320581527.320581527.设计研究院9898有限公司中材科技
761238034.761238034.（苏州）有
6464
限公司中材科技风
132303615132303615
电叶片股份
2.472.47
有限公司南京玻璃纤
115873906115873906
维研究设计
3.243.24
院有限公司中材锂膜有402747694402747694
限公司9.719.71
泰山玻璃纤530042989420000000.572042989
维有限公司1.99001.99中材大装膜
技术工程17500000.017500000.0（大连）有00限公司北京绿能新
15000000.015000000.0
材科技有限
00
公司北京玻璃钢
63543761.563543761.5
研究设计院
11
有限公司
132478780420000000.136678780
合计
10.820010.82
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业北京国材汽车
1181316615111979
复合材
311.53.30462.83
料有限公司中建材
（上海）航7678775000-757875099
空技术30.79000.00891.22839.57有限公司
1949275000-741287079
小计
042.32000.00739.92302.40
1949275000-741287079
合计
042.32000.00739.92302.40
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务211278852.58187271954.5666942382.6065391063.03
其他业务11482590.96
合计222761443.54187271954.5666942382.6065391063.03
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型218631735.094129708.45222761443.54其中：
玻璃纤维及制品200846886.94200846886.94
高温过滤材料17784848.1517784848.15
其他4129708.454129708.45
合计218631735.094129708.45222761443.54
与履约义务相关的信息：
本集团履约义务通常的履行时间在1年以内，本集团作为主要责任人直接进行销售。一般在发货的同时或者将货物送达客户指定的目的地，商品控制权转移给客户，本集团取得无条件收款权利。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为159381599.87元，其中，
159381599.87元预计将于2023年度确认收入。
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益2670447934.76262286595.00
权益法核算的长期股权投资收益-7412739.92-5497099.54交易性金融资产在持有期间的投资收
1672240.79
益
合计2663035194.84258461736.25
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产
445927.43见本附注七、56减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
209242818.91见本附注七、52、57
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）同一控制下企业合并产生的子公司期
769259.84见本附注八、1
初至合并日的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动
119064.97见本附注七、53损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准
1149026.19见本附注七、54
备转回除上述各项之外的其他营业外收入和
9120192.94见本附注七、57、58
支出减：所得税影响额21816138.73
少数股东权益影响额55867323.87
合计143162827.68--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
7.04%0.82940.8294
利润扣除非经常性损益后归属于
7.02%0.74410.7441
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用。