电投能源:2023年半年度财务报告

内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
内蒙古电投能源股份有限公司
2023年半年度财务报告
（本财务报告未经审计）
2023年8月
1内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
内蒙古电投能源股份有限公司
2023年半年度财务报告
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司是经内蒙古自治区人民政府内政股批
字【2001】60号文批准成立，社会统一信用代码为911505007332663405，注册地址：内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）。2021年11月16日，内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司更名为内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）。
2007年3月28日中国证监会以证监发行字（2007）61号文件批准公司公
开发行普通股 A 股 7800 万股，公司股票于 2007 年 4 月 18 日正式在深圳证券交易所挂牌上市。
2014年中国证监会以（证监许可【2014】1045号文）文件核准公司非公开
发行普通股 A 股，公司非公开发行普通股 A 股 307692307 股，本公司注册资本增加30769.23万元，变更后的注册资本为人民币163437.85万元。
根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准内蒙古电投能源股份有限公司向中电投蒙东能源集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】2066号），2019年5月27日，公司向公司控股股东中电投蒙东能源集团有限责任公司（以下简称“蒙东能源”）发行154161602股股份，本公司注册资本增加15416.16万元，变更后的注册资本为人民币
178854.01万元；2019年8月6日，公司以非公开发行股票方式发行人民币普
通股133033418股募集配套资金，本公司注册资本增加13303.3418万元，变更后的注册资本为人民币192157.35万元；2023年3月23日公司以非公开
2内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
发行股票方式发行人民币普通股320000000股募集资金，本公司注册资本增加32000.00万元，变更后的注册资本为人民币224157.35万元。
本公司注册地址：内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）。
法定代表人：王伟光。
经营范围：煤炭开采；矿产资源勘查；测绘服务；道路货物运输（不含危险货物）；电气安装服务；建设工程设计；建设工程施工；发电业务、输电业务、供（配）电业务；热力生产和供应、煤炭及制品销售；土石方工程施工；矿山机械销售；建筑工程用机械销售；发电机及发电机组销售；建筑材料销售；化
工产品销售（不含许可类化工产品）；金属材料销售；电气设备修理；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；
普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；非居住房地产租赁；
住房租赁；机械设备租赁；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；肥料销售；工程管理服务；招投标代理服务；供冷服务；特种作业人员安全技术培训；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；水资源管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）内蒙古电投能源股份有限公司
2023年8月
3内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
内蒙古电投能源股份有限公司
2023年半年度财务报表
编制单位：内蒙古电投能源股份有限公司
编制日期：2023年06月30日
1、合并资产负债表
编制单位：内蒙古电投能源股份有限公司
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金2982602744.721859026009.91结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款2279388867.641528065461.52
应收款项融资847665819.62323543215.73
预付款项1018214613.00833514808.01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款334102405.77379588319.48
其中：应收利息
应收股利24212460.0024212460.00买入返售金融资产
存货1557696088.921798233244.25
合同资产400987786.44308749939.23持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产493690728.41396111768.77
流动资产合计9914349054.527426832766.90
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资729361807.37685597689.92
其他权益工具投资131644885.26129234885.26其他非流动金融资产
4内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
投资性房地产24386707.0725170634.06
固定资产22137425675.6921826748133.70
在建工程8835041134.825636472071.82生产性生物资产油气资产
使用权资产479359571.56453976792.51
无形资产3806198670.833446808781.93开发支出
商誉185828911.21185828911.21
长期待摊费用535105256.74497527901.31
递延所得税资产244573424.42242506933.54
其他非流动资产1405254294.111563400156.59
非流动资产合计38514180339.0834693272891.85
资产总计48428529393.6042120105658.75
流动负债：
短期借款400963619.44502496417.77向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款3539408268.862775635104.02
预收款项159406.99
合同负债313368864.51318964679.77卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬576582123.79238554285.49
应交税费447644528.39412054304.32
其他应付款1243763176.04828653523.73
其中：应付利息
应付股利5849.305849.30应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债217932383.94374057745.60
其他流动负债59196763.2060726735.08
流动负债合计6798859728.175511302202.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款7404091293.558275470216.89
5内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债339916976.12315076412.32
长期应付款569920452.43555393637.11长期应付职工薪酬
预计负债7397849.3933892362.84
递延收益96320841.2496105315.91
递延所得税负债21092988.2818175916.42其他非流动负债
非流动负债合计8438740401.019294113861.49
负债合计15237600129.1814805416064.26
所有者权益：
股本2241573493.001921573493.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6352238941.252715333694.59
减：库存股
其他综合收益16216775.1313863594.97
专项储备294636482.5040585530.60
盈余公积1078061162.391078061162.39一般风险准备
未分配利润19183552962.7617721425893.58
归属于母公司所有者权益合计29166279817.0323490843369.13
少数股东权益4024649447.393823846225.36
所有者权益合计33190929264.4227314689594.49
负债和所有者权益总计48428529393.6042120105658.75
法定代表人：王伟光主管会计工作负责人：王振林会计机构负责人：王胜
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1593152591.921019552998.38交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款794646500.12856455224.51
应收款项融资540382004.67136022925.94
预付款项358191811.8870466331.42
其他应收款847071994.38466753402.19
其中：应收利息
应收股利642871743.51280335598.84
存货240997528.02201540327.01
6内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产1395833.311535416.67
其他流动资产5040723861.012056764812.52
流动资产合计9416562125.314809091438.64
非流动资产：
债权投资1500000000.00其他债权投资长期应收款
长期股权投资10476324601.039883002869.02
其他权益工具投资66594.0066594.00其他非流动金融资产
投资性房地产16668709.9616668709.96
固定资产2031819507.412107338812.52
在建工程195231816.03198710469.99生产性生物资产油气资产
使用权资产136867089.9397629617.97
无形资产475083035.46486649536.75开发支出商誉
长期待摊费用21988345.4017367669.39
递延所得税资产31102396.3233831950.44
其他非流动资产291435933.141581289390.14
非流动资产合计15176588028.6814422555620.18
资产总计24593150153.9919231647058.82
流动负债：
短期借款2002028.89交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款448482054.15475739363.27
预收款项159406.99
合同负债100180439.29135142982.56
应付职工薪酬311001753.58152997407.79
应交税费214442032.07207639998.16
其他应付款76325628.0170573544.09
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债39604684.1116920039.45
其他流动负债12017764.4412956500.06
7内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
流动负债合计1202054355.651074131271.26
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债104572252.9382862252.86
长期应付款100000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7525475.007763717.00
递延所得税负债649133.68649133.68其他非流动负债
非流动负债合计112846861.6191275103.54
负债合计1314901217.261165406374.80
所有者权益：
股本2241573493.001921573493.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积7436903385.723800360726.25
减：库存股
其他综合收益3066392.053066392.05
专项储备183369913.62985492.50
盈余公积1078061162.391078061162.39
未分配利润12335274589.9511262193417.83
所有者权益合计23278248936.7318066240684.02
负债和所有者权益总计24593150153.9919231647058.82
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入13209322778.9713622829729.41
其中：营业收入13209322778.9713622829729.41利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本9913059515.779961297071.26
其中：营业成本8652989302.578746604281.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
8内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
保单红利支出分保费用
税金及附加839477108.43765342160.40
销售费用27838565.2020960066.05
管理费用296066163.66247155240.27
研发费用5233010.583828683.28
财务费用91455365.33177406639.94
其中：利息费用107649463.45187425107.60
利息收入18393176.1411146755.21
加：其他收益3597432.564547508.90
投资收益（损失以“－”号填列）41217220.7845538149.43
其中：对联营企业和合营企
41217220.7845538149.43
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-59641955.18-33886836.60
填列）资产减值损失（损失以“-”号-987000.9440857.75
填列）资产处置收益（损失以“-”号-56615.24432233.26
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）3280392345.183678204570.89
加：营业外收入7350885.056845943.49
减：营业外支出17994128.0917020959.54四、利润总额（亏损总额以“－”号填
3269749102.143668029554.84
列）
减：所得税费用483889961.05586082242.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列）2785859141.093081947312.77
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
2785859141.093081947312.77号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净
2582913815.682333839212.75亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
202945325.41748108100.02号填列）
六、其他综合收益的税后净额2353180.163390757.54归属母公司所有者的其他综合收益
2353180.163390757.54
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
9内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
2353180.163390757.54
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额2353180.163170314.99
7.其他220442.55
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额2788212321.253085338070.31归属于母公司所有者的综合收益总
2585266995.842337229970.29
额
归属于少数股东的综合收益总额202945325.41748108100.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益1.231.21
（二）稀释每股收益1.231.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王伟光主管会计工作负责人：王振林会计机构负责人：王胜
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入3519384597.292951060285.98
减：营业成本1601631739.481651469147.01
税金及附加449729923.24385806218.90
销售费用25036297.3718148669.45
管理费用148747542.87126101742.34研发费用
财务费用-4311192.224067201.03
其中：利息费用4544529.646211982.76
利息收入10926803.062170392.51
加：其他收益1469505.581092981.25
投资收益（损失以“－”号填列）1114501212.19386574976.96
其中：对联营企业和合营企业
27210822.2730949544.89
的投资收益以摊余成本计量的金
10内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
854926.34-5743252.09
填列）资产减值损失（损失以“-”号-987000.94
填列）资产处置收益（损失以“-”号
58507.59
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）2414447437.311147392013.37
加：营业外收入1688700.99254651.56
减：营业外支出16032886.2714917954.15三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2400103252.031132728710.78
列）
减：所得税费用206235333.41163097055.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列）2193867918.62969631655.19
（一）持续经营净利润（净亏损以
2193867918.62969631655.19“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额220442.55
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
220442.55
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他220442.55
六、综合收益总额2193867918.62969852097.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
11内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金12216621365.4013570584768.53客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4975274.58314212672.49
收到其他与经营活动有关的现金284070848.91328733773.88
经营活动现金流入小计12505667488.8914213531214.90
购买商品、接受劳务支付的现金5475571711.695717176703.98客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1054492100.87959333675.76
支付的各项税费2212182352.782840705940.90
支付其他与经营活动有关的现金334827785.38284912698.94
经营活动现金流出小计9077073950.729802129019.58
经营活动产生的现金流量净额3428593538.174411402195.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1288228.434133562.71
处置固定资产、无形资产和其他长期
2732332.701849297.20
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金12302.398832.80
投资活动现金流入小计4032863.525991692.71
购建固定资产、无形资产和其他长期
3802142991.671426691705.76
资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1572000.0024000.00
投资活动现金流出小计3803714991.671426715705.76
投资活动产生的现金流量净额-3799682128.15-1420724013.05
三、筹资活动产生的现金流量：
12内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
吸收投资收到的现金3953077521.30
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2289837216.603794059800.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计6242914737.903794059800.00
偿还债务支付的现金3439531381.924484225738.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1269517346.211157595270.00
金
其中：子公司支付给少数股东的股
6000000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金16872234.118700625.38
筹资活动现金流出小计4725920962.245650521633.38
筹资活动产生的现金流量净额1516993775.66-1856461833.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
1952.954409.69
响
五、现金及现金等价物净增加额1145907138.631134220758.58
加：期初现金及现金等价物余额1790813142.701608197497.84
六、期末现金及现金等价物余额2936720281.332742418256.42
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3170979356.642920203900.42
收到的税费返还1225465.11
收到其他与经营活动有关的现金122048347.06194846026.52
经营活动现金流入小计3294253168.813115049926.94
购买商品、接受劳务支付的现金581270859.43584817201.58
支付给职工以及为职工支付的现金590179568.28471282422.36
支付的各项税费993836997.79978998013.27
支付其他与经营活动有关的现金108474382.69155696980.97
经营活动现金流出小计2273761808.192190794618.18
经营活动产生的现金流量净额1020491360.62924255308.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金727891408.99698133562.71
处置固定资产、无形资产和其他长期
101196.00122100.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金4682.3753033023.04
投资活动现金流入小计727997287.36751288685.75
购建固定资产、无形资产和其他长期
451654904.1589200961.88
资产支付的现金
投资支付的现金793934000.00195333940.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2751572000.0030024000.00
投资活动现金流出小计3997160904.15314558901.88
投资活动产生的现金流量净额-3269163616.79436729783.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金3953077521.30
13内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
取得借款收到的现金300000000.00300000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计4253077521.30300000000.00
偿还债务支付的现金302000000.00303000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1119561987.80962624579.14
金
支付其他与筹资活动有关的现金9243683.797233172.85
筹资活动现金流出小计1430805671.591272857751.99
筹资活动产生的现金流量净额2822271849.71-972857751.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额573599593.54388127340.64
加：期初现金及现金等价物余额1019552998.38619179906.62
六、期末现金及现金等价物余额1593152591.921007307247.26
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益少所其他权益工具其一数有未
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权本其配东先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益备益计
19271017233827
1340
21157872249123315
863585
一、上年期5730.00.00.03330.00610.0266884653
5953
末余额4900069016099742236
4.90.6
3.04.52.376.52.5.377.
70
0998439675
-84-84-84
加：会404040
计政策变更83.83.83.
262626
前期差错更正同一控制下企业合并其他
19271017233827
1340
21157872149023314
863585
二、本年期5730.00.00.03330.0061428484668
5953
初余额490006901658332295
4.90.6
3.04.52.393.69.5.394.
70
0995813649
三、本期增3203623254145620058
0.00.00.00.00.0
减变动金额0036530562758076
00000
（减少以009051800912743632239
14内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
“－”号填00.24.1651.064422.66
列）006.6909.17.9039.9
6803
252527
202
23828588
94
（一）综合53913266212
53
收益总额180819932
25..165.65.81.2
41
845
363939
320
365656
（二）所有0073
0.00.00.09050.00.00.00.00.0905912
者投入和减0099.
00024000002464
少资本00.74
6.66.66.4
00
660
363939
320
335353
00
1．所有者投077077077
00
入的普通股525252
00.
1.31.31.3
00
000
2．其他权益
0.00.0
工具持有者
00
投入资本
3．股份支付
0.00.0
计入所有者
00
权益的金额
383838
73
272735
4．其他99.
725725125
74.36.36.10
-1-1-1
-10
120120130
00
（三）利润0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0787878
00
分配0000000000676767
00.
46.46.46.
00
505050
1．提取盈余0.00.0
公积00
2．提取一般0.00.0
风险准备00
-1-1-1
-10
120120130
3．对所有者00
787878（或股东）00
676767
的分配00.
46.46.46.
00
505050
0.00.0
4．其他
00
（四）所有
0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
者权益内部
0000000000000
结转
1．资本公积
0.00.0
转增资本
00（或股本）
15内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
2．盈余公积
0.00.0
转增资本
00（或股本）
3．盈余公积0.00.0
弥补亏损00
4．设定受益
计划变动额0.00.0结转留存收00益
5．其他综合
0.00.0
收益结转留
00
存收益
0.00.0
6．其他
00
254254261
78
050590
（五）专项0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.050
090914
储备0000000000496
51.51.48..88
909078
36936917387
999949849
1．本期提取70702853
26.26.5.912.
8585580
-11-11-10
96
595962
47
2．本期使用464698
789
074074285.07.95.95.88
0.00.0
（六）其他
00
22631019294033
16294
41527818316624190
21663
四、本期期5730.00.00.02380.00610.0552764992
7764
末余额4900094016029984492
5.182.
3.01.22.362.17.7.364.
350
0597603942
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权其配东本先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
19271014203023
211380287869641999519
一、上年期5730663120061247932412末余额49188394511651828931
3.03.3.08.122.302.31.6.127.
0191808927
16内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
-16-16-16
加：会656565
计政策变更09.09.09.
030303
前期差错更正同一控制下企业合并其他
19271014203023
211380287869641999518
二、本年期5730663120061076332495初余额49188394511685178966
3.03.3.08.122.393.22.6.118.
0191505924
131523
三、本期增196743
3733737620
减变动金额4152
7690052633154
（减少以3802
773757468002
“－”号填11.19..18.546.28.38.0
列）4071
578
232330
748
33333785
10
（一）综合90839229338
81
收益总额757219707
00..542.70.20.3
02
591
373738
（二）所有24
767601
者投入和减830
773773603
少资本.67.18.18.85
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
373738
24
767601
4．其他830
773773603.67.18.18.85
-96-96-6-96
070700067
（三）利润
86860086
分配
7467460.0746.50.500.50
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
17内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
-96-96-6-96
3．对所有者070700067（或股东）86860086
的分配7467460.0746.50.500.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
196196197
13
414180
（五）专项87
383811
储备289
11.11.00..02
404042
33433410345
373763100
1．本期提取09092421
23.23.4.467.
1515863
-13-13-9-14
797924372
2．本期使用57579501
1111115.4067.75.756.21
（六）其他
19271016213825
11199
21167806999642839
42223
四、本期期573842061132684511
5942
末余额49951610551106
6.662.
3.06.42.359.30.5.946.
252
0994042032
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
18内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
2023年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
19213800107811261806
3066
一、上年期573360985406118875934
392.
末余额493.0726.292.50162.3417.684.
05
0598302
加：会30603060
计政策变更00.0000.00前期差错更正其他
19213800107811261806
3066
二、本年期573360985406121936240
392.
初余额493.0726.292.50162.3417.684.
05
0598302
三、本期增
363610735212
减变动金额32001823
542081008
（减少以00008442
659.4172.1252.7
“－”号填0.001.12
721
列）
21932193
（一）综合867867
收益总额918.6918.6
22
36363956
（二）所有3200
542542
者投入和减0000
659.4659.4
少资本0.00
77
36333953
3200
1．所有者投077077
0000
入的普通股521.3521.3
0.00
00
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
34653465
4．其他138.138.
1717
-112-112
（三）利润07860786
分配746.746.
5050
1．提取盈余
公积
2．对所有者（或股东）的分配
19内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
-112-112
07860786
3．其他
746.746.
5050
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
18231823
（五）专项
84428442
储备
1.121.12
20922092
1．本期提取56285628
2.652.65
-268-268
2．本期使用71867186
1.531.53
（六）其他
22417436107812332327
30661833
四、本期期57390306152748248
392.6991
末余额493.0385.7162.3589.936.
053.62
0299573
上年金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
19213797107810321713
3093
一、上年期573818959306194440949
420.
末余额493.0483.307.17162.3005.871.
04
0892422
-639-639
加：会
063.6063.6
计政策变更
11
前
20内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
期差错更正其他
19213797107810321713
3093
二、本年期573818959306188040310
420.
初余额493.0483.307.17162.3941.807.
04
0896361
三、本期增减变动金额2560160288441718
2204
（减少以070.7444908.9986
42.55
“－”号填603.31695.15
列）
96969698
（一）综合2204
31655209
收益总额42.55
5.197.74
（二）所有25602560
者投入和减070.070.少资本6060
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
25602560
4．其他070.070.
6060
-960-960
（三）利润
78677867
分配
46.5046.50
1．提取盈余
公积
2．对所有者-960-960（或股东）78677867
的分配46.5046.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收
21内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
16021602
（五）专项
74447444
储备
3.313.31
19981998
1．本期提取46274627
9.859.85
-395-395
2．本期使用71837183
6.546.54
（六）其他
19213800107810331730
33131612
四、本期期57337806176492210
862.3375
末余额493.0553.9162.3850.672.
590.48
0893276
22内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
内蒙古电投能源股份有限公司
2022年半年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况
内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经内蒙古自治区人民政府批准，由中电投蒙东能源集团有限责任公司发起设立，于2001年12月18日在通辽市市场监督管理局登记注册，总部位于内蒙古自治区通辽市。公司现持有统一社会信用代码为911505007332663405的营业执照，注册资本
224157.35万元，股份总数2241573493股（每股面值1元）。2023年3月23日公司非公开发行新股
数量320000000股在中登深圳分公司办理完毕股份登记手续，本次发行股份完成后，公司总股本由
1921573493股增加至2241573493股。非公开发行新增股份320000000股，已于2023年3月31日在深圳证券交易所上市。
本财务报表业经公司2023年8月24日第七次临时董事会批准对外报出。
截至2023年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共26户，情况详见本财务报表附注九。本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
23内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排分为共同经营和合营企业。
(2)当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
24内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计
准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
*以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
25内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
3)金融负债的后续计量方法
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
*不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
*以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
*当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
一是收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
二是金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
*当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
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（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据
验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状
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况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整
个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表铝业板块其他应收款煤炭板块其他应收款电力板块其他应收款账龄
预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）10210
1-2年30430
2-3年50850
3-4年8010080
4-5年8010080
5年以上100100100
3)采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
*具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险票据类型
应收商业承兑汇票敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款应收账款——账龄组合账龄账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收国家电网的电费、应收及对未来经济状况的预测，通过违约风险应收账款——无风险组合
绿电补贴款敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险合同资产——无风险组合应收绿电补贴款
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表铝业板块应收账款煤炭板块应收账款电力板块应收账款账龄
预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）
28内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
1年以内（含，下同）1020
1-2年30410
2-3年50820
3-4年8010050
4-5年8010050
5年以上100100100
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
不同组合计提坏账准备的计提方法：
12、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
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13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
不同组合计提坏账准备的计提方法：
14、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
30内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
15、合同资产本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产以净额列示，不同合同下的合同资产不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10“金融工具”。
16、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
31内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
*在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
*在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
*除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
*通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
*通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公
允价值计量的依据：
1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
2)本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资
性房地产的公允价值作出合理的估计。
32内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物-煤炭年限平均法6-403%2.43%-16.17%
机器设备-煤炭年限平均法3-143%6.93%-32.33%
运输设备-煤炭年限平均法6-123%8.08%-16.17%
电子设备及其他-煤炭年限平均法4-283%3.46%-24.25%
房屋及建筑物-电力年限平均法8-350%-3%2.77%-12.50%
机器设备-电力年限平均法7-200%-3%4.85%-14.29%
运输设备-电力年限平均法63%16.17%
电子设备及其他-电力年限平均法50%-3%19.40%-20.00%
房屋及建筑物-电解铝年限平均法8-403%2.43%-12.13%
机器设备-电解铝年限平均法5-303%3.23%-19.40%
运输设备-电解铝年限平均法6-123%8.08%-16.17%
电子设备及其他-电解
年限平均法5-123%8.08%-19.40%铝
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法（除井巷建筑物之外）在使用寿命内计提折旧。井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为2.50元/吨。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
20、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
21、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；*
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
33内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
22、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、采矿权、非专利技术及其他，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限（年）土地使用权按权证约定的使用年限采矿权产量法非专利技术10
其他3-28
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
34内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
24、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
25、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
26、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。同一合同下的合同负债以净额列示，不同合同下的合同负债不予抵销。
27、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
*根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
*设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
*期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
35内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
28、租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
29、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
30、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
36内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险
和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（4）收入确认的具体方法
1)售煤收入的确认：煤炭销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在商品已经发出并收到客户的验收单，商品所有权上的主要风险和报酬已转移时确认收入。
2)发电收入的确认：发电业务属于在某一时点履行的履约义务，在公司已根据合同约定向客户提供电
力且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
3)铝产品收入的确认：铝产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在已根据合同约定将产品交
付给客户且客户已接受该商品，相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移时确认收入。
4)售热收入的确认：售热业务属于在某一时点履行的履约义务，期末热电联产企业根据购售双方确认
的售热量和热价确认热力产品销售收入；热力产品销售收入包括向用户供热应收取的热力收入，以及用户未返回热电厂的回水收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
31、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司能
够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
37内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会
38内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年
1月1日起施行。
公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中关于单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，因此导致公司合并资产负债表和母公司资产负债表中：递延所得税资产、递延所得税负债、未分配利润的年初余额和2022年12月31日期末余额不一致，同时影响非流动资产合计、资产总计、非流动负债合计、负债合计、所有者权益合计、负债和所有者权益总计。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用调整情况说明
公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中关于单项交易产生的资产和
负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，涉及调整数据如下:合并资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
未分配利润1747709.39903626.13-844083.26
递延所得税资产1747709.39936485.64-811223.75
递延所得税负债32859.5132859.51母公司资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
未分配利润322901.15628901.15306000.00
递延所得税资产322901.15628901.15306000.00
递延所得税负债0.000.00
39内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
四、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除当增值税6%、9%、13%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税无无
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除房产税10%/30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
资源税应税收入10%
2.4元、2.8元、4元、5.6元、9.6元、土地使用税实际占用的土地面积
12元/平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
内蒙古电投能源股份有限公司15%
扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司15%
通辽霍林河坑口发电有限责任公司15%
霍林河露天煤业（香港）投资有限公司执行香港实质颁布于报告日期的税率
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司15%
除“三免三减半”以外的其他纳税主体25%
2、税收优惠根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号）、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）、自治区发改委、税务局《关于延续西部大开发企业所得税政策有关事宜的通知》（内发改开放字〔2020〕
1316号）的规定，本公司及本公司之子公司通辽霍林河坑口发电有限责任公司、扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有
限公司自2021年1月1日至2030年12月31日企业所得税执行15%的优惠税率。
2022年11月9日，内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税
务局认定本公司之子公司内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司为高新技术企业，证书编号为 GR202215000187，享受15%所得税税率优惠，有效期为3年。
根据《财政部国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕46号）的规定，达拉特旗那仁太新能源有限公司自2018年起企业所得税享受“三免三减半”税收优惠政策，交口县棋盘山新能源有限公司自2019年起企业所得税享受“三免三减半”税收优惠政策，通辽通发新能源有限责任公司、内蒙古巴音新能源有限公司、右玉县高家堡新能源有限公司、阿巴嘎旗绿
能新能源有限公司、伊金霍洛旗那仁太能源有限公司自2020年起企业所得税享受“三免三减半”税收优
惠政策、赤峰那仁太新能源有限公司自2021年起企业所得税享受“三免三减半”税收优惠政策、山东那
仁太新能源有限公司自2021年起企业所得税享受“三免三减半”税收优惠政策、通辽市通电新能源有限
责任公司自2022年起企业所得税享受“三免三减半”税收优惠政策。阿拉善右旗电投新能源有限公司自
2022年起企业所得税享受“六税两费”税收优惠政策。
40内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文2021年3月15日，《财政部税务总局关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税〔2019〕38号）规定的税收优惠政策，执行期限延长至2023年供暖期结束，本公司之子公司内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司对可以区分的其供热所使用厂房及土地，按向居民供热取得的采暖费收入占全部采暖费收入的比例，计算免征的房产税、城镇土地使用税。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
银行存款2936720281.331790813142.70
其他货币资金45882463.3968212867.21
合计2982602744.721859026009.91
其中：存放在境外的款项总额10246.44102971.54
因抵押、质押或冻结等对使
45882463.3968212867.21
用有限制的款项总额
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
20506205062050620506
账准备0.88%100.00%1.31%100.00%
184.00184.00184.00184.00
的应收账款
其中：
按组合计提坏23173227931549115280
3800521111
账准备94818.99.12%1.64%88867.76480.98.69%1.36%65461.
950.89018.97
的应收53644952账款
其中：
23379227931569615280
5851241617
合计01002.100.00%2.50%88867.82664.100.00%2.65%65461.
134.89202.97
53644952
按单项计提坏账准备：20506184.00
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
41内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
新加坡中骏资源有限
20506184.0020506184.00100.00%预计无法收回
公司
合计20506184.0020506184.00
按组合计提坏账准备：38005950.89
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
账龄组合1716092283.4738005950.892.21%
无风险组合601302535.060.00%
合计2317394818.5338005950.89
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1840451175.77
1至2年339139856.75
2至3年79996806.88
3年以上78313163.13
3至4年35231498.73
4至5年22575480.40
5年以上20506184.00
合计2337901002.53
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提坏账20506184.020506184.0准备00
按组合计提坏21111018.916894931.938005950.8账准备729
41617202.916894931.958512134.8
合计
729
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
通辽盛发热电有限责任公司416392068.7117.81%11194349.29
42内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
内蒙古电力（集团）有限责
251278774.7610.75%
任公司国网内蒙古东部电力有限公
206023971.438.81%
司
国家电网有限公司196105552.108.39%
国网山西省电力公司115760300.784.95%
合计1185560667.7850.71%
（4）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：截至2023年6月30日，应收账款所有权或使用权受到限制的情况详见本财务报表附注七、57所有权或使用权受到限制的资产之说明。
3、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票847665819.62323543215.73
合计847665819.62323543215.73应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用期初余额本年变动期末余额项目公允价成本公允价值变动成本公允价值变动成本值变动银行承兑
汇票323543215.73524122603.89847665819.62
合计323543215.73524122603.89847665819.62
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内1011908020.0699.38%812211051.3997.45%
1至2年4791751.900.47%15862510.081.90%
2至3年1429841.040.14%5356246.540.64%
3年以上85000.000.01%85000.000.01%
合计1018214613.00833514808.01
43内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项单位名称账面余额
余额的比例（%）
国家电投集团铝业国际贸易有限公司422440082.1641.49%
中国铁路沈阳局集团有限公司206075251.0320.24%
通辽市公共资源交易中心霍林郭勒市分中心182642900.0017.94%
国家电力投资集团有限公司物资装备分公司49478228.174.86%
国电投宁夏能源铝业青鑫炭素有限公司29773622.772.92%
小计890410084.1387.45%
5、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利24212460.0024212460.00
其他应收款309889945.77355375859.48
合计334102405.77379588319.48
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额
扎鲁特旗铁进运输有限公司24212460.0024212460.00
合计24212460.0024212460.00
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判项目（或被投资单位）期末余额账龄未收回的原因断依据
扎鲁特旗铁进运输有1—2年
16305120.00逐步支付未减值、预计能收回
限公司（含2年）
合计16305120.00
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
履约保证金220433946.00219023800.00
44内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
往来款337153918.46361139313.05
征地补偿费68805174.3364896480.00
诉讼案件款260228626.38260228626.38
其他往来款16738679.30811015.49
合计903360344.47906099234.92
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额967474.4020050669.22529705231.82550723375.44
2023年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段-195149.89195149.890.00
--转入第三阶段-58321.6558321.650.00
--转回第二阶段0.00
--转回第一阶段0.00
本期计提382012.09-1389204.6643754215.8342747023.26
本期转回0.00
本期转销0.00
本期核销0.00
其他变动0.00
2023年6月30日余额1154336.6018798292.80573517769.30593470398.70
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）22907257.24
1至2年136342750.52
2至3年12788783.45
3年以上731321553.26
3至4年608677100.04
4至5年3050000.00
5年以上119594453.22
合计903360344.47
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
45内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
按组合计提坏80256581.042747023.2123003604.账准备2628单项计提坏账
470466794.470466794.
准备的其他应0.00
4242
收款
550723375.42747023.2593470398.
合计
44670
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例新加坡大陆咨询
往来款336553100.043-4年37.26%336553100.04有限公司阿拉善盟产业发
展和能源投资集履约保证金200000000.001-2年、3年以上22.14%15800000.00团有限公司
嘉能可有限公司往来款142124000.003-4年15.73%113699200.00青岛德正资源控
诉讼案件款84749037.625年以上9.38%84749037.62股有限公司扎鲁特旗土地储
征地补偿费64896480.001-2年7.18%2595859.20备交易中心
合计828322617.6691.69%553397196.86
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
121311053120556095137418304136762046
原材料7549576.606562575.66
2.786.184.218.55
284356125.284356125.368441906.368441906.
在产品
91911515
67779006.867779006.862170869.562170869.5
库存商品
3355
156524566155769608180479581179823324
合计7549576.606562575.66
5.528.929.914.25
46内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料6562575.66987000.947549576.60
合计6562575.66987000.947549576.60
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
7、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
400987786.400987786.308749939.308749939.
绿电补贴
44442323
400987786.400987786.308749939.308749939.
合计
44442323
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
8、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
预缴所得税930497.3429728695.43
待抵扣进项税462776557.17336399399.44
预缴耕地占用税11649658.4611649658.46
碳排放权资产18334015.4418334015.44
合计493690728.41396111768.77
9、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准被投资额（账其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业内蒙古24485
霍煤亿3127.诚能源72
47内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
有限公司扎鲁特
639164370868656
旗铁进3692
4196.419.45595.
运输有979.24
62935
限公司通辽市商务培2429123295
-9963
训有限406.9046.4
60.48
责任公79司内蒙古
中油霍22142-1494-128819501
14214
煤石油086.3838.2228.4165.5
5.86
有限责3333任公司
6855941217-12887293624485
3835
小计7689.220.7228.41807.3127.
125.10
92833772
6855941217-12887293624485
3835
合计7689.220.7228.41807.3127.
125.10
92833772
10、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
巴基斯坦信德安格鲁煤矿有限公司72056000.0069646000.00
北京霍林河投资股份有限公司88885.2688885.26
内蒙古霍宁碳素有限责任公司59500000.0059500000.00内蒙古霍煤鸿骏铝扁锭股份有限公司内蒙古霍煤鸿骏高精铝业公司华铝工业投资有限公司
合计131644885.26129234885.26分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因巴基斯坦信德非交易目的持
安格鲁煤矿有8299000.00有限公司北京霍林河投非交易目的持资股份有限公有司内蒙古霍宁碳非交易目的持
素有限责任公399091.20有司内蒙古霍煤鸿
10229305.8非交易目的持
骏铝扁锭股份
9有
有限公司
内蒙古霍煤鸿6300000.00非交易目的持
48内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
骏高精铝业公有司华铝工业投资非交易目的持
4000000.00
有限公司有
20529305.8
合计8698091.20
9
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额25170634.0625170634.06
二、本期变动-783926.99-783926.99
加：外购
存货\固定资
19587.4119587.41
产\在建工程转入企业合并增加
减：处置其他转出公允价值变动
转为自用房地产803514.40803514.40
三、期末余额24386707.0724386707.07
12、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产22120293343.2521812592811.76
固定资产清理17132332.4414155321.94
合计22137425675.6921826748133.70
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值：
10012670970.31917876889.42314724945.
1.期初余额189193029.62194984055.89
531620
2.本期增加7029584.141374051253.56000862.092746147.421389827847.2
49内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
金额72
（1）购
6639341.966000862.092746147.4215386351.47
置
（2）在1363717575.31369943645.0
6226069.74
建工程转入26
（3）企业合并增加
（4）重分类及其
803514.403694336.294497850.69
他
3.本期减少
1218454.29226471193.803864480.1263977.26231618105.47
金额
（1）处
922293.88127259238.253864480.1263977.26132109989.51
置或报废
(2)转入在建工程83582.5763921854.1264005436.69
（3）转入投资性
0.00
房地产
（4）重分类及其
212577.8435290101.4335502679.27
他
10018482100.33065456948.43472934686.
4.期末余额191329411.59197666226.05
389395
二、累计折旧
4956193960.615082655288.20340532555.
1.期初余额142861288.59158822018.36
01671
2.本期增加1015099270.7
203337608.61799155199.855680802.016925660.23
金额0
（1）计1015099270.7
203337608.61799155199.855680802.016925660.23
提0
3.本期减少
826027.05158974540.233743625.9262057.94163606251.14
金额
（1）处
816297.62122007930.543743625.9262057.94126629912.02
置或报废
(2)转入在建工程9729.4332836944.6032846674.03
（3）转入投资性房地产
（4）重分类及其
4129665.094129665.09
他
5158705542.115722835947.21192025575.
4.期末余额144798464.68165685620.65
67827
三、减值准备
1.期初余额79583682.9573759512.0836682.848219699.86161599577.73
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处
960237.5423571.76983809.30
置或报废
50内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
4.期末余额79583682.9572799274.5413111.088219699.86160615768.43
四、账面价值
1.期末账面4780192875.217269821726.22120293343.
46517835.8323760905.54
价值76125
2.期初账面4976893326.916761462088.21812592811.
46295058.1927942337.67
价值89276
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
机器设备45898667.11
运输设备140945.27
电子设备及其他1245.00
（3）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
房屋及建筑物1026400.37841974.48
机器设备15548371.1212488135.39
运输工具426904.81523349.71
电子设备及其他130656.14301862.36
合计17132332.4414155321.94
13、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程8766448164.325610918076.82
工程物资68592970.5025553995.00
合计8835041134.825636472071.82
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值通辽市100万
357444420357444420192798942192798942
千瓦外送风电
6.386.385.285.28
基地项目阿拉善左旗40
144569199144569199267876166.267876166.
万千瓦风电项
5.385.384747
目锡盟阿巴嘎旗
别里古台102390838102390838497732088.497732088.
500WM 风力发 8.41 8.41 25 25
电项目
霍林河循环经816148867.816148867.799874602.799874602.
51内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
济示范工程续70703030
建（第五期）
200MW 风电项
目内蒙古霍煤鸿骏电力分公司
火电灵活性改548105957.548105957.266769355.266769355.造促进市场化22226060消纳新能源试点风电项目内蒙古霍煤鸿骏电力分公司
火电灵活性改370073919.370073919.321036387.321036387.造促进市场化44445959消纳新能源试点光伏项目
7、8号机组汽83959409.283959409.258269171.858269171.8
轮机通流改造2233晋中市榆次区
59256721.259256721.275648765.075648765.0
100MW 屋顶分
5599
布式光伏项目
青山区分布式42011895.442011895.4光伏项目77北露天煤矿生
41504742.241504742.235835486.635835486.6
产检修场区项
8822
目烟气净化系统
37812438.037812438.0
“引增合一”
77
节能降耗项目
2022年9、10
36089602.036089602.0
号机组灵活性
22
改造
2022年电解槽22101612.822101612.8117361942.117361942.
技改项目001515南露天煤矿排
土场 4MW 分散 21186248.1 21186248.1式风电示范项99目呼和浩特生产
19101793.519101793.5
调度指挥中心
33
项目
电力分公司 A、
B 厂新建贮灰 18324185.2 18324185.2
场（四期）工99程项目
2022年扎矿地
17154747.817154747.8
面系统无人少
00
人值守项目
鸿骏多能互补16385775.516385775.5（光伏）项目22
南矿科技-智
慧矿山综合管15983681.415983681.4控研究与示范00应用项目电力分公司8
15909943.815909943.8
号机组灵活性
00
改造
52内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
新增综合安防15657934.615657934.6智能监控系统22
阿右旗 200MW
11938892.811938892.8658212409.658212409.
风储一体化项
334141
目
坑口电厂二期15426130.915426130.915426130.915426130.9工程0000
513695205.513695205.584312276.584312276.
其他在建工程
70702323
87818742915426130.987664481656263442015426130.9561091807
合计
5.2204.327.7206.82
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额通辽市100万千5959192716463574
86653894
瓦外27498945444459.9859.98
439755273.13%
送风800.0425.2781.1206.3%%.23.80电基0808地项目阿拉善左
245311771445
旗40267812256291
08281569158.9358.93
万千76161439208.2.45%
600.0828.9995.3%%
瓦风6.47.9524
018
电项目锡盟阿巴嘎旗
26361023
别里4977526191207008
86890838.8338.83
古台32087630090.262.2.60%
400.0388.4%%
500WM 8.25 0.16 75 60
01
风力发电项目霍林河循环经济示
1116
范工79981627816115091359
86773.0073.00
程续746042654886331677293.24%
200.0%%
建（第2.30.407.70.71.78
0
五期）
200MW
风电项目
53内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
内蒙古霍煤鸿骏电力分公司火电灵活1317
266728135481
性改72042.0042.00
693536600595
造促900.0%%
5.631.597.22
进市0场化消纳新能源试点风电项目内蒙古霍煤鸿骏电力分公司火电灵活
4737321049033700
性改78.0078.00
5910363875317391
造促%%
0.007.59.859.44
进市场化消纳新能源试点光伏项目
7、8号
机组
1133590124948395
汽轮74.0074.00
0000202573839409
机通%%
0.00.66.56.22
流改造晋中市榆次区
100MW 3682 7564 3379 5018 5925 1430 1155 金融
32.4032.40
屋顶16608765386859126721124.806.3.90%机构
%%
分布0.00.09.60.44.259391贷款式光伏项目阿右旗
10921048
200MW 6582 4022 1193 7594 3371
00052696.0296.02
风储124053318892816.881.2.40%其他
000.0834.0%%
一体9.417.51.839195
09
化项目
54内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
15534874415810987933
13217037
108915108971252817.72
合计44180417
600.225.6878.6746.5357.8%
6.48.28
008833
（3）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料1099004.131099004.136778035.096778035.09
52965190.052965190.0
专用设备4247183.564247183.56
22
32275270.017746493.614528776.332275270.017746493.614528776.3
其他
495495
86339464.117746493.668592970.543300488.617746493.625553995.0
合计
990990
14、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额159237512.5441557657.656577935.28366164446.80573537552.27
2.本期增加
56702012.471819084.8710357.3958531454.73
金额
3.本期减少
344517.51164604.00509121.51
金额
4.期末余额215939525.0143032225.016423688.67366164446.80631559885.49
二、累计折旧
1.期初余额49340227.647959046.723237501.4459023983.96119560759.76
2.本期增加
15742938.75106050.232781916.7014461523.8433092429.52
金额
（1）计
15742938.75106050.232781916.7014461523.8433092429.52
提
3.本期减少
344517.51108357.84452875.35
金额
（1）处
344517.51108357.84452875.35
置
4.期末余额65083166.397720579.445911060.3073485507.80152200313.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
55内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
150856358.6235311645.57512628.37292678939.00479359571.56
价值
2.期初账面
109897284.9033598610.933340433.84307140462.84453976792.51
价值
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术采矿权其他合计
一、账面原值
1.期初余22184095110259994.7160972636171087148.400948302
额7.5026.24206.66
2.本期增414154377.418758348.
4603971.61
加金额0061
（1）414154377.418758348.
4603971.61
购置0061
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减
26390.293902356.273928746.56
少金额
（1）
26390.2926390.29
处置
（2）报废220940.20220940.20
（3）重分类及
3681416.073681416.07
其他
4.期末余26325375010259994.7160972636171788763.442431262
额4.2126.24548.71
二、累计摊销
1.期初余140163609.339248125.75334213.0562674244.
7928296.60
额6647073
2.本期增27160008.219988075.355666540.8
126037.748392419.54
加金额389
（1）27160008.219988075.355666540.8
126037.748392419.54
计提389
56内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
3.本期减
2034.74224793.00226827.74
少金额
（1）
2034.742034.74
处置
（2）报废220940.20220940.20
（3）重分类及
3852.803852.80
其他
4.期末余167321583.359236200.83501839.5618113957.
8054334.34
额1585488
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账24652159212504901688286924.0380619867
2205660.38
面价值1.065.3900.83
2.期初账20782459012704782495752935.2344680878
2331698.12
面价值7.840.7701.93
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.10%
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的内蒙古霍煤鸿
185828911.185828911.
骏铝电有限责
2121
任公司
185828911.185828911.
合计
2121
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置
57内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
合计商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
2007年，本公司之母公司中电投蒙东能源集团有限责任公司购买内蒙古霍煤鸿骏铝电有
限责任公司51%股权而产生股权投资差额185828911.21元作为中电投蒙东能源集团有限
责任公司合并报表的商誉。2019年度，本公司同一控制下取得内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司的控制权，上述商誉带入本公司合并报表中列示并增加资本公积。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉所在资产组为内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司。
本公司的可回收金额按照其预计未来现金流量的现值确定。管理层按照5年的详细预测期和后续预测期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定。考虑到企业所在行业情况及竞争情况，后续预测期的预计未来现金流量维持第5年预测期的水平。
17、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额边墙片区土地征
8101167.878391875.283399010.0513094033.10
地补偿费
扎矿-土地使用权（征地补偿费）及372105539.7634620469.1516561650.36390164358.55前期办证费用租入资产改良支
9415998.60902817.498513181.11
出
草原植被恢复费98443404.366744711.6391698692.73党性教育基地装
6906995.09564130.356342864.74
修费鸿骏风电四期主
34261996.5011788600.8222473395.68
机质保期费用
其他2554795.631042245.00778309.802818730.83
合计497527901.3178316585.9340739230.50535105256.74
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备832624276.93124893641.54811675356.40121933596.40
内部交易未实现利润2466110.46369916.572466110.46369916.57
递延收益16878848.422531827.2617125840.432711821.26
采矿权摊销87713688.9415012306.9687077098.3814752747.73
同一控制下企业合并405350236.2060802535.43427645869.9664146880.49
58内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文（资产评估增值）固定资产会计估计变
153559608.7523033941.31153538056.4728746097.29
更
无形资产摊销2247321.66337098.252258560.98338784.15投资性房地产公允价
2715691.40407353.712715691.40407353.71
值变动损失其他权益工具投资公
20529305.893079395.8720529305.893079395.87
允价值变动损失
预计负债33892362.875083854.4333892362.875083854.43
使用权资产59317439.179021553.096160726.59936485.64
合计1617294890.69244573424.421565084979.83242506933.54
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公
39422291.235913343.6939422291.235913343.69
允价值变动投资性房地产公允价
4850808.801678909.2011192728.001678909.20
值变动收益无形资产摊销税会差
87582415.2413137362.2970213985.9710550804.02
异
使用权资产会税差异2422487.33363373.10219063.4032859.51
合计134278002.6021092988.28121048068.6018175916.42
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产244573424.42242506933.54
递延所得税负债21092988.2818175916.42
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异79441992.8278979475.48
可抵扣亏损14963670.6414415159.34
合计94405663.4693394634.82
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年
锡林郭勒盟霍林河新能源有
2023年240180.02240180.02
限公司亏损额
59内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
锡林郭勒盟霍林河新能源有
2024年140400.71140400.71
限公司亏损额
2025年
锡林郭勒盟霍林河新能源有
2026年132585.91132585.91
限公司亏损额锡林郭勒盟霍林河新能源有
2027年12827637.3412827637.34
限公司亏损额
香港子公司亏损额，可以无无限期1622866.661074355.36限期弥补
合计14963670.6414415159.34
19、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
588184041.588184041.117860295117860295
工程设备款
71711.901.90
拆迁补偿费
258867867.258867867.46638337.046638337.0
（含土地出让
000000
金）
558202385.558202385.338158867.338158867.
未抵扣进项税
40406969
140525429140525429156340015156340015
合计
4.114.116.596.59
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款400963619.44502496417.77
合计400963619.44502496417.77
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
材料款522085019.19738602386.65
工程、设备款2380318706.431495393536.17
修理费50116823.8378914640.71
服务费122612205.10143197488.94
其他464275514.31319527051.55
合计3539408268.862775635104.02
60内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
新疆金风科技股份有限公司92686159.32尚未结算完毕国家电力投资集团有限公司物资装备
82351209.57尚未结算完毕
分公司
北京中企时代科技有限公司34767282.50尚未结算完毕
上海能源科技发展有限公司12414912.95尚未结算完毕
山东电力工程咨询院有限公司21603178.20尚未结算完毕中煤科工集团沈阳设计研究院有限公
12447412.99尚未结算完毕
司
国核电力规划设计研究院有限公司8743964.03尚未结算完毕
沈阳铝镁设计研究院有限公司10174920.11尚未结算完毕
合计275189039.67
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
出租资产租金159406.99
合计159406.99
23、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收煤款168785326.98186978997.99
预收铝款132249896.53126131869.09
其他12333641.005853812.69
合计313368864.51318964679.77
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬238518888.661160574623.25826491933.58572601578.33
二、离职后福利-设定
35396.83200675882.42196730733.793980545.46
提存计划
三、辞退福利189416.52189416.520.00
四、劳动保护费1122757.471122757.470.00
合计238554285.491362562679.661024534841.36576582123.79
61内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
89629900.00861954353.16526668781.06424915472.10
和补贴
2、职工福利费49340844.8149340444.81400.00
3、社会保险费1271.28112307942.16109675474.162633739.28
其中：医疗保险费1271.2856822015.7156821385.711901.28工伤保险
11840950.6911840950.690.00
费
补充医疗保险43644975.7641013137.762631838.00
4、住房公积金38577.8995735534.9295735534.9238577.89
5、工会经费和职工教
148849139.4941235948.2045071698.63145013389.06
育经费
合计238518888.661160574623.25826491933.58572601578.33
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险33936.80126073224.15126073225.2933935.66
2、失业保险费1460.033950384.813951844.84-1851.97
3、企业年金缴费70652273.4666705663.663948461.77
合计35396.83200675882.42196730733.793980545.46
25、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税151072669.6454160982.36
企业所得税143749298.54124527215.79
个人所得税603049.7570148616.66
城市维护建设税8771031.763085261.23
资源税89236844.7891495557.85
印花税6080874.625680357.65
契税186068.81
教育费附加（含地方教育附加）6836232.542656595.43
水利建设基金703765.10554344.35
水资源税4194754.633040955.69
环境保护税6168594.398939037.87
水土保持费6432865.0014358395.03房产税
车船税18688.56703800.78
其他23775859.0832517114.82
合计447644528.39412054304.32
62内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
26、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利5849.305849.30
其他应付款1243757326.74828647674.43
合计1243763176.04828653523.73
（1）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利5849.305849.30
合计5849.305849.30
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
质保金及保修费808292076.08359814522.04
安全保证金9979396.3730331502.56
履约保证金及招标押金226532227.12242064327.15
应付其他款项198953627.17196437322.68
合计1243757326.74828647674.43
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
山东电力工程咨询院有限公司15107823.55保证金未到期
上海能源科技发展有限公司10330767.77保证金未到期
合计25438591.32
27、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款121917597.50300731423.40
一年内到期的长期应付款33455969.2833455969.28
一年内到期的租赁负债62558817.1639870352.92
合计217932383.94374057745.60
63内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
28、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额59196763.2060726735.08
合计59196763.2060726735.08
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款2457107317.403318889422.86
信用借款5068901573.655257312217.43
减：一年内到期的长期借款-121917597.50-300731423.40
合计7404091293.558275470216.89
30、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁负债402475793.28354946765.24
减：一年内到期的租赁负债-62558817.16-39870352.92
合计339916976.12315076412.32
31、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款569920452.43555393637.11
合计569920452.43555393637.11
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
采矿权收益支付603376421.71588849606.39
减：一年内到期部分-33455969.28-33455969.28
合计569920452.43555393637.11
32、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
待执行的亏损合同7397849.3933892362.84
合计7397849.3933892362.84
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33、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助96105315.912750000.002534474.6796320841.24
合计96105315.912750000.002534474.6796320841.24
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关低氮燃烧器改造加
4281437395209.53886227与资产相
选择性催.446.88关化还原脱硝工艺大气污染
4975685352270.04623415与资产相
防治专项.452.43关资金土地出让24597172425475与资产相
34242.00
金返还.00.00关地面生产
5304000204000.05100000与资产相
除尘消防.000.00关系统改造
污染源环105000.5与资产相
5833.3299167.24
境治理6关扎旗政府
返还土地7242033961377.97145895与资产相
出让金摊4.3166.35关销
2008年以
前霍林郭2395389276304.72119085与资产相
勒市税费.744.00关返还大汽污染
3906876750000.0214050.84442825与资产相
防治资金.2204.38关（鸿骏）电力需求与资产相
侧改造专56875.198749.9848125.21关项资金高层次人
200000.0200000.0与收益相
才引育科
00关
研经费重点研发和成果转20000001917563与资产相
82436.25
化项目补.00.75关助
34、股本
单位：元
期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
65内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
发行新股送股公积金转股其他小计
192157332000000320000002241573
股份总数
493.000.000.00493.00
其他说明：
2023年3月23日公司非公开发行新股数量320000000股在中登深圳分公司办理完毕股
份登记手续，本次发行股份完成后，公司总股本由1921573493股增加至2241573493股。
35、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）2502357540.893633077521.306135427662.45
其他资本公积212976153.703827725.36216811278.80
合计2715333694.593636905246.666352238941.25
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本公司于本年度一是因非公开发行新股确认资本溢价（股本溢价）3633077521.30元，二是因联营企业其他权益变动确认其他资本公积3827725.36元。
36、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计
项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益
一、不能重分类进损79256587925658
益的其他.52.52综合收益其他权益工具79256587925658
投资公允.52.52价值变动
二、将重分类进损益5937936235318023531808291116
的其他综.45.16.16.61合收益外币
2885703235318023531805238883
财务报表.63.16.16.79折算差额
30522323052232
其他.82.82其他综合1386359235318023531801621677
收益合计4.97.16.165.13
66内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
37、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费20698766.42146303808.2353946897.21113055677.44
维简费19886764.18220216121.9561999177.74178103708.39
造育林费3477096.673477096.67
合计40585530.60369997026.85115946074.95294636482.50
38、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1078061162.391078061162.39
合计1078061162.391078061162.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的不再提取。截至2019年末本公司累计计提的法定盈余公积已达到公司注册资本的50%以上，因此本年度未计提法定盈余公积。
39、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润17722269976.8414696245102.18调整期初未分配利润合计数（调增+，-844083.26-166509.03调减-）
调整后期初未分配利润17721425893.5814696078593.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润2583760722.092333839212.75
应付普通股股利1120786746.50960786746.50
期末未分配利润19183552962.7616067012155.77
调整期初未分配利润明细：
1)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-844083.26元。
40、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务12955604529.188503909311.0713481696280.288682533557.17
其他业务253718249.79149079991.50141133449.1364070724.15
合计13209322778.978652989302.5713622829729.418746604281.32
收入相关信息：
单位：元
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合同分类火电分部煤炭分部新能源分部铝业分部合计商品类型
其中：
4442339465.9
煤炭产品4442339465.90
0
1010032487.
电力产品492451114.971502483602.92
95
铝产品6946641152.836946641152.83
其他700247.64169263749.1816373314.54131521245.96317858557.32按经营地区分类
其中：
内蒙古自治2248668268.4
110121015.98374801179.196301411576.469035002040.12
区9
1104211381.5
吉林省44899565.980.001149110947.57
9
1250363813.4
辽宁省746657069.820.00674527377.002671548260.27
5
华北10975221.2442084.57131578645.79102223445.33244819396.93
华东98079862.578317666.982444604.53108842134.08
1010732735.4611603215.0
合计508824429.517078162398.7913209322778.97
598
与履约义务相关的信息：
1.履约义务的通常履行时间
煤炭产品：本集团销售煤炭产品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的验收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。铁路运输发货数量的确认存在三种结算方式，以到厂检斤为结算数量，货物到达指定地点后，控制权转移给购货方；以货票数作为结算数量，货物装车后控制权转移给购货方；由买受人自行请车，装车仓付货，控制权转移给购货方。皮带运输对电厂煤销售实时监控检测不存在盈亏吨，当月结算，年末结算日期为12月31日。汽运发货数以出厂数量检斤数作为当月双方结算数量。
电力产品：于每月末，根据购售电双方共同确认的上网电量和电价确认电力产品销售收入。
铝产品：签订销售合同时一般约定先收货款，然后按合同规定发货。每月末公司按合同约定的定价方式确定当月的销售单价，以及按当月发货量计算的销售金额，在与客户确认无误后，开票确认收入。
2.重要的支付条款，铝产品、汽车发运的煤炭产品一般采用预收款方式。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为17758680.20元，其中，8368694.41元预计将于2023年度确认收入，9030217.79元预计将于2024年度确认收入，179884.00元预计将于2025年度确认收入。
41、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税53082875.6054502694.82
教育费附加43280251.6044345656.48
资源税580966908.59505262754.63
房产税23381847.4623030614.39
土地使用税88639157.6686612162.91
68内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
车船使用税-433615.95207170.61
印花税9414441.447982323.90
水利建设基金4340319.128868756.17
水资源税8017494.266554040.42
环保税14358294.6514334601.07
水土流失防治费14429134.0013641385.00
合计839477108.43765342160.40
42、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬20567216.4514773353.64
折旧费1252293.291254326.10
业务招待费473700.72491302.00
办公费314446.37118485.18
差旅费608419.77439530.22
租赁费2121958.521985332.38
材料及低值易耗品28429.0168142.20
保险费4706.1732118.61
其他2467394.901797475.72
合计27838565.2020960066.05
43、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬187142329.62165730958.28
租赁费10923290.30581962.16
折旧费17824295.7425831442.57
业务招待费3396736.662814074.33
车辆使用费1961585.292165379.07
差旅费9280310.144369521.33
取暖费491800.58512418.02
无形资产摊销17801511.694898505.48
办公费1038815.89978918.11
保险费171525.62250444.02
修理费96520.481188631.24
律师费3547955.762159941.78
物业管理费5871703.242182167.60
咨询费25787.255528455.29
党建费14627895.9113514621.95
其他21864099.4914447799.04
合计296066163.66247155240.27
44、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
折旧费1340390.1189769.89
职工薪酬3735903.511260714.29
其他156716.962478199.10
69内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
合计5233010.583828683.28
45、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出107649463.45187425107.60
减：利息收入-18393176.14-11146755.21
手续费2199078.021128287.55
合计91455365.33177406639.94
46、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与收益相关的政府补助402085.581634266.16
与资产相关的政府补助991554.90994471.56
个人所得税费返还1911208.541408336.26
增值税加计抵减292583.54510434.92
合计3597432.564547508.90
47、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益41217220.7845538149.43
合计41217220.7845538149.43
48、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-42747023.26-33886836.60
应收账款减值损失-16894931.92
合计-59641955.18-33886836.60
49、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-987000.9440857.75损失
合计-987000.9440857.75
50、资产处置收益
单位：元
70内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产损益-56615.24432233.26
51、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助2011919.774505150.142011919.77
罚款、违约金收入3749174.432417144.973749174.43
非流动资产报废、毁损利得1083183.851083183.85
其他506607.00-76351.62506607.00
合计7350885.056845943.497350885.05
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因符合地方政府招扎旗政府商引资等
返还土地扎鲁特旗961377.9与资产相补助地方性扶是否出让金摊财政局6关持政策而销获得的补助因符合地方政府招
2008年以
商引资等
前霍林郭霍林郭勒276304.7与资产相补助地方性扶是否勒市税费市财政局4关持政策而返还获得的补助大汽污染
霍林郭勒214050.8与资产相防治资金补助是否市财政局4关（鸿骏）因承担国家为保障某种公用电力需求事业或社内蒙古财与资产相
侧改造专补助会必要产是否8749.98政厅关项资金品供应或价格控制职能而获得的补助因研究开重点研发
发、技术更和成果转霍林郭勒与资产相
补助新及改造是否82436.25化项目补市科技局关等获得的助补助因研究开科技创新
通辽市科发、技术更与收益相
引导奖励奖励是否82000.00技局新及改造关资金等获得的
71内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
补助因研究开
科技成果发、技术更
通辽市科387000.0与收益相转化专项奖励新及改造是否技局0关奖励资金等获得的补助
52、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠780000.00220000.00780000.00
非流动资产毁损报废损失622676.131022418.79622676.13
罚没、滞纳金、赔偿金支出16591451.9615768822.1816591451.96
其他9718.57
合计17994128.0917020959.5417994128.09
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用483039380.07586536707.92
递延所得税费用850580.98-454465.85
合计483889961.05586082242.07
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额3269749102.14
按法定/适用税率计算的所得税费用490462365.32
子公司适用不同税率的影响19026165.76
调整以前期间所得税的影响337178.47
非应税收入的影响-31608426.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5603300.83本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
69377.60
亏损的影响
所得税费用483889961.05
54、其他综合收益
详见附注七、36
72内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
租赁收入1599237.324466597.75保证金（投标保证金/安全抵押金/期货
184091464.41167093588.32保证金等）
利息收入18393176.1411523299.28
收保险公司赔款1538177.79194372.94
收委托管理费27217899.2477325888.49
往来款及其他51230894.0168130027.10
合计284070848.91328733773.88
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
业务招待费3954216.063492067.93
差旅费13663381.856073142.44
退投标保证金/安全抵押金184125986.42147066079.13
租赁费14266098.2010780699.76
维修费2577758.491546542.71
办公费3547210.671837242.28
物业管理费6647776.732743024.66
支付保险费1108573.11534960.05
罚款、违约金、赔偿金16591451.9613294228.00
往来款及其他88345331.8997544711.98
合计334827785.38284912698.94
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息收入12302.398832.80
合计12302.398832.80
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
委托贷款手续费1572000.0024000.00
合计1572000.0024000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
租赁费16872234.118700625.38
73内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
合计16872234.118700625.38
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润2785859141.093081947312.77
加：资产减值准备60628956.1233845978.85
固定资产折旧、油气资产折耗、
1014472301.591002828211.24
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧33049513.0129637257.37
无形资产摊销52601137.4733905916.60
长期待摊费用摊销40739230.5025529155.04
处置固定资产、无形资产和其他
56615.24-391375.51
长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”-460507.72-585995.80号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）107649463.45162339735.00
投资损失（收益以“－”号填列）-41217220.78-45538149.43递延所得税资产减少（增加以-2066490.88-5142564.89“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以
2917071.864727000.67“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填
239550154.39-466811622.09
列）经营性应收项目的减少（增加以-783260869.33-183876028.35“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-335975909.74543895862.89“－”号填列）
其他254050951.90195091500.96
经营活动产生的现金流量净额3428593538.174411402195.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2936720281.332742418256.42
减：现金的期初余额1790813142.701608197497.84
加：现金等价物的期末余额
74内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1145907138.631134220758.58
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金2936720281.331790813142.70
可随时用于支付的银行存款2936720281.331790813142.70
三、期末现金及现金等价物余额2936720281.331790813142.70
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金45882463.39保函保证金、复垦保证金及存出投资款
应收账款236295898.91长期借款质押
合计282178362.30
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金10246.44
其中：美元1422.017.205610246.44
其他应付款1737279.31
其中：美元241101.167.20561737279.31
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
59、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额扎旗政府返还土地出让金摊
961377.96营业外收入961377.96
销
2008年以前霍林郭勒市税费
276304.74营业外收入276304.74
返还
大汽污染防治资金（鸿骏）214050.84营业外收入214050.84
电力需求侧改造专项资金8749.98营业外收入8749.98
75内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
重点研发和成果转化项目补
82436.25营业外收入82436.25
助
科技创新引导奖励资金82000.00营业外收入82000.00
科技成果转化专项奖励资金87000.00营业外收入87000.00
科技成果转化专项奖励资金300000.00营业外收入300000.00低氮燃烧器改造加选择性催
395209.56其他收益395209.56
化还原脱硝工艺
大气污染防治专项资金352270.02其他收益352270.02
土地出让金返还34242.00其他收益34242.00
地面生产除尘消防系统改造204000.00其他收益204000.00
污染源环境治理5833.32其他收益5833.32
稳岗补贴73667.02其他收益73667.02
高新技术企业补助300000.00其他收益300000.00
扩岗补助及留工补贴28418.56其他收益28418.56
六、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例包头电投能源有限
新设2023年3月8日20934000.00100.00%公司兴安电投能源有限
新设2023年6月19日10000000.00100.00%责任公司
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接扎鲁特旗扎哈
淖尔煤业有限扎鲁特旗扎鲁特旗采掘业98.00%设立公司通辽霍林河坑同一控制下企
口发电有限责霍林郭勒霍林郭勒火力发电100.00%业合并任公司右玉县高家堡
新能源有限公右玉县右玉县风力发电100.00%设立司交口县棋盘山
新能源有限公交口县交口县风力发电100.00%设立司内蒙古锡林郭风电及光伏发
勒盟电投新能锡林郭勒盟锡林郭勒盟100.00%设立电源有限公司苏尼特右旗绿风电及光伏发
锡林郭勒盟锡林郭勒盟100.00%设立能新能源有限电
76内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
公司阿巴嘎旗绿能风电及光伏发
新能源有限公锡林郭勒盟锡林郭勒盟100.00%设立电司霍林河露天煤业（香港）投香港香港境外投资100.00%设立资有限公司通辽市蒙东能同一控制下企
源鼎信招投标通辽市通辽市招投标代理100.00%业合并有限责任公司达拉特旗那仁
太新能源有限鄂尔多斯市鄂尔多斯市光伏发电100.00%设立公司内蒙古巴音新
呼和浩特呼和浩特光伏发电100.00%设立能源有限公司通辽通发新能
源有限责任公通辽通辽光伏发电100.00%设立司内蒙古霍煤鸿同一控制下企
骏铝电有限责霍林郭勒霍林郭勒铝制品51.00%业合并任公司内蒙古电投霍
白配售电有限霍林郭勒霍林郭勒售电售热100.00%设立公司通辽市青格洱
新能源有限公通辽通辽风力发电100.00%设立司伊金霍洛旗那
仁太能源有限鄂尔多斯市鄂尔多斯市光伏发电100.00%设立公司山东那仁太新
济南市济南市光伏发电100.00%设立能源有限公司赤峰那仁太新
赤峰市赤峰市光伏发电100.00%设立能源有限公司阿拉善右旗电
投新能源有限阿拉善盟阿拉善盟风力发电100.00%设立公司山西蒙晟智慧
太原市太原市光伏发电100.00%设立能源有限公司晋中电投晟辉
智慧能源有限晋中市晋中市光伏发电100.00%设立公司内蒙古青格洱
新能源开发有通辽市通辽市风力发电98.39%设立限公司通辽市通电新
能源有限责任通辽市通辽市光伏发电100.00%设立公司通辽电投盛能
通辽市通辽市光伏发电100.00%设立电力有限公司包头电投能源
包头市包头市光伏发电100.00%设立有限公司兴安电投能源
通辽市通辽市风力发电100.00%设立有限责任公司
77内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额扎鲁特旗扎哈淖尔煤
2.00%17090927.9710000000.00112308237.37
业有限公司内蒙古霍煤鸿骏铝电
49.00%185846110.493902332923.07
有限责任公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债内蒙古霍煤鸿227113381565561520777692258613351593525531128368骏铝9406992893226055781876130129773836196033
电有483.1023.506.693.1941.6634.7018.2632.650.445.5987.8433.3限责5274224645377303任公司扎鲁特旗
21045215732017361536489864341247
扎哈9813755151327343
657660318499034948983586
淖尔3033688931985444
712.9393.6106.5238.6924.3915.7840.1435.9
煤业8.939.697.038.87
33627520
有限公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量内蒙古霍煤鸿骏铝71302183803623380362310742728136503150647515064751719839
电有限责360.3541.8641.86137.42383.99208.42208.42281.34任公司扎鲁特旗扎哈淖尔24807318446284844628469832452267083510288851028881001517
煤业有限814.1588.2488.2450.52757.9945.6645.66303.82公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联主要经营地注册地业务性质联营企业投资营企业名称直接间接的会计处理方
78内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
法扎鲁特旗铁进
扎鲁特旗扎鲁特旗运输、装卸20.28%9.84%权益法运输有限公司内蒙古中油霍
产品油、石化
煤石油有限责霍林郭勒霍林郭勒29.00%权益法产品任公司通辽市商务培
训有限责任公通辽通辽培训40.00%权益法司
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额通辽市商务培内蒙古中油霍通辽市商务培内蒙古中油霍扎鲁特旗铁进扎鲁特旗铁进训有限责任公煤石油有限责训有限责任公煤石油有限责运输有限公司运输有限公司司任公司司任公司
17206500546152364.2157089404
流动资产1302416.291302416.298071491.69
2.0704.59
513934878.129312876.94366998.5526128960.131803777.93131700.6
非流动资产
1823192447
223458493130615292.140519362.209702300133106193.101203192.
资产合计
0.2552715.517336
50298052.572377676.370552551.058911882.072377676.317106909.1
流动负债
102703
非流动负债1794100.86694817.27
50298052.572377676.372346651.858911882.072377676.317801726.4
负债合计
108700
少数股东权益
归属于母公司21842868758237616.268172710.820381111260728517.483401465.9
股东权益7.74333.4436按持股比例计
657797993.23295046.419770086.1613879070.24291406.924186425.1
算的净资产份
23943873
额
28767602.125285126.2-2044338.8
调整事项-268920.61
240
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权
686565595.23295046.419501165.5639164196.24291406.922142086.3
益投资的账面
35936273
价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
635373086.349602533.620791911.467859093.
营业收入
32002384
142413812.-2490901.2-7172891.3144287692.-2410417.8
净利润6275259.16
9918386
终止经营的净
79内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
利润其他综合收益
142413812.-2490901.2-7172891.3144287692.-2410417.8
综合收益总额6275259.16
9918386
本年度收到的
来自联营企业1288228.434133562.71的股利
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
(一)信用风险
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险—现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司下属子公司霍林河露天煤业（香港）投资有限公司以美元进行投资及其他经营业务外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、58。
80内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（三）其他权益工具投
131644885.26131644885.26
资
（四）投资性房地产24386707.0724386707.07
2.出租的建筑物24386707.0724386707.07
应收款项融资847665819.62847665819.62
1.应收票据847665819.62847665819.62
二、非持续的公允价值
--------计量
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
(1)应收款项融资：对于持有的应收票据，其剩余期限较短，采用特定估值技术确定其公允价值。
(2)其他权益工具投资：因本公司对上述两个被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响，且上述被投
资单位非上市公司，其他权益工具投资按照现行资产评估准则及有关规定，由专业评估机构按照估值模型计算得出。
(3)投资性房地产：投资性房地产按照现行资产评估准则及有关规定，由专业评估机构按照估值模型计算得出。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
中电投蒙东能源通辽市科尔沁区煤炭、电力、铝业、
集团有限责任公霍林河大街西段铁路、煤化工、水330000.00万元55.77%55.77%司2080号库开发投资等。
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是国家电力投资集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
81内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系内蒙古中油霍煤石油有限责任公司联营企业扎鲁特旗铁进运输有限公司联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系白山吉电能源开发有限公司同一最终控制方北京和瑞储能科技有限公司同一最终控制方北京鲁电国际电力工程有限公司同一最终控制方北京中企时代科技有限公司同一最终控制方北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司同一最终控制方赤峰白音华物流有限公司同一最终控制方赤峰热电厂有限责任公司同一最终控制方
电能易购（北京）科技有限公司同一最终控制方贵州元龙综合能源产业服务有限公司赤水分公司同一最终控制方国电投宁夏能源铝业青鑫炭素有限公司同一最终控制方国电投山西能源服务有限公司同一最终控制方国核电力规划设计研究院有限公司同一最终控制方国核电站运行服务技术有限公司同一最终控制方国核信息科技有限公司同一最终控制方国核自仪系统工程有限公司同一最终控制方国家电力投资集团有限公司发展研究中心同一最终控制方国家电力投资集团有限公司物资装备分公司同一最终控制方国家电投集团保险经纪有限公司同一最终控制方国家电投集团北京电能碳资产管理有限公司同一最终控制方国家电投集团电能能源科技有限公司同一最终控制方
国家电投集团电站运营技术（北京）有限公司同一最终控制方国家电投集团东北电力有限公司同一最终控制方国家电投集团东北铝业国际贸易有限公司同一最终控制方国家电投集团科学技术研究院有限公司同一最终控制方国家电投集团铝业国际贸易有限公司同一最终控制方国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司同一最终控制方国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司赤峰新城热电分同一最终控制方公司国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司坑口发电分公司同一最终控制方国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司露天矿同一最终控制方国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司铝电分公司同一最终控制方国家电投集团内蒙古能源有限公司同一最终控制方国家电投集团内蒙古能源有限公司赤峰热电厂同一最终控制方国家电投集团内蒙古能源有限公司蒙源物资装备分公司同一最终控制方国家电投集团宁夏能源铝业科技工程有限公司同一最终控制方国家电投集团数字科技有限公司同一最终控制方国家电投集团碳资产管理有限公司同一最终控制方国家电投集团远达环保催化剂有限公司同一最终控制方国家电投集团远达环保工程有限公司同一最终控制方吉林电力股份有限公司白城发电公司同一最终控制方吉林电力股份有限公司通化分公司同一最终控制方吉林电力股份有限公司四平第一热电公司同一最终控制方吉林电力股份有限公司松花江第一热电分公司同一最终控制方吉林电力股份有限公司长春热电分公司同一最终控制方吉林吉长电力有限公司同一最终控制方吉林松花江热电有限公司同一最终控制方辽宁汇达电力技术有限公司同一最终控制方
82内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
辽宁清河发电有限责任公司同一最终控制方
蒙东协合（扎鲁特旗）北萨拉风力发电有限公司同一最终控制方蒙东协合开鲁风力发电有限公司同一最终控制方蒙东协合科左后旗风力发电有限公司同一最终控制方蒙东协合科左后旗花灯风力发电有限公司同一最终控制方蒙东协合新能源有限公司同一最终控制方蒙东协合扎鲁特旗白音查干风力发电有限公司同一最终控制方蒙东协合扎鲁特旗风力发电有限公司同一最终控制方内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司同一最终控制方内蒙古察哈尔新能源有限公司同一最终控制方内蒙古大板发电有限责任公司同一最终控制方内蒙古霍煤实业有限公司本公司其他股东子公司内蒙古霍宁碳素有限责任公司本公司其他股东子公司内蒙古鲁电蒙源电力工程有限公司最终控制方子公司的联营企业内蒙古中电物流路港有限责任公司赤峰铁路分公司同一最终控制方内蒙古中电物流路港有限责任公司铁路运输分公司同一最终控制方山东电力工程咨询院有限公司同一最终控制方上海发电设备成套设计研究院有限责任公司同一最终控制方上海核工程研究设计院有限公司同一最终控制方上海能源科技发展有限公司同一最终控制方上海中电投电力设备有限公司同一最终控制方沈阳远达环保工程有限公司同一最终控制方铁岭市清河电力监理有限责任公司同一最终控制方通化吉电发展能源有限公司同一最终控制方
通辽第二发电有限责任公司同一最终控制方通辽电投发电有限责任公司同一最终控制方通辽热电有限责任公司同一最终控制方通辽盛发热电有限责任公司同一最终控制方通辽市电力建筑安装有限责任公司最终控制方子公司的联营企业通辽泰合风力发电有限公司同一最终控制方西乌旗高勒罕水务有限责任公司同一最终控制方
中电投（内蒙古西部）新能源有限公司同一最终控制方中电投东北电力燃料有限公司同一最终控制方中电投东北能源科技有限公司同一最终控制方中电投锦州港口有限责任公司同一最终控制方中电投蒙东能源集团有限责任公司同一最终控制方中电投蒙东能源集团有限责任公司通辽发电总厂同一最终控制方中电投蒙东能源集团有限责任公司扎哈淖尔工业供水分公同一最终控制方司中电投蒙西固阳新能源有限公司同一最终控制方中国电能成套设备有限公司同一最终控制方中能融合智慧科技有限公司最终控制方的联营企业国家电力投资集团有限公司同一最终控制方国电联合动力技术有限公司同一最终控制方国家电投集团综合智慧能源科技有限公司同一最终控制方大连泰山热电有限公司同一最终控制方湘电重型装备有限公司控制方的参股企业国家电投集团东北电力有限公司本溪热电分公司同一最终控制方抚顺辽电运营管理有限公司同一最终控制方国家电投集团东北电力有限公司抚顺热电分公司同一最终控制方阜新发电有限责任公司同一最终控制方大连发电有限责任公司同一最终控制方
83内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度国家电投集团铝
2505882777.25858230100.02502426297.8
业国际贸易有限采购商品否
201
公司国家电力投资集
1003869700.0
团有限公司物资采购商品521211022.11否242329068.19
0
装备分公司
电能易购（北京）
采购商品48465445.06119430000.00否4919389.75科技有限公司国电投宁夏能源
铝业青鑫炭素有采购商品35889849.79126465000.00否7708276.96限公司国家电投集团数
采购商品26037.744000000.00否2818645.53字科技有限公司国核信息科技有
采购商品159292.048000000.00否0.00限公司国家电投集团内蒙古能源有限公
采购商品81077.833500000.00否242047.30司蒙源物资装备分公司中国电能成套设
采购商品0.009150000.00否0.00备有限公司国家电投集团电站运营技术（北采购商品25676.1168300.00否88306.38京）有限公司内蒙古中油霍煤
石油有限责任公采购商品114100425.06347000000.00否208485981.14司中电投蒙东能源集团有限责任公
采购商品14453354.7254920000.00否13909256.62司扎哈淖尔工业供水分公司北京中企时代科
采购商品、接受劳
技有限公司霍林1237610.1422673200.00否4249595.65务郭勒分公司
内蒙古霍宁碳素1414601800.0
采购商品480596429.87否649510807.24有限责任公司0内蒙古霍煤实业
采购商品17805431.4580000000.00否19429136.36有限公司湘电重型装备有
采购商品3624878.7819000000.00否1962132.97限公司国家电投集团东
北铝业国际贸易采购商品0.000.00否98565040.82有限公司北京鲁电国际电
接受劳务306603.77400000.00否0.00力工程有限公司赤峰白音华物流
接受劳务41057228.29165000000.00否29976555.88有限公司
84内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
贵州元龙综合能
源产业服务有限接受劳务265331.49500000.00否0.00公司赤水分公司国核电力规划设
计研究院有限公接受劳务92271507.90100507000.00否37271741.53司国家电力投资集
团有限公司发展接受劳务763379.261610000.00否0.00研究中心国家电投集团碳
资产管理有限公接受劳务188679.241347200.00否0.00司国家电投集团电站运营技术（北接受劳务41929.202320000.00否495689.42京）有限公司国家电投集团科
学技术研究院有接受劳务1847.6436373000.00否0.00限公司国家电投集团内蒙古能源有限公
接受劳务6977080.6631100000.00否11066519.61司蒙源物资装备分公司国家电投集团数
接受劳务1156078.0627652200.00否271915.09字科技有限公司国家电投集团远
达环保工程有限接受劳务62099288.442644500.00是11803135.47公司辽宁汇达电力技
接受劳务20117882.3460000000.00否21035774.00术有限公司蒙东协合科左后
旗花灯风力发电接受劳务280000.002681400.00否0.00有限公司蒙东协合扎鲁特
旗白音查干风力接受劳务2539056.6012163100.00否0.00发电有限公司蒙东协合扎鲁特
旗风力发电有限接受劳务1906698.126323400.00否0.00公司内蒙古鲁电蒙源
电力工程有限公接受劳务47169.81198100.00否0.00司山东电力工程咨
接受劳务6883743.3851520000.00否40398987.26询院有限公司上海能源科技发
接受劳务40039789.49192355000.00否2523271.58展有限公司沈阳远达环保工
接受劳务21151810.9352478600.00否18126946.75程有限公司铁岭市清河电力
监理有限责任公接受劳务115471.703000000.00否93018.87司国电投山西能源
接受劳务283018.860.00是0.00服务有限公司中电投蒙东能源
集团有限责任公接受劳务46784721.07151819700.00否50751636.61司通辽发电厂内蒙古霍宁碳素
接受劳务10398690.6914458500.00否0.00有限责任公司
85内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
北京和瑞储能科
接受劳务0.0012000000.00否35403229.28技有限公司赤峰热电厂有限
接受劳务0.000.00否893640.15责任公司国家电投集团北
京电能碳资产管接受劳务0.000.00否273584.90理有限公司国家电投集团电
能能源科技有限接受劳务0.001012200.00否1012176.00公司上海发电设备成
套设计研究院有接受劳务13890779.58119500000.00否13979291.92限责任公司上海核工程研究
接受劳务0.000.00否1919879.43设计院有限公司北京中企时代科
接受劳务0.000.00否602425.41技有限公司国家电投集团远
达环保催化剂有接受劳务3527422.1520000000.00否0.00限公司中国电能成套设
接受劳务83337.74200000.00否0.00备有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
白山吉电能源开发有限公司销售商品110274601.0781611643.14国家电投集团铝业国际贸易
销售商品754359332.07901522411.08有限公司国家电投集团内蒙古白音华
销售商品484460.407280862.00煤电有限公司露天矿国家电投集团内蒙古白音华
销售商品1569823.010.00煤电有限公司铝电分公司吉林电力股份有限公司白城
销售商品90523602.7949059481.25发电公司吉林电力股份有限公司二道
销售商品52825942.350.00江发电公司吉林电力股份有限公司四平
销售商品95977454.06137075696.98
第一热电公司吉林电力股份有限公司松花
销售商品89563220.1574599234.98
江第一热电分公司吉林电力股份有限公司长春
销售商品228936779.61185068533.32热电分公司
吉林吉长电力有限公司销售商品101070734.5271951414.50
吉林松花江热电有限公司销售商品121235892.48174920832.35
辽宁汇达电力技术有限公司销售商品28564.8819193.20
大连泰山热电有限公司销售商品53735093.620.00
大连发电有限责任公司销售商品150449366.110.00
阜新发电有限责任公司销售商品30086674.680.00
辽宁清河发电有限责任公司销售商品229823950.210.00国家电投集团东北电力有限
销售商品139263710.660.00公司本溪热电分公司
抚顺辽电运营管理有限公司销售商品129952335.260.00国家电投集团东北电力有限
销售商品133245571.310.00公司抚顺热电分公司
上海能源科技发展有限公司销售商品202763.550.00
86内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
通化吉电发展能源有限公司销售商品0.0054805221.60中电投东北电力燃料有限公
销售商品0.00751653161.01司内蒙古白音华蒙东露天煤业
销售商品538261.37245573.75有限公司
通辽第二发电有限责任公司销售商品254852390.03247734411.63
通辽热电有限责任公司销售商品44779914.0545008271.56
通辽盛发热电有限责任公司销售商品123518545.64122382060.32中电投蒙东能源集团有限责
销售商品311212319.40348303501.41任公司通辽发电总厂中电投蒙东能源集团有限责
任公司扎哈淖尔工业供水分销售商品270646.740.00公司
赤峰白音华物流有限公司提供劳务44056.6088476.42国电投宁夏能源铝业青鑫炭
提供劳务455570.740.00素有限公司国家电投集团内蒙古白音华
煤电有限公司赤峰新城热电提供劳务69433.960.00分公司国家电投集团内蒙古白音华
煤电有限公司坑口发电分公提供劳务71981.130.00司国家电投集团内蒙古白音华
提供劳务203353.750.00煤电有限公司露天矿国家电投集团内蒙古白音华
提供劳务39985134.987830.19煤电有限公司铝电分公司国家电投集团内蒙古能源有
提供劳务91698.100.00限公司赤峰热电厂国家电投集团内蒙古能源有
提供劳务173707.81346434.95限公司蒙源物资装备分公司国家电投集团数字科技有限
提供劳务30000.000.00公司国家电投集团远达环保催化
提供劳务118716.980.00剂有限公司国家电投集团远达环保工程
提供劳务776807.5559514.15有限公司国核电力规划设计研究院有
提供劳务0.00143129.25限公司蒙东协合开鲁风力发电有限
提供劳务0.001043828.53公司蒙东协合科左后旗风力发电
提供劳务0.00172576.86有限公司蒙东协合科左后旗花灯风力
提供劳务0.00172576.86发电有限公司
蒙东协合新能源有限公司提供劳务16037.740.00蒙东协合扎鲁特旗白音查干
提供劳务28773.60172576.86风力发电有限公司
蒙东协合（扎鲁特旗）北萨
提供劳务0.00172576.86拉风力发电有限公司蒙东协合扎鲁特旗风力发电
提供劳务31698.11242304.90有限公司内蒙古察哈尔新能源有限公
提供劳务46981.130.00司内蒙古大板发电有限责任公
提供劳务88679.240.00司内蒙古中电物流路港有限责
提供劳务114056.580.00任公司赤峰铁路分公司
87内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
内蒙古中电物流路港有限责
提供劳务130943.370.00任公司铁路运输分公司
沈阳远达环保工程有限公司提供劳务136876.4230947.83
通辽泰合风力发电有限公司提供劳务0.00172576.86西乌旗高勒罕水务有限责任
提供劳务7452.840.00公司
中电投（内蒙古西部）新能
提供劳务49433.960.00源有限公司中电投锦州港口有限责任公
提供劳务78773.570.00司中电投蒙西固阳新能源有限
提供劳务3018.870.00公司
中国电能成套设备有限公司提供劳务161415.1018679.25国家电投集团科学技术研究
提供劳务9433.96424.53院有限公司山东电力工程咨询院有限公
提供劳务0.0012297.17司北京中企时代科技有限公司
提供劳务255292.4491985.85霍林郭勒分公司内蒙古白音华蒙东露天煤业
提供劳务3194434.550.00有限公司
通辽电投发电有限责任公司提供劳务55000.000.00
通辽热电有限责任公司提供劳务119056.590.00
通辽盛发热电有限责任公司提供劳务59339.620.00中电投蒙东能源集团有限责
提供劳务153773.5886497.73任公司通辽发电总厂中电投蒙东能源集团有限责
任公司扎哈淖尔工业供水分提供劳务44245.28386560.33公司中电投宁夏能源铝业青鑫碳
提供劳务0.00404358.48素有限公司内蒙古霍宁碳素有限责任公
提供劳务0.00156716.98司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益经营性资产的中电投蒙东能经营权及投资
2023年01月2025年12月25910182.3
源集团有限责本公司形成的股权管理费用分摊
01日31日9任公司（上市股权除外）国家电投集团经营性资产的
2023年01月2025年12月20567163.0
内蒙古白音华本公司经营权及投资管理费用分摊
01日31日7
煤电有限公司形成的股权国家电投集团经营性资产的
2023年01月2025年12月29596990.5
内蒙古能源有本公司经营权及投资管理费用分摊
01日31日5
限公司形成的股权
通辽泰合风力本公司、通辽经营性资产的2023年01月2025年12月生产成本分摊210618.50发电有限公司市青格洱新能经营权及投资01日31日
88内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
源有限公司形成的股权
蒙东协合扎鲁本公司、通辽经营性资产的
2023年01月2025年12月
特旗风力发电市青格洱新能经营权及投资生产成本分摊295716.90
01日31日
有限公司源有限公司形成的股权蒙东协合扎鲁
本公司、通辽经营性资产的特旗白音查干2023年01月2025年12月市青格洱新能经营权及投资生产成本分摊210618.50风力发电有限01日31日源有限公司形成的股权公司
蒙东协合科左本公司、通辽经营性资产的
2023年01月2025年12月
后旗花灯风力市青格洱新能经营权及投资生产成本分摊210618.50
01日31日
发电有限公司源有限公司形成的股权蒙东协合（扎本公司、通辽经营性资产的鲁特旗）北萨2023年01月2025年12月市青格洱新能经营权及投资生产成本分摊210618.50拉风力发电有01日31日源有限公司形成的股权限公司
蒙东协合科左本公司、通辽经营性资产的
2023年01月2025年12月
后旗风力发电市青格洱新能经营权及投资生产成本分摊210618.50
01日31日
有限公司源有限公司形成的股权
蒙东协合开鲁本公司、通辽经营性资产的
2023年01月2025年12月
风力发电有限市青格洱新能经营权及投资生产成本分摊1273922.98
01日31日
公司源有限公司形成的股权
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入中电投蒙东能源集团有限责
车辆9942.569942.56任公司通辽发电厂内蒙古中油霍煤石油有限责
土地使用权、房屋762640.90任公司
内蒙古霍煤实业有限公司土地使用权47619.0547619.05内蒙古察哈尔新能源有限公
车辆96902.64276106.19司中电投蒙东能源集团有限责
车辆104214.55任公司
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额国家电投集团内蒙古
490249028228683492
白音华车辆
000.88000.885.863.24
煤电有限公司露天矿
国家电986727092849678392677830.11380车辆
投集团.56.807.05.54439.41
89内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
内蒙古能源有限公司通辽泰
合风力8776882634-4431软件
发电有.44.5606.12限公司中电投
蒙东能土地、43927
323004092374014265189372775
源集团房屋、295.2.88808.76285.52754.056.73.39有限责车辆6任公司中电投
（内蒙古西37738车辆
部）新.44能源有限公司中电投蒙东能源集团
3960672784968014847
有限责房屋
930.183.480.423.12
任公司通辽发电厂关联租赁情况说明
报告期内，公司承租中电投蒙东能源集团有限责任公司的土地、车辆及房屋，交易金额为
412.51万元；承租中电投（内蒙古西部）新能源有限公司的车辆，交易金额为3.77万元；
承租中电投蒙东能源集团有限责任公司通辽发电厂的房屋，交易金额为396.09万元；承租国家电投集团内蒙古能源有限公司车辆，交易金额为16.96万元；承租国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司露天矿车辆，交易金额为490.2万元。
报告期内，公司向内蒙古霍煤实业有限公司出租土地，交易金额为4.76万元；向内蒙古察哈尔新能源有限公司出租车辆，交易金额为9.69万元；向中电投蒙东能源集团有限责任公司出租车辆，交易金额为10.42万元；向中电投蒙东能源集团有限责任公司通辽发电厂出租车辆，交易金额为0.99万元；向内蒙古中油霍煤石油有限责任公司出租土地及房屋，交易金额为76.26万元；。
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬5346326.004414711.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
90内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
通辽盛发热电有
应收账款416392068.7111194349.29364222930.668657645.39限责任公司中电投蒙东能源
应收账款集团有限责任公115234427.702304688.55253304812.525066096.25司通辽发电总厂中电投东北电力
应收账款109996367.032199927.34燃料有限公司
通辽第二发电有
应收账款93728988.661874579.7761462434.221229248.69限责任公司国家电投集团内
应收账款蒙古能源有限公73838223.581476764.4742329354.96846587.10司中电投蒙东能源
应收账款集团有限责任公59436707.971188734.1631869477.03637389.54司国家电投集团内
应收账款蒙古白音华煤电21801192.85436023.8527130693.44542613.87有限公司通辽热电有限责
应收账款20773630.15415472.6024195987.84483919.76任公司吉林松花江热电
应收账款13147800.56262956.0114780998.95295619.98有限公司吉林电力股份有
应收账款限公司长春热电78504994.681570099.8913842403.43276848.07分公司吉林电力股份有
应收账款限公司白城发电22507282.04450145.645120083.34102401.67公司吉林吉长电力有
应收账款12421393.16248427.864372031.3087440.62限公司吉林电力股份有
应收账款限公司四平第一16364062.96327281.264089592.7681791.86热电公司白山吉电能源开
应收账款57549160.781150983.22594922.2011898.44发有限公司国家电投集团内蒙古能源有限公
应收账款15227.77304.56467624.869352.50司蒙源物资装备分公司国核电力规划设
应收账款计研究院有限公139800.002796.00司内蒙古中油霍煤
应收账款石油有限责任公7853.82157.087853.82157.08司国家电投集团内
应收账款蒙古白音华煤电2665829.2153316.58有限公司露天矿内蒙古白音华蒙
应收账款东露天煤业有限3181695.2363633.90公司国家电投集团科
应收账款学技术研究院有10000.00200.00限公司吉林电力股份有
应收账款限公司通化分公16799510.96335990.22司
91内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
国家电投集团东
应收账款北电力有限公司33383719.00667674.38抚顺热电分公司辽宁清河发电有
应收账款72525739.081450514.78限责任公司国家电投集团东
应收账款北电力有限公司28520910.40570418.21本溪热电分公司抚顺辽电运营管
应收账款59774571.141195491.42理有限公司大连发电有限责
应收账款79013035.701580260.71任公司中国电能成套设
应收账款74900.001498.00备有限公司中电投东北电力
应收款项融资122200000.00燃料有限公司吉林吉长电力有
应收款项融资4651554.2124731168.00限公司吉林电力股份有
应收款项融资限公司四平第一16000000.0023140000.00热电公司通化吉电发展能
应收款项融资10120000.00源有限公司
通辽第二发电有
应收款项融资5000000.00限责任公司吉林松花江热电
应收款项融资6212903.984056175.11有限公司国家电投集团内
应收款项融资蒙古白音华煤电4000000.00有限公司露天矿吉林电力股份有
应收款项融资限公司松花江第2750000.00一热电分公司白山吉电能源开
应收款项融资1880000.00发有限公司大连泰山热电有
应收款项融资12000000.00限公司国家电投集团东
应收款项融资北电力有限公司9000000.00本溪热电分公司抚顺辽电运营管
应收款项融资30300000.00理有限公司国家电投集团东
应收款项融资北电力有限公司16000000.00抚顺热电分公司吉林电力股份有
应收款项融资限公司长春热电1100000.00分公司辽宁清河发电有
应收款项融资49000000.00限责任公司阜新发电有限责
应收款项融资10000000.00任公司国家电投集团铝
预付账款业国际贸易有限422440082.16561644656.58公司
电能易购（北京）
预付账款33624320.7219337332.28科技有限公司
92内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
国电投宁夏能源
预付账款铝业青鑫炭素有29773622.7716826879.33限公司中国电能成套设
预付账款11965043.1511965043.15备有限公司内蒙古中油霍煤
预付账款石油有限责任公7590338.865903414.90司国家电投集团保
预付账款870418.424061494.85险经纪有限公司山东电力工程咨
预付账款112547.20询院有限公司扎鲁特旗铁进运
预付账款1734.8019320.80输有限公司国家电力投资集
预付账款团有限公司发展555800.00研究中心国家电力投资集
预付账款团有限公司物资49478228.17装备分公司国家电投集团电预付账款站运营技术（北13614.00京）有限公司上海能源科技发
其他应收款1837424.0236748.481766546.83176654.68展有限公司国家电投集团内蒙古能源有限公
其他应收款67688.221353.76司蒙源物资装备分公司内蒙古中油霍煤
其他应收款石油有限责任公47285.26945.7115966.00638.64司中电投锦州港口
其他应收款118051.622361.03有限责任公司赤峰白音华物流
其他应收款177077.433541.55有限公司内蒙古中电物流路港有限责任公
其他应收款98376.351967.53司赤峰铁路分公司内蒙古中电物流路港有限责任公
其他应收款323391.426467.83司铁路运输分公司扎鲁特旗铁进运
应收股利24212460.0024212460.00输有限公司国家电力投资集
其他非流动资产团有限公司物资211989169.80100600631.61装备分公司上海能源科技发
其他非流动资产27800834.6030980834.60展有限公司
电能易购（北京）
其他非流动资产19634540.1822371905.73科技有限公司国核电力规划设
其他非流动资产计研究院有限公401500.0014785489.06司
其他非流动资产山东电力工程咨572704.406629848.20
93内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
询院有限公司上海发电设备成
其他非流动资产套设计研究院有7563000.003498000.00限责任公司上海核工程研究
其他非流动资产2328614.902392941.29设计院有限公司国家电投集团远
其他非流动资产达环保工程有限7148430.40公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京和瑞储能科技有限公司850240.0010408840.00
应付账款北京中企时代科技有限公司20270595.851429.17
应付账款赤峰白音华物流有限公司7798165.14北京中企时代科技有限公司
应付账款21919906.0550128887.17霍林郭勒分公司内蒙古鲁电蒙源电力工程有
应付账款366000.00316000.00限公司
电能易购（北京）科技有限
应付账款10006153.5820382507.35公司国核电力规划设计研究院有
应付账款8743964.0338832408.53限公司国核电站运行服务技术有限
应付账款190000.00190000.00公司
应付账款国核信息科技有限公司281163.154775534.95
应付账款国家电力投资集团有限公司804667.91国家电力投资集团有限公司
应付账款260764983.60226566700.69物资装备分公司国家电投集团北京电能碳资
应付账款200000.00产管理有限公司国家电投集团电站运营技术
应付账款297720.00658050.00（北京）有限公司国家电投集团科学技术研究
应付账款42398040.00院有限公司国家电投集团内蒙古能源有
应付账款113556.68限公司国家电投集团内蒙古能源有
应付账款986217.741326641.26限公司蒙源物资装备分公司国家电投集团数字科技有限
应付账款676315.004411881.59公司国家电投集团远达环保催化
应付账款8911853.336623570.00剂有限公司国家电投集团远达环保工程
应付账款59346859.4633692612.54有限公司
应付账款辽宁汇达电力技术有限公司2000.00内蒙古霍宁碳素有限责任公
应付账款72087079.64司山东电力工程咨询院有限公
应付账款21858878.5634234249.82司上海中电投电力设备有限公
应付账款5000000.00司上海发电设备成套设计研究
应付账款34819201.5045135495.50院有限责任公司
94内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
应付账款上海能源科技发展有限公司12414912.9541212186.17
应付账款沈阳远达环保工程有限公司3150403.654414055.27铁岭市清河电力监理有限责
应付账款126000.00365400.00任公司中电投蒙东能源集团有限责
应付账款12753934.5440142079.94任公司通辽发电总厂中电投东北能源科技有限公
应付账款190000.00522500.00司中电投蒙东能源集团有限责
应付账款任公司扎哈淖尔工业供水分7028538.0011108046.00公司
应付账款中国电能成套设备有限公司15608547.23通辽市电力建筑安装有限责
应付账款14419326.80任公司
应付账款国核工程有限公司232334.55
应付账款国核自仪系统工程有限公司85740.1185740.11国家电力投资集团有限公司
应付账款20800.0052320.00发展研究中心电能（北京）工程监理有限
应付账款367924.53公司
应付账款北京融和云链科技有限公司4037762.20国家电投集团宁夏能源铝业
应付账款2797615.93科技工程有限公司国家电投集团绿能科技发展
应付账款75600.00有限公司
应付账款湘电重型装备有限公司3444578.81国家电投集团共享服务有限
应付账款1698113.21公司国家电投集团东北电力有限
应付账款28007.6228007.62公司国家电投集团综合智慧能源
应付账款75600.00科技有限公司国电投宁夏能源铝业青鑫炭
应付账款3110228.5437252259.66素有限公司蒙东协合扎鲁特旗白音查干
应付账款644811.32风力发电有限公司蒙东协合扎鲁特旗风力发电
应付账款146132.32有限公司国家电投集团远达环保催化
合同负债626.11剂有限公司国家电投集团远达环保工程
合同负债17112.638035.66有限公司
合同负债沈阳远达环保工程有限公司39983.697936.38国家电投集团铝业国际贸易
合同负债22962555.17有限公司上海发电设备成套设计研究
合同负债3640.00院有限责任公司中电投蒙东能源集团有限责
合同负债99933.07任公司通辽发电总厂通辽市电力建筑安装有限责
合同负债9596.53任公司
其他应付款北京中企时代科技有限公司209290.00397125.00北京中企时代科技有限公司
其他应付款175094.96霍林郭勒分公司国核电力规划设计研究院有
其他应付款20138237.9726661546.73限公司
其他应付款国核信息科技有限公司219565.00493490.00
95内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
国家电力投资集团有限公司
其他应付款49817814.2855619060.67物资装备分公司内蒙古鲁电蒙源电力工程有
其他应付款21000.0021000.00限公司国家电投集团科学技术研究
其他应付款24700.0014700.00院有限公司国家电投集团宁夏能源铝业
其他应付款430000.00科技工程有限公司国家电投集团数字科技有限
其他应付款433059.60386859.60公司
其他应付款内蒙古霍煤实业有限公司2582030.00山东电力工程咨询院有限公
其他应付款15107823.5533755927.49司上海发电设备成套设计研究
其他应付款534900.00645550.00院有限责任公司内蒙古中油霍煤石油有限责
其他应付款11920550.00任公司上海核工程研究设计院有限
其他应付款1511712.30公司
其他应付款上海能源科技发展有限公司12473993.7627598053.56
其他应付款沈阳远达环保工程有限公司1751718.251899213.55国家电投集团远达环保工程
其他应付款3841294.001020000.00有限公司通辽市电力建筑安装有限责
其他应付款889524.02任公司
其他应付款上海融和元储能源有限公司698280.00国家电投集团电能核电设备
其他应付款420000.00有限公司国家电投集团远达环保催化
其他应付款150000.00剂有限公司国家电投集团绿能科技发展
其他应付款8400.00有限公司国电投宁夏能源铝业青鑫炭
其他应付款3725388.192297611.75素有限公司国家电力投资集团有限公司
其他应付款8000.00发展研究中心上海中电投电力设备有限公
其他应付款7121698.847121698.84司内蒙古霍宁碳素有限责任公
其他应付款1110400.001110400.00司中电投蒙东能源集团有限责
其他应付款1093969.72212750.00任公司通辽发电总厂
电能易购（北京）科技有限
其他应付款217.94公司
其他应付款通辽热电有限责任公司611.82
中电投（内蒙古西部）新能
其他应付款1385.471385.47源有限公司
其他应付款中能融合智慧科技有限公司22934.7545869.50国家电投集团综合智慧能源
其他应付款8400.00科技有限公司通辽市电力建筑安装有限责
其他流动负债949.11任公司中电投蒙东能源集团有限责
其他流动负债9883.49任公司通辽发电总厂上海发电设备成套设计研究
其他流动负债360.00院有限责任公司
其他流动负债国家电投集团远达环保催化61.92
96内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
剂有限公司国家电投集团远达环保工程
其他流动负债817.231044.64有限公司
其他流动负债沈阳远达环保工程有限公司3516.821031.73国家电投集团铝业国际贸易
其他流动负债2985132.17有限公司
十一、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司之子公司内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司（以下简称鸿骏铝电公司）与嘉能可公司（GLENCOREAC）（以下简称嘉能可、卖方）于 2008 年 4 月签订了十年期氧化铝《销售合同》，嘉能可向鸿骏铝电公司销售氧化铝，该合同共计十个合同年（2009年-2019年）。因嘉能可第九至十合同年未按合同履约，2019年4月28日，鸿骏铝电公司向香港国际仲裁中心提交《仲裁通知书》，针对嘉能可第九至十合同年未按合同履约事件及信用证延期事件索赔损失人民币165689833.80元（不含利息），利息应自诉讼事由发生之日起，计算至全部款项支付完毕之日止，按照年化利率18%计算。2019年4月30日，香港国际仲裁中心受理本案。2019年7月30日，完成仲裁庭组建。
2020年9月18日，嘉能可公司向仲裁庭提交了修改后的《答辩书、反诉书和交叉请求书》，并提出由
于鸿骏铝电公司经常预先违反《销售协议》，嘉能可公司有权获得截至2020年1月31日的估计损失至少为0.344亿美元。
2023年1月4日，仲裁庭针对嘉能可公司关于额外交易机会和优先交易权的主张，组织召开临时听证会。现仲裁庭已下发听证裁决，同意霍煤鸿骏关于额外交易机会答辩的修改意见。2023年4月20日，霍煤鸿骏、嘉能可公司完成证人证词、证据材料提交工作。2023年6月23日，仲裁庭组织召开远程案件管理会。2023年7月3日，仲裁庭下发案件管理会裁决，将庭审推迟至2024年7月8日-8月6日。
截至2023年6月30日，本公司对嘉能可公司其他应收款账面余额142124000.00元，已计提坏账准备113699200.00元，该款项为上述《销售合同》对应的备用信用证金额，账龄3-4年。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为四个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了四个报告分部，分别为火电分部、煤炭分部、新能源分部和铝业分部。这些报告分部是以各分部主营业务收入的性质不同为基础确定的。本公司火电分部主要从事：火力发电、热力产品销售、废弃物综合利用及经营、设施租赁，主要产品为火力发电，所发电量向辽宁地区、蒙东地区及华北地区供电；煤炭分部主要从事煤炭系列产品的研制、生产和销售，主要产品是煤炭等；新能源分部主要从事太阳能和风
97内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
力发电等；铝业分部主要从事生产销售铝锭及变型铝合金、铝合金棒、铝盘杆和铝板产品，铝产品深加工等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。除本附注五、10（5）金融工具减值之外，其他会计政策和会计估计均保持一致。
98内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目煤炭分部火电分部新能源分部铝业分部分部间抵销合计
586228460949642447.471702928.701149028-13395157129556045
主营业务收入
7.9355917.5742.7829.18
270537067704779278.210499877.628167776-13984182850390931
主营业务成本
4.3259708.1187.651.07
320407640285189441153827767156567633-17503669484285293
资产总额
05.234.3733.1875.70134.8893.60
310329198739558031.114690328769281863-77671013152376001
负债总额
0.913622.424.7640.2729.18
2、租赁
（1）公司作为承租人
1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五、22之说明。
2)在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将
单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项目本期数
短期租赁费用1042028.06
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）
合计1042028.06
3)与租赁相关的当期损益及现金流
项目本期数
租赁负债的利息费用5187792.83
与租赁相关的总现金流出31138332.31计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入3526322.04
4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十之说明。
5)其他
租赁活动的性质
本公司本年主要的租入资产为土地与房屋建筑物，其中主要的租入土地6处，租赁期10年至48.58年；主要的租入房屋建筑物9处，租赁期3年至10年。
（2）公司作为出租人（经营租赁）
1)租赁收入
99内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
项目本期数
租赁收入5211388.34
2)经营租赁资产
经营租出固定资产详见本财务报表七、12之说明。
3)根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限期末数
1年以内8368694.41
1-2年9030217.79
2-3年179884.00
3年以上179884.00
合计17758680.20
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合计提坏
8096771503179464687304116586856455
账准备100.00%1.86%100.00%1.90%
891.85391.73500.12709.61485.10224.51
的应收账款
其中：
8096771503179464687304116586856455
合计100.00%1.90%
891.85391.73500.12709.61485.10224.51
按组合计提坏账准备：15031391.73
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
账龄分析组合739437676.1715031391.732.03%
100内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
无风险组合70240215.68
合计809677891.8515031391.73
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）760346830.49
1至2年13861774.08
2至3年13415814.72
3年以上22053472.56
3至4年13983404.40
4至5年8070068.16
合计809677891.85
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
按组合计提坏16586485.1-1555093.315031391.7账准备073
16586485.1-1555093.315031391.7
合计
073
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责
117385051.6214.50%2347701.03
任公司通辽霍林河坑口发电有限责
93921250.0011.60%1878425.00
任公司国家电投集团内蒙古能源有
73838223.589.12%1476764.47
限公司
辽宁清河发电有限责任公司69144889.088.54%1382897.78国网内蒙古东部电力有限公
63153181.847.80%0.00
司
合计417442596.1251.56%
2、其他应收款
单位：元
101内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
项目期末余额期初余额
应收股利642871743.51280335598.84
其他应收款204200250.87186417803.35
合计847071994.38466753402.19
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
扎鲁特旗铁进运输有限公司16305120.0016305120.00
通辽霍林河坑口发电有限责任公司359974468.7437438324.07
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司226592154.77226592154.77
扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司40000000.00
合计642871743.51280335598.84
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
扎鲁特旗铁进运输有1—2年
16305120.00逐步支付未减值、预计能收回
限公司（含2年）
合计16305120.00
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
职工备用金1229818.47150688.06
单位往来款2429981.602134449.38
履约保证金201949746.00200000000.00
其他16787204.411628998.49
合计222396750.48203914135.93
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额22020.3216123828.271350483.9917496332.58
2023年1月1日余额
在本期
102内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
--转入第二阶段-79.7879.78
--转入第三阶段-22637.8522637.85
本期计提509323.68-298156.27488999.63700167.03
2023年6月30日余额531264.2215803113.921862121.4718196499.61
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）19583630.54
1至2年70077847.96
2至3年1391495.69
3年以上131343776.29
3至4年130779922.34
4至5年355598.72
5年以上208255.23
合计222396750.48
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
1696332.58700167.032396499.61
账准备
单项计提坏账15800000.015800000.0
0.00
准备00
17496332.518196499.6
合计700167.03
81
期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由阿拉善盟产业发展
和能源投资集团有200000000.0015800000.007.90预期信用风险评估限公司
小计200000000.0015800000.007.90——
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
103内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
阿拉善盟产业发
展和能源投资集履约保证金200000000.001-2年、3年以上89.93%15800000.00团有限公司扎鲁特旗扎哈淖
资金往来13459716.391年以内6.05%269194.33尔煤业有限公司中信证券股份有
待抵扣进项税2558490.571年以内1.15%51169.81限公司通辽市公共资源
交易中心霍林郭保证金1854020.001年以内0.83%37080.40勒市分中心霍林河露天煤业
1年以内、1-2年、（香港）投资有限往来款1626605.290.73%1362887.37
2-3年、3-4年
公司
合计219498832.2598.69%17520331.91
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
997405855997405855941012455941012455
对子公司投资
5.595.595.595.59
对联营、合营747119173.244853127.502266045.717731441.244853127.472878313.企业投资167244157243
107211777244853127.104763246101278559244853127.988300286
合计
28.757201.0396.74729.02
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）扎鲁特旗扎
23458802345880
哈淖尔煤业
412.50412.50
有限公司通辽霍林河
18945271894527
坑口发电有
383.53383.53
限责任公司交口县棋盘
1532000015320000
山新能源有
0.000.00
限公司右玉县高家
1520000015200000
堡新能源有
0.000.00
限公司内蒙古锡林郭勒盟电投468060001600000062806000
新能源有限0.000.000.00公司霍林河露天煤业（香港）6671295066712950
投资有限公.00.00司
104内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
通辽市蒙东能源鼎信招
996767.40996767.40
投标有限责任公司达拉特旗那
4586706045867060
仁太新能源
0.000.00
有限公司内蒙古巴音
175653803000000047565380
新能源有限
0.000.000.00
公司通辽通发新
1578839415788394
能源有限公
0.000.00
司内蒙古霍煤
25054902505490
鸿骏铝电有
702.16702.16
限责任公司伊金霍洛旗
8536000085360000
那仁太能源.00.00有限公司山东那仁太
6400000064000000
新能源有限.00.00公司赤峰那仁太
5634000056340000
新能源有限.00.00公司通辽市通电
3174000031740000
新能源有限.00.00责任公司内蒙古青格
5981080059810800
洱新能源开
0.000.00
发有限公司阿拉善右旗
148000007000000021800000
电投新能源
0.00.000.00
有限公司山西蒙晟智
390000003000000.42000000
慧能源有限.0000.00公司通辽电投盛
8500000.8500000.
能电力有限
0000
公司包头电投能2093400020934000
源有限公司.00.00兴安盟电投
1000000010000000
能源有限责.00.00任公司
9410124563934009974058
合计
555.590.00555.59
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位面价合收益其他面价资资的投资益变动股利或值准备余额值）调整值）损益利润
105内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业内蒙古霍煤亿24485
诚能源3127.有限公72司扎鲁特
426442970245946
旗铁进3322
4820.020.99833.
运输有992.31
13842
限公司通辽市商务培2429123295
-9963
训有限406.9046.4
60.48
责任公79司内蒙古
中油霍22142-1494-128819501
14214
煤石油086.3838.2228.4165.5
5.86
有限责3333任公司
4728727210-12885022624485
3465
小计8313.822.2228.46045.3127.
138.17
43734472
4728727210-12885022624485
3465
合计8313.822.2228.46045.3127.
138.17
43734472
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3350513554.741571839176.162836878458.941620920883.63
其他业务168871042.5529792563.32114181827.0430548263.38
合计3519384597.291601631739.482951060285.981651469147.01
收入相关信息：
单位：元合同分类煤炭分部电力分部合计商品类型
其中：
煤炭产品3335683322.383335683322.38
电热力产品14786836.1414786836.14
其他155950468.9712963969.80168914438.77按经营地区分类
其中：
内蒙古自治区2080147171.9014786836.142094934008.04
吉林省636240267.25636240267.25
辽宁省766886600.65766886600.65
华北42084.5712963969.8012963969.80
华东8317666.988317666.98
106内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
合计34916333791.3519416727.103519384597.29
与履约义务相关的信息：
履约义务的说明
*履约义务的通常履行时间：本集团销售煤炭产品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的验收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。铁路运输发货数量的确认存在三种结算方式，以到厂检斤为结算数量，货物到达指定地点后，控制权转移给购货方；以货票数作为结算数量，货物装车后控制权转移给购货方；由买受人自行请车，装车仓付货，控制权转移给购货方。
皮带运输对电厂煤销售实时监控检测不存在盈亏吨，当月结算，年末结算日期为12月31日。汽运发货数以出厂数量检斤数作为当月双方结算数量。
*重要的支付条款：汽车发运的煤炭产品一般采用预收款方式。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1590540.43元，其中，1590540.43元预计将于2023年度确认收入，655558.73元预计将于2024年度确认收入，418304.40元预计将于2025年度确认收入。
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益1012536144.67305403727.24
权益法核算的长期股权投资收益27210822.2730949544.89
委贷利息收益74754245.2550221704.83
合计1114501212.19386574976.96
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产非流动资产处置、毁损、报废利得和损
403892.48减值准备的冲销部分）失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
3405560.25与资产、收益相关的政府补助
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）经营性资产的经营权及投资形成的股
受托经营取得的托管费收入78697068.39权除上述各项之外的其他营业外收入和
-10911878.46罚没罚款及其他支出
减：所得税影响额13185666.64
少数股东权益影响额1912089.93
合计56496886.09--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用
107内蒙古电投能源股份有限公司2023年半年度报告全文
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
9.67%1.231.23
利润扣除非经常性损益后归属于
9.47%1.201.20
公司普通股股东的净利润
108