康众医疗:康众医疗现金管理制度

江苏康众数字医疗科技股份有限公司
现金管理制度
第一章总则
第一条为了规范江苏康众数字医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）
的现金管理，提高资金运作效率，防范现金管理决策和执行过程中的风险，维护股东和公司的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章和规范性文
件以及《江苏康众数字医疗科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及控股子公司。公司控股子公司进行现金管理须
报经公司审批，未经审批不得进行任何现金管理活动；公司财务部按审批后的结果统一操作执行。
第三条本制度所称现金管理是指在符合国家政策及科创板相关业务规则要
求的情况下，公司及控股子公司在控制投资风险并履行必要投资决策程序、不影响公司正常经营的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过商业银行、证券公司、信托公司等金融机构购买的理财、信托及其
他理财工具进行运作和管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金保值增值的行为。
第二章管理原则
第四条现金管理的管理原则：
（一）公司现金管理业务应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营为先决条件。
（二）现金管理的资金来源为公司自有闲置资金或闲置的募集资金（含超募资金），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，也不得影响募集资金项目使用进度，不能变相改变募集资金用途。
（三）公司进行现金管理，必须充分防范风险，现金管理产品的发行方应是
1资信状况、财务状况良好、诚信记录良好的金融机构，交易标的必须是低风险、流动性好、安全性高的产品。
（四）公司进行现金管理，在规范运作、风险可控的前提下应尽可能获得最大收益，预期收益率原则上要高于同期银行存款利率。
（五）公司进行现金管理时，应当严格按照本制度规定的审批权限、决策程
序、风险控制和信息披露等要求执行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。
（六）必须以公司或子公司本身名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人账户进行理财业务相关的行为。
第三章审批权限和决策程序
第五条闲置自有资金用于现金管理的审批权限和决策程序：
（一）公司财务部负责现金管理方案的前期论证、调研，对现金管理的资金
来源、投资规模，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，并提交财务负责人对风险进行审核；
（二）财务负责人向董事会提交现金管理方案及方案的建议说明；
（三）董事会会议（如适用）审议通过；
（四）使用闲置自有资金金额达到或超过公司市值的50%的须提交股东大会审议。
（五）由股东大会批准投资额度的，应严格按照股东大会授权的范围进行投资。
第六条暂时闲置的募集资金用于现金管理审批权限和决策程序：
（一）公司财务部负责现金管理方案的前期论证、调研，对现金管理的资金
来源、投资规模、预期收益进行判断，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，并提交财务负责人对风险进行审核，购买的投资产品应符合以下要求：
1.结构性存款、大额存单等安全性高的产品；
2.流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。投资产品不得质押，产
品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司应当及时报上海证券交易所备案并公告；
（二）财务负责人向董事会提交现金管理方案及方案的建议说明；
（三）董事会会议（如适用）审议通过；
2（四）监事会、保荐机构或独立财务顾问（如适用）发表明确同意意见；（五）公司应当在董事会会议后2个交易日内公告下列内容：
1.本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额
及投资计划等；
2.募集资金使用情况；
3.闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的
行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
4.投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
5.监事会、保荐机构或者财务顾问出具的意见。
第四章风险控制和信息披露
第七条公司及控股子公司现金管理的日常管理部门为公司财务部，主要职
责包括：
（一）负责现金管理方案的前期论证、调研，对现金管理的资金来源、投资
规模、受托方资信、投资品种、投资期间等内容进行风险性评估和可行性分析，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务；
（二）负责选择资信状况、财务状况良好及盈利能力强的专业金融机构作为受托方，并组织将与受托方签订的委托协议及相关合同审批表提交财务负责人进行风险审核；
（三）在现金管理业务延续期间，应随时密切关注有关对手方的重大动向，出现异常情况时须及时报告财务负责人、总经理、董事长乃至董事会，以便公司采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失；
（四）在现金管理业务延续期间，负责按月提取相关业务产生的利息收益，以符合有关会计核算原则；公司财务部应根据《企业会计准则》等相关规定，对公司现金管理业务进行日常核算并在财务报表中正确列报；
（五）在现金管理业务到期日，负责向相关对方及时催收投资产品的本金和利息；
（六）负责就每笔投资产品逐笔登记台账；
（七）负责及时将投资产品协议、产品说明书等文件及时归档保存；
（八）建立现金管理报告制度，财务部定期向财务负责人报告本月现金管理
3情况。
第八条公司内部审计部负责对现金管理所涉及的理财产品或信托产品的资
金使用与开展情况进行审计和监督，定期或不定期对所有理财产品或信托产品投资项目进行全面检查或抽查，对理财产品或信托产品的品种、时限、额度及授权审批程序是否符合规定出具相应意见，向董事会审计委员会汇报。
第九条独立董事有权对现金管理情况进行检查。独立董事可在公司监察内
部审计部检查的基础上，以董事会审计委员会检查为主，必要时由二名以上独立董事提议，有权聘任独立的外部审计机构进行现金管理的专项审计。
第十条公司监事会有权对公司现金管理情况进行检查，如发现违规操作情况可提议召开董事会审议停止公司的相关投资活动。
第十一条公司现金管理具体执行人员及其他知情人员在相关信息公开披
露前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、法规或规范性文件另有规定的除外。
第十二条证券事务部应根据相关法律、法规和规范性文件的有关规定，对
财务部提供的现金管理情况相关信息进行分析和判断，履行公司信息披露审批流程后，按照相关规定予以信息披露。
第十三条如在现金管理过程中发生投资产品协议约定以外的损失，应对相关责任人追究责任。
第五章附则
第十四条本制度未尽事宜，适用有关法律、行政法规、部门规章及规范性
文件和《公司章程》的规定。本制度与法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》相抵触时，以法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》为准。
第十五条本制度经公司董事会审议通过之日起生效施行，由公司董事会负责解释和修订。
江苏康众数字医疗科技股份有限公司
2023年8月25日
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