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2023年半年度报告
公司代码:688722公司简称:同益中北京同益中新材料科技股份有限公司
2023年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险,敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、风险因素”。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人黄兴良、主管会计工作负责人苏敏及会计机构负责人(会计主管人员)苏敏声明:
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用√不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中涉及的公司业务发展等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................9
第四节公司治理..............................................28
第五节环境与社会责任...........................................30
第六节重要事项..............................................33
第七节股份变动及股东情况.........................................52
第八节优先股相关情况...........................................58
第九节债券相关情况............................................58
第十节财务报告..............................................59
1.载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖
备查文件目录章的财务报表。
2.报告期内在中国证监会指定的信息披露载体上公开披露过的所有公
司文件的正本及公告的原稿。
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第一节释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、股份指北京同益中新材料科技股份有限公司公司或同益中通州分公司指北京同益中新材料科技股份有限公司通州分公司新泰分公司指北京同益中新材料科技股份有限公司新泰分公司优和博指盐城优和博新材料有限公司国投集团指国家开发投资集团有限公司国投贸易指中国国投国际贸易有限公司
上海荥盛指上海荥盛国际贸易有限公司,中国国投国际贸易有限公司的全资子公司国家产业投资基金指国家产业投资基金有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会
UHMWPE 指 超高分子量聚乙烯,英文 Ultra High Molecular WeightPolyethylene的缩写,为制作超高分子量聚乙烯纤维的主要原材料UHMWPE纤维 指 以 UHMWPE 为原料制备而成的纤维,又称超高分子量聚乙烯纤维或高强高模聚乙烯纤维
无纬布指一种采用超高分子量聚乙烯纤维或其他材质纤维(如芳纶)为原材
料的材料,具有手感柔软、密度小、耐磨蚀、抗冲击、抗切割、韧性强等优异性能,分为软质和硬质两种,软质无纬布主要用于制作防弹衣,硬质无纬布主要用于制作防弹插板、防弹头盔等复合材料指无纬布及防弹制品
变异系数(CV) 指 标准差与平均数的比值,是反映数据概率分布离散程度的一个量度V50值 指 某一弹丸对目标防弹材料形成穿透概率 50%的平均着靶速度
模量、初始模量指模量是指材料在受力状态下应力与应变之比,该值的大小是表示此材料在外力作用下抵抗弹性变形的能力
纤度、线密度 指 纤度又称线密度,是表示纤维粗细程度的指标,计量单位为 dtex断裂强度指纤维在连续增加负荷的作用下,直至断裂所能承受的最大负荷与纤维的线密度之比,单位为 cN/dtex、g/D等面密度 指 每平方米织物的重量,单位是克/平方米(g/m2)旦、D 指 9000 米长的纤维在公定回潮率时的质量克数,旦是纤维细度的衡量单位,数值越小,代表纤维越细cN/dtex 指 用来描述纤维断裂强度的单位,其中,cN指厘牛顿,dtex指分特g/D 指 用来描述纤维断裂强度的单位,其中,g 指克力,D 指旦,
1g/D=0.883cN/dtex
蠕变指指在一定的温度和较小的恒定外力(拉力、压力或扭力)作用下,材料的形变随时间的增加而逐渐增大的现象
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况公司的中文名称北京同益中新材料科技股份有限公司公司的中文简称同益中
公司的外文名称 BEIJING TONGYIZHONG NEW MATERIAL TECHNOLOGY
CORPORATION
公司的外文名称缩写 TYZ公司的法定代表人黄兴良公司注册地址北京市北京经济技术开发区中和街16号901厂房公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址北京市通州区马驹桥镇景盛南二街17号公司办公地址的邮政编码101102
公司网址 www.bjtyz.com
电子信箱 tyz@bjtyz.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书(信息披露境内代表)证券事务代表姓名苏敏潘超联系地址北京市通州区马驹桥镇景盛南二街17号北京市通州区马驹桥镇景盛南二街17号
电话010-56710336010-56710336
传真010-56710329010-56710329
电子信箱 tyz@bjtyz.com tyz@bjtyz.com
三、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券法务部
四、公司股票/存托凭证简况
(一)公司股票简况
√适用□不适用公司股票简况股票种类股票上市交易所及板块股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所科创板 同益中 688722 -
(二)公司存托凭证简况
□适用√不适用
五、其他有关资料
√适用□不适用
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名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20办公地址务所(境内)层
签字会计师姓名刘均刚、赵永华名称华泰联合证券有限责任公司
北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A报告期内履行持续督办公地址座6层导职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名顾翀翔、岳阳持续督导的期间2021年10月19日至2024年12月31日名称安信证券股份有限公司深圳市福田区福田街道福华一路119号安信报告期内履行持续督办公地址金融大厦导职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名杨栋、任岩持续督导的期间2021年10月19日至2024年12月31日
六、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减
(1-6月)
(%)
营业收入389825809.01282331481.4238.07
归属于上市公司股东的净利润95424823.0475309261.8426.71归属于上市公司股东的扣除非经常
88786682.5667356486.4131.82
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额43724836.18132733665.33-67.06本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产1170299181.141174706749.36-0.38
总资产1468617724.011490890357.04-1.49
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期
(1-6月)同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.420.3423.53
稀释每股收益(元/股)0.420.3423.53扣除非经常性损益后的基本每股收
0.400.3033.33益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)增加0.56个百分
7.81%7.25%
点
扣除非经常性损益后的加权平均净增加0.77个百分
7.26%6.49%
资产收益率(%)点
研发投入占营业收入的比例(%)4.37%4.96%减少0.59个百分
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点公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
报告期内,公司营业收入38982.58万元,同比增长38.07%,主要系国内外超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料市场需求增长,公司持续优化产品业务结构、加大市场开拓力度所致。
报告期内,公司归属于上市公司股东的净利润9542.48万元,同比增长26.71%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8878.67万元,同比增长31.82%,主要系公司订单增长、销售结构变化所致。
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额4372.48万元,同比减少67.06%,主要系上期预收货款本期执行完毕确认收入所致。
报告期内,公司总资产146861.77万元,较期初减少1.49%,归属于上市公司股东的净资产117029.92万元,较期初减少0.38%,主要系本期偿还银行借款及应付账款所致。净资产减少主要系本期确认应付股利所致。
七、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
八、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)非流动资产处置损益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准7797126.98政府补助定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的
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超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收
-30133.20营业外收支净额入和支出其他符合非经常性损益定义的损
40780.22个税手续费返还
益项目
减:所得税影响额1172698.68少数股东权益影响额(税-3065.16
后)
合计6638140.48
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
九、非企业会计准则业绩指标说明
□适用√不适用
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第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司主要业务
公司为专业从事超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料研发、生产和销售的国家高新技术企业,凭借二十余年在行业的深耕和技术积淀,成为行业内少数可以同时实现超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料规模化生产的企业,拥有超高分子量聚乙烯纤维行业全产业链布局。
报告期内,公司主营业务未发生重大变化。
(二)公司主要产品及服务
公司拥有超高分子量聚乙烯纤维行业全产业链布局,主要产品包括超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料,其中复合材料分为无纬布和防弹制品两大类。
(三)公司的经营模式
公司的经营模式主要包括:
1.盈利模式
公司主要通过为客户提供超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料来实现收入和利润。
2.销售模式
公司采取直接销售模式,客户主要为从事超高分子量聚乙烯纤维下游产业应用的生产型企业,以及防弹制品的终端使用方。
公司通过投标和商务谈判等市场竞争方式获得客户订单,与客户签订购销合同。
3.研发模式
公司设立技术研究中心,下设纤维研究所和复材研究所开展具体研发工作,根据行业发展趋势和客户需求采用前瞻性研发和应用型研发相结合的模式。
一方面,跟踪行业的最新需求、技术方向和技术规范,并通过自身广泛的市场调研、数据分析、总结行业经验等手段,预判市场对产品的需求。在完成预判后实施前瞻性方向研发,以求占领市场先机。另一方面,为更好地服务于主要客户,在调研分析客户需求和市场趋势的基础上,对客户的需求进行分析和技术攻关,以便快速响应客户需求。
4.生产模式
公司制定了《生产管理规定》《安全技术手册》《库房管理办法》等制度,对生产过程所涉及的关键节点进行了规范。公司设立了纤维生产部、复材生产部负责超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料的日常生产工作。
公司采用以销定产并结合需求预测的模式,于年初制定生产计划,并按照计划组织实施生产。
公司质量检测部门负责产品质量控制,对生产流程全过程进行监测,并在入库前对最终产品进行质量检验。
5.采购模式
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公司采取订单驱动的采购模式,由公司采购部门根据生产材料的生产计划和库存情况制定并实施采购需求。
公司在与国内外供应商建立长期合作关系的同时,通过建立供应商评价管理体系,形成了相对稳定、适当竞争、动态调整的合格供应商名录,确保持续稳定、质量优良及价格合理的原材料和辅助材料供应。
(四)所处行业情况
1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
公司主营业务为超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料的研发、生产及销售。根据国家制造强国建设战略咨询委员会发布的《重点领域技术路线图》,超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料被列为发展重点;根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类(2018)》,公司产品属于战略性新兴产业重点产品和服务目录中的“3.5.1高性能纤维及制品制造”。
我国 UHMWPE 纤维研究始于上世纪 80 年代初,进入新世纪后,国家发展与改革委员会设立高技术纤维专项扶持计划。近年来,国家又制定了一系列“超高分子量聚乙烯纤维”产业支持政策,推动超高分子量聚乙烯纤维行业健康发展,持续引导并进一步提升与突破高性能纤维重点品种的关键生产和应用技术,促进超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料的开发,提升产业化的应用水平,进一步拓展高性能纤维的应用领域,目前,超高分子量聚乙烯纤维行业处于快速成长阶段。
超高分子量聚乙烯纤维是目前世界上比强度和比模量最高的纤维,具有超高强度、超高模量、低密度、耐磨损、耐低温、耐紫外线、抗屏蔽、柔韧性好、冲击能量吸收高及耐强酸、强碱、化
学腐蚀等众多的优异性能。超高分子量聚乙烯纤维作为三大高性能纤维之一,相较于传统化纤更加需要高技术的支撑,中高端产品在提高产品质量一致性和批次稳定性方面具有较高的技术和工艺壁垒,复杂的生产工艺、严格的生产流程管控、工艺装备的设置等均需多年的技术经验积累。
近年来,国内企业扩产迅速,市场竞争激烈,但是我国超高分子量聚乙烯纤维行业形成规模化生产的企业相对较少,行业集中度有待提升,产品的稳定性、单线产能有待进一步提高,生产成本有待进一步降低。
2.公司所处的行业地位分析及其变化情况
同益中作为中国化学纤维工业协会理事单位、中国化学纤维工业协会超高分子量聚乙烯纤维
分会副会长单位、超高分子量聚乙烯材料产业技术创新战略联盟常务理事单位,是国内一流的超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料的研发、生产和销售的企业,也是国内首批掌握全套超高分子量聚乙烯纤维生产技术和较早实现超高分子量聚乙烯纤维产业化的企业之一,拥有超高分子量聚乙烯纤维行业全产业链布局。公司主要产品的性能达到国际同类产品水平,公司超高分子量聚乙烯纤维产量和出口量,均处于国内同行业前列。
公司通过产品研发与应用研发相结合的模式,持续研发新产品,开拓新应用市场,不断优化现有产品的生产工艺技术,提高产品性能,保证产品的技术实力始终处于领先地位。公司主持制订了细分领域首个产品行业标准以及两项行业标准,参与制订了多项国家或行业标准,并获得国
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家科学技术进步二等奖、中国专利优秀奖、国家级专精特新“小巨人”企业等殊荣,成功入选国资委“创建世界一流专业领军示范企业”名单,成为首批200家入选企业之一。
公司坚持科技创新,取得了多项研发成果。公司优势产品聚乙烯无纬布(系“超高强型超分子量聚乙烯纤维无纬布”的简称)入选《北京市重点新材料首批应用示范指导目录(2022年版)》,公司职工创新工作室成功组建创新工作室联盟,成为北京市首批9家创新工作室联盟之一。截止报告期末,公司累计取得的科技成果包括105项国内外专利,其中58项为发明专利;主持或参与制订的国家、行业或团体标准共计11项。
3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
从产业发展情况来看,超高分子量聚乙烯纤维在欧美等地区的开发应用较早,起初市场规模增长速度较慢。未来,随着市场需求的不断增加,超高分子量聚乙烯纤维行业仍将持续快速发展。
一方面,超高分子量聚乙烯纤维作为现代国防必不可少的战略物资,国家出台了一系列政策将其列为关键战略材料,主要包括《重点新材料首批次应用示范指导目录(2019年版)》《增强制造业核心竞争力三年行动计划(2018-2020年)》等;另一方面,随着国家产业政策的大力支持和国产超高分子量聚乙烯纤维制品生产技术的日益成熟以及产业技术水平的持续提升,超高分子量聚乙烯纤维及其制品成为现代国防必不可少的战略物资,超高分子量聚乙烯纤维的应用领域不断拓宽,日益增加的军品、民品应用将为超高分子量聚乙烯纤维带来庞大的市场需求。
从新技术发展情况来看,超高分子量聚乙烯纤维是国防工业和航空航天工业迫切需要的重要战略物资,世界军事的发展对国防战略、军事装备及所用材料提出了更高的要求,如重量轻、强度高、适应苛刻环境、具有智能、隐身等功能等,超高分子量聚乙烯纤维及复合材料只有不断提升性能才能满足需要。同时,近年来随着超高分子量聚乙烯纤维在民用领域的需求迅速增长,低成本、高环保、中强度、高生产效率的新型熔融纺丝技术将成为未来发展的方向之一。
从产品性能方面来看,提高产品断裂强度和抗蠕变性能成为研发重点,提高生产效率、降低生产成本成为行业发展重点;新产品研发方面,研发超细旦、超高强度、超高模量、耐高温、抗蠕变、耐切割、中强低成本、高耐磨、抑菌防臭等功能性超高分子量聚乙烯纤维成为应用技术发
展重点;生产工艺方面,突破超高分子量聚乙烯纤维新型、高效、低成本的纺丝产业化技术,开发环保溶剂回收过滤技术提高生产效率、降低生产成本、创新生产路线、研发更高效的纺丝溶剂
等成为发展趋势;复合材料方面,伴随科学技术的不断发展以及新材料的日新月异,市场对于防弹衣的性能需求也不只局限于防弹性能,在满足优异的防护性能的前提下也在不断发展轻量化、舒适型防弹衣,并且需要具有一定的柔软度,在保证防护对象生命健康安全的同时也能够确保防护对象进行正常活动(例如蹲、跳、跑等一系列动作),从而更快、更好地完成任务。防弹衣产品的多功能化以及柔软舒适的要求已经是国际化市场的普遍需求,军事装备和安全防护领域也对超高分子量聚乙烯纤维制品的柔软度和舒适度提出了更高要求。
从市场和应用趋势方面来看,随着超高分子量聚乙烯纤维产品应用范围不断发展,医疗设备、防护服饰、海洋工程等行业的发展将成为新的增长驱动因素,医疗设备方面,超高分子量聚乙烯
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纤维有助于打造坚固的骨科植入物,可用于需要出色机械性能的长期应用,例如关节置换和修复。
超高分子量聚乙烯纤维柔软,有助于减少可植入设备的侵入性以及组织刺激和炎症,增加了患者的依从性、舒适度并加速康复;体育器械方面,超高分子量聚乙烯纤维可制成安全帽、滑雪板、帆轮板、球拍及自行车、滑翔板等,其性能优于传统材料。国家积极出台政策支持全民运动发展,体育用品行业的发展将步入快车道,整体市场规模整体稳定增长。另一方面,国内企业扩产迅速,市场竞争激烈程度加剧。
二、核心技术与研发进展
1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
经过二十多年的自主研发与技术积累,公司掌握了生产超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料的核心技术,并广泛应用于公司产品的产业化生产中,技术研发主要聚焦于工艺技术的优化、产品品质的提升、生产效率的提高、生产成本的降低以及装备自动化升级改造等方面。公司不断进行技术创新,取得了多项研发成果。报告期末,公司累计已取得的科技成果包括105项国内外专利,其中58项为发明专利。2021年,公司入选国家级专精特新“小巨人”企业名单,并入选工信部建议支持的国家级专精特新“小巨人”企业。2023年,公司入选国资委“创建世界一流专业领军示范企业”名单,成为首批200家入选企业之一;公司优势产品聚乙烯无纬布入选《北京市重点新材料首批应用示范指导目录(2022年版)》。公司的主要核心技术的特点及先进性如下:
序号核心技术名称公司核心技术特点及先进性
高可纺性熔体单丝细化纺 公司 UHMWPE 纤维的单丝纤度可以达到 0.95D,细旦丝技术
1丝工艺及特殊纺丝组件设不仅提高了纤维产品的物理性能,同时大大扩宽了纤维的应
计加工技术用场景
通过原液添加改性,开发出 UHMWPE 有色纤维、耐割纤维、UHMWPE 纤维在线添加改
2 抗菌纤维等功能性纤维,进一步拓展了 UHMWPE 纤维品种,
性技术同时提高了生产效率和原材料利用率
相比常规染色法,公司原液着色的技术更加绿色环保,且极大地提高了纤维的色牢度,并且 UHMWPE 有色纤维的强度等力原液染有色纤维的开发及学性能与原丝的性能一致。此外,公司可以根据客户的需求,
3
产业化技术 生产不同颜色的 UHMWPE 纤维,并且经过公司对工艺的升级和改良,在生产过程中能够在不同颜色品种之间自由的切换,极大地降低了损耗
公司通过将具有微米级的高硬度材料引入到 UHMWPE 纤维耐割纤维的开发及产业化
4结构中,研发并生产出耐割高强聚乙烯纤维,在不添加玻璃纤
技术
维和钢丝的情况下,即可达到欧标 EN388-2016 的 4 级水平公司研发并生产出高耐磨特性的绳缆专用纤维,贴合海洋系绳缆专用高强-高耐磨纤维
5泊绳缆、工业吊装等领域的需求,在长期户外使用的情况下,
的开发及产业化技术
仍能保持优异的耐磨等性能,贴合海洋产业领域的需求公司研发并生产出强度≥40cN/dtex(约合 45.3g/D)的防弹专防弹专用超高强型纤维的
6用超高强型纤维产品,大幅提高了防弹制品的抗冲击和能量
开发及产业化技术吸收能力
公司通过优化无纬布的结构和树脂体系设计,提高了纤维的超轻软质防弹无纬布的开
7力学性能,在同级别防弹标准下,可大幅降低无纬布的重量,
发和产业化技术提高穿着的柔软和舒适感
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序号核心技术名称公司核心技术特点及先进性
公司通过开发具有高的层间结合剪切强度的复合材料,并优UHMWPE 防弹头盔的开发 化了原材料的裁切和铺层方式及成型工艺,大幅提高了头盔
8
和产业化技术的防弹性能,以及降低了弹击损伤,具有显著的耐冲击性能和防穿刺性能
UHMWPE 无纬布、防弹板
公司通过优化无纬布的树脂体系等方式,大幅提高复合材料
9及其复合板的开发和产业
的防弹性能和抗凹陷性能化技术
UHMWPE 装甲板及其复合
公司在自产超高强型纤维的基础上,通过特定的复合工艺,可
10装甲板的开发和产业化技
实现超大型、多样型结构装甲板的设计和成型术
新型芳纶头盔的开发和产采用本技术生产防弹头盔,产品的各部位均匀,性能稳定,一
11
业化技术致性好
公司在自产 UHMWPE 无纬布、防弹板基础上,通过特定的复轻量化陶瓷复合板的开发
12合工艺,可设计和成型多尺寸、轻量化、防多发、抗凹陷性能
和产业化技术优良的陶瓷复合板
防弹防刺无纬布的开发及公司以高性能纤维为主要原材料,配合树脂体系设计,开发兼
13
产业化技术具防弹和防刺性能的无纬布材料
公司研发并生产出粗单丝 UHMWPE 纤维纤度可达 4D。相比粗单丝超高分子量聚乙烯
14常规纤维,该纤维更易于展丝,且具有更优异的耐磨性能,可
纤维的开发及产业化技术同时满足高端防弹及海工绳缆领域的应用需求国家科学技术奖项获奖情况
√适用□不适用奖项名称获奖年度项目名称奖励等级凝胶纺高强高模聚乙烯纤国家科学技术进步奖2009维及其连续无纬布的制备二等奖
技术、产业化及应用开发
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用□不适用认定主体认定认定称号产品名称年度北京同益中新材料科技股
国家级专精特新“小巨人”企业2021超高分子量聚乙烯纤维份有限公司
2.报告期内获得的研发成果
报告期内,公司持续加大技术研发投入,提升公司在超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料领域的自主创新能力和研发水平,巩固和保持公司产品和技术的领先或先进地位。报告期内,公司新增国家授权专利6项,其中发明专利2项,实用新型专利4项。
报告期内获得的知识产权列表本期新增累计数量
申请数(个)获得数(个)申请数(个)获得数(个)发明专利827537
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实用新型专利445746外观设计专利0011软件著作权0000其他002321合计126156105
3.研发投入情况表
单位:元
本期数上年同期数变化幅度(%)
费用化研发投入17042102.9414002410.4221.71
资本化研发投入---
研发投入合计17042102.9414002410.4221.71研发投入总额占营业收入
4.374.96-0.59比例(%)
研发投入资本化的比重(%)---研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
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4.在研项目情况
√适用□不适用
单位:元序进展或阶段性技术具体应用项目名称预计总投资规模本期投入金额累计投入金额拟达到目标号成果水平前景
面密度≤25kg/m2的营房侧 可用于国材料主要技术
装配式模块化军 板,满足 GA141-2010 的 3级 国内 防及反恐12000000.0090680.811913103.97指标已达成,
用营房的研发标准防护标准;营房抗震设领先等特殊领项目已结题防烈度达到8级。域。
项目产品道路桥梁建筑工可用于道
程领域用超高分项目处于试制开发出短切纤维,实现其在国内
24200000.001161425.553526199.95路桥梁建
子量聚乙烯纤维阶段桥梁道路建筑领域的应用。先进筑工程领的研究域。
提升装备精准化、自动化、用于
新一代 UHMWPE纤 项目指标已达
数字化、集成化水平,同时 国内 UHMWPE纤
3维生产装备关键5060000.0015704.255184500.35成,项目已结
实现产品产能和稳定性提领先维智能制技术研发与应用题升。造。
用于提升
纤维物检及包装通过研发、设计或应用新装纤维生产项目处于实施国内
4自动化装置的设2100000.00276452.351628892.35置及技术,提升各工序准确的自动化
调试阶段先进计与应用率和效率。和信息化水平。
减少生产
气体回收再利用项目处于实施实现余热的回收再利用,达国内
59060000.001090744.224523068.75过程碳排
装置的优化研究调试阶段到节能减排效果。先进放。
超轻柔软防弹防项目处于试制开发一种超轻柔软的新型防国内项目产品
63400000.001490218.603485843.32
刺材料的开发阶段弹防刺复合材料。领先可用于军
15/1782023年半年度报告
警防刺装备领域。
研发及应用防弹复合陶瓷板陶瓷复合板高效用于陶瓷
项目处于实施的高效生产关键装备,改善国内
7生产关键装备技3180000.00471585.932347353.03复合板高
调试阶段自动化程度,提升生产效先进术的研发与应用效生产。
率、产能及生产稳定性。
用于提升连续无纬连续无纬布自动形成连续无纬布高效自动化布制造的项目处于实施国内
8化生产技术的研5170000.001927656.244747972.67生产技术及示范产线,提升自动化、调试阶段先进
发及数字化集成过程信息化、数字化水平。信息化和数字化水平。
项目产品可用于防熔体纺丝法中高项目已完成策
采用熔体纺丝工艺开发出低国内割手套、
9强聚乙烯纤维的4000000.001099309.461099309.46划,现处于设
成本中高强 PE纤维。 领先 凉感织物研究与开发计开发阶段等应用领域。
高强聚乙烯纤维可用于绳提高聚乙烯纤维的耐磨性涂覆改性及其在项目处于试制国内缆以及深
101600000.00788382.09788382.09能,针对深海网箱领域研究
绳缆网箱等领域阶段先进海养殖领聚乙烯纤维防污性能。
的应用研究域。
国内可满足家
先进纺、高端
1、开发出兼具远红外性能和
项目已完成策防割手套功能性高强聚乙抗菌特性的功能性聚乙烯纤
114250000.001855043.191855043.19划,现处于设以及复材
烯纤维的研发维;2、研究及开发耐切割和计开发阶段领域的差耐热聚乙烯纤维。
别化需求。
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满足项目可提项目已完成策公司升纤维制
纤维制造信息化纺丝具备“一键开车”功能,
1210800000.002329149.112329149.11划,现处于方业务造过程的
技术研发及应用实现信息化对生产赋能。
案设计阶段需要的信息化集成水平国内项目产品新一代硬质无纬项目已完成策领可用于军
布的开发及其在 开发出新一代 PE硬质无纬布
134200000.001921690.561921690.56划,现处于设先、警用防弹
防护装备上的应产品,满足低凹陷需求。
计开发阶段国际头盔。
用研究先进国内项目产品开发2种防弹性能满足
轻量化单曲面 IV 项目已完成策 领先 可用于高
NIJ0101.06标准 IV级要求
14级陶瓷复合板开2600000.00586087.76586087.76划,现处于设端军警用
的轻量化单曲面陶瓷复合发计开发阶段防弹插板。
板。
国内可用于未领先来直升
防 14.5mm穿燃弹 项目已完成策
开发出一种可抵御 14.5mm穿 机、舰船
15的轻量化装甲板2000000.00661293.77661293.77划,现处于设
燃弹的轻量化装甲板产品。及车辆的开发计开发阶段装甲防护。
满足可用于结公司构或功能高性能纤维预浸项目已完成策开发出适合结构复合材料或业务高性能纤
16料及其复合材料4200000.00659688.51659688.51划,现处于设功能复合材料使用的单向、需要维复合材的研发计开发阶段织物预浸料产品。
料及制品的制造。
满足可用于提
防弹头盔高效生项目已完成策通过装备及工艺优化研究,公司升公司防
17产技术的开发与1980000.00616990.55616990.55划,现处于方实现防弹头盔生产效率提
业务弹头盔的应用案设计阶段升。
需要
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生产效率。
合
/69800000.0017042102.9437874569.38////计
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5.研发人员情况
单位:万元币种:人民币基本情况本期数上年同期数
公司研发人员的数量(人)10978
研发人员数量占公司总人数的比例(%)10.9811
研发人员薪酬合计442.92457.89
研发人员平均薪酬4.065.87教育程度
学历构成数量(人)比例(%)
硕士研究生及以上3229.36
本科2119.27
专科3229.36
高中及以下2422.02
合计109100.00年龄结构
年龄区间数量(人)比例(%)
30岁及以下(不含30岁)1110.09
30-40岁(含30岁,不含40岁)4944.95
40-50岁(含40岁,不含50岁)3532.11
50岁以上(含50岁)1412.84
合计109100.00
备注:上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符,均为四舍五入原因所致。
6.其他说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
(一)核心竞争力分析
√适用□不适用
公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面:
1.技术优势
(1)深厚的技术积淀及稳定领先的工艺技术公司作为国内首批实现超高分子量聚乙烯纤维产业化的企业之一,始终坚持“技术向纵深发展,应用向纵横发展”的发展路径,凭借二十余年在行业的深耕和技术积淀,自主研发了一系列与超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料相融合的核心技术,包括“高可纺性熔体单丝细化纺丝工艺及特殊纺丝组件设计加工技术”“原液染有色纤维的开发及产业化技术”“耐割纤维的开发及产业化技术”“绳缆专用高强-高耐磨纤维的开发及产业化技术”“防弹专用超高强型纤维的开发及产业化技术”“超轻软质防弹无纬布的开发和产业化技术”等14项核心技术,为公司可持续发展奠定了坚实的基础。
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经过多年的生产经验和技术积累,公司实现了生产线速度、温度的精确控制与运行状态的实时监控,提升了质量控制水平及生产效率,同时公司对生产设备进行不断改进和优化,持续提高公司灵活的柔性化生产能力。
(2)技术研发优势
公司系国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业。为保持技术领先优势,公司始终坚持自主创新战略,建立健全研发体系和研发管理制度,加强对研发组织管理和研发过程管理,通过产品开发与应用研发相结合的模式,建立了完善的研发创新体系。针对行业和市场发展动态,公司持续研发新产品,开拓新的应用市场,不断优化现有产品的生产工艺技术,提高产品性能指标,降低生产成本。截至报告期末,公司累计取得的科技成果包括105项国内外专利,其中58项为发明专利;主持或参与制订的国家、行业或团体标准共计11项。
2.产品优势
(1)优异的产品质量
公司始终秉承“创新立企、客户为本、共创共享”的发展理念,高度重视超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料的质量,公司在结合具有自主知识产权的生产技术的基础上,生产的超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料具有优异的性能。根据第三方的检测报告,以及公安部特种警用装备比测活动检测结果,公司的产品达到国际和国内主要参与者的同类产品性能指标,契合国家对超高分子量聚乙烯纤维材料的战略需求。
(2)丰富的产品种类
公司拥有灵活的柔性化生产能力,具有超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料全产业链布局,可以规模化生产从 5D 到 6000D不同规格的超高分子量聚乙烯纤维,以及防弹专用超高强型纤维、高耐磨特性的绳缆专用纤维、有色纤维、耐割专用纤维等特色产品,可以柔性化生产不同面密度的软、硬质防弹无纬布,并根据客户不同等级的防弹需求,定制轻量化、柔软性、低凹陷的防弹制品,在产品性能方面处于国内领先水平,全方位满足客户差异化的需求。
3.人才优势
经过多年积累和磨练,公司已打造出了一批理论扎实、经验丰富、贴近市场、创新意识突出的高端复合型人才。公司核心人员具备长期的从业经验和深度的行业理解,参与过多项行业和国家标准的制定。公司建立了公平有效的人才激励机制,充分激发核心人员的积极性和主动性,为公司长期的人才储备奠定了坚实的基础,为公司的持续发展提供了有力的保证。
4.市场优势
公司坚持“为客户创造价值”的经营理念,长期服务于国防装备、公安警察、航空航天、船舶舰艇、海洋石油、体育器材等领域,凭借齐全的产品规格、卓越的产品质量及良好的品牌形象,和国内外数量众多的优质客户建立了长期、稳定的合作伙伴关系。公司拥有的优质客户资源以及长期稳定合作的供销渠道对公司的技术创新、市场占有率、品牌影响力和盈利水平等具有重大影响,为公司后续业务的持续拓展奠定了坚实的基础。
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5.资质体系优势
公司管理力求精益求精,管理资质和军工资质健全,多年来形成了先进的工艺流程控制和完善的质量控制体系,并建立了严格的生产管理和检验检测制度,确保产品质量的优质、稳定。公司通过标准化的操作,保证每项生产制造流程的规范化,公司高质量的产品品质和可靠性得到了国内外客户的广泛认可。
(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用√不适用
四、经营情况的讨论与分析
2023年上半年,面对更趋复杂严峻的国际环境和超预期因素带来的多重考验,同益中董事会
和管理层坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,以提高上市公司工作质量为抓手,以“创建世界一流专业领军示范企业”为新起点,不断提高生产经营能力和水平,持续提升盈利能力和市场竞争力,实现了经营业绩稳步提升。
(一)聚焦高质量发展,经营业绩稳中有进。
报告期内,公司围绕“解放思想、团结奋斗、强基固本、乘势而上”十六字经营方针,贯彻新发展理念,锚定发展目标,稳发展、谋布局、求实效,筑牢高质量发展基础,准确把握行业趋势和市场环境,优化经营策略和业务结构,呈现出稳中有进、稳中有为的良好发展态势,实现营业收入38982.58万元,同比增长38.07%,实现归属于母公司所有者的净利润9542.48万元,同比增长26.71%;实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润8878.67万元,同比增长31.82%。
(二)坚持创新导向,科技创新实力稳步提高。
报告期内,公司充分把握发展机遇,组织开展关键核心技术攻关,不断提升产品和产业的核心竞争力,持续推动超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料系列产品的升级换代和产品工艺的数字智能化转型,进一步提升可持续发展能力。
报告期内,公司加大科技创新投入力度,累计研发投入1704.21万元,同比增长21.71%。
软实力建设方面,围绕核心技术及主要产品,公司新增授权专利6项,其中发明专利2项,实用新型专利4项。截至报告期末,公司累计已获得国内外授权专利105项;主持或参与制订的国家、行业或团体标准共计11项;公司优势产品聚乙烯无纬布入选《北京市重点新材料首批应用示范指导目录(2022年版)》。
公司积极发挥行业领军者优势,丰富研发团队专业结构与梯队层次,持续增强研发团队实力;
完善人才激励机制,通过股权激励、绩效考核、职位晋升等激励手段,将公司管理团队、核心技术与业务骨干的利益与公司的经营发展紧密地结合起来,激发人才活力;持续加强研发战略布局,不断研发新品、提升产品性能,以技术创新引领业务增长和市场扩大。
(三)深耕客户需求,增强产品与服务竞争力。
21/1782023年半年度报告
公司坚持“双轮驱动”战略,紧跟市场发展趋势,瞄准市场需求,量质并举,实现产品结构持续升级。通过研发团队与销售团队的紧密配合,追踪产品需求,为新品研发立项提供支撑,积极抢占市场新机遇。公司持续深耕销售渠道,强化销售能力建设,为客户提供高质量服务,客户合作基础不断夯实。依托长期核心客户资源,以优质订单为导向,加速拓展大客户、大市场、新客户,持续提升公司产品的市场占有率。
(四)坚持高质量发展,全面落实提升央企上市公司质量部署。
报告期内,公司全面落实国资委关于提高央企控股上市公司质量工作有关部署,制定具体实施方案和工作台账、压实责任,不断提高核心竞争优势、品牌和市场影响力,促进市场价值实现,提升资产质量和运营效率,做强做优做大国有资本,维护股东权益,实现高质量发展。一是完善公司信息披露制度体系,严格按照相关法律、法规和《公司章程》的规定履行信息披露义务,以投资者需求为导向,持续提高公司信息披露质量,增强信息披露针对性和有效性。二是建立“三会一层”的法人治理架构及运作机制,全面推行经理层成员任期制和契约化管理制度,重点围绕公司治理的各个关键环节,进一步规范公司治理和内部控制,持续推动内控体系建设。三是对标行业国内外优秀企业,推进创建世界一流专业领军示范企业工作。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
五、风险因素
√适用□不适用
(一)核心竞争力风险
公司专注于超高分子量聚乙烯纤维及其复合材料的研发、生产和销售,形成了具有自主知识产权的核心技术,但不排除国内外竞争对手或潜在竞争对手率先在上述领域取得重大突破,从而推出更先进、更具有竞争力的技术和产品,若公司未能准确把握行业技术发展趋势、未能持续创新迭代等状况,将可能影响本公司产品和技术的竞争力。
(二)经营风险
在超高分子量聚乙烯纤维领域国际行业巨头凭借自身的底蕴积累,具有较强的品牌知名度和市场影响力,市场份额相对较高,可能针对行业内的参与者采取更激进的竞争策略。随着公司业务规模的扩大,国际行业巨头可能会对公司采取更具针对性的竞争措施,公司可能会面临国际行业巨头更大的竞争压力。
(三)宏观行业风险
国内外从事超高分子量聚乙烯纤维及其制品生产的企业较多,市场竞争形势日趋严峻,未来如果市场供给关系发生变化,如果公司不能在技术研发、产品性能、产品种类、客户服务和成本等方面保持优势,可能对公司市场竞争产生压力,进而影响公司业绩的增长。
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六、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入38982.58万元,同比增长38.07%,实现归属于母公司所有者的净利润9542.48万元,同比增长26.71%;实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润8878.67万元,同比增长31.82%。
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入389825809.01282331481.4238.07
营业成本244718378.31168625486.5845.13
销售费用7975691.635594706.5642.56
管理费用16242650.1012254955.4432.54
财务费用-4899622.87-1689980.88-
研发费用17042102.9414002410.4221.71
经营活动产生的现金流量净额43724836.18132733665.33-67.06
投资活动产生的现金流量净额-98114168.49-109891930.14-
筹资活动产生的现金流量净额-26800618.56-2790000.00-
营业收入变动原因说明:主要系本期公司订单增长、新增合并子公司所致。
营业成本变动原因说明:主要系本期公司订单增长、新增合并子公司所致。
销售费用变动原因说明:主要系人员成本增加、新增合并子公司所致。
管理费用变动原因说明:主要系新增合并子公司所致。
财务费用变动原因说明:主要系本期存款利息收入增加所致。
研发费用变动原因说明:主要系公司本期提高科技创新,加大研发投入所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系期初预收货款本期执行完毕确认收入所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期在建项目按进度有序投入、未开展理财业务等综合所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期子公司优和博偿还银行借款所致。
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
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(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:元本期上年本期期期末期末末金额数占数占较上年项目名称本期期末数总资上年期末数总资情况说明期末变产的产的动比例比例比例
(%)
(%)(%)
货币资金647619225.9144.10728469653.5948.86-11.10应收款项主要系赊销订单增
12095470.360.827656260.020.5157.98
加所致
存货172781507.9711.76133437135.068.9529.49合同资产
投资性房地产2503347.630.172563667.010.17-2.35
长期股权投资--
固定资产444060287.2230.24401971393.7326.9610.47主要系工程项目陆
在建工程46600648.453.1721045206.091.41121.43续建设所致主要系租赁设备计
使用权资产443575.630.032343634.650.16-81.07提折旧所致主要系子公司优和
短期借款-3006600.000.20-博偿还银行借款所致主要系期初预收货款本期执
合同负债34518109.742.35104985708.207.04-67.12行完毕确认收入所致
长期借款--主要系本期支付租赁款和剩
租赁负债1589.340.0070825.380.00-97.76余租赁款重分类至一年内到期的非流
24/1782023年半年度报告
动负债所致
预计负债5469082.750.374302492.230.2927.11
递延收益16702083.461.1416813333.441.13-0.66递延所得税负
9651132.890.669169718.400.625.25
债
资本公积643655904.2543.83642388280.5143.090.20
盈余公积48335006.553.2938806959.132.6024.55
未分配利润253641570.3417.27268844809.7218.03-5.66
少数股东权益68939112.214.6968841408.374.620.14其他说明无
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
报告期内主要受限资产为25.44万元,为新泰分公司土地履约保证金。
4.其他说明
□适用√不适用
25/1782023年半年度报告
(四)投资状况分析对外股权投资总体分析
□适用√不适用
1.重大的股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币被投资公司名截至报告期末披露日期及索主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源本期投资损益
称进展情况引(如有)
2022年11月
30日作为交割日,取得实际2022.11.16高性能纤维及复盐城优和博新控制权,截止《同益中对外合材料的研发、增资179670000.0070%自有资金-材料有限公司资产负债表日投资公告》制造和销售
已按合同约定(2022-021)支付17967万元投资款。
合计//179670000.00////
2.重大的非股权投资
√适用□不适用期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值防弹无纬布及制品产业化
5635901.885635901.8811013530.9911013530.99
项目
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高性能纤维及先进复合材
2952099.622952099.622548661.342548661.34
料技术研究中心年产4060吨超高分子量聚乙烯纤维产业化项(二21708307.5821708307.583266149.063266149.06期)年产3000吨高强纤维项
16039030.1216039030.121351397.551351397.55
目
合计46335339.2046335339.2018179738.9418179738.94
3.以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用证券投资情况
□适用√不适用私募基金投资情况
□适用√不适用衍生品投资情况
□适用√不适用
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(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位:元币种:人民币被投资取得公主要业务注册资本总资产净资产净利润方式司名称盐城优和高性能纤博维及复合新控股
材料的研200000000.00231145980.40206913402.66690397.26材合并
发、制造料和销售有限公司
注:净利润为购买日至资产负债表日被购买方按公允价值持续计算的净利润。
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
七、其他披露事项
□适用√不适用
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期各项议案均审议通过,不存在否决议案的情况。具体内容详见公司于2023年06
2022年年度
2023.06.21 www.sse.com.cn 2023.06.22 月 22日刊登在上海证
股东大会券交易所网站(www.sse.com.cn)的《同益中2022年年度股东大会决议公
28/1782023年半年度报告告》(公告编号:2023-018)。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
□适用√不适用公司核心技术人员的认定情况说明
□适用√不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数(股)不适用
每10股派息数(元)(含税)不适用
每10股转增数(股)不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
29/1782023年半年度报告
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是
报告期内投入环保资金(单位:万元)171.67
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1.排污信息
√适用□不适用
公司及子公司生产过程中产生的污染物主要有废气、废水、固体废弃物和噪声。废气通过尾气回收装置回收循环利用,尾气排放均达到国家、地方相关标准;废水经过厂内污水处理设备处理达标后排入市政污水管网。固体废弃物分类收集,危险废物交由持危废处置资质的企业进行安全处置;噪声采取隔声、吸声、减振等噪声治理措施,使周界噪声降至最低。
2.防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
公司及子公司在污染治理上加大投入,不断优化工艺及设备,并根据生产需要适时引进新的环保设备,对污染物进行处理。废气被统一送入气体回收单元进行回收并循环使用;锅炉采用燃气锅炉,并已完成低氮改造,能够达到高标准排放要求;废水经过专用的污水处理装置处理达标后排入园区或市政污水处理厂;固体废弃物进行分类收集后,危险废物交由持危废处置资质的企业进行安全处置;噪声通过厂房隔声、吸声处理,设备基础减振等措施对各噪声源降噪。
公司及子公司污染物防治设施均正常稳定运行,报告期内,公司均按照国家和地方相关环境法律法规要求,认真落实污染治理减排各项措施,排放达到国家、地方相关标准。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司及子公司根据《环境影响评价法》的要求,建设项目均按照相关法律法规要求,做好环评、验收和运行管理。公司在项目的可行性研究阶段委托有资质机构承担建设项目的环境影响评价工作,将环境影响评价报告书交有审批权的环境保护行政主管部门报批,获得批准后开工建设
4.突发环境事件应急预案
√适用□不适用
公司及子公司制定了《突发环境事件应急预案》,为确保在发生突发环境事件时,各项应急工作能快速响应和运行,定期开展专业培训及综合应急演练,加强环境事件应急处置能力,强化日常环境污染检测,加大环保投入,升级环保设施设备,不断完善应急管理体系,持续提升应急管理水平。
5.环境自行监测方案
√适用□不适用
30/1782023年半年度报告
公司及子公司依据《排污单位自行检测技术指南》编制了《2023年北京同益中新材料科技股份有限公司污染源自行监测方案》及《2023年盐城优和博新材料有限公司污染源自行监测方案》,用于指导公司及子公司年度自行监测工作,公司及子公司严格按照排污许可证污染源自行监测的要求,定期委托有资质第三方机构开展环境监测工作,监测的项目包括废水、废气,报告期内各项污染物监测数据均达到国家及地方排放标准。
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
7.其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司加强资源节约与生态环境保护组织保障体系建设,建立了资源节约与生态环境保护政策理论学习贯彻机制,完善资源节约与生态环境保护责任体系;公司深入开展生态环境保护标准化体系建设,完成了 ISO14001 环境管理体系认证,同时将体系建设作为提升生态环境保护工作成效的切入点和落脚点;公司加强资源节约与生态环境保护风险防控和隐患排查治理工作;公司深入
开展节能降耗工作,积极开展清洁生产审核工作并通过专家组审核评估,深挖节能降耗潜力,进一步提升生产工艺、重点用能设备能效,积极应用绿色低碳先进技术,加快形成绿色低碳的生产方式和生活方式;公司强化碳排放和碳资产管理,建立健全碳排放和碳资产管理制度,结合实际积极开展碳核算、碳减排、第三方核查等工作。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)745.92减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生在生产过程中使用减碳技术产助于减碳的新产品等)具体说明
√适用□不适用
公司积极响应国家“碳中和”的战略目标要求,报告期内,通过优化生产流程及工艺、设备更新换代等方式优化产品能源单耗,减少温室气体排放,单位能源消耗整体较为稳定。
31/1782023年半年度报告
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
公司积极响应国家惠农帮扶活动,采购农副产品金额共计4600元。
32/1782023年半年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未如未能能及及时履承承是否时履行应说诺诺承诺承诺时间及期是否有履行及时行应承诺方明未完背类内容限期限严格说明成履行景型履行下一的具体步计原因划
(1)自公司股票上市之日起三十六个月内,本企业将不转让或委托他
人管理本企业持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。若公司股票上市后六个月内连续二十个交易日的收与盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末(如该日不是交易日,则为首该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,上述锁定期自动延长六个月。
次
若公司股票在锁定期内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息公
控股股东事项的,发行价应相应作除权除息处理。(2)对以上锁定股份因除权、开股2020.08.15;
国投贸易除息而增加的股份,本企业亦将同等地遵守上述锁定承诺。(3)本企发份自公司上市之不适
及其一致业所持公司股票在锁定期满后24个月内减持的,减持价格不低于发行是是不适用行限日起三十六个用行动人上价。自公司上市之日至本企业减持之日,若公司发生派息、送股、资本相售月
海荥盛公积转增股本、配股等除权或除息事项,则上述承诺的减持底价下限将关相应进行调整。(4)若以上承诺内容未被遵守,则相关股票买卖收益的归公司所有。若因此给公司或其他投资者造成经济损失的,由本企业依承
法承担赔偿责任。若本企业未积极承担上述责任,公司有权扣减本企业诺
或受本企业控制的主体在公司的现金分红(如有),并有权决定对本企业持有的公司股票(如有)采取限制转让措施,直至本企业承担完毕全部赔偿责任。
33/1782023年半年度报告
(1)自公司本次发行及上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管与
理本公司已直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,首
也不提议由公司回购本公司直接或间接持有的该部分股份。(2)公司次本次发行及上市后六个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低公于发行价(指公司首次公开发行 A股股票的发行价格,如果公司上市后开股2020.09.29;
实际控制因派发现金红利、配股、送股、缩股、股份拆分、转增股本、增发新股发份自公司上市之不适
人国投集等原因进行除权、除息的,则按照上海证券交易所的有关规定作除权除是是不适用行限日起三十六个用团息处理),或者本次发行及上市后六个月期末(如该日不是交易日,则相售月为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,本公司或本公司控制的企关业持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份的锁定期自动延长六的个月。(3)对以上锁定股份因除权、除息而增加的股份,本企业亦将承
同等地遵守上述锁定承诺。(4)本公司同意承担并赔偿因违反上述承诺
诺而给公司造成的一切损失、损害和开支。
(1)本企业拟长期持有公司股票。对于本企业在公司首次公开发行股
票前所持的公司股份,在相关法律法规规定及本企业承诺的相关锁定期满后,本企业将严格遵守法律法规、中国证券监督管理委员会及上海证与券交易所等有权监管机关关于上市公司股东减持股份的相关规定,审慎首制定股票减持计划,并将事先明确并披露公司的控制权安排,保证上市次公司持续稳定经营;本企业将结合公司稳定股价、开展经营、资本运作
公的需要,通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让、非公开转让、配售控股股东
开方式等法律法规及上海证券交易所业务规则允许的方式进行减持,如中国投贸易
发其国证券监督管理委员会、上海证券交易所等监管机构或国家法律、法规2020.08.15;不适及其一致是是不适用
行他对上述相关内容另有规定的,从其规定。(2)本企业所持公司股票在长期有效用行动人上
相锁定期满后24个月内减持的,其减持价格不低于发行价,减持的股份海荥盛
关总额不超过相关法律、法规、规章和规范性文件的规定限制,并按照相的关规定充分履行信息披露义务。(3)自公司上市之日至本企业减持之承日,若公司发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权或除息事诺项,则上述承诺的减持底价下限将相应进行调整。(4)根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,本企业承诺将不会减持公司股份。(5)本企业将严格遵守关于解锁期满后减持意向的上述承诺,若本企业违反该等承诺进行减持的,则自愿将减
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持所得收益上缴至公司、并同意归公司所有。(6)如上述承诺所依据的相关法律、法规及规范性文件发生变化的,上述承诺将根据最新的相关规定进行变动。
与(1)对于本单位在公司首次公开发行股票前所持的公司股份,在相关
首法律法规规定及本单位承诺的相关锁定期满后,本单位将严格遵守法律次法规、中国证券监督管理委员会及上海证券交易所等有权监管机关关于
公发行前持上市公司股东减持股份的相关规定;本单位将审慎制定股票减持计划,开有公司5%通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让、非公开转让、配售方式等法
发其以上股份律法规及上海证券交易所业务规则允许的方式进行减持,如中国证券监2020.08.15;不适是是不适用
行他的股东国督管理委员会、上海证券交易所等监管机构或国家法律、法规对上述相长期有效用
相家产业投关内容另有规定的,从其规定。(2)根据法律法规以及上海证券交易关资基金所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,本单位承诺将不会减持的公司股份。(3)本单位将严格遵守关于解锁期满后减持意向的上述承承诺,若本单位违反该等承诺进行减持的,将按照届时有效适用的法律、诺法规及相关监管机构的要求承担责任。
(1)本人拟长期持有公司股票。对于本人在公司首次公开发行股票前公司持股
所持的公司股份,在相关法律法规规定及本人承诺的相关锁定期满后,与董事、高
本人将严格遵守法律法规、中国证券监督管理委员会及上海证券交易所首级管理人
等有权监管机关关于上市公司董事、高级管理人员及核心技术人员减持
次员、核心
股份的相关规定,审慎制定股票减持计划,通过集中竞价交易、大宗交公技术人员
易、协议转让、非公开转让、配售方式等法律法规及上海证券交易所业
开黄兴良、
务规则允许的方式进行减持,如中国证券监督管理委员会、上海证券交发其谢云翔、2020.08.15;不适
易所等监管机构或国家法律、法规对上述相关内容另有规定的,从其规是是不适用行他赵鹏、刘长期有效用
定。(2)本人所持公司股票在锁定期满后24个月内减持的,其减持价
相清华、余
格不低于发行价,减持的股份总额不超过相关法律、法规、规章和规范关燕飞、林
性文件的规定限制,并按照相关规定充分履行信息披露义务。(3)自的凤崎、苏
公司上市之日至本人减持之日,若公司发生派息、送股、资本公积转增承敏、陈振
股本、配股等除权或除息事项,则上述承诺的减持底价下限将相应进行诺坤、葛兆调整。(4)根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现刚
不得减持股份情形时,本人承诺将不会减持公司股份。(5)本人将严
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格遵守关于解锁期满后减持意向的上述承诺,若本人违反该等承诺进行减持的,则自愿将减持所得收益上缴至公司、并同意归公司所有。
(1)利润分配原则公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报,以可持续发展和维护股东权益为宗旨,公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营的能力。(2)利润分配形式公司采取现金、股票、现金与股票相结合或其他符合法律、行政法规的合理方式分配利润。(3)利润分配的期间间隔公司应当在每年年度董事会上提出利润分配方案,经股东大会批准后实施。在满足前述现金分红的条件下,公司每年应当进行一次现金分红。根据公司的盈利状况及资金需求状况,经公司董事会提议和股东大会批准,也可以进行中期现金分红。(4)利润分配的与顺序公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司采取现金方式分配利首润时,应充分考虑未来日常生产经营活动和投资活动的资金需求,并考次
虑公司未来从银行、证券市场融资的成本及效率,以确保分配方案不影公
响公司持续经营及发展。公司采取股票方式分配利润时,应当具有公司开
成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素,应充分考虑利润分配后的发分2020.08.15;不适
同益中股份总额与公司经营规模相适应,以确保分配方案符合公司股东的整体是是不适用行红长期有效用利益。(5)利润分配的条件和比例公司在当年盈利、且无未弥补亏损相
的条件下,公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,应当采关
取现金方式分配股利。重大投资计划或重大现金支出事项是指:公司未的来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备等(募集资金项目除承外),累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%投资计划诺或单笔超过5000万元人民币现金支出事项。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
(6)差异化的现金分红政策公司综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按本章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:*公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;*公司发展阶段属成熟
期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;*公司发展阶段属成长期且有重大资金
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支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司在实际分红时具体所处阶段,由公司根据具体情形确定。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(1)自本承诺函签署之日起,本企业及本企业控制的其他公司(同益中及其下属企业除外)均未直接或间接经营任何与同益中主营业务构成与竞争的业务。(2)自本承诺函签署之日起,本企业及本企业控制的其首他公司(同益中及其下属企业除外)未来将不直接或间接经营任何与同
次益中的主营业务构成竞争的业务。(3)自本承诺函签署之日起,如本公解企业及本企业控制的其他公司进一步拓展产品和业务范围,本企业及本开决企业控制的其他公司(同益中及其下属企业除外)将不与同益中的主营
发同控股股东产品或业务相竞争;若监管机构认为本企业或本企业控制的其他公司2020.08.15;不适是是不适用
行业国投贸易(同益中及其下属企业除外)从事上述业务与同益中的主营业务构成实长期有效用相竞质性同业竞争的,本企业将采取法律法规允许的方式(包括但不限于转关争让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式)进行解决。(4)本承诺的函自出具之日起生效,直至发生下列情形之一时终止:1)本企业不再承是同益中的控股股东;2)同益中的股票终止上市;3)股票上市地法律、
诺法规及规范性文件的规定对某项承诺的内容无要求时,相应部分自行终
止。(5)如因违背上述承诺而给同益中造成任何损失,本企业愿承担相应的法律责任。
(1)自本承诺函签署之日起,本企业及本企业控制的其他公司(同益与中及其下属企业除外)均未直接或间接经营任何与同益中主营业务构成首竞争的业务。(2)自本承诺函签署之日起,本企业及本企业控制的其次解
他公司(同益中及其下属企业除外)未来将不直接或间接经营任何与同公决
实际控制益中的主营业务构成竞争的业务。(3)自本承诺函签署之日起,如本开同2020.09.29;不适
人国投集企业及本企业控制的其他公司进一步拓展产品和业务范围,本企业及本是是不适用发业长期有效用
团企业控制的其他公司(同益中及其下属企业除外)将不与同益中的主营行竞产品或业务相竞争;若监管机构认为本企业或本企业控制的其他公司相争(同益中及其下属企业除外)从事上述业务与同益中的主营业务构成实关质性同业竞争的,本企业将采取法律法规允许的方式(包括但不限于转的让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式)进行解决。(4)本承诺
37/1782023年半年度报告承函自出具之日起生效,直至发生下列情形之一时终止:1)本企业不再诺是同益中的实际控制人;2)同益中的股票终止上市;3)股票上市地法
律、法规及规范性文件的规定对某项承诺的内容无要求时,相应部分自行终止。(5)如因违背上述承诺而给同益中造成任何损失,本企业愿承担相应法律责任。
(1)自本承诺函签署之日起,在不对公司及其他股东的利益构成不利
影响的前提下,本企业将采取措施规范并尽可能减少本企业和本企业控制的其他企业、组织或机构(以下简称“本企业控制的其他企业”)与
同益中之间发生关联交易。(2)对于无法避免或者因合理原因而发生与
的关联交易,本企业和本企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和首
规范性文件以及同益中公司章程的规定,遵守平等、自愿、等价和有偿次
的一般商业原则,履行法定程序与同益中签订关联交易协议,并确保关公解
联交易的价格公允,以维护同益中及其股东(特别是中小股东)的利益。
开决
(3)本企业保证不利用在同益中股东的地位和影响,通过关联交易损
发关控股股东2020.08.15;不适
害同益中及其股东(特别是中小股东)的合法权益。本企业和本企业控是是不适用行联国投贸易长期有效用
制的其他企业保证不利用本企业在同益中股东的地位和影响,违规占用相交
或转移同益中的资金、资产或者其他资源,或违规要求同益中提供担保。
关易
(4)在认定是否与本企业及本企业控制的其他企业存在关联交易的同的
益中董事会或股东大会上,与本企业及本企业控制的其他企业有关联关承
系的董事、股东代表将按照公司章程规定回避,不参与表决。(5)如诺
以上承诺事项被证明不真实或未被遵守,本企业将向同益中赔偿一切直接和间接损失且承担相应的法律责任。(6)本承诺函自本企业签署之日起生效并不可撤销,并在同益中存续且本企业依照中国证监会或者上海证券交易所相关规定被认定为同益中的关联方期间内有效。
与(1)自本承诺函签署之日起,在不对公司及其他股东的利益构成不利解
首影响的前提下,本企业将采取措施规范并尽可能减少本企业和本企业控决
次实际控制制的其他企业、组织或机构(以下简称“本企业控制的其他企业”)与
关2020.09.29;不适
公人国投集同益中之间发生关联交易。(2)对于无法避免或者因合理原因而发生是是不适用联长期有效用
开团的关联交易,本企业和本企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和交
发规范性文件以及同益中公司章程的规定,遵守平等、自愿、等价和有偿易
行的一般商业原则,履行法定程序与同益中签订关联交易协议,并确保关
38/1782023年半年度报告
相联交易的价格公允,以维护同益中及其股东(特别是中小股东)的利益。
关(3)本企业保证不利用在同益中股东的地位和影响,通过关联交易损
的害同益中及其股东(特别是中小股东)的合法权益。本企业和本企业控承制的其他企业保证不利用本企业在同益中股东的地位和影响,违规占用诺或转移同益中的资金、资产或者其他资源,或违规要求同益中提供担保。
(4)在认定是否与本企业及本企业控制的其他企业存在关联交易的同
益中董事会或股东大会上,与本企业及本企业控制的其他企业有关联关系的董事、股东代表将按照公司章程规定回避,不参与表决。(5)如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守,本企业将向同益中赔偿一切直接和间接损失并承担相应的法律责任。(6)本承诺函于本企业对同益中拥有控制权期间持续有效,且不可变更或撤销。
(1)本单位按照证券监管法律、法规以及规范性文件所要求对关联方
以及关联交易进行了完整、详尽披露。本单位以及下属全资/控股子公司及其他可实际控制企业(以下简称“附属企业”)与同益中之间不存与在其他任何依照法律法规和中国证监会和上海证券交易所的有关规定
首应披露而未披露的关联交易。(2)本单位作为公司股东期间,将尽量次减少、规范与同益中之间产生新增关联交易事项,对于不可避免发生的公解关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等持有公司
开决价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本单位
5%以上股
发关将严格遵守同益中公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避2020.08.15;不适份的股东是是不适用
行联规定,所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行,并将履行合法长期有效用国家产业
相交程序,及时对关联交易事项进行信息披露。本单位承诺不会利用关联交投资基金
关易易转移、输送利润损害同益中及其他股东的合法权益。(3)本单位承的诺不会通过股东身份滥用权利,损害同益中及其股东(特别是中小股东)承的合法利益。(4)若因违反本承诺函的上述任何条款,而导致同益中诺遭受任何直接经济损失的,本单位承诺将承担相应的赔偿责任。(5)本承诺函自本单位签署之日起生效并不可撤销,并在同益中存续且本单位依照中国证监会或者上海证券交易所相关规定被认定为同益中的关联方期间内有效。
与解公司董(1)自本承诺函签署之日起,本人及关联方(包括但不限于本人直接2020.08.15;不适是是不适用
首决事、监事、或间接控制的法人及其他组织,本人关系密切的家庭成员,本人担任董长期有效用
39/1782023年半年度报告次关高级管理事、高级管理人员的除公司及其下属公司以外的法人及其他组织等)将
公联人员黄兴尽可能避免和减少与同益中的关联交易。(2)对于无法避免或者因合开交良、陈艳理原因而发生的关联交易,本人及关联方将根据有关法律、法规和规范发易华、吉林性文件以及同益中章程的规定,遵守平等、自愿、等价和有偿的一般商行娜、宋全业原则,履行法定程序与同益中签订关联交易协议,并确保关联交易的相峰、张绍价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护关坤、冀飞、同益中及其股东(特别是中小股东)的利益。(3)本人承诺不利用本的孙蔓莉、人的董事/监事/高级管理人员地位,违规占用或转移同益中的资金、资承米良、来产或者其他资源,或违规要求同益中提供担保,不损害同益中和其他股诺侃、邢海东的合法权益。(4)在认定是否与本人及关联方存在关联交易的同益星、王望、中董事会或股东大会上(如有表决权),与本人及关联方有关联关系的蔡颖、谢董事、股东代表将按照公司章程规定回避,不参与表决。(5)如因本云翔、赵人及关联方未履行上述承诺并给同益中和其他股东造成损失的,本人及鹏、刘清关联方承诺将承担全部赔偿责任。
华、余燕飞林凤
崎、苏敏本公司首次公开发行股票并在科创板上市的申请文件不存在任何虚假
与记载、误导性陈述或重大遗漏,亦不存在本公司不符合发行上市条件而首以欺骗手段骗取发行注册的情形。若本公司违反前述承诺,本公司及控次股股东、实际控制人将依法在一定期间从投资者手中购回本次公开发行公的股票。若中国证监会、上海证券交易所或司法机关等有权机关认定本开公司存在欺诈发行行为,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条发其件构成重大、实质影响的,本公司将在该等违法事实被中国证监会、上2020.08.15;不适同益中是是不适用行他海证券交易所或司法机关等有权机关最终认定之日起5个工作日内根长期有效用
相据相关法律法规及公司章程规定制定股份购回方案,购回本次公开发行关的全部新股,采用的方式为二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转的让、要约收购以及证券监督管理机构认可的其它方式,购回价格为首次承公开发行股票的发行价格加上同期银行活期存款利息,如果因利润分诺配、配股、资本公积转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整。若本公司购回已转让的原
40/1782023年半年度报告
限售股份触发要约收购条件的,本公司将依法履行相应程序,并履行相应信息披露义务。若中国证监会、上海证券交易所或司法机关等有权机关认定本公司存在欺诈发行行为,致使投资者在买卖本公司股票的证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者的损失。该等损失的金额以经人民法院认定或与公司协商确定的金额为准。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终确定的赔偿方案为准。如本公司未履行相关承诺事项,本公司应当及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因并向公司的股东和社会公众投资者道歉;本公司将在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合
法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺;同时因不履行承诺造成股东
及社会公众投资者损失的,本公司将依法进行赔偿。
本企业为公司的控股股东/实际控制人,现根据有关法律法规和规范性与
文件的规定,对欺诈发行的股份进行购回相关事宜做出如下承诺:本企首业保证发行人本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行次的情形。如中国证监会、上海证券交易所或司法机关等有权部门认定发公
控股股东行人不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市开
国投贸的,本企业将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购发其2020.08.15;不适
易、实际回程序,购回发行人本次公开发行的全部新股。如本企业未履行相关承是是不适用行他长期有效用
控制人国诺事项,本企业应当及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因并向相投集团公司的股东和社会公众投资者道歉;本企业将在有关监管机关要求的期关
限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺;
的
在前述认定发生之日起,本企业停止领取现金分红(如有),同时持有承
的公司股份不得转让,直至依据上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完诺毕时为止。
与本公司承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈
首述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律次责任。如招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者其2020.08.15不适
公同益中重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质是是不适用他日;长期有效用
开影响的,在该等事实经有权机关最终认定后,本公司将依法启动回购首发次公开发行全部新股的程序,回购价格根据相关法律法规确定,且不低行于首次公开发行股份的发行价格。如因派发现金红利、送股、转增股本、
41/1782023年半年度报告
相增发新股等原因已进行除权、除息的,回购价格按照上海证券交易所的关有关规定作复权处理。如因招股说明书及其他信息披露资料有虚假记的载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损承失的,在该等事实经有权机关最终认定后,本公司将积极赔偿投资者由诺此遭受的直接经济损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》
等相关法律、法规、司法解释及其后不时修订的规定执行。有其他主体同时作出此项承诺的,本公司将与该等主体就有关赔偿承担共同及连带的责任。若以上承诺内容被证明不真实或未被遵守,本公司董事长将代表公司在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具
体原因并向股东和社会公众投资者道歉,公司董事会负责制订消除因公司未履行承诺所造成影响的补救措施或原承诺因遭遇不可抗力因素或
与法律法规冲突已无法履行时的替代承诺,并报股东大会审议通过后实施。
本企业承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律与责任。如在公司首次公开发行的股票上市流通后,因公司本次发行上市首的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗次漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公在该等事实经中国证券监督管理委员会、证券交易所或司法机关等有权
开机关最终认定后,本企业将督促公司依法启动回购首次公开发行全部新发其控股股东股的程序,回购价格根据相关法律法规确定,且不低于首次公开发行股2020.08.15;不适是是不适用
行他国投贸易份的发行价格。如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因长期有效用相已进行除权、除息的,回购价格按照上海证券交易所的有关规定作复权关处理。如因招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或的者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失且本企业有过错承的,在该等事实经有权机关最终认定后,本企业将依法赔偿投资者由此诺遭受的直接经济损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等
42/1782023年半年度报告
相关法律、法规、司法解释及其后不时修订的规定执行。有其他主体同时作出此项承诺的,本企业将与该等主体就有关赔偿承担共同及连带的责任,但能证明本企业没有过错的除外。若以上承诺内容被证明不真实或未被遵守,本企业将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,同时向公司提出消除因未履行承诺所造成影响的补救措施或原承诺因遭遇不可抗力因素或与法律法规冲突已无法履行时的替代承诺。本企业以在前述事实认定当年度或以后年度公司利润分配方案中享有的现金分红(如有)作为履约担保。若未履行上述义务,本企业将不转让所持公司的股份,直至按上述承诺,督促公司、自身实施完毕相关购回或赔偿措施时为止。
本企业承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其真实性、准确定、完整性承担个别和连带的法律责任。如在公司首次公开发行的股票上市流通后,因公司本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗与漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,首在该等事实经中国证券监督管理委员会、证券交易所或司法机关等有权
次机关最终认定后,本企业将督促公司依法启动回购首次公开发行全部新公股的程序,回购价格根据相关法律法规确定,且不低于首次公开发行股开份的发行价格。如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因实际控制
发其已进行除权、除息的,回购价格按照上海证券交易所的有关规定作复权2020.09.29;不适人国投集是是不适用行他处理。如因招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或长期有效用团
相者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失且本企业有过错关的,在该等事实经有权机关最终认定后,本企业将依法赔偿投资者由此的遭受的直接经济损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围承认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》《最高人民诺法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等
相关法律、法规、司法解释及其后不时修订的规定执行。有其他主体同时做出此项承诺的,本企业将与该等主体就有关赔偿事项承担共同及连带的责任,但能证明本企业没有过错的除外。本企业严格履行上述承诺内容,如有违反,本公司将承担由此产生的一切法律责任。
43/1782023年半年度报告
公司董
事、监事、高级管理
本人承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述人员黄兴
与或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责良、陈艳首任。如招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或重大华、吉林次遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受经济损失的,在该等事实经娜、宋全
公有权机关最终认定后,本人将积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损峰、张绍开失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之坤、冀飞、
发其间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》《最高人民法2020.08.15;不适孙蔓莉、是是不适用行他院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相长期有效用
米良、来
相关法律、法规、司法解释及其后不时修订的规定执行。有其他主体同时侃、邢海
关作出此项承诺的,本人将与该等主体就有关赔偿承担共同及连带的责星、王望、的任。若本人未积极承担上述赔偿责任,公司有权暂缓发放本人在公司的蔡颖、谢
承薪酬(如有),有权暂缓发放本人或受本人控制的主体在公司的现金分云翔、赵诺红(如有),并有权决定对本人持有的公司股票(如有)采取限制转让鹏、刘清措施,直至本人承担赔偿责任。
华、余燕飞林凤
崎、苏敏
44/1782023年半年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
公司预计2023年在国投财务有限公司日存款余额最高不超过10亿元。报告期内,公司在国投财务有限公司单日最高存款余额为4.73亿元。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用□不适用
1.存款业务
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币每日最本期发生额关联关存款利关联方高存款期初余额本期合计本期合计期末余额系率范围限额存入金额取出金额母公司
国投财务10亿元0.35%-
的控股48688.1059474.8260828.2647334.66
有限公司人民币1.85%子公司
合计///48688.1059474.8260828.2647334.66
2.贷款业务
□适用√不适用
46/1782023年半年度报告
3.授信业务或其他金融业务
□适用√不适用
4.其他说明
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用√不适用
(三)其他重大合同
□适用√不适用
47/1782023年半年度报告
十二、募集资金使用进展说明
√适用□不适用
(一)募集资金整体使用情况
√适用□不适用
单位:元截至报告期末本年度投募集调整后募集资金截至报告期末累计投入金额占募集资金扣除发行费用后募集资金承诺投本年度投入金
资金募集资金总额承诺投资总额累计投入募集入进度比(%)
到位时间募集资金净额资总额额(4)
来源(1)资金总额(2)(%)(5)
(3)==(4)/(1)
(2)/(1)首次
2021年
公开
10月12253311817.00224877231.77331639200.00224877231.7770543055.0431.3750942335.3222.65
发行日股票
(二)募投项目明细
√适用□不适用
单位:元本是是截至报报项目可节投入项否募否告期末告行性是余项目达是进度目涉集使截至报告期累计投期否发生的募集资项目募集调整后募集到预定否是否已项目项目及资用末累计投入入进度投入进度未达计划的具内重大变金金到位资金承诺资金投资总可使用已符合实
名称性质变金超募集资金总(%)体原因是化,如额时间投资总额额(1)状态日结计划现
更来募额(2)(3)=否是,请及期项的进的
投源资(2)/(1实说明具形度效
向金)现体情况成益
48/1782023年半年度报告
效或原益者因研发成果年产
4060
吨超首为确保募集资金投资项项目从高分次目整体质量和募集资金
2022年
子量公投入所获得的效益最大不开始建不
聚乙生产开2021年18724615711723145897275化,公司调整优化了厂注适否29.21设,建否否适否-烯纤建设发10月12200.00.77.13房布局和生产工艺,项1用设周期用维产行日目开工及建设进度有所共24个
业化股延迟,影响了本项目的月项目票建设进度和投资进度。
(二期)首防弹项目从为了使募集资金投入所次
无纬2022年获得的效益最大化,公公布及不开始建司优化设备选型和生产注
生产开2021年78381637000000.18379377
制品适否49.67设,建否否工艺,项目开工及建设是2否-建设发10月1200.0000.29
产业用设周期进度有所延迟,影响了行日化项共24个本项目的建设进度和投股目月资进度。
票
高性首项目从受外部环境变化影响,能纤不次2021年2022年项目开工及建设进度有不
66011430760000.6266402.注
维及研发适公10月12否20.37开始建否否所延迟,影响了本项目适否-
00.0000623
先进用开日设,建的建设进度和投资进用复合发设周期度。
49/1782023年半年度报告
材料行共24个技术股月研究票中心
33163922487723170543055
合计31.37
200.00.77.04
注1:年产4060吨超高分子量聚乙烯纤维产业化项目(二期),使用募集资金4589.73万元,使用自有资金71.75万元,合计4661.48万元。截止
2023年6月30日,该项目还处在建设当中,建设期内暂不核算效益。
注2:防弹无纬布及制品产业化项目,使用募集资金1837.94万元,使用自有资金598.12万元,合计2436.06万元。截止2023年6月30日,该项目新增产能750吨。
注3:高性能纤维及先进复合材料技术研究中心,使用募集资金626.64万元,使用自有资金1898.06万元,合计2524.70万元。截止2023年6月30日,该项目还处在建设当中,建设期内暂不核算效益。
(三)报告期内募投变更情况
□适用√不适用
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(四)报告期内募集资金使用的其他情况
1、募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用√不适用
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用√不适用
3、对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
□适用√不适用
4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用√不适用
51/1782023年半年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减(+-)本次变动后公积发行比例
数量比例(%)送股金转其他小计数量
新股(%)股
一、有限售条件股份10002067044.52-3210000-32100009681067043.09
1、国家持股0
2、国有法人持股8634543538.43-405100-4051008594033538.25
3、其他内资持股136752356.08-2804900-2804900108703354.84
其中:境内非国有法人持
51752352.30-2804900-280490023703351.06
股
境内自然人持股85000003.780085000003.78
4、外资持股
其中:境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件流通股份12464603055.483210000321000012785603056.91
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数224666700100.0000224666700100.00
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2、股份变动情况说明
√适用□不适用中国证券监督管理委员会于2021年8月31日核发《关于同意北京同益中新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2822号),同意北京同益中新材料科技股份有限公司(以下简称“公司”)首次向社会公开发行人民币普通股(A股)56166700股。
2022年4月19日,公司首次公开发行网下配售限售股1887468股上市流通,详见公司于2022 年 4 月 12 日于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《同益中首次公开发行部分限售股上市流通公告》(公告编号:2022-010);2022年10月19日公司首次公开发行部分战
略配售限售股5616670股上市流通,详见公司于2022年10月12日于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《同益中首次公开发行部分限售股上市流通公告》(公告编号:2022-
020);2022年12月19日公司首次公开发行部分限售股71690000股上市流通,详见公司于2022年 12月 10日于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《同益中首次公开发行部分限售股上市流通公告》(公告编号:2022-024)。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股报告期解期初限售股报告期增加报告期末限解除限售日股东名称除限售股限售原因数限售股数售股数期数安信证券首次公开投资有限发行战略
28083350028083352023.10.19
公司投资者股份限售华泰创新首次公开投资有限发行战略
28083350028083352023.10.19
公司投资者股份限售
合计5616670005616670//
53/1782023年半年度报告
二、股东情况
(一)股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)8176
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)-存托凭证持有人数量
□适用√不适用
(二)截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
□适用√不适用
单位:股前十名股东持股情况
质押、标记或包含转融通冻结情持有有限售股东名称报告期内增期末持股数借出股份的况股东
比例(%)条件股份数(全称)减量限售股份数股性质量量份数状量态中国国投
国际贸易-8394000037.368394000083940000无无国有法人有限公司国家产业投资基金
-114400002633000011.7200无无国有法人有限责任公司发展产业投资基金
-20000057733332.5700无无其他
(有限合伙)上海产业股权投资
基金合伙-285676353632372.3900无无其他
企业(有限合伙)宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限
公司-凌260000026000001.1600无无其他顶岱宗五号私募证券投资基金
54/1782023年半年度报告
同益中(新泰)企业管理
-23700001.0523700002370000无无其他合伙企业
(有限合伙)中国光大银行股份有限公司
-泰信先5088122061350.9800无无其他行策略开放式证券投资基金铸锋资产
管理(北京)有限
公司-铸
200000020000000.8900无无其他
锋长锋11号私募证券投资基金上海荥盛
国际贸易-20000000.8920000002000000无无国有法人有限公司深圳市恒泰融安投资管理有
限公司-
恒泰融安174000017400000.7700无无其他顺心42号私募证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量国家产业投资基金有限责任公司26330000人民币26330000普通股
发展产业投资基金(有限合伙)5773333人民币5773333普通股
上海产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)5363237人民币5363237普通股
宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司-凌顶岱2600000人民币2600000宗五号私募证券投资基金普通股
中国光大银行股份有限公司-泰信先行策略开放式2206135人民币2206135证券投资基金普通股
铸锋资产管理(北京)有限公司-铸锋长锋11号私2000000人民币2000000募证券投资基金普通股
深圳市恒泰融安投资管理有限公司-恒泰融安顺心1740000人民币1740000
42号私募证券投资基金普通股
55/1782023年半年度报告
广东雷石私募基金管理合伙企业(有限合伙)-雷1132458人民币1132458石资管雷霆1号私募证券投资基金普通股杨宏1126722人民币1126722普通股
上海稳博投资管理有限公司-稳博戊申1号私募证1093500人民币1093500券投资基金普通股前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的不适用说明上述股东关联关系或一致行动的说明前十名无限售条件股中,发展产业投资基金(有限合伙)为上海产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)的有限合伙人,持有其12.3762%的份额。除此之外,公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股东售条件股份新增可上市交限售条件号名称可上市交易时间数量易股份数量
1中国国投国际贸自公司上市之日
839400002024.10.190
易有限公司起三十六个月
2同益中(新泰)自公司上市之日
企业管理合伙企23700002024.10.190起三十六个月业(有限合伙)
3上海荥盛国际贸自公司上市之日
20000002024.10.190
易有限公司起三十六个月
0自取得公司股份
之日(2019年
4黄兴良7587002024.12.19
12月18日)
起五年
0自取得公司股份
之日(2019年
5谢云翔5736002024.12.19
12月18日)
起五年
0自取得公司股份
之日(2019年
6刘清华5190002024.12.19
12月18日)
起五年
0自取得公司股份
之日(2019年
7林凤崎4780002024.12.19
12月18日)
起五年
0自取得公司股份
之日(2019年
8余燕飞4780002024.12.19
12月18日)
起五年
56/1782023年半年度报告
0自取得公司股份
之日(2019年
9苏敏3824002024.12.19
12月18日)
起五年
0自取得公司股份
之日(2019年
10刘金良2870002024.12.19
12月18日)
起五年
上述股东关联关系或有限售条件股东中,公司已知上海荥盛国际贸易有限公司系中国国一致行动的说明投国际贸易有限公司全资子公司;谢云翔为同益中(新泰)企业管
理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人,黄兴良、刘清华、林凤崎、余燕飞、苏敏、刘金良为同益中(新泰)企业管理合伙企业(有限合伙)有限合伙人。除此之外,公司未知上述其他有限售条件股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用√不适用
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用√不适用
(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用√不适用
2.第一类限制性股票
□适用√不适用
3.第二类限制性股票
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
57/1782023年半年度报告
五、存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用√不适用
六、特别表决权股份情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
58/1782023年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2023年6月30日
编制单位:北京同益中新材料科技股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金七、1647619225.91728469653.59结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据七、41665302.427168002.49
应收账款七、512095470.367656260.02应收款项融资
预付款项七、75755849.0761210899.98应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、83453366.443996576.08
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、9172781507.97133437135.06合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1313673493.905465748.71
流动资产合计857044216.07947404275.93
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产七、202503347.632563667.01
固定资产七、21444060287.22401971393.73
在建工程七、2246600648.4521045206.09
59/1782023年半年度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产七、25443575.632343634.65
无形资产七、2662383595.3763554325.03开发支出
商誉七、2819331528.4319331528.43
长期待摊费用七、29699165.23193488.56
递延所得税资产七、30533123.33420044.25
其他非流动资产七、3135018236.6532062793.36
非流动资产合计611573507.94543486081.11
资产总计1468617724.011490890357.04
流动负债:
短期借款七、323006600.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款七、3625120320.0838747087.71预收款项
合同负债七、3834518109.74104985708.20卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、3924020127.8213138860.80
应交税费七、407914102.7018347826.94
其他应付款七、41103876522.624022852.47
其中:应付利息21527.77
应付股利101100015.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4367826.5023357530.99
其他流动负债七、442038532.7611379362.75
流动负债合计197555542.22216985829.86
非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债七、471589.3470825.38长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债七、505469082.754302492.23
递延收益七、5116702083.4616813333.44
递延所得税负债七、309651132.899169718.40
60/1782023年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计31823888.4430356369.45
负债合计229379430.66247342199.31所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53224666700.00224666700.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、55643655904.25642388280.51
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积七、5948335006.5538806959.13一般风险准备
未分配利润七、60253641570.34268844809.72归属于母公司所有者权益
1170299181.141174706749.36(或股东权益)合计
少数股东权益68939112.2168841408.37所有者权益(或股东权
1239238293.351243548157.73
益)合计负债和所有者权益
1468617724.011490890357.04(或股东权益)总计
公司负责人:黄兴良主管会计工作负责人:苏敏会计机构负责人:苏敏母公司资产负债表
2023年6月30日
编制单位:北京同益中新材料科技股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金624001099.93725783631.68交易性金融资产衍生金融资产
应收票据820724.424310827.50
应收账款十七、111256034.317656260.02应收款项融资
预付款项4705267.1159920541.20
其他应收款十七、23033124.582076366.50
其中:应收利息应收股利
存货160891519.49125650645.71合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产13673493.905190977.39
61/1782023年半年度报告
流动资产合计818381263.74930589250.00
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、3179670000.00179670000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产2503347.632563667.01
固定资产277595223.55268285954.99
在建工程30380799.0817176228.62生产性生物资产油气资产
使用权资产310908.442176358.62
无形资产42558120.3043174000.02开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产442467.72420044.25
其他非流动资产27115981.009823824.56
非流动资产合计560576847.72523290078.07
资产总计1378958111.461453879328.07
流动负债:
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款14998688.2318851266.08预收款项
合同负债34193245.00104271578.63
应付职工薪酬22520713.1111939788.14
应交税费7710480.7716853890.13
其他应付款103792737.1593031170.93
其中:应付利息
应付股利101100015.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债3695891.79
其他流动负债1996300.348579350.92
流动负债合计185212164.60257222936.62
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债5469082.754302492.23
62/1782023年半年度报告
递延收益16553333.4616813333.44
递延所得税负债1888293.431125297.74其他非流动负债
非流动负债合计23910709.6422241123.41
负债合计209122874.24279464060.03所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)224666700.00224666700.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积643613776.25642374266.25
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积48335006.5538806959.13
未分配利润253219754.42268567342.66所有者权益(或股东权
1169835237.221174415268.04
益)合计负债和所有者权益
1378958111.461453879328.07(或股东权益)总计
公司负责人:黄兴良主管会计工作负责人:苏敏会计机构负责人:苏敏合并利润表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入389825809.01282331481.42
其中:营业收入七、61389825809.01282331481.42利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本284130104.05201713998.25
其中:营业成本七、61244718378.31168625486.58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、623050903.942926420.13
销售费用七、637975691.635594706.56
管理费用七、6416242650.1012254955.44
研发费用七、6517042102.9414002410.42
财务费用七、66-4899622.87-1689980.88
63/1782023年半年度报告
其中:利息费用七、66110277.0474328.05
利息收入七、666392154.241566096.30
加:其他收益七、677837907.203710460.76投资收益(损失以“-”号七、68651331.09
填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以七、706548072.26“-”号填列)信用减值损失(损失以七、71-149290.7542309.52“-”号填列)资产减值损失(损失以七、72-944445.09“-”号填列)资产处置收益(损失以七、73“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填
113384321.4190625211.71
列)
加:营业外收入七、7414399.00
减:营业外支出七、7544532.201553657.72四、利润总额(亏损总额以“-”
113354188.2189071553.99号填列)
减:所得税费用七、7617843710.0713762292.15五、净利润(净亏损以“-”号填
95510478.1475309261.84
列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以
95510478.1475309261.84“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
95424823.0475309261.84(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以
85655.10“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
64/1782023年半年度报告
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额95510478.1475309261.84
(一)归属于母公司所有者的综
95424823.0475309261.84
合收益总额
(二)归属于少数股东的综合收
85655.10
益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.420.34
(二)稀释每股收益(元/股)0.420.34
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:黄兴良主管会计工作负责人:苏敏会计机构负责人:苏敏母公司利润表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入十七、4370184781.13282331481.42
减:营业成本十七、4231302630.09168625486.58
税金及附加2598950.382926420.13
销售费用7529442.275594706.56
管理费用12569638.6012254955.44
研发费用15309529.4614002410.42
财务费用-4959573.84-1689980.88
其中:利息费用5751.6774328.05
利息收入6344295.141566096.30
加:其他收益7810252.123710460.76投资收益(损失以“-”号十七、5651331.09
填列)
65/1782023年半年度报告
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以
6548072.26“-”号填列)信用减值损失(损失以-155734.3142309.52“-”号填列)资产减值损失(损失以-944445.09“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填
113488681.9890625211.71
列)
加:营业外收入12089.00-
减:营业外支出4349.921553657.72三、利润总额(亏损总额以“-”
113496421.0689071553.99号填列)
减:所得税费用18215946.8813762292.15四、净利润(净亏损以“-”号填
95280474.1875309261.84
列)
(一)持续经营净利润(净亏损
95280474.1875309261.84以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
66/1782023年半年度报告
7.其他
六、综合收益总额95280474.1875309261.84
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:黄兴良主管会计工作负责人:苏敏会计机构负责人:苏敏合并现金流量表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到的
331638656.67332285934.73
现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还17469348.378023041.21收到其他与经营活动有关的
附注七、7811615399.246264314.20现金
经营活动现金流入小计360723404.28346573290.14
购买商品、接受劳务支付的
227007410.98162587255.41
现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
67/1782023年半年度报告
支付给职工及为职工支付的
50886798.6332922965.44
现金
支付的各项税费30756922.888374123.91支付其他与经营活动有关的
附注七、788347435.619955280.05现金
经营活动现金流出小计316998568.10213839624.81经营活动产生的现金流
附注七、7943724836.18132733665.33量净额
二、投资活动产生的现金流
量:
收回投资收到的现金300000000.00
取得投资收益收到的现金2023013.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计302023013.70
购建固定资产、无形资产和
98114168.4911914943.84
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金400000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计98114168.49411914943.84投资活动产生的现金流
-98114168.49-109891930.14量净额
三、筹资活动产生的现金流
量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金22553125.00
分配股利、利润或偿付利息
247493.56
支付的现金
其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的
附注七、784000000.002790000.00现金
筹资活动现金流出小计26800618.562790000.00筹资活动产生的现金流
-26800618.56-2790000.00量净额
68/1782023年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等
339364.311433640.54
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
附注七、79-80850586.5621485375.73额
加:期初现金及现金等价物
附注七、79728215451.81315263490.52余额
六、期末现金及现金等价物余
附注七、79647364865.25336748866.25额
公司负责人:黄兴良主管会计工作负责人:苏敏会计机构负责人:苏敏母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到的
314213867.65332285934.73
现金
收到的税费返还12077468.858023041.21收到其他与经营活动有关的
11264678.936264314.20
现金
经营活动现金流入小计337556015.43346573290.14
购买商品、接受劳务支付的
214230936.53162587255.41
现金支付给职工及为职工支付的
42372223.2532922965.44
现金
支付的各项税费29979525.078374123.91支付其他与经营活动有关的
6686905.899955280.05
现金
经营活动现金流出小计293269590.74213839624.81经营活动产生的现金流量净
44286424.69132733665.33
额
二、投资活动产生的现金流
量:
收回投资收到的现金300000000.00
取得投资收益收到的现金2023013.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计302023013.70
购建固定资产、无形资产和
52738479.6311914943.84
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金89670000.00400000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
69/1782023年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计142408479.63411914943.84投资活动产生的现金流
-142408479.63-109891930.14量净额
三、筹资活动产生的现金流
量:
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的
4000000.002790000.00
现金
筹资活动现金流出小计4000000.002790000.00筹资活动产生的现金流
-4000000.00-2790000.00量净额
四、汇率变动对现金及现金等
339364.311433640.54
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-101782690.6321485375.73额
加:期初现金及现金等价物
725529429.90315263490.52
余额
六、期末现金及现金等价物余
623746739.27336748866.25
额
公司负责人:黄兴良主管会计工作负责人:苏敏会计机构负责人:苏敏
70/1782023年半年度报告
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币
2023年半年度
归属于母公司所有者权益其他权其一项目减益工具他专般
:少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股综项风其优永资本公积库盈余公积未分配利润小计
本)其合储险他先续存他收备准股债股益备
一、上
年期末224666700.00642388280.5138806959.13268844809.721174706749.3668841408.371243548157.73余额
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本
年期初224666700.00642388280.5138806959.13268844809.721174706749.3668841408.371243548157.73余额
三、本期增减
变动金1267623.749528047.42-15203239.38-4407568.2297703.84-4309864.38
额(减少以
71/1782023年半年度报告
“-”号填
列)
(一)
综合收95424823.0495424823.0485655.1095510478.14益总额
(二)所有者
投入和1267623.741267623.7412048.741279672.48减少资本
1.所
有者投
28113.7428113.7412048.7440162.48
入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所
1239510.001239510.001239510.00
有者权益的金额
4.其
他
(三)
-
利润分9528047.42-101100015.00-101100015.00
110628062.42
配
1.提
取盈余9528047.42-9528047.42公积
2.提-
-101100015.00-101100015.00
取一般101100015.00
72/1782023年半年度报告
风险准备
3.对
所有者
(或股东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
余公积转增资
本(或股本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结
73/1782023年半年度报告
转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、本
期期末224666700.00643655904.2548335006.55253641570.341170299181.1468939112.211239238293.35余额
2022年半年度
归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他专般股
减:所有者权益合计综项风其东
实收资本(或股本)优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计其合储险他权先续股他收备准益股债益备
一、上
年期末224666700.00639895246.2521697388.98114581211.321000840546.551000840546.55余额
加:会计政策变更前期差错更正
74/1782023年半年度报告
同一控制下企业合并其他
二、本
年期初224666700.00639895246.2521697388.98114581211.321000840546.551000840546.55余额
三、本期增减变动金
额(减
1239510.007530926.1867778335.6676548771.8476548771.84
少以
“-”号填
列)
(一)
综合收75309261.8475309261.8475309261.84益总额
(二)所有者
投入和1239510.001239510.001239510.00减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
1239510.001239510.001239510.00
份支付
75/1782023年半年度报告
计入所有者权益的金额
4.其
他
(三)
利润分7530926.18-7530926.18配
1.提
取盈余7530926.18-7530926.18公积
2.提
取一般风险准备
3.对
所有者
(或股东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
余公积转增资
76/1782023年半年度报告
本(或股本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、本
期期末224666700.00641134756.2529228315.16182359546.981077389318.391077389318.39余额
公司负责人:黄兴良主管会计工作负责人:苏敏会计机构负责人:苏敏
77/1782023年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元币种:人民币
2023年半年度
其他权益工具其减他专
:
项目综项
实收资本(或股本)优永其资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计先续合储他存股债收备股益
一、上年期末余额224666700.00642374266.2538806959.13268567342.661174415268.04
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额224666700.00642374266.2538806959.13268567342.661174415268.04
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填1239510.009528047.42-15347588.24-4580030.82列)
(一)综合收益总额95280474.1895280474.18
(二)所有者投入和减
1239510.001239510.00
少资本
1.所有者投入的普通
股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
1239510.001239510.00
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-
9528047.42-101100015.00
110628062.42
1.提取盈余公积9528047.42-9528047.42
78/1782023年半年度报告2.对所有者(或股-东)的分配-101100015.00101100015.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额224666700.00643613776.2548335006.55253219754.421169835237.22
2022年半年度
其他权益工其减具他专
:
项目综项
实收资本(或股本)优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计其合储先续存他收备股债股益
一、上年期末余额224666700.00639895246.2521697388.98114581211.321000840546.55
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额224666700.00639895246.2521697388.98114581211.321000840546.55
79/1782023年半年度报告
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号1239510.007530926.1867778335.6676548771.84填列)
(一)综合收益总额75309261.8475309261.84
(二)所有者投入和
1239510.001239510.00
减少资本
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
1239510.001239510.00
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配7530926.18-7530926.18
1.提取盈余公积7530926.18-7530926.182.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏
损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
80/1782023年半年度报告
四、本期期末余额224666700.00641134756.2529228315.16182359546.981077389318.39
公司负责人:黄兴良主管会计工作负责人:苏敏会计机构负责人:苏敏
81/1782023年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
(1)公司注册地、组织形式和总部地址
北京同益中新材料科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)经北京市工商行政
管理局批准,由中纺投资发展股份有限公司和上海中纺物产发展有限公司于1999年2月10日投资设立的有限责任公司。截至2022年12月31日,公司股本22466.67万元;统一信用代码:
91110302700217438C;公司地址:北京市北京经济技术开发区中和街 16号 901 厂房;法定代表人:黄兴良。
本公司于2005年11月4日成立北京同益中特种纤维技术开发有限公司无锡分公司(以下简称“无锡分公司”),统一社会信用代码:913202117812639021;营业场所:无锡市滨湖区太湖街道大通路8号;负责人:戴文新。无锡分公司于2019年5月已注销。
本公司于2007年1月18日成立北京同益中特种纤维技术开发有限公司通州分公司(以下简称“通州分公司”),统一社会信用代码:91110112799041590M;营业场所:北京市通州区景盛南二街 17号 5幢 101-A;负责人:黄兴良。
本公司于2010年4月28日成立北京同益中特种纤维技术开发有限公司技术研究中心,统一社会信用代码:91110302554867087A;营业场所:北京市北京经济技术开发区中和街 16号 901厂房;负责人:冯向阳。
2015年7月27日,按照国投经营(2015)196号文《关于同意将国投资本控股有限公司的贸易纺织业务相关资产及负债无偿划转给中国国投国际贸易有限公司的批复》,本公司母公司由国投资本控股有限公司变更为中国国投国际贸易有限公司。本公司于2015年11月13日完成工商变更登记。
2017年6月16日,按照国贸企(2017)88号文《关于同意将北京同益中特种纤维开发技术有限公司2.5%股权无偿划转给上海荥盛国际贸易有限公司的批复》,本公司2.5%股权由上海中纺物产发展有限公司持有变更为上海荥盛国际贸易有限公司持有。本公司于2017年9月21日完成工商变更登记。
本公司于2017年9月28日成立北京同益中特种纤维技术开发有限公司新泰分公司(以下简称“新泰分公司”),统一社会信用代码:91370982MA3ELTM330;营业场所:山东省泰安市新泰经济开发区发展大道396号;负责人:赵鹏。
本公司于2018年7月5日将企业类型由其他有限责任公司变更为其他股份有限公司(非上市),企业名称分别由北京同益中特种纤维技术开发有限公司变更为北京同益中新材料科技股份有限公司、北京同益中特种纤维技术开发有限公司无锡分公司变更为北京同益中新材料科技股份
有限公司无锡分公司、北京同益中特种纤维技术开发有限公司通州分公司变更为北京同益中新材
82/1782023年半年度报告
料科技股份有限公司通州分公司、北京同益中特种纤维技术开发有限公司新泰分公司变更为北京同益中新材料科技股份有限公司新泰分公司。本公司于2018年7月5日完成工商变更登记。
2019年11月13日,本公司就增资暨实施股权激励及内外部投资者参与增资事项作出股东决定,同意公司注册资本8850.00万元增加至16850.00万元,新增注册资本由中国国投国际贸易有限公司、国家产业投资基金有限责任公司、上海产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)、发展产业投资基金(有限合伙)、湖南中启洞鉴私募股权投资合伙企业(有限合伙)、河
南晋财盛合股权投资基金(有限合伙)、北京金融街资本运营中心7名法人股东以及公司50名员工以货币形式认缴。
本次增资完成后,为了激励核心员工,本公司以1239.51万元向中国国投国际贸易有限公司回购237.00万股股份用于核心员工的股权激励,28名公司的核心员工通过持股平台同益中(新泰)企业管理合伙企业(有限合伙)无偿受让前述股份。
2019年12月18日,公司取得北京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,注册
资本为16850.00万元。
2021年10月19日,公司股票于上海证券交易所上市,本次公开发行后的总股本:
224666700股,公开发行的股票数量:56166700股。注册资本由16850万元增加至
22466.67万元,企业类型由其他股份有限公司(非上市)变更为其他股份有限公司(上市),
本公司于2021年12月20日完成工商变更登记。
本公司的母公司为中国国投国际贸易有限公司。
本公司的最终控制方为国家开发投资集团有限公司。
(2)公司的业务性质和主要经营活动
本公司的主要经营范围:特种纤维、工程塑料、复合材料的技术开发、技术转让、技术服务;投资咨询;设计、开发、生产防弹衣、防弹头盔、防弹插板、防弹盾牌、防弹装甲板、防割
服、防刺服(限在外埠从事生产活动);销售自行开发的防弹材料、防刺材料、防割材料、防弹
制品、防弹衣、防弹头盔、防弹插板、防弹盾牌、防弹装甲板、防割服、防刺服、服装鞋帽、背
囊箱包、陶瓷及陶瓷制品、安全技术防范器材、道路交通安全器材、防爆排爆器材、保安器材、
安检器材、消防器材、电子产品、办公设备、劳动保护用品;经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外);自有工业用房出租;生产特种纤维、工程塑料、复合材料。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
(3)财务报告的批准报出本财务报表业经本公司董事会于2023年8月22日决议批准报出。
83/1782023年半年度报告
2.合并财务报表范围
√适用□不适用本公司2023年上半年纳入合并范围的子公司共1户,详见第十节、九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年
2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用
本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用详见下文
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年6月
30日的合并及母公司财务状况及2023年上半年的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
84/1782023年半年度报告
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
85/1782023年半年度报告
以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准:详见第十节、五“6合并财务报表的编制方法”;判断该
多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及第十节、五“21长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
86/1782023年半年度报告
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见第十节、五“21长期股权投资”或第十节、五“10金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;*这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果;*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;*一项交易单独看
是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见第十节、五“21长期股权投资”)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧
87/1782023年半年度报告
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
10.金融工具
√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
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*以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配
89/1782023年半年度报告的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
*其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;*该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;*该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
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当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
(7)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
(8)金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
*减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个
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存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备的处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加,而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法:*第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来
12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计
算利息收入;*第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;*第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
*较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加,采用简化方法,即按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
*应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
对于应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
*其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:
(一)信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化;(二)若现有金融工具在报告日作
为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化;(三)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化;(四)
金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化;(五)对债务人实际或预期的内部信用评
级是否下调;(六)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或
经济状况的不利变化;(七)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;(八)同一债务人
发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加;(九)债务人所处的监管、经济或技术环境是否
发生显著不利变化;(十)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否
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发生显著变化;(十一)预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;
(十二)借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给
予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同框架做出其他变更;(十三)债
务人预期表现合还款行为是否发生显著变化;(十四)本公司对金融工具信用管理方法是否变化。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
对于应收票据,无论是否存在重大融资行为,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:组合一银行承兑汇票、组合二商业承兑汇票。对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的公司
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当未来12个月或整个存续期内期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于未来12个月或整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目确定组合的依据账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
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账龄组合计提预计信用损失情况如下
账龄应收账款计提比例(%)
1年以内(含1年)1.00
1至2年(含2年)10.00
2至3年(含3年)30.00
3至4年(含4年)50.00
4至5年(含5年)80.00
5年以上100.00
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月或整个存续期内预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目确定组合的依据
本组合为日常经常活动中应收取的各类往来款、押金、代垫类似信用风险组合
款、保证金等款项
本公司划分为类似信用风险组合的为日常经营活动中收取的各类往来款、押金、保证金等,此类似信用风险组合按照1%的比例计提坏账准备。
15.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
存货主要包括原材料、在途物资、在产品、周转材料、库存商品、委托加工物。
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价。
(2)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
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可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(3)存货的盘存制度为永续盘存制。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
可以重复多次使用并回收的包装物筒管于领用时按五五摊销法摊销,其他包装物按照一次转销法进行摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用√不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17.持有待售资产
□适用√不适用
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认
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时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详
见第十节、五“10金融工具”。
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
96/1782023年半年度报告控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
*收购少数股权
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在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,详见第十节、五“6合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除
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净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法35.003.002.77
机器设备年限平均法10.004.009.60
运输工具年限平均法5.003.0019.40办公设备(电子类办公设年限平均法3.003.0032.33
备)办公设备(非电子类办公设年限平均法5.003.0019.40
备)
其他年限平均法5.003.0019.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
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在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五“30长期资产减值”。
25.借款费用
□适用√不适用
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
使用权资产,是指本公司作为承租人可以租赁期内使用租赁资产的权利。
(1)使用权资产的初始计量
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:
*租赁负债的初始计量金额;
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
*承租人发生的初始始直接费用
*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
(2)使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
(3)使用权资产的折旧
自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项目使用寿命摊销方法土地使用权50年直线法摊销专利权10年直线法摊销期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
*无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
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*有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30.长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资
性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31.长期待摊费用
√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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32.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、
工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
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34.租赁负债
√适用□不适用
(1)初始计量
在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
(2)后续计量
本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧,能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
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35.预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
*以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
*以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
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在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关
的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;本公司履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:企业就
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该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经签收确认,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
本公司外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得报关单、装箱单、提货单后,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》之外的其他
企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;*该成本增加了本公司未来用于履行履约
义务的资源;*该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
40.政府补助
√适用□不适用本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
*能够满足政府补助所附条件;
*能够收到政府补助。
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(2)政府补助的计量:
*政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
*与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
*取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
*已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的,直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
108/1782023年半年度报告回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(4)所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
109/1782023年半年度报告
本公司作为承租人本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
*初始计量
在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债(短期租赁和低价值资产租赁除外)。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
*后续计量
本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧,能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
*短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
*租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
110/1782023年半年度报告
本公司作为出租人
本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。
融资租赁
于租赁期开始日,本公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理:
*假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
*假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法,详见附注五、42、租赁。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法,详见附注五、42、租赁。
111/1782023年半年度报告
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率应税收入按适用税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的增值税13%、9%、6%进项税额后的差额计缴增值税。
消费税营业税
城市维护建设税实际缴纳的流转税5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加实际缴纳的流转税3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税2%
房产税从租计征,按租金收入12%从价计证,按房产原值一次减房产税1.2%
除30%后的余值
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)盐城优和博新材料有限公司25
2.税收优惠
√适用□不适用
(1)2020年12月2日,本公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局
北京市税务局认定为高新技术企业,认证证书编号:GR202011008837,有效期三年,本年按规定享受15%的企业所得税优惠税率。
112/1782023年半年度报告(2)根据《国家税务总局财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(国家税务总局财政部公告2022年第17号):自2022年9月1日起,按照《国家税务总局财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(国家税务总局财政部公告2022年第2号)已享受延缓缴纳税费50%的制造业中型企业和延缓缴纳税费100%
的制造业小微企业,其已缓缴税费的缓缴期限届满后继续延长4个月;延缓缴纳的税费包括所属期为2021年11月、12月,2022年2月、3月、4月、5月、6月(按月缴纳)或者2021年第四季度,2022年第一季度、第二季度(按季缴纳)已按规定缓缴的企业所得税、个人所得税、国内增值税、国内消费税及附征的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加,不包括代扣代缴、代收代缴以及向税务机关申请代开发票时缴纳的税费。本公司本报告期享受上述优惠政策。
(3)根据《财政部、税务总局关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》(财税[2017]77号):自2018年1月1日至2020年12月31日,对金融机构与小型企业、微型企业签订的借款合同免征印花税。
根据《财政部、税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部、税务总局公告2021年第6号):财税[2017]77号执行期限延长至2023年12月31日;本公司子公司
盐城优和博新材料有限公司(以下简称“优和博”)本报告期享受上述优惠政策。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金15312.011442.01
银行存款647349553.24728214009.80
其他货币资金254360.66254201.78
合计647619225.91728469653.59
其中:存放在境外的款项总额
存放财务公司款项473346548.35486880953.71
其他说明:
无
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
113/1782023年半年度报告
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据1665302.427168002.49商业承兑票据
合计1665302.427168002.49
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据3410753.18商业承兑票据
合计3410753.18
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额坏账准坏账账面余额账面余额备准备类计计账面账面别提提比例价值比例金价值金额金额比金额比
(%)(%)额例例
(%)(%)按单项计提坏账准备
其中:
114/1782023年半年度报告
按组合计
提1665302.42100.001665302.427168002.49100.007168002.49坏账准备
其中:
银行承
1665302.42100.001665302.427168002.49100.007168002.49
兑汇票合
1665302.42//1665302.427168002.49//7168002.49
计
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票1665302.42
合计1665302.42按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
115/1782023年半年度报告
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内12217646.83
1年以内小计12217646.83
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计12217646.83
116/1782023年半年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面账面账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别价值价值计提比计提比
金额比例(%)金额金额比例(%)金额
例(%)例(%)按单项计提坏账准备
其中:
按组合计
提坏12217646.83100.00122176.471.0012095470.367733595.98100.0077335.961.007656260.02账准备
其中:
账龄12217646.83100.00122176.471.00100.0077335.961.007656260.02
12095470.367733595.98
组合
合计12217646.83/122176.47/12095470.367733595.98/77335.96/7656260.02
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
117/1782023年半年度报告
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内12217646.83122176.471.00
合计12217646.83122176.471.00
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
应收账款77335.9644840.51122176.47
合计77335.9644840.51122176.47
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
A 公司 2271182.89 18.59 22711.83
B 公司 1928550.34 15.78 19285.50
C 公司 1260534.16 10.32 12605.34
D 公司 1130310.00 9.25 11303.10
E 公司 1019543.55 8.34 10195.44
合计7610120.9462.2976101.21
118/1782023年半年度报告
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内5405795.8693.9260938768.3299.56
1至2年156008.212.71229068.660.37
2至3年80000.001.3943063.000.07
3年以上114045.001.98
合计5755849.07100.0061210899.98100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额
比例(%)
F公司 1163225.06 20.21
G公司 1039657.60 18.06
H公司 397928.89 6.91
I公司 363974.00 6.32
J公司 270000.00 4.69
合计3234785.5556.20其他说明
□适用√不适用
119/1782023年半年度报告
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款3453366.443996576.08
合计3453366.443996576.08
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(4).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内3397406.44
1年以内小计3397406.44
120/1782023年半年度报告
1至2年129937.20
2至3年
3年以上
3至4年50000.00
4至5年20842.50
5年以上
合计3598186.14
(5).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、保证金2090842.502090842.50
备用金及代垫款项243958.52
其他1263385.121966103.04
合计3598186.144056945.54
(6).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2023年1月1日余
40369.4620000.0034882.50
额
2023年1月1日余
40369.4620000.0060369.46
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-5486.96109937.20104450.24本期转回本期转销
本期核销-20000.00-20000.00其他变动
2023年6月30日
34882.50109937.20144819.70
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
121/1782023年半年度报告
(7).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类本期变动金额期末余额期初余额别计提收回或转回转销或核销其他变动其他
应60369.46104450.24-20000.00144819.70收款合
60369.46104450.24-20000.00144819.70
计
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目核销金额
实际核销的其他应收款20000.00
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
K公司 保证金 2000000.00 55.58 20000.00
L公司 保险 1063921.00 29.57 10639.21
M公司 其他 109937.20 3.06 109937.20
N公司 备用金 60000.00 1.67 600.00
O公司 保证金 50000.00 1.39 500.00
合计/3283858.20/91.26141676.41
(10).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
122/1782023年半年度报告
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额
存货跌价准备/合存货跌价准备项目
账面余额同履约成本减值账面价值账面余额/合同履约成账面价值准备本减值准备原材料
77560357.07890795.8676669561.2156745055.9556745055.95
在产品
13540063.5813540063.5813472697.6513472697.65
库存商
77617838.921796069.7175821769.2156151197.062693110.1153458086.95
品周转材
料1313145.881313145.881100463.801100463.80消耗性生物资产合同履约成本在途物
1462609.711462609.713725958.543725958.54
资发出商
2138931.362138931.363370164.573370164.57
品委托加
1835427.021835427.021564707.601564707.60
工物资
合计175468373.542686865.57172781507.97136130245.172693110.11133437135.06
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材
890795.86890795.86
料
123/1782023年半年度报告
在产品库存
2693110.116244.54890795.861796069.71
商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本在途物资发出商品委托加工物资
合计2693110.11890795.866244.54890795.862686865.57
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
124/1782023年半年度报告
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
未抵扣进项税额4939361.801963634.68
通知存款利息8734132.103502114.03
合计13673493.905465748.71
其他说明:
无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
125/1782023年半年度报告
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额5028920.005028920.00
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额5028920.005028920.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2465252.992465252.99
2.本期增加金额60319.3860319.38
(1)计提或摊销60319.3860319.38
126/1782023年半年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额2525572.372525572.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2503347.632503347.63
2.期初账面价值2563667.012563667.01
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产444060287.22401971393.73固定资产清理
合计444060287.22401971393.73
其他说明:
无固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计
一、账面原
值:
1.期初
269790222.31246652303.953755013.554973896.06525171435.87
余额
2.本期
57643922.8198672.57242969.1857985564.56
增加金额
(1)购置1233819.4398672.57204972.751537464.75
(2)在建工
56410103.3837996.4356448099.81
程转入
127/1782023年半年度报告
(3)企业合并增加
3.本期
549310.64549310.64
减少金额
(1)处置或
502647.12502647.12
报废
(2)转入在
46663.5246663.52
建工程
4.期末
269790222.31303746916.123853686.125216865.24582607689.79
余额
二、累计折旧
1.期初
43059247.0073652166.323325227.103154526.15123191166.57
余额
2.本期
3773379.1511422287.7979411.03429082.8715704160.84
增加金额
(1)计提3773379.1511422287.7979411.03429082.8715704160.84
3.本期
356800.41356800.41
减少金额
(1)处置或
352711.56352711.56
报废
(2)转入在4088.854088.85建工程
4.期末
46832626.1584717653.703404638.133583609.02138538527.00
余额
三、减值准备
1.期初
8875.578875.57
余额
2.本期
增加金额
(1)计提
3.本期
减少金额
(1)处置或报废
4.期末
8875.578875.57
余额
四、账面价值
1.期末
222957596.16219020386.85449047.991633256.22444060287.22
账面价值
2.期初
226730975.31172991262.06429786.451819369.91401971393.73
账面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
128/1782023年半年度报告
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程46335339.2018179738.94
工程物资265309.252865467.15
合计46600648.4521045206.09
其他说明:
无在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减项目值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备防弹无纬布
及制品产业5635901.885635901.8811013530.9911013530.99化项目高性能纤维及先进复合
2952099.622952099.622548661.342548661.34
材料技术研究中心
129/1782023年半年度报告
年产4060吨超高分子量
聚乙烯纤维21708307.5821708307.583266149.063266149.06产业化项
(二期)年产3000吨
高强纤维项16039030.1216039030.121351397.551351397.55目
合计46335339.2046335339.2018179738.9418179738.94
130/1782023年半年度报告
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币利息工程累资
其中:本期利计投入本项目名期初本期转入固定本期其他期末工程进本期利息资本预算数本期增加金额占预算化资金来源称余额资产金额减少金额余额度息资本化率比例累
化金额(%)
(%)计金额防弹无纬布及自有资金及上市
制品产78381600.0011013530.9911384142.6116443375.49318396.235635901.8831.0831.00募集资金业化项目高性能纤维及先进复自有资金及上市
66011400.002548661.343264746.742861308.462952099.6238.2538
合材料募集资金技术研究中心
131/1782023年半年度报告
年产
4060吨
超高分子量聚
21708307.5自有资金及上市
乙烯纤187246200.003266149.0618621403.80179245.2824.8924
8募集资金
维产业化项
(二期)年产
3000吨16039030.1
298881679.251351397.5551831048.4337143415.8666.4066.00自有资金
高强纤2维项目
46335339.2
合计630520879.2518179738.9485101341.5856448099.81497641.51////
0
132/1782023年半年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
工程物资265309.25265309.252865467.152865467.15
合计265309.25265309.252865467.152865467.15
其他说明:
无
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
厂房、设备及其附项目房屋建筑物合计属设施
一、账面原值
1.期初余额7461800.91207653.027669453.93
2.本期增加金额0.040.04
(1)暂估调整0.040.04
3.本期减少金额
4.期末余额7461800.95207653.027669453.97
二、累计折旧
1.期初余额5285442.2940376.995325819.28
2.本期增加金额1865450.2234608.841900059.06
(1)计提1865450.2234608.841900059.06
133/1782023年半年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额7150892.5174985.837225878.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值310908.44132667.19443575.63
2.期初账面价值2176358.62167276.032343634.65
其他说明:
无
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非专项目土地使用权专利权利软件合计技术
一、账面原值
1.期初余
64460686.248416117.641060088.5073936892.38
额
2.本期增
加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
64460686.248416117.641060088.5073936892.38
额
二、累计摊销
1.期初余
9350203.851014695.3617668.1410382567.35
额
2.本期增
648144.66416576.16106008.841170729.66
加金额
134/1782023年半年度报告
(1)
648144.66416576.16106008.841170729.66
计提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
9998348.511431271.52123676.9811553297.01
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
(1)计提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
54462337.736984846.12936411.5262383595.37
面价值
2.期初账
55110482.397401422.281042420.3663554325.03
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额处置项形成的
盐城优和博新材19331528.4319331528.43料有限公司
合计19331528.4319331528.43
135/1782023年半年度报告
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项其他减少金期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额目额宿舍
193488.5637936.62155551.94
装修车间消
582234.1938620.90543613.29
防改造合
193488.56582234.1976557.52699165.23
计
其他说明:
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
资产减值准备2949784.81442467.722800295.04420044.25
136/1782023年半年度报告
内部交易未实现利润555025.8690655.61可抵扣亏损
合计3504810.67533123.332800295.04420044.25
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合
31051357.807762839.4632177682.608044420.66
并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
通知存款利息收入5232018.07784802.71
其他7356604.841103490.727501984.931125297.74
合计43639980.719651132.8939679667.539169718.40
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异12952.5039396.06
可抵扣亏损10293131.4911828272.35
合计10306083.9911867668.41
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2026年9544180.7211079321.58
2027年748950.77748950.77
合计10293131.4911828272.35/
其他说明:
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
137/1782023年半年度报告
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付其他
长期资产26268331.0026268331.009410734.569410734.56款预付设备
8749905.658749905.6522652058.8022652058.80
款
合计35018236.6535018236.6532062793.3632062793.36
其他说明:
无
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款
保证借款3006600.00信用借款
合计3006600.00
短期借款分类的说明:
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
138/1782023年半年度报告
35、应付票据
□适用√不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)24197583.2925896000.81
1至2年(含2年)41700.0011960492.09
2至3年(含3年)5955.9815602.50
3年以上875080.81874992.31
合计25120320.0838747087.71
(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收货款34518109.74104985708.20
合计34518109.74104985708.20
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
139/1782023年半年度报告
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬13138860.8052860309.5741979042.5524020127.82
二、离职后福利-设定提
5833989.985833989.98
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计13138860.8058694299.5547813032.5324020127.82
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1199072.6645002876.6534620306.0311581643.28
二、职工福利费947968.68703163.62244805.06
三、社会保险费3729869.843436190.273436190.273729869.84
其中:医疗保险费3729869.843134740.153134740.153729869.84
工伤保险费301450.12301450.12生育保险费
四、住房公积金2185892.002185892.00
五、工会经费和职工教育经费8209918.30953077.91722429.168440567.05
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬334304.06311061.4723242.59
合计13138860.8052860309.5741979042.5524020127.82
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险5632913.245632913.24
2、失业保险费201076.74201076.74
3、企业年金缴费
合计5833989.985833989.98
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
140/1782023年半年度报告
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税189567.262653342.10消费税营业税
企业所得税6470200.888776504.11
个人所得税2658.402629058.29
城市维护建设税144122.921308118.53
教育费附加63374.48564803.37
地方教育费附加42249.65379535.54
残疾人保障金303890.34
印花税130590.41254977.44
房产税422688.751625867.45
土地使用税142469.50153570.33
环境保护税2290.112049.78
合计7914102.7018347826.94
其他说明:
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息
应付股利101100015.00
其他应付款2776507.624022852.47
合计103876522.624022852.47
其他说明:
无应付利息
□适用√不适用应付股利
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
普通股股利101100015.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
141/1782023年半年度报告
合计101100015.00
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
房屋押金257416.00257416.00
母公司垫付款158997.05158997.05
保证金150000.00150000.00
代垫代付款62257.7010823.03
中小企业高质量发展奖补资2070000.00
2070000.00
金
税款滞纳金531277.66
其他77836.87844338.73
合计2776507.624022852.47
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款19593586.97
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债67826.503763944.02
合计67826.5023357530.99
其他说明:
无
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
142/1782023年半年度报告
短期应付债券应付退货款
待转销项税2038532.768672187.76
已背书未到期且未终止确2707174.99认的票据
合计2038532.7611379362.75
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
143/1782023年半年度报告
租赁付款额72000.003845643.46
减:未确认的融资费用-2584.16-10874.06重分类至一年内到期的非流动负
-67826.50-3763944.02债
合计1589.3470825.38
其他说明:
无
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用长期应付款
□适用√不适用专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼
产品质量保证4302492.235469082.75重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他
合计4302492.235469082.75/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
本公司对于一般的特种材料销售均不需要提供质量保证;对于某些客户或某些产品提出质量保证需求时,则会承担质量保证义务。一般为防弹制品(如防弹衣、防弹头盔)会有3至5年的产品质量保证义务。本公司每年年末按照当年防弹制品销售收入的1.00%计提质保金,同时对
5年之前1年计提而未发生的金额进行冲回。
51、递延收益
递延收益情况
144/1782023年半年度报告
√适用□不适用
单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因年产4060吨超高分子量聚
政府补助16813333.44150000.00261249.9816702083.46乙烯纤维产业化项目一期补助等
合计16813333.44150000.00261249.9816702083.46/
其他说明:
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总
224666700.00224666700.00
数
其他说明:
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本
642388280.511267623.74643655904.25
溢价)
145/1782023年半年度报告
其他资本公积
合计642388280.511267623.74643655904.25
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2019年12月,为了激励核心员工,本公司以1239.51万元向中国国投国际贸易有限公司回
购237万股股份用于核心员工的股权激励,核心员工通过持股平台无偿受让前述股份,使得资本公积减少1239.51万元,同时,激励对象自取得激励股份之日起5年服务期,故股份支付在5年内平均摊销。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积38806959.139528047.4248335006.55任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计38806959.139528047.4248335006.55
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
盈余公积的增加为按本期净利润的10%提取的法定盈余公积。
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润268844809.72114581211.32调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润268844809.72114581211.32
加:本期归属于母公司所有者的净
95424823.04171373168.55
利润
减:提取法定盈余公积9528047.4217109570.15提取任意盈余公积提取一般风险准备
146/1782023年半年度报告
应付普通股股利101100015.00转作股本的普通股股利
期末未分配利润253641570.34268844809.72
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务371556250.19229752489.25275111123.09163045119.39
其他业务18269558.8214965889.067220358.335580367.19
合计389825809.01244718378.31282331481.42168625486.58
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税
城市维护建设税602849.98836916.68
教育费附加269895.06364970.34资源税
房产税1388214.361030883.15
土地使用税330125.68263520.68
车船使用税3575.003975.00
印花税243102.17148305.01
147/1782023年半年度报告
环境保护税36211.6634535.73
地方教育费附加176930.03243313.54
合计3050903.942926420.13
其他说明:
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
人员费用4986399.183236941.98
业务拓展费623283.84241668.00
保险费410746.17276374.90
差旅费289042.104360.81
预计产品质量保证损失1176803.431029598.84
其他489416.91805762.03
合计7975691.635594706.56
其他说明:
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
人员费用8608701.135259212.84
折旧及摊销费2923320.631585764.61
修理费5112.72114155.71
中介机构费737583.181115964.76
办公费542617.20393133.13
租赁费25200.0015940.59
宣传费98.0222115.35
水电费198368.05136165.99
环保支出684152.72989831.59
警卫消防费498417.28333604.21
车辆使用费377511.13214058.11
保险费115121.89154641.27
残保金806570.27408448.37
专利服务费60288.841097641.97
其他659587.04414276.94
合计16242650.1012254955.44
其他说明:
无
148/1782023年半年度报告
65、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
人工成本6895539.577167095.50
材料成本7020778.784933172.88
测试费用1222157.96658560.25
折旧费用752928.20376166.45
其他1150698.43867415.34
合计17042102.9414002410.42
其他说明:
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息费用110277.0474328.05
减:利息收入6392154.241566096.30汇兑净损失(净收益以“-”号填1265053.32-371691.60列)
其他117201.01173478.97
合计-4899622.87-1689980.88
其他说明:
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
稳岗补贴214500.00
代扣代缴个税手续费返还40780.2233562.06
北京市知识产权资助金(专利资助部分)600.0081000.00
开发区管委项目建设扶持款261249.98259999.98
土地使用税退税436668.00
房产税退税941882.93
新泰市经济发展奖励200000.0050000.00
新泰市开发区安全生产优秀企业奖励2000.002000.00
新泰市开发区管委会扶持补贴307347.79
职业技能提升行动管理培训补贴98000.00
中小企业高质量发展奖补资金1500000.00
产值增长奖励2096900.00
印花税返还1877.00
科技创业大赛奖励20000.00
并购支持资金2000000.00
北京市高精尖产业发展奖励资金3000000.00
149/1782023年半年度报告
合计7837907.203710460.76
其他说明:
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
银行理财产品651331.09
合计651331.09
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产6548072.26
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计6548072.26
其他说明:
无
150/1782023年半年度报告
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-44840.5143364.69
其他应收款坏账损失-104450.24-1055.17债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-149290.7542309.52
其他说明:
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成-944445.09本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-944445.09
其他说明:
无
73、资产处置收益
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
151/1782023年半年度报告
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助
无法支付的应付款12089.00
12089.00
项
罚没收入2310.002310.00
合计14399.0014399.00
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
税收滞纳金及罚款44532.2044532.20
违约赔偿支出1553657.72
合计44532.201553657.7244532.20
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
152/1782023年半年度报告
当期所得税费用17456624.6612742476.91
递延所得税费用387085.411019815.24
合计17843710.0713762292.15
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额113354188.21
按法定/适用税率计算的所得税费17003128.23用
子公司适用不同税率的影响-40881.61调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-
不可抵扣的成本、费用和损失的影1162693.22响
使用前期未确认递延所得税资产的-61322.41可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
其他-219907.36
所得税费用17843710.07
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用√不适用
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助7722427.271764562.06
利息收入1158812.911550120.87
往来款及其他2734159.062949631.27
合计11615399.246264314.20
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
153/1782023年半年度报告
销售费用1053598.561328165.74
管理费用3569022.133698863.36
研发费用827550.18910298.58
财务费用手续费37290.59173478.97
信用证及投标保证金2000000.002222815.68
其他859974.151621657.72
合计8347435.619955280.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
IPO发行费用 2790000.00
支付的租赁费用4000000.00
合计4000000.002790000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金
流量:
净利润95510478.1475309261.84
加:资产减值准备944445.09
信用减值损失149290.75-42309.52
154/1782023年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生
15669257.0110971434.45
产性生物资产折旧
使用权资产摊销1900059.061865450.22
无形资产摊销1170729.66510840.48
长期待摊费用摊销-505676.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”-6548072.26号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)-339364.31-1433640.54
投资损失(收益以“-”号填列)-651331.09递延所得税资产减少(增加以-113079.08226180.26“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以
481414.49774884.98“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填-39338128.372328055.78
列)经营性应收项目的减少(增加以
48854005.09-14789735.03“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以-80953659.5962028690.67“-”号填列)
其他1239510.001239510.00
经营活动产生的现金流量净额43724836.18132733665.33
2.不涉及现金收支的重大投资和
筹资活动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情
况:
现金的期末余额647364865.25336748866.25
减:现金的期初余额728215451.81315263490.52
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-80850586.5621485375.73
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
155/1782023年半年度报告
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金
其中:库存现金647364865.25728215451.81
可随时用于支付的银行存款15312.011442.01可随时用于支付的其他货币
647349553.24728214009.80
资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额647364865.25728215451.81
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因货币资金土地履约保证金及监管户利
254360.66
息应收票据存货固定资产无形资产
合计254360.66/
其他说明:
无
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
156/1782023年半年度报告
货币资金--7145582.20
其中:美元988898.427.22587145582.20欧元港币
应收账款--9661340.14
其中:美元1337061.667.22589661340.14欧元港币
长期借款--
其中:美元欧元港币
应付账款2497233.42
其中:美元345600.007.22582497233.42
其他说明:
无
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
稳岗补贴214500.00其他收益214500.00中小企业高质量发展
1500000.00其他应付款0.00
奖补资金北京市知识产权资助
600.00其他收益600.00金(专利资助部分)开发区管委项目建设
259999.98其他收益259999.98
扶持款新泰市经济发展奖
200000.00其他收益200000.00
励新泰市开发区安全生
2000.00其他收益2000.00
产优秀企业奖励
产值增长奖励2096900.00其他收益2096900.00
并购支持资金2000000.00其他收益2000000.00北京市高精尖产业发
3000000.00其他收益3000000.00
展
射阳县科学技术局150000.00递延收益、其他收益1250.00
157/1782023年半年度报告
2022年科技成果转化
项目资金射阳县科学技术局
2021年度创新突破奖20000.00其他收益20000.00
励
印花税返还1877.00其他收益1877.00
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式
158/1782023年半年度报告
盐城优和化学纤维制非同一控制
博新材料盐城市盐城市70-造业下企业合并有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例(%)股东的损益宣告分派的股利益余额盐城优和博新
3085655.10068939112.21
材料有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
159/1782023年半年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司流动负非流动负负债合名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计债债计盐城优
和博新39634315.19151166423114598012763691.114688852423257710648502518053447428701950494328811524575481
材料有61.79.4099.75.74.93.610.5493.246.0439.28限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润额流量额流量盐城优和博新材料有
27575483.86690397.26690397.26-561588.51
限公司
其他说明:
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
160/1782023年半年度报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具,包括货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营提供稳定保障。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
(一)信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,本公司只对部分长期合作的优质客户进行授信,本公司需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。
另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户分析。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,详见本附注七、5和8。
(二)流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
161/1782023年半年度报告
本公司的目标首先参考营运产生的预计现金流量及账面结存的货币资金,当出现资金缺口时,运用银行借款、其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括外汇风险和其他价格风险。
汇率风险,本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本公司的外币销售和采购交易主要以先收款或者先付款为主,少量销售及采购交易会给予客户授信和取得客户授信,本公司对于销售与采购交易取得的外币银行存款及外币应收账款,要求其所有经营单位采取及时结汇购汇措施予以应对,从而降低汇率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
162/1782023年半年度报告
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例
(%)(%)中国国投国
际贸易有限北京商品贸易206000.0037.3637.36公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是国家开发投资集团有限公司。
其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见第十节、九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系国投源通网络科技有限公司同一最终控制方的联营企业安信证券股份有限公司同受公司实际控制人控制的公司国投智能科技有限公司同受公司实际控制人控制的公司中投咨询有限公司同受公司实际控制人控制的公司其他说明无
163/1782023年半年度报告
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币获批的交易是否超过交关联交易内关联方本期发生额额度(如适易额度(如上期发生额容用)适用)安信证券股份
服务费-188679.25有限公司
出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
本公司作为承租方:
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
164/1782023年半年度报告
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬232.11224.39
(8).其他关联交易
√适用□不适用关联方关联交易内容本期金额上期金额
国投财务有限公司期末存款473346548.35182500000.00
国投财务有限公司利息收入6926816.5262849.32
合计480273364.87182562849.32
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备国投财务有
货币资金473346548.35486880953.71限公司国投财务有
其他流动资产6198576.392985180.56限公司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款中国国投国际贸易有限公司158997.05158997.05
合同负债国家开发投资集团有限公司4404905.674404905.67
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
165/1782023年半年度报告
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位:股币种:人民币公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的
1年零5个月18天
范围和合同剩余期限其他说明无
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币授予日权益工具公允价值的确定方法股权增资价可行权权益工具数量的确定依据员工股权认购意向书本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金3631897.58额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1239510.00其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
166/1782023年半年度报告
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用□不适用
截至财务报告批准报出日,本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
167/1782023年半年度报告
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内11369731.63
1年以内小计11369731.63
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计11369731.63
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类期末余额期初余额别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
168/1782023年半年度报告
计价值计价值比提比提金额例金额比金额例金额比
(%)例(%)例
(%)(%)按单项计提坏账准备
其中:
按组合计
提11369731.63100113697.32111256034.317733595.9810077335.9617656260.02坏账准备
其中:
账11369731.63100113697.32111256034.317733595.9810077335.9617656260.02龄组合
合11369731.63/113697.32/11256034.317733595.98/77335.96/7656260.02计
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内11369731.63113697.321.00
合计11369731.63113697.321.00
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
169/1782023年半年度报告
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
应收账款77335.9636361.36113697.32
合计77335.9636361.36113697.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
A公司 2271182.89 19.98 22711.83
B公司 1928550.34 16.96 19285.50
C公司 1260534.16 11.09 12605.34
D公司 1130310.00 9.94 11303.10
E公司 1019543.55 8.97 10195.44
合计7610120.9466.9376101.21
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
170/1782023年半年度报告
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款3033124.582076366.50
合计3033124.582076366.50
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内2992691.23
1年以内小计2992691.23
171/1782023年半年度报告
1至2年109937.20
2至3年
3年以上
3至4年50000.00
4至5年20842.50
5年以上
合计3173470.93
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、保证金2070842.502070842.50
职工社保905745.19
其他196883.2426497.40
合计3173470.932097339.90
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2023年1月1日余
20973.4020973.40
额
2023年1月1日余
20973.4020973.40
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提9435.75109937.20119372.95本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年6月30日
30409.15-109937.20140346.35
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
172/1782023年半年度报告
□适用√不适用
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销其他应收
20973.40119372.95140346.35
款
合计20973.40119372.95140346.35
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
K公司 保证金 2000000.00 1年以内 63.02 20000.00
P公司 保险 905745.14 1年以内 28.54 9057.45
M公司 其他 109937.20 1年以内 3.46 109937.20
O公司 保证金 50000.00 1-2 年 1.58 500.00
Q公司 垫付款 35655.92 1年以内 1.12 356.56
合计/3101338.26/97.73139851.21
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
173/1782023年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投
179670000.00179670000.00179670000.00179670000.00
资
对联营、合营企业投资
合计179670000.00179670000.00179670000.00179670000.00
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额
盐城优和博新179670000.00179670000.00材料有限公司
合计179670000.00179670000.00
(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务346212567.44210907537.53275111123.09163045119.39
其他业务23972213.6920395092.567220358.335580367.19
合计370184781.13231302630.09282331481.42168625486.58
(2).合同产生的收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
174/1782023年半年度报告
合同分类合计商品类型
主营业务收入小计346212567.44
UHMWPE 纤维 132111045.84
复材制品214101521.60
其他业务收入小计23972213.69
材料、废品销售21290146.13
房屋租赁468440.63
其他2213626.93按经营地区分类
境内154287599.83
境外191924967.61
合计346212567.44市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类合计
合同产生的收入说明:
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入
175/1782023年半年度报告
其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
银行理财产品651331.09
合计651331.09
其他说明:
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规
7797126.98政府补助
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
176/1782023年半年度报告
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支
-30133.20营业外收支净额出
其他符合非经常性损益定义的损益项目40780.22个税手续费返还
减:所得税影响额1172698.68
少数股东权益影响额(税后)-3065.16
合计6638140.48
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
7.810.420.42
利润扣除非经常性损益后归属于
7.260.400.40
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
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董事长:黄兴良
董事会批准报送日期:2023年8月23日修订信息
□适用√不适用 |
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