智慧农业:关于公司开展远期结汇业务的公告

证券代码：000816证券简称；智慧农业公告编号：2023-021
江苏农华智慧农业科技股份有限公司
关于公司开展远期结汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要内容提示：
1.投资种类：美元远期结汇
2.投资金额：累计总额不超过13600万美元
3.决策程序：已经董事会审议通过，无需提交股东大会审议。
4.特别风险提示：在业务开展过程中存在汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险、回款预测风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、投资情况概述
1.投资目的：江苏农华智慧农业科技股份有限公司（以下简称“公司”）以
美元为主的结算业务较为频繁，为有效规避和防范汇率风险，降低汇率波动对公司业绩的影响，拟通过远期结汇合约提前锁定汇率成本，以尽量规避和防范汇率波动对公司的影响。
2.投资金额：公司（含合并报表范围内子公司）拟开展远期结汇累计不超过13600万美元，期限内任一时点的累计金额不超过总额度（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）。
3.投资方式：拟开展的业务为远期结汇，外币币种为美元。
4.投资期限：自2023年8月1日至2024年7月31日
5.资金来源：自有资金及银行授信资金，不涉及募集资金。
二、审议程序
公司于2023年8月18日召开的第九届董事会第八次会议以7票同意、0票
反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于公司开展远期结汇业务的议案》，公
1司独立董事就该议案发表了同意的独立意见。董事会授权公司经营层在上述金
额范围和有效期内全权办理具体业务和签署业务相关协议及文件。
该议案不构成关联交易，根据《公司章程》《公司远期外汇交易管理制度》等规定，本次远期结汇业务属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议。
三、投资风险分析及风险管理策略
1.汇率波动风险：汇率波动幅度较大时，远期汇率与届时的实时汇率发生偏离，有可能造成公司汇兑损失。针对该风险，公司将加强对汇率跟踪分析，适时调整策略，最大限度避免汇兑损失。
2.内部控制风险：远期结汇专业性较强，可能存在内控流程不完善而产生业务风险。公司已制订《远期外汇交易管理制度》，对远期结汇实施原则、审批权限、组织机构及操作程序、风险管理做出明确规定，有利于降低内部控制风险。公司已配备专门人员操作远期结汇，严格执行远期结汇业务的操作和风险管理制度。
3.客户违约风险：客户应收账款可能发生逾期，导致远期结汇延期交割的风险。公司将加强应收账款的管理，并可采取出口信用保险等方式加强应收账款回笼，尽量降低客户违约风险。
4.回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，可能存在
回款预测不准，导致远期结汇延期交割的风险。针对该风险，公司将合理控制远期结汇规模，将公司可能面临的风险尽量控制在可承受范围之内。
四、投资相关会计处理
公司按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则
第37号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展的远期结汇进行确认、计量及会计核算。
五、独立董事意见公司（含合并报表范围内子公司）开展的远期结汇是以具体经营业务为依托，业务额度是基于公司外汇回款的预测，目的是通过远期结汇合约降低汇率波动风险，实现套期保值。业务开展符合法律法规的规定，符合公司和股东的利益。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，审议结果合法有效，我们同意该议案。
2六、投资对公司的影响
公司开展远期结汇以出口业务为基础，其目的在于有效规避和防范汇率风险，降低汇率波动对公司业绩的影响。公司将通过加强内部控制，严格执行业务操作规程，落实风险控制措施，以确保远期结汇业务开展符合法律法规的规定。该业务有利于提高外汇资金使用效率，以及降低公司财务风险，符合公司和全体股东的利益。
七、备查文件
1.公司第九届董事会第八次会议决议；
2.独立董事意见；
3.可行性分析报告。
江苏农华智慧农业科技股份有限公司董事会
二〇二三年八月二十一日
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