华塑控股:2023年半年度财务报告

华塑控股股份有限公司
2023年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华塑控股股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金60187440.2736557293.69结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5454428.112481894.00
应收账款76295487.53107198646.72
应收款项融资1000000.00200000.00
预付款项24462751.7429964235.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款91223674.685813320.35
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货206453719.98163284222.35合同资产
持有待售资产13985334.9545643962.65
1一年内到期的非流动资产
其他流动资产5393871.961476412.78
流动资产合计484456709.22392619987.59
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产19020018.7219671304.26
固定资产90286002.6687601939.57
在建工程11036186.2711663243.51生产性生物资产油气资产
使用权资产2316670.642964494.57
无形资产36849600.9738542100.59开发支出
商誉24014575.1724014575.17长期待摊费用
递延所得税资产2890337.643055337.64
其他非流动资产7875000.0032006182.45
非流动资产合计194288392.07219519177.76
资产总计678745101.29612139165.35
流动负债：
短期借款116000000.0076173066.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据29743344.8624443097.60
应付账款91547146.41101288206.71
预收款项166861.9956861.99
合同负债12097311.445229027.64卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7446728.058859737.19
应交税费12796633.4016321319.63
其他应付款145594090.99121897582.60
2其中：应付利息
应付股利2443291.912443291.91应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债0.0018267818.64
一年内到期的非流动负债1461521.011377960.25
其他流动负债5944080.581724192.56
流动负债合计422797718.73375638871.48
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债922495.291766537.49长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益4620000.005280000.00
递延所得税负债7612991.048076809.49
其他非流动负债942070.55942070.55
非流动负债合计14097556.8816065417.53
负债合计436895275.61391704289.01
所有者权益：
股本1073128052.001073128052.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积250782222.21250782222.21
减：库存股
其他综合收益-3753750.00-3753750.00专项储备
盈余公积19749258.6619749258.66一般风险准备
未分配利润-1170344736.79-1204510315.12
归属于母公司所有者权益合计169561046.08135395467.75
少数股东权益72288779.6085039408.59
所有者权益合计241849825.68220434876.34
负债和所有者权益总计678745101.29612139165.35
法定代表人：杨建安主管会计工作负责人：唐从虎会计机构负责人：张静
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
3货币资金542494.3410845562.27
交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项
其他应收款290986361.95234384332.18
其中：应收利息应收股利
存货9841211.009841211.00合同资产
持有待售资产16298870.2116298870.21一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计317668937.50271369975.66
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产18976199.4019627484.94
固定资产309575.72287169.58在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产2209455.082821540.49无形资产开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产1251250.001251250.00
其他非流动资产7875000.0013499245.29
非流动资产合计30621480.2037486690.30
资产总计348290417.70308856665.96
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
4应付账款
预收款项合同负债
应付职工薪酬1441031.493670703.22
应交税费11325568.5411311756.14
其他应付款187551022.09179028933.75
其中：应付利息
应付股利2443291.912443291.91持有待售负债
一年内到期的非流动负债1389859.361307904.64其他流动负债
流动负债合计201707481.48195319297.75
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债922495.291766537.49长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计922495.291766537.49
负债合计202629976.77197085835.24
所有者权益：
股本1073128052.001073128052.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积250782222.21250782222.21
减：库存股
其他综合收益-3753750.00-3753750.00专项储备
盈余公积19749258.6619749258.66
未分配利润-1194245341.94-1228134952.15
所有者权益合计145660440.93111770830.72
负债和所有者权益总计348290417.70308856665.96
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入292961366.42524316113.79
其中：营业收入292961366.42524316113.79
5利息收入
已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本301231010.90516990235.57
其中：营业成本269736354.69474379729.75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加841694.59617458.69
销售费用1684514.522400562.03
管理费用17660231.9722751225.82
研发费用6992566.9513240663.08
财务费用4315648.183600596.20
其中：利息费用5110041.934202855.48
利息收入68114.4715403.31
加：其他收益760646.051646518.16投资收益（损失以“－”号填
0.004713354.45
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
0.000.00
填列）资产减值损失（损失以“-”号
0.000.00
填列）资产处置收益（损失以“-”号
0.000.00
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-7508998.4313685750.83
列）
加：营业外收入42939141.7334960.18
减：营业外支出116213.45162185.59四、利润总额（亏损总额以“－”号
35313929.8513558525.42
填列）
减：所得税费用462090.061063834.11五、净利润（净亏损以“－”号填34851839.7912494691.31
6列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
34805758.4112494691.31“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以
46081.38“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
34165578.336465348.92（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
686261.466029342.39号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额34851839.7912494691.31归属于母公司所有者的综合收益总
34165578.336465348.92
额
归属于少数股东的综合收益总额686261.466029342.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.03180.0060
（二）稀释每股收益0.03180.0060
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：杨建安主管会计工作负责人：唐从虎会计机构负责人：张静
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入629375.88632277.88
减：营业成本629375.88629375.88
7税金及附加20287.6632729.15
销售费用
管理费用7451806.762518007.11研发费用
财务费用1577046.121106912.08
其中：利息费用2283905.421230671.56
利息收入707646.740.00
加：其他收益0.0018057640.90投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-9049140.5414402894.56
列）
加：营业外收入42939039.830.00
减：营业外支出289.086901.45三、利润总额（亏损总额以“－”号
33889610.2114395993.11
填列）
减：所得税费用0.000.00四、净利润（净亏损以“－”号填
33889610.2114395993.11
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
33889610.2114395993.11“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
85.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额33889610.2114395993.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益0.03160.0134
（二）稀释每股收益0.03160.0134
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金349585314.88541694043.72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4411115.2826418235.33
收到其他与经营活动有关的现金3642945.106695167.11
经营活动现金流入小计357639375.26574807446.16
购买商品、接受劳务支付的现金320550059.88461215763.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金24629480.6432103114.34
支付的各项税费7144408.323363428.08
支付其他与经营活动有关的现金13601108.0841011425.03
经营活动现金流出小计365925056.92537693730.71
经营活动产生的现金流量净额-8285681.6637113715.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金33931.61
取得投资收益收到的现金301730.36
9处置固定资产、无形资产和其他长
285.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金8278535.6947532826.50
投资活动现金流入小计8278820.6947868488.47
购建固定资产、无形资产和其他长
4034667.886484635.16
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金64710385.9332805221.78
投资活动现金流出小计68745053.8139289856.94
投资活动产生的现金流量净额-60466233.128578631.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金60000000.0035000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计60000000.0035000000.00
偿还债务支付的现金20000000.0025000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
2772937.122011269.44
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2229500.002689555.56
筹资活动现金流出小计25002437.1229700825.00
筹资活动产生的现金流量净额34997562.885299175.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
586848.121767829.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额-33167503.7852759351.41
加：期初现金及现金等价物余额63277820.1928895245.08
六、期末现金及现金等价物余额30110316.4181654596.49
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金7794162.703524723.66
经营活动现金流入小计7794162.703524723.66
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2768625.28119169.00
支付的各项税费189351.48
支付其他与经营活动有关的现金12910038.87692266.62
经营活动现金流出小计15868015.63811435.62
经营活动产生的现金流量净额-8073852.932713288.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长285.000.00
10期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计285.000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额285.000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金2229500.002689555.56
筹资活动现金流出小计2229500.002689555.56
筹资活动产生的现金流量净额-2229500.00-2689555.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-10303067.9323732.48
加：期初现金及现金等价物余额10845562.2727404.88
六、期末现金及现金等价物余额542494.3451137.36
117、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益
项目所有者其他权益工具减：一般少数股东资本公其他综合专项盈余公其权益合股本库存风险未分配利润小计权益优先股永续债其他积收益储备积他计股准备
10732507822043
-3753719749-1204511353958503940
一、上年期末余额128052222.4876.
50.00258.660315.12467.758.59
2.002134
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
10732507822043
-3753719749-1204511353958503940
二、本年期初余额128052222.4876.
50.00258.660315.12467.758.59
2.002134
三、本期增减变动2141
3416557341655-127506
金额（减少以4949.
8.3378.3328.99“－”号填列）34
3485
（一）综合收益总3416557341655686261.4
1839.
额8.3378.336
79
-1343
（二）所有者投入-134368
6890.
和减少资本90.45
45
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
12有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
-1343
-134368
4．其他6890.
90.45
45
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
10732507824184
-3753719749-1170341695617228877
四、本期期末余额128052222.9825.
50.00258.664736.79046.089.60
2.002168
13上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益项目所有者少数股
其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润计
107325078-3751974-12013815801921835
一、上年期末余额128052222.3750.9258.17469376.4537.3913.
2.00210066406.65224163
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
107325078-3751974-12013815801921835
二、本年期初余额128052222.3750.9258.17469376.4537.3913.
2.00210066406.65224163
三、本期增减变动
6465646515127977
金额（减少以
348.92348.92340.22689.14“－”号填列）
1249
（一）综合收益总646564656029
4691.
额348.92348.92342.39
31
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
144．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
-451-451
（四）所有者权益
7002.7002.
内部结转
1717
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
-451-451
6．其他7002.7002.
1717
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
107325078-3751974-11914462817022633
四、本期期末余额128052222.3750.9258.52814725.6877.1602.
2.00210066057.73146377
158、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
项目其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权股本资本公积专项储备盈余公积其他优先股永续债其他股收益润益合计
1073122507822-3753751974925-1228131117708
一、上年期末余额
8052.0022.210.008.664952.1530.72
加：会计政策变更前期差错更正其他
1073122507822-3753751974925-1228131117708
二、本年期初余额
8052.0022.210.008.664952.1530.72
三、本期增减变动
33889613388961
金额（减少以
0.210.21“－”号填列）
（一）综合收益总33889613388961
额0.210.21
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积162．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1073122507822-3753751974925-1194241456604
四、本期期末余额
8052.0022.210.008.665341.9440.93
上年金额
单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权股本资本公积专项储备盈余公积其他优先股永续债其他股收益润益合计
1073122507822-3753751974925-1226481134228
一、上年期末余额
8052.0022.210.008.662886.6696.21
加：会计政策变更前期差错
17更正
其他
1073122507822-3753751974925-1226481134228
二、本年期初余额
8052.0022.210.008.662886.6696.21
三、本期增减变动
14395991439599
金额（减少以
3.113.11“－”号填列）
（一）综合收益总14395991439599
额3.113.11
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
185．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1073122507822-3753751974925-1212081278188
四、本期期末余额
8052.0022.210.008.666893.5589.32
19三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址等
企业注册地：四川省南充市顺庆区涪江路223号；
总部办公地址：四川省成都市高新区天府大道北段1288号泰达时代中心1号楼12层；
组织形式：股份有限公司；
主要经营活动：计算机软件开发、生产，租赁、舞台灯光设计。
营业范围：一般项目：软件销售；软件开发；显示器件制造；显示器件销售；电子产品销售；计算机系统服务；数
据处理和存储支持服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；合同能源管理；物业管理；
非居住房地产租赁；住房租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（二）本财务报表及财务报表附注已经公司董事会于2023年8月22日批准。
（三）本年度企业合并范围
截至2023年6月30日，本公司纳入合并财务报表范围的子公司如下表所示：
序号公司名称公司简称
1南充华塑羽绒制品有限公司南充羽绒
2海南四海工贸综合公司海南四海
3成都天族金网科技有限责任公司天族金网
4成都康达瑞信企业管理有限公司康达瑞信
5深圳市康德润投资有限公司康德润
6深圳前海智有邦达实业有限公司智有邦达
7上海渠乐贸易有限公司渠乐贸易
8上海晏鹏贸易有限公司晏鹏贸易
9北京博威亿龙文化传播有限公司博威亿龙
10北京永盛同祥光电科技有限公司永盛同祥
11上海视炫文化传播有限公司上海视炫
12天玑智谷（湖北）信息技术有限公司天玑智谷
具体详见本附注九、“在其他主体中的权益”。
20四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
21本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
22因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
23金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
1）摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
（2）金融负债的分类、确认和计量方法
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
24指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值
的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负
债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值；2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分在终止确认日的账面价值；2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
2510、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
1.应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票组合
应收票据组合2：商业承兑汇票组合
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2.对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
26A、单项评估计提坏账准备的应收款项
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款单项评估计提坏账准备并确认预期信用损失。
单项评估计提坏账准备的计提方法：对于应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
B、按组合计提坏账准备的应收款项
当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：液晶显示屏及整机销售客户款（液晶屏销售业务）
应收账款组合2：其他业务销售客户款（其他业务）
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司采用一般方法，即三阶段模型计量损失准备。
本公司将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：账龄组合
其他应收款组合2：关联方组合
其他应收款组合3：单项评估组合
（2）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、消耗性生物资产（林木）等。
（2）存货取得及发出存货的计价方法
27存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他相关成本。存货发出时，采取加权平均法确
定其发出的实际成本。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益，公司按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
12、合同资产和合同负债
（1）合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
（2）合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
13、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
28本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法10-35年3%-5%2.77%-9.70%
机器设备年限平均法3-15年3%-5%6.47%-32.33%
运输设备年限平均法4-12年3%-5%8.08%-24.25%
电子设备及其他年限平均法3-12年3%-5%8.08%-32.33%
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、
29预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产
和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，会计处理详见28、租赁。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18、生物资产
（1）生物资产的分类
本公司生物资产为林木资产，全部为消耗性生物资产。
30（2）生物资产的计价方法
本公司生物资产按成本进行初始计量。
（3）生物资产的后续计量
消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出计入当期损益。
（4）生物资产出库的计价方法本公司消耗性生物资产按个别计价法结转成本。
（5）生物资产减值测试方法、减值准备计提方法
每年度终了，公司对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
本公司无形资产为土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
项目预计使用年限依据土地使用权50年土地使用权证年限
其他5-10年经济年限或有效期
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
4）无形资产减值准备的计提
31使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
3221、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；
除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一
33个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照
各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所
产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品或服务等。
本公司主要收入确认的具体方法如下：
（1）医疗服务：
341）诊疗服务：公司在诊疗服务已经提供、收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。分别以下两种
情况处理：对于未购买商业保险的患者，在提供完毕诊疗服务且收到诊疗服务款项时确认收入；对于已购买商业保险的患者，在提供完毕诊疗服务并且经患者在诊疗服务单据上签字后，公司已取得收取价款的权利，此时确认收入。
2）疫苗接种服务：接种者在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，按接种剂数及其约定价格确认收入。
（2）会展服务：公司在提供完成舞台、灯光设计和搭建服务并维护至客户完成舞台活动时一次性确认收入。
（3）液晶显示屏及整机销售：
1）内销业务：公司接到销售订单后，按订单要求进行设计、采购、生产，产品完工后，按客户时间要求组织仓储
部门发货，在产品发送至指定仓储部门并经客户确认时确认收入。
2）外销业务：公司接到销售订单后，按订单要求进行设计、采购、生产，产品完工后，按客户时间要求组织仓储
部门发货，货物到达海关并装船，取得提单时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
25、合同成本本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
35本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商
品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出
金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确
凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所
36得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差
异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
37当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订
后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（2）出租资产的会计处理
1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
2）融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
29、持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置
组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
3830、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率按应税销售额及使用税率计算销项税
增值税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税13%、9%、6%、5%、3%、免税额后的差额，计算缴纳增值税城市维护建设税应纳流转税7%、5%
企业所得税应纳税所得25%、20%
教育费附加应纳流转税3%
地方教育费附加应纳流转税2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
海南四海工贸综合公司20%
北京永盛同祥光电科技有限公司25%
上海视炫文化传播有限公司25%
天玑智谷（湖北）信息技术有限公司25%
华塑控股股份有限公司25%
深圳市康德润投资有限公司25%
成都康达瑞信企业管理有限公司25%
成都天族金网科技有限责任公司25%
深圳前海智有邦达实业有限公司25%
南充华塑羽绒制品有限公司25%
上海渠乐贸易有限公司25%
上海晏鹏贸易有限公司25%
北京博威亿龙文化传播有限公司25%
2、税收优惠根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)文
39件，本公司满足条件的子公司享受小型微利企业所得税优惠政策，即对小型微利企业年应纳税所得额减按25%计入应纳
税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期至2024年12月31日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金7756.723535.45
银行存款30102559.6929211158.80
其他货币资金30077123.867342599.44
合计60187440.2736557293.69
其中：存放在境外的款项总额
因抵押、质押或冻结等对使用有限制
30077123.867342599.44
的款项总额其他说明
受限制的货币资金明细如下：
单位：元类别期末余额期初余额
银行存款-银行承兑汇票保证金30077123.867342599.44
合计30077123.867342599.44
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据5454428.112481894.00
合计5454428.112481894.00
单位：元
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
无
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
40（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1067522.984386905.13
合计1067522.984386905.13
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无
（6）本期实际核销的应收票据情况无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏账准96117961179611796117
55.26%100.00%0.0046.92%100.00%0.00
备的应收114.05114.05114.05114.05账款
其中：
按组合计提坏账准77833153847629510873715384107198
44.74%1.98%53.08%1.41%
备的应收954.8167.28487.53114.0067.28646.72账款
其中：
组合1：
7452216772774355105426167727105258
液晶屏销42.84%0.23%51.46%0.16%
844.63.41117.22003.82.41276.41
售业务
组合2：331111370719403331111370719403
1.90%41.40%1.62%41.40%
其他业务10.1839.8770.3110.1839.8770.31
173951100.00976557629520485497655107198
合计56.14%100.00%47.67%
068.86%581.33487.53228.05581.33646.72
按单项计提坏账准备：96117114.05
单位：元名称期末余额
41账面余额坏账准备计提比例计提理由
上海友备石油化工有公司经营不善，预计
92486363.6792486363.67100.00%
限公司无法收回
北京棠惠风会展服务公司经营不善，预计
1286267.081286267.08100.00%
有限公司上海分公司无法收回
北京棠惠风会展服务公司经营不善，预计
1100000.001100000.00100.00%
有限公司无法收回
内蒙古西贝餐饮集团经营状况恶化，全额
1000000.001000000.00100.00%
有限公司计提坏账
北京佳网博通科技有公司经营不善，预计
100000.00100000.00100.00%
限公司无法收回
成都昱禾文化传播有公司经营不善，预计
70000.0070000.00100.00%
限公司无法收回。
东莞新东智能科技有公司经营不善，预计
17283.3017283.30100.00%
限公司无法收回
广州市天河高鑫电脑公司经营不善，预计
57200.0057200.00100.00%
商行无法收回
合计96117114.0596117114.05
按组合计提坏账准备：167727.41元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
0-6个月73867659.770.000.00%
7-12个月92828.794641.445.00%
1-2年56834.2711366.8520.00%
2-3年505521.80151719.1230.00%
合计74522844.63167727.41
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见本节五、10。
按组合计提坏账准备：1370739.87元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内674687.9833734.405.00%
1至2年489043.1048904.3110.00%
2至3年1066000.00319800.0030.00%
3至4年221906.89110953.4550.00%
4至5年4249.002124.5050.00%
5年以上855223.21855223.21100.00%
合计3311110.181370739.87
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见本节五、10。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
421年以内（含1年）74635176.54
1至2年690360.67
2至3年2671521.80
3年以上95954009.85
3至4年2608173.97
4至5年92490612.67
5年以上855223.21
合计173951068.86
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账
97655581.3397655581.33
准备
合计97655581.3397655581.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
上海友备石油化工有限公司92486363.6753.17%92486363.67
越达光电科技（浙江）有限
20845787.0011.98%
公司
HongKong TMDT Technology
13848476.937.96%
Co. Limited
SCEPTRE INC. 12579982.66 7.23%
WB TECHNOLOGIES CO. 6442679.65 3.70%
合计146203289.9184.04%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
43（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
4、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
应收票据1000000.00200000.00
合计1000000.00200000.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用项目期初余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额
应收票据200000.001000000.00200000.001000000.00
合计200000.001000000.00200000.001000000.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内23788840.4197.25%29290323.7297.75%
1至2年355750.331.45%355750.331.19%
2至3年42467.680.17%42467.680.14%
3年以上275693.321.13%275693.320.92%
合计24462751.7429964235.05
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称期末余额占预付款项余额的比例（%）
深圳市前海京通商业服务有限公司8497694.1534.74
厦门川智自动化科技有限公司2604900.0010.65
44BOETECHNOLOGY(HK)LIMITED 1359001.01 5.56
深圳市嘉润原新显科技有限公司1120838.604.58
达睿生（ACME） 959902.01 3.92
合计14542335.7759.45
其他说明：
无
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款91223674.685813320.35
合计91223674.685813320.35
（1）应收利息无
（2）应收股利无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
土地收储款88365680.003884380.00
单位往来8358613.698358613.69
诉讼相关款项2377116.942377116.94
员工备用金370000.00602559.91
保证金及押金421928.32415254.32
其他28592475.7927437535.55
减：坏账准备-37262140.06-37262140.06
合计91223674.685813320.35
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
452023年1月1日余额23411029.8113851110.2537262140.06
2023年1月1日余额
在本期
2023年6月30日余
23411029.8113851110.2537262140.06
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）87599365.92
1至2年2147668.04
2至3年421526.14
3年以上38317254.64
3至4年185723.69
4至5年2049431.13
5年以上36082099.82
合计128485814.74
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款坏
37262140.0637262140.06
账准备
合计37262140.0637262140.06
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
本期实际核销的其他应收款项金额为0元。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
46南充市顺庆区财
土地收储款84981300.001年以内66.14%0.00政局成都麦田园林有
单位往来4718345.085年以上3.67%4718345.08限公司南充市顺庆区政
土地收储款2384380.005年以上1.86%901536.30府常州阜贤商贸有
单位往来1783636.345年以上1.39%1783636.34限公司
南充嘉陵区法院诉讼相关款项1010000.005年以上0.79%1010000.00
合计94877661.4273.85%8413517.72
6）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
100720994.100368677.83504282.283151965.3
原材料352316.90352316.90
516133
在产品9136299.270.009136299.275114616.510.005114616.51
61166237.260746237.242151045.641731045.6
库存商品420000.00420000.00
6644
周转材料2568025.142568025.140.002568025.142568025.140.00
消耗性生物资10738441.010738441.0
897230.009841211.00897230.009841211.00
产00
27113317.926031362.122942246.421860290.5
发出商品1081955.881081955.88
9168
委托加工物资329932.730.00329932.731585093.290.001585093.29
211773247.206453719.168603750.163284222.
合计5319527.925319527.92
90982735
47（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料352316.90352316.90
在产品0.000.00
库存商品420000.00420000.00
周转材料2568025.142568025.14消耗性生物资
897230.00897230.00
产
发出商品1081955.881081955.88
合计5319527.925319527.92
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明无
8、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
樱华医院13985334.9513985334.95
合计13985334.9513985334.95其他说明
经公司董事会审议决议，本公司按照国有企业转让资产相关要求，于2022年10月14日与武汉光谷联合产权交易所有限公司签订了《产权交易委托合同》，委托转让公司持有的樱华医院51%股权，并于2022年12月31日将樱华医院整体划分为持有待售资产及持有待售负债。2023年3月13日公司与股权受让方签订关于该股权转让的补充协议，约定公司将享有樱华医院的全部权利、财务资料、资产证照等全部交由受让方实施管理控制。自此，公司完全退出樱华医院，不再享有樱华医院股东权利，不再承担樱华医院义务和责任，由受让方依法承担；樱华医院出现经营亏损以及其他债务风险，均与公司无关。因股权转让手续正在办理中，基于谨慎性原则，公司将樱华医院持有股权份额以持有待售资产核算。
9、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额5128575.181190174.74
待认证进项税额2122.652122.65
预缴企业所得税263174.13284115.39
48合计5393871.961476412.78
其他说明：
无
10、其他权益工具投资
其他说明：
本期累计利得和损失从项目投资成本期初余额期末余额其他综合收益转入留存收益的金额
成都麦田园林有限公司5643088.31
济南人民商场股份有限公司2688831.11
三亚东方旅业股份有限公司1000000.00
四川省房地产股份有限公司1000000.00
四川赛丽斯股份有限公司64500.00
海南民源现代农业发展公司208000.00
海南南洋船务股份有限公司297000.00
海南和平实业股份有限公司183000.00
陕西精密股份有限公司125923.22
山东华洁股份有限公司185181.21
南充科技实业公司177057.93
天歌美国股份有限公司1068615.83
合计12641197.61
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额39843431.1639843431.16
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
493.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额39843431.1639843431.16
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额20172126.9020172126.90
2.本期增加金额651285.54651285.54
（1）计提或摊销651285.54651285.54
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额20823412.4420823412.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值19020018.7219020018.72
2.期初账面价值19671304.2619671304.26
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况无
12、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产90286002.6687601939.57
合计90286002.6687601939.57
50（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额80919586.0018736125.544754856.5221108370.71125518938.77
2.本期增加
1793962.825698969.437492932.25
金额
（1）购
1793962.824396969.436190932.25
置
（2）在
1302000.001302000.00
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少
255489.8270158.00325647.82
金额
（1）处
70158.0070158.00
置或报废
（2）其他转出255489.82255489.82
4.期末余额80664096.1820530088.364754856.5226737182.14132686223.20
二、累计折旧
1.期初余额6653300.869192277.083828614.3310385851.4830060043.75
2.本期增加
1656851.72402870.93269454.692222097.264551274.60
金额
（1）计
1656851.72402870.93269454.692222097.264551274.60
提
3.本期减少
68053.2668053.26
金额
（1）处
68053.2668053.26
置或报废
4.期末余额8310152.589595148.014098069.0212539895.4834543265.09
三、减值准备
1.期初余额3224007.654632947.807856955.45
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报废
4.期末余额3224007.654632947.807856955.45
四、账面价值
511.期末账面
69129935.956301992.55656787.5014197286.6690286002.66
价值
2.期初账面
71042277.494910900.66926242.1910722519.2387601939.57
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况无
（3）通过经营租赁租出的固定资产无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况无
（5）固定资产清理无
13、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程11036186.2711663243.51
合计11036186.2711663243.51
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值天玑智谷产业
园（二期）工11036186.2711036186.2710361243.5110361243.51程
27寸显示器生
1302000.001302000.00
产线体
合计11036186.2711036186.2711663243.5111663243.51
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本工程其利息
本期转期累计中：本期预本期资本期初余入固定其期末余投入工程本期利息资金项目名称算增加化累额资产金他额占预进度利息资本来源数金额计金额减算比资本化率额少例化金
52金额
额天玑智谷产业园10361674911036
95%其他
（二期）243.5142.76186.27工程
27寸显示
1302013020
器生产线100%其他
00.0000.00
体
1166367491302011036
合计
243.5142.7600.00186.27
（3）本期计提在建工程减值准备情况无
（4）工程物资无
14、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额2209895.341525601.463735496.80
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额2209895.341525601.463735496.80
二、累计折旧
1.期初余额516735.31254266.92771002.23
2.本期增加金额552473.8495350.09647823.93
（1）计提552473.8495350.09647823.93
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额1069209.15349617.011418826.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
534.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1140686.191175984.452316670.64
2.期初账面价值1693160.031271334.542964494.57
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权著作权及布图设计其他合计
一、账面原值
1.期初余额25748199.6513447800.003375900.00201450.0042773349.65
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额25748199.6513447800.003375900.00201450.0042773349.65
二、累计摊销
1.期初余额699676.872801625.00703312.5026634.694231249.06
2.本期增加金额279870.751120650.00281325.0010653.871692499.62
（1）计提279870.751120650.00281325.0010653.871692499.62
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额979547.623922275.00984637.5037288.565923748.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值24768652.039525525.002391262.50164161.4436849600.97
2.期初账面价值25048522.7810646175.002672587.50174815.3138542100.59
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
54（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并形成的处置
天玑智谷（湖北）
24014575.1724014575.17
信息技术有限公司
合计24014575.1724014575.17
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置
天玑智谷0.000.00
合计0.000.00商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司将收购的天玑智谷整体作为一个资产组组合，该资产组组合与购买日时所确定的资产组组合一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响无其他说明无
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备1938450.57484087.641938450.57484087.64
可抵扣亏损1501500.00375375.001501500.00375375.00
其他权益工具投资公3503500.00875875.003503500.00875875.00
55允价值变动
递延收益4620000.001155000.005279999.991320000.00
合计11563450.572890337.6412223450.563055337.64
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
30451964.167612991.0432307237.958076809.49
资产评估增值
合计30451964.167612991.0432307237.958076809.49
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产2890337.643055337.64
递延所得税负债7612991.048076809.49
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣亏损272508054.42307359894.21
存货、其他应收、应收账款资产减值
138297840.90138297840.90
准备
固定资产减值准备7856955.457856955.45
合计418662850.77453514690.56
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2023年0.0013348359.65
2024年150553244.23172056724.37
2025年54306964.9454306964.94
2026年6764460.326764460.32
2027年60883384.9360883384.93
合计272508054.42307359894.21其他说明无
18、其他非流动资产
单位：元
56期末余额期初余额
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值南充羽绒制品
厂政府收储24131182.4524131182.45（拆迁）项目南充羽绒制品
厂职工宿舍用7697000.007697000.007697000.007697000.00地世博全纪录金
178000.00178000.00178000.00178000.00
条套装
合计7875000.007875000.0032006182.4532006182.45
其他说明：
南羽厂职工宿舍土地系本公司履行民事调解书获得的位于涪江路117号的土地使用权。因历史原因，该宗土地上建有原四川省南充羽绒制品厂职工宿舍，因此对于该宗土地本公司目前暂无法用于经营或转让。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款10000000.000.00
抵押借款46000000.0056000000.00
保证借款60000000.0020000000.00
未到期应付利息173066.67
合计116000000.0076173066.67
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况无
20、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票29743344.8624443097.60
合计29743344.8624443097.60
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
5721、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）89133885.3598874945.65
1年以上2413261.062413261.06
合计91547146.41101288206.71
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
深圳市嘉润源电子有限公司354733.52未到结算期
宜宾捷智光学有限责任公司320613.05未到结算期
湖北铜都通用电梯有限公司158865.77未到结算期
合计834212.34
其他说明：
无
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）预收房租166861.9956861.99
合计166861.9956861.99
（2）账龄超过1年的重要预收款项无
23、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）10720907.713852623.91
1年以上1376403.731376403.73
合计12097311.445229027.64报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
1年以内（含1年）6868283.80主要系子公司天玑智谷预收款项增加所致。
合计6868283.80
5824、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬8348968.8616334327.9017696337.906986958.86
二、离职后福利-设定
464769.33842983.14847983.28459769.19
提存计划
三、辞退福利45999.0045999.00
合计8859737.1917177311.0418590320.187446728.05
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7660366.9515536975.2317018713.786178628.40
补贴
2、职工福利费0.00273866.85251700.0022166.85
3、社会保险费151032.36336615.35186915.51300732.20
其中：医疗保险费148945.73325185.88175297.51298834.10
工伤保险费320.177670.807859.33131.64
生育保险费0.003758.673758.670.00
其他1766.461766.46
4、住房公积金196177.78155967.5876408.00275737.36
5、工会经费和职工教育
341391.7730902.89162600.61209694.05
经费
合计8348968.8616334327.9017696337.906986958.86
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险439752.88814656.29819528.53434880.64
2、失业保险费23185.3726942.1127070.0123057.47
3、企业年金缴费1831.081384.741384.741831.08
合计464769.33842983.14847983.28459769.19其他说明无
25、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税7811348.867890533.25
59企业所得税-1653010.981896532.09
个人所得税994796.72980552.73
城市维护建设税549701.68553811.92
土地增值税3431490.153431490.15
房产税1100659.221011135.79
土地使用税6430.92
教育费附加240243.76241920.43
地方教育费附加27998.1029115.89
印花税747.590.00
其他286227.38286227.38
合计12796633.4016321319.63其他说明无
26、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利2443291.912443291.91
其他应付款143150799.08119454290.69
合计145594090.99121897582.60
（1）应付利息无
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利2443291.912443291.91
合计2443291.912443291.91
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
历史原因长期挂账。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
与诉讼相关的应付款241363.36241363.36
关联方借款及员工借款100036875.23100036875.23
中介机构费用2159000.001085000.00
保证金2088090.482088090.48
其他往来38625470.0116002961.62
60合计143150799.08119454290.69
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
湖北宏泰集团有限公司100000000.00未到期
四川华楚律师事务所810000.00历史原因长期挂账
合计100810000.00其他说明无
27、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额
樱华医院负债总额0.0018267818.64
合计0.0018267818.64其他说明无
28、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债1461521.011377960.25
合计1461521.011377960.25
其他说明：
无
29、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额1557175.451724192.56
已背书未终止确认的应收票据4386905.13
合计5944080.581724192.56
短期应付债券的增减变动：
无
30、租赁负债
单位：元
61项目期末余额期初余额
租赁付款额2620579.013379454.41
减：未确认融资费用-236562.71-234956.67
减：一年内到期的租赁负债额-1461521.01-1377960.25
合计922495.291766537.49
其他说明：
无
31、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因非同一控制企业合并增加被合并
政府补助5280000.00660000.004620000.00方2019年度实际收到的补助
合计5280000.00660000.004620000.00
涉及政府补助的项目：
单位：元本期冲本期新本期计入与资产相本期计入其减成本其他变
负债项目期初余额增补助营业外收期末余额关/与收益他收益金额费用金动金额入金额相关额老工业基地调整改造专项与资产相
（新动能5280000.00660000.004620000.00关培训平台及设施补
助）
其他说明：
无
32、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
合同负债942070.55942070.55
合计942070.55942070.55
其他说明：
无
33、股本
单位：元
62本次变动增减（+、-）
期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1073128052.001073128052.00
其他说明：
无
34、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
144450025.60144450025.60
价）
其他资本公积106332196.61106332196.61
合计250782222.21250782222.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计减：税后项目期初余额本期所税后归入其他综合入其他综合所得归属期末余额得税前属于少收益当期转收益当期转税费于母发生额数股东入损益入留存收益用公司
一、不能重分类进损益
-3753750.00-3753750.00的其他综合收益其他权益工具投资
-3753750.00-3753750.00公允价值变动其他综合收
-3753750.00-3753750.00益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
36、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积19749258.6619749258.66
合计19749258.6619749258.66
63盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
37、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-1204510315.12-1201746406.65
调整后期初未分配利润-1204510315.12-1201746406.65
加：本期归属于母公司所有者的净利
34165578.33-2763908.47
润
期末未分配利润-1170344736.79-1204510315.12
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务289761584.71269085069.15521396447.66473728444.21
其他业务3199781.71651285.542919666.13651285.54
合计292961366.42269736354.69524316113.79474379729.75
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2分部3分部4合计
商品类型286792646.932667050.993199781.71301886.79292961366.42
其中：
电子产品286792646.93286792646.93
医疗服务2667050.992667050.99
房租收入3199781.713199781.71会展服务收入及
301886.79301886.79
其他
合计286792646.932667050.993199781.71301886.79292961366.42
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为185029209.44元，其中，
185029209.44元预计将于2023年度确认收入。
64其他说明
无
39、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税18248.265800.88
教育费附加7820.682486.09
房产税598873.91354570.14
地方教育费附加5213.771657.40
其他211537.97252944.18
合计841694.59617458.69
其他说明：
无
40、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
工资及附加1314072.821395231.70
业务招待费37696.379046.81
办公费0.004247.79
差旅费123325.9930981.91
修理费10762.49201028.99
其他198656.85760024.83
合计1684514.522400562.03
其他说明：
无
41、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
工资及福利社保7641636.128897227.95
与诉讼相关费用0.00177358.50
中介机构费1770891.80630000.00
固定资产折旧及无形资产摊销4916434.674498623.39
办公费284945.241760342.00
差旅费620106.86651934.68
业务招待费261195.67902253.05
租赁费337163.531590571.02
其他1827858.083642915.23
合计17660231.9722751225.82其他说明
65无
42、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
物料耗用及摊销3481104.4310244630.68
职工薪酬1764726.941531925.15
模具及检测费190760.811209719.51
其他1555974.77254387.74
合计6992566.9513240663.08其他说明无
43、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用5110041.934338749.90
减：利息收入68114.4784491.25
汇兑损失0.008779065.52
减：汇兑收益1625632.0911442934.37
手续费支出799352.811860205.60
其他100000.00150000.80
合计4315648.183600596.20其他说明无
44、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与日常经营相关的政府补助748533.511646518.16
个税手续费等税收返还12112.54
合计760646.051646518.16
45、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益0.004517002.17
购买理财产品的投资收益0.00196352.28
合计0.004713354.45其他说明无
6646、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
拆迁补偿收入42938813.330.0042938813.33
非流动资产毁损报废利得226.500.00226.50
其他101.9034960.18101.90
合计42939141.7334960.1842939141.73
计入当期损益的政府补助：
无
47、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
诉讼赔偿支出0.0020800.000.00
其他116213.45141385.59116213.45
合计116213.45162185.59116213.45
其他说明：
无
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用760908.511332253.96
递延所得税费用-298818.45-268419.85
合计462090.061063834.11
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额35313929.85
按法定/适用税率计算的所得税费用8828482.46
子公司适用不同税率的影响47018.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响58991.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8472402.55
所得税费用462090.06其他说明
67无
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到政府补助88533.511569000.00
往来款及其他3554411.595126167.11
合计3642945.106695167.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
经营费用及非购销往来款6408738.1537518294.78
土地拆迁补偿支出6636369.932774451.00
中介机构费与诉讼费556000.00718679.25
合计13601108.0841011425.03
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
理财产品赎回42000000.00
收回银行票据保证金8278535.695532826.50
合计8278535.6947532826.50
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
购买理财产品21000000.00
存入银行票据保证金31013382.3711805221.78
樱华医院剔除合并范围转出资金33697003.56
合计64710385.9332805221.78
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
682023年3月13日公司与股权受让方签订关于该股权转让的补充协议，约定公司将享有樱华医院的全部权利、财务
资料、资产证照等全部交由受让方实施管理控制。自此，公司完全退出樱华医院，不再享有樱华医院股东权利，不再承担樱华医院义务和责任，由受让方依法承担；樱华医院出现经营亏损以及其他债务风险，均与公司无关。因股权转让手续正在办理中，基于谨慎性原则，公司将樱华医院持有股权份额以持有待售资产核算，货币资金由支付其他与投资活动有关现金转出。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付关联方借款利息2229500.002689555.56
合计2229500.002689555.56
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润34851839.7912494691.31
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧、投资性房5202560.147002937.65地产累计折旧
使用权资产折旧647823.93
无形资产摊销1692499.621692499.68
长期待摊费用摊销258728.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以-226.500.00“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
3484409.844700825.00
列）投资损失（收益以“－”号填
0.00-4713354.45
列）69递延所得税资产减少（增加以
165000.000.00“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-463818.45-268419.85“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-43169497.63-8416006.51
填列）经营性应收项目的减少（增加-52849047.09-32213552.86以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少
42152774.6956575367.02以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额-8285681.6637113715.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额30110316.4181654596.49
减：现金的期初余额63277820.1928895245.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-33167503.7852759351.41
（2）本期支付的取得子公司的现金净额无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金30110316.4163277820.19
其中：库存现金7756.723535.45
可随时用于支付的银行存款30102559.6963274284.74
三、期末现金及现金等价物余额30110316.4163277820.19
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
70货币资金30077123.86保证金专户
固定资产54704705.60抵押借款
无形资产21323129.78抵押借款历史遗留原因导致使用权受限（员工其他非流动资产7697000.00修建临时建筑）
康达瑞信持有的天玑智谷51%股权于
天玑智谷92644453.44
2022年9月20日质押给宏泰集团
合计206446412.68
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金2754626.52
其中：美元381220.977.22582754626.52
应收账款34334421.40
其中：美元4751642.927.225834334421.40
预付账款2512823.61
其中：美元347757.157.22582512823.61
应付账款951962.33
其中：美元131744.907.2258951962.33
合同负债1707666.02
其中：美元236328.997.22581707666.02
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
53、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额老工业基地调整改造专项
（新动能培训平台及设施补6600000.00递延收益660000.00助）
黄石市地方财政库款25555.55其他收益25555.55
71黄石经济技术开发区铁山区
60000.00其他收益60000.00
发展和改革局补助
其他2977.96其他收益2977.96
合计6688533.51748533.51
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否
单位：元与原丧失处置价子公按照控制款与处司股公允权之置投资丧失丧失权投丧失价值日剩股股对应的控制控制资相控制重新余股权权丧失合并财权之权之关的子公股权丧失控制权权之计量权公处处控制务报表日剩日剩其他司名处置时点的确定日剩剩余允价置置权的层面享余股余股综合称价款依据余股股权值的比方时点有该子权的权的收益权的产生确定例式公司净账面公允转入比例的利方法资产份价值价值投资得或及主额的差损益损失要假额的金设额
2023年3
公2023
2157月13日公
樱华51.开年037586
2180司与上海新0.00%0.000.000.000.00
医院00%挂月13845.05.00招企业管理牌日有限公司完72成签署《补充协议》根据协议安排，公司已完成交接手续，完全退出樱华医院，不再享有股东权利，也不再承担相应义务，至此樱华医院由上海新招实施管理和控制，公司丧失控制权。
其他说明：
无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接南充华塑羽绒制
四川南充四川南充100.00%变更设立品有限公司海南四海工贸综
海南海口海南海口100.00%设立合公司成都天族金网科
四川成都四川成都70.00%设立技有限责任公司成都康达瑞信企
四川成都四川成都60.00%40.00%设立业管理有限公司深圳市康德润投
广东深圳广东深圳100.00%设立资有限公司
73深圳前海智有邦
广东深圳广东深圳100.00%设立达实业有限公司上海渠乐贸易有
上海崇明上海崇明100.00%设立限公司上海晏鹏贸易有
上海嘉定上海嘉定100.00%设立限公司北京博威亿龙文
北京朝阳北京朝阳100.00%股东捐赠化传播有限公司北京永盛同祥光
北京朝阳北京朝阳100.00%股东捐赠电科技有限公司上海视炫文化传
上海崇明上海崇明100.00%股东捐赠播有限公司天玑智谷（湖非同一控制下
北）信息技术有湖北武汉湖北武汉51.00%企业合并限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
天玑智谷49.00%692508.7589011337.62
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
74（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
360013804980304212233164306013694430249413352627
天玑
146479679432055429913853918128282010207868097759
智谷
7.038.095.123.02.044.064.696.270.963.58.493.07
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
28679261413283141328355431445064721147721014772104353626
天玑智谷
46.93.17.17.2280.459.659.657.69
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
无
（3）重要联营企业的主要财务信息无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息无
75（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司生产经营的目标是使股东利益最大化，在正常的生产经营中主要会面临以下金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司管理层对这些风险进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
汇率风险，本公司承受汇率风险主要与美元有关，除以美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。对于外汇风险，本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，保持与外汇业务金融机构的紧密合作，
76并在合同中安排有利的结算条款。同时在出口销售业务中，若发生人民币升值等本公司不可控制的风险时，本公司将通
过调整销售政策降低由此带来的风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求，利率风险很小。
（2）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销及信用期限导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额及信用期限，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
对于应收账款，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的性质、财务状况、历史往来交易记录等，确定给予客户的信用期限。
本公司信用风险主要是受客户自身特性的影响，重大信用风险集中的情况主要源自在对个别客户的重大应收款项；
截至2023年6月30日，本公司前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的84.04%。为监控信用风险，本公司按照到期日、账龄等要素对客户资料进行分析和管理；本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表日每项金融资产的账面价值。
（3）流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
为控制该项风险，本公司不断强化现金流管理，合理把握业务规模及固定资产投资节奏，持续拓宽融资渠道、丰富融资手段。本公司注重各项经营活动与融资方式的风险匹配，根据内外环境的变化不断优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）应收款项融资1000000.001000000.00
1.分类为公允价值计1000000.001000000.00
77量且其变动计入其他
综合收益的金融资产持续以公允价值计量
1000000.001000000.00
的资产总额
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1、活跃市场中类似资产或负债的报价；2、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3、
除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4、市场验证的输入值等。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例湖北省资产管理
湖北武汉资产管理、投资300000万元23.08%29.08%有限公司本企业的母公司情况的说明
经中国证监会核发的《关于核准华塑控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3421号），核准本公司非公开发行247644935股新股，由湖北资管认缴，并于2020年12月22日将认缴资金缴存到位，湖北资管由此持有本公司23.08%的股权；于2020年8月（2021年8月续签协议），湖北资管接受西藏麦田创业投资有限公司（以下简称“西藏麦田”）64387683股所对应的表决权委托，持有公司总股本7.80%的股份对应的表决权（占发行后总股本的
786.00%），由此湖北资管持有本公司表决权比例为29.08%，公司控股股东由西藏麦田变更为湖北资管。湖北省人民政府
通过宏泰集团间接控制湖北资管。
本企业最终控制方是湖北省人民政府。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳天润达科技发展有限公司公司董事吴学俊控制的企业深圳前海天润达供应链管理有限公司公司董事吴学俊担任总经理吴学俊公司董事王艳红公司董事吴学俊配偶其他说明无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无
（3）关联租赁情况无
（4）关联担保情况本公司作为担保方无
79本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕深圳天润达科技发展
有限公司、吴学俊、64400000.002022年07月12日2032年07月12日否王艳红深圳天润达科技发展
有限公司、吴学俊、30000000.002022年02月17日2026年03月13日否王艳红吴学俊2022年02月17日2026年03月13日否
深圳天润达科技发展30000000.00
2022年02月11日2026年02月11日否
有限公司深圳天润达科技发展
10000000.002022年09月13日2026年09月13日否
有限公司深圳天润达科技发展
10000000.002022年10月25日2025年10月24日否
有限公司深圳天润达科技发展
有限公司、吴学俊、11000000.002023年03月10日2026年03月09日否王艳红深圳天润达科技发展
30000000.002023年05月24日2026年05月23日否
有限公司、吴学俊
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
湖北宏泰集团有限公司100000000.002022年09月28日2023年09月27日
（6）关联方资产转让、债务重组情况无
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬1297168.431315700.00
（8）其他关联交易无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
80期末余额期初余额
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备深圳前海天润达供
预付款项185393.99185393.99应链管理有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款湖北宏泰集团有限公司100000000.00100000000.00
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截至2023年6月30日，本公司已签订但未付的重大对外投资支出情况如下：
81投资人投资项目名称约定投资额未付投资额投资时间
本公司上海渠乐贸易有限公司120000000.00120000000.00未约定
本公司上海晏鹏贸易有限公司100000000.00100000000.00未约定
（2）截至2023年6月30日，本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）樱华医院股权转让情况
具体内容详见本报告第六节重要事项、第十三、其他重大事项的说明。
（2）南充荣耀企业管理有限公司（以下简称“南充荣耀”）诉本公司、南充华塑型材有限公司（以下简称“华塑型材”）、第三人南充华塑建材有限公司（以下简称“华塑建材”）、南充博星商贸有限公司（以下简称“博星商贸”）损害公司利益责任纠纷案件
2023年4月25日，南充荣耀企业管理有限公司（以下简称“南充荣耀”）向四川省南充市顺庆区人民法院提起对
本公司及华塑型材、第三人华塑建材、博星商贸损害公司利益责任纠纷的诉讼请求，请求判令：
1、判令本公司赔偿南充荣耀因滥用股东权利给原告造成的损失108515980元。
2、判令本公司向南充荣耀支付资金占用损失19482399.34元，并以73780180元为基数，从2023年5月1日起按一年期货款市场报价利率 LPR(3.65%）计算至本息付清为止。
3、判令华塑型材就第一项、第二项诉讼请求向南充荣耀承担连带清偿责任。
4、本案诉讼费，保全费由本公司、华塑型材共同承担。
以上诉讼请求暂计算至2023年4月30日总金额为：127998379.34元。
本案于2023年6月27日在南充市顺庆区人民法院开庭审理，目前暂未出裁判结果。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
824、其他资产负债表日后事项说明
樱华医院股权转让情况
具体内容详见本报告第六节重要事项、第十三、其他重大事项的说明。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元归属于母公司所有项目收入费用利润总额所得税费用净利润者的终止经营利润
樱华医院2667050.992620969.6146081.380.0046081.3823501.50其他说明
经公司董事会审议决议，本公司按照国有企业转让资产相关要求，于2022年10月14日与武汉光谷联合产权交易所有限公司签订了《产权交易委托合同》，委托转让公司持有的樱华医院51%股权，并于2022年12月31日将樱华医院整体划分为持有待售资产及持有待售负债。2023年3月13日公司与股权受让方签订关于该股权转让的补充协议，约定公司将享有樱华医院的全部权利、财务资料、资产证照等全部交由受让方实施管理控制。自此，公司完全退出樱华医院，不再享有樱华医院股东权利，不再承担樱华医院义务和责任，由受让方依法承担；樱华医院出现经营亏损以及其他债务风险，均与公司无关。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1.分部报告的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）企业管理
83层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
本公司将满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：A、该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或
者以上；B、该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：A、将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；B、将该经营分部
与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
本公司报告分部包括：电子产品板块、医疗板块、会展服务及其他版块。经营分部会计政策与本公司会计政策相同。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目电子产品板块医疗板块会展服务及其他分部间抵销合计
营业收入286792646.932667050.994131044.38-629375.88292961366.42
营业成本266517738.412198649.831649342.33-629375.88269736354.69
信用减值损失0.000.000.000.000.00
利润总额1795868.7146081.3833471979.760.0035313929.85
所得税费用382585.540.0079504.520.00462090.06
净利润1413283.1746081.3833392475.240.0034851839.79
资产总额498094325.120.00448437011.97-267786235.80678745101.29
负债总额316438534.060.00587969505.62-467512764.07436895275.61
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4）其他说明无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至2023年6月30日，公司股东西藏麦田累计质押其持有的本公司股份198200000股，占本公司总股本的18.47%
8、其他
无
84十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款290986361.95234384332.18
合计290986361.95234384332.18
（1）应收利息无
（2）应收股利无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内单位往来349601627.68377303105.37
土地收储款88365680.003884380.00
单位往来19122995.8319122995.83
诉讼相关款项2377116.942377116.94
员工备用金370000.00486675.74
其他5816269.675877386.47
减：坏账准备-174667328.17-174667328.17
合计290986361.95234384332.18
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额17381740.79157285587.38174667328.17
2023年1月1日余额
在本期
2023年6月30日余
17381740.79157285587.38174667328.17
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
85单位：元
账龄期末余额
1年以内（含1年）91217807.33
1至2年121152338.23
2至3年75153237.21
3年以上178130307.35
3至4年28970765.35
4至5年75110402.86
5年以上74049139.14
合计465653690.12
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款的
174667328.17174667328.17
坏账准备
合计174667328.17174667328.17
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例成都康达瑞信企
合并范围内往来145248347.981-3年31.19%业管理有限公司海南四海工贸综
合并范围内往来68152506.611年以上14.64%12976794.15合公司上海渠乐贸易有
合并范围内往来54990243.981年以上11.81%54990243.98限公司成都天族金网科
合并范围内往来55017672.591-3年11.82%54934325.89技有限责任公司深圳前海智有邦
合并范围内往来22915000.005年以上4.92%22910000.00达实业有限公司
合计346323771.1674.38%145811364.02
866）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资33342684.5733342684.5733342684.5733342684.57
合计33342684.5733342684.5733342684.5733342684.57
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末被投资单位（账面价（账面价值）追加投资减少投资计提减值准备其他余额
值）海南四海工贸
2920000.00
综合公司成都天族金网
科技有限责任7000000.00公司成都康达瑞信
企业管理有限1200000.00公司北京博威亿龙
文化传播有限22222684.57公司
合计33342684.57
（2）对联营、合营企业投资无
（3）其他说明无
873、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
其他业务629375.88629375.88632277.88629375.88
合计629375.88629375.88632277.88629375.88
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1合计
商品类型629375.88629375.88
其中：
房屋出租629375.88629375.88
按经营地区分类629375.88629375.88
其中：
西南629375.88629375.88
合同类型629375.88629375.88
其中：
租赁合同629375.88629375.88
按合同期限分类629375.88629375.88
其中：
在某一时段确认629375.88629375.88
合计629375.88629375.88
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为629375.88元，其中，629375.88元预计将于2023年度确认收入。
其他说明：
无
4、投资收益
无
5、其他
无
88十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资
42939039.83主要系南充土地收储产生的收益产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
748533.51主要系政府对天玑智谷的补助金
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和
-103999.01支出
减：所得税影响额189764.73
少数股东权益影响额264406.10
合计43129403.50--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
22.41%0.03180.0318
利润扣除非经常性损益后归属于
-5.88%-0.0084-0.0084公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用89（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称无
4、其他
无
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