国统股份:2023年半年度财务报告

新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
新疆国统管道股份有限公司
XINJIANG GUOTONG PIPELINE CO.LTD
2023年半年度财务报告
证券简称：国统股份
证券代码：002205
1新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
第一节财务报告
一、审计报告公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：新疆国统管道股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金175058430.46301612166.87结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据0.0092870.00
应收账款561946868.38663904758.95
应收款项融资4696535.8530040000.00
预付款项8066015.528181729.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款43876159.9551051812.24
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货159962500.35124134014.74
合同资产90214529.5096844175.13持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产10811590.1413814583.78
流动资产合计1054632630.151289676111.68
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
2新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产486660302.81458918264.56
在建工程838219.43599119.95生产性生物资产油气资产
使用权资产0.000.00
无形资产296941359.07299934607.06开发支出商誉
长期待摊费用26490472.2724580759.91
递延所得税资产9545398.589678489.80
其他非流动资产2044299275.932182913472.39
非流动资产合计2864775028.092976624713.67
资产总计3919407658.244266300825.35
流动负债：
短期借款302950000.00406000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据449186348.52586828418.00
应付账款459084509.10581978546.09
预收款项0.00
合同负债14055033.2034915690.52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬10333528.4810289039.90
应交税费85843991.73112135982.52
其他应付款373230860.04294872827.10
其中：应付利息0.00
应付股利1121887.051121887.05应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债299395018.72232623903.30
其他流动负债1827154.324538122.35
流动负债合计1995906444.112264182529.78
3新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款930301080.15942405699.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债0.00
长期应付款62182560.1444877345.11
长期应付职工薪酬0.00
预计负债14629628.6317975871.37
递延收益2576111.013096570.97
递延所得税负债3465305.793791926.73
其他非流动负债57000000.0057000000.00
非流动负债合计1070154685.721069147413.18
负债合计3066061129.833333329942.96
所有者权益：
股本185843228.00185843228.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积456188644.53456188644.53
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积35827983.6635827983.66一般风险准备
未分配利润16638782.5792613761.74
归属于母公司所有者权益合计694498638.76770473617.93
少数股东权益158847889.65162497264.46
所有者权益合计853346528.41932970882.39
负债和所有者权益总计3919407658.244266300825.35
法定代表人：姜少波主管会计工作负责人：王出会计机构负责人：李鹏
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金162722449.83278186392.46交易性金融资产衍生金融资产
应收票据0.000.00
应收账款404316502.63453345029.57
应收款项融资300000.001000000.00
预付款项2848389.282879272.26
其他应收款1141969424.78882237901.81
4新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
存货51441453.9737086371.95
合同资产71804817.6072543863.79持有待售资产
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产5181500.702799648.85
流动资产合计1840584538.791730078480.69
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1118746511.141128906511.14其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产0.000.00
固定资产194547040.96154169940.15
在建工程96017.60599119.95生产性生物资产油气资产
使用权资产0.000.00
无形资产14344738.9214599754.50
开发支出0.000.00
商誉0.000.00
长期待摊费用0.000.00
递延所得税资产4341734.714341734.71
其他非流动资产0.0051916666.59
非流动资产合计1332076043.331354533727.04
资产总计3172660582.123084612207.73
流动负债：
短期借款290950000.00394000000.00
交易性金融负债0.000.00衍生金融负债
应付票据449186348.52586828418.00
应付账款186303504.40193154997.51
预收款项0.000.00
合同负债13237236.6334489842.07
应付职工薪酬5171751.462671006.32
应交税费14001357.9520142809.77
其他应付款1193199348.95873530857.96
其中：应付利息0.000.00
应付股利1121887.051121887.05
5新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债132235355.9892387236.64
其他流动负债1720840.764483679.48
流动负债合计2286005744.652201688847.75
非流动负债：
长期借款73900380.1543200000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款57032893.5537300678.42长期应付职工薪酬
预计负债5772673.315772673.31
递延收益2576111.013096570.97
递延所得税负债0.000.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计139282058.0289369922.70
负债合计2425287802.672291058770.45
所有者权益：
股本185843228.00185843228.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积459453333.37459453333.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积35827983.6635827983.66
未分配利润66248234.42112428892.25
所有者权益合计747372779.45793553437.28
负债和所有者权益总计3172660582.123084612207.73
法定代表人：姜少波主管会计工作负责人：王出会计机构负责人：李鹏
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入155029517.39171886086.67
其中：营业收入155029517.39171886086.67利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本257106868.34232614643.45
其中：营业成本128161663.75135597565.15利息支出手续费及佣金支出
6新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3260710.882857519.52
销售费用4166174.324124549.02
管理费用59371758.7339476410.78
研发费用8008739.324466756.78
财务费用54137821.3446091842.20
其中：利息费用49978798.0247931340.00
利息收入1935258.154473773.66
加：其他收益993972.40539972.54投资收益（损失以“－”号填
7827048.85-8435528.71
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
7449488.628263155.08
填列）资产减值损失（损失以“-”号
0.000.00
填列）资产处置收益（损失以“-”号
2474197.8866410.06
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-83332643.20-60294547.81
列）
加：营业外收入3848588.1916266131.74
减：营业外支出603593.353365911.31四、利润总额（亏损总额以“－”号-80087648.36-47394327.38
填列）
减：所得税费用-463294.38-47094.11五、净利润（净亏损以“－”号填-79624353.98-47347233.27
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-79624353.98-47347233.27“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-75974979.17-47033005.37（净亏损以“-”号填列）
7新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文2.少数股东损益（净亏损以“-”-3649374.81-314227.90号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-79624353.98-47347233.27归属于母公司所有者的综合收益总
-75974979.17-47033005.37额
归属于少数股东的综合收益总额-3649374.81-314227.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.4088-0.2531
（二）稀释每股收益-0.4088-0.2531
法定代表人：姜少波主管会计工作负责人：王出会计机构负责人：李鹏
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入65051461.1391234828.90
减：营业成本60509785.4973313133.89
税金及附加1068182.01822903.84
销售费用984439.26862357.00
管理费用34399343.1921958680.83
研发费用1048863.92899186.04
财务费用27343872.3221392193.93
其中：利息费用23482660.8618991438.69
利息收入1913912.79204275.82
加：其他收益795110.46538372.09
8新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文投资收益（损失以“－”号填
9903219.26-7042156.06
列）
其中：对联营企业和合营企
0.000.00
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
0.000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
3516449.861853002.55
填列）资产减值损失（损失以“-”号
0.000.00
填列）资产处置收益（损失以“-”号
2322437.25-3202.64
填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-43765808.23-32667610.69
列）
加：营业外收入2302309.371277748.49
减：营业外支出4717158.97179509.33三、利润总额（亏损总额以“－”号-46180657.83-31569371.53
填列）
减：所得税费用0.000.00四、净利润（净亏损以“－”号填-46180657.83-31569371.53
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以-46180657.83-31569371.53“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
9新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
六、综合收益总额-46180657.83-31569371.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益-0.2485-0.1699
（二）稀释每股收益-0.2485-0.1699
法定代表人：姜少波主管会计工作负责人：王出会计机构负责人：李鹏
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金182137582.30257427787.00客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还0.000.00
收到其他与经营活动有关的现金106239646.4269783578.35
经营活动现金流入小计288377228.72327211365.35
购买商品、接受劳务支付的现金190495325.31126688098.15客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金50454858.4744874950.03
支付的各项税费29022346.3626165686.26
支付其他与经营活动有关的现金148580624.43117072006.96
经营活动现金流出小计418553154.57314800741.40
经营活动产生的现金流量净额-130175925.8512410623.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
0.000.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计0.000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
2258179.042241711.00
期资产支付的现金
投资支付的现金0.000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
10新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金5590756.6023954052.49
投资活动现金流出小计7848935.6426195763.49
投资活动产生的现金流量净额-7848935.64-26195763.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
0.00
到的现金
取得借款收到的现金143485000.00433300000.00
收到其他与筹资活动有关的现金283000000.0041707596.48
筹资活动现金流入小计426485000.00475007596.48
偿还债务支付的现金265270368.97323225816.58
分配股利、利润或偿付利息支付的
43940076.8451099252.94
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
0.000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金57355466.2429388883.43
筹资活动现金流出小计366565912.05403713952.95
筹资活动产生的现金流量净额59919087.9571293643.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
22560.7416503.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额-78083212.8057525007.87
加：期初现金及现金等价物余额91591151.0228983222.24
六、期末现金及现金等价物余额13507938.2286508230.11
法定代表人：姜少波主管会计工作负责人：王出会计机构负责人：李鹏
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金82585114.59176353889.04
收到的税费返还0.000.00
收到其他与经营活动有关的现金734666187.70461845501.26
经营活动现金流入小计817251302.29638199390.30
购买商品、接受劳务支付的现金118812120.9969230591.91
支付给职工以及为职工支付的现金18830934.2317842065.24
支付的各项税费6844303.8718378575.60
支付其他与经营活动有关的现金838418927.82574651013.52
经营活动现金流出小计982906286.91680102246.27
经营活动产生的现金流量净额-165654984.62-41902855.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金0.002240000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
0.000.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
0.000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计0.002240000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
507578.0017500.00
期资产支付的现金
投资支付的现金0.000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
11新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金240000.000.00
投资活动现金流出小计747578.0017500.00
投资活动产生的现金流量净额-747578.002222500.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金141000000.00400000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金283000000.0030000000.00
筹资活动现金流入小计424000000.00430000000.00
偿还债务支付的现金247100365.97291820000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
17482898.3821494570.91
现金
支付其他与筹资活动有关的现金54731466.2225388883.41
筹资活动现金流出小计319314730.57338703454.32
筹资活动产生的现金流量净额104685269.4391296545.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
22560.7416503.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额-61694732.4551632693.59
加：期初现金及现金等价物余额69010308.8618076397.78
六、期末现金及现金等价物余额7315576.4169709091.37
法定代表人：姜少波主管会计工作负责人：王出会计机构负责人：李鹏
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益权他存利股债积收备积准股润益合益备计
1854563592770162932
8418827613474997
一、上年期
32869876367208
末余额
28.44.3.61.717.64.82.
005364934639
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
1854563592770162932
8418827613474997
二、本年期
32869876367208
初余额
28.44.3.61.717.64.82.
005364934639
12新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
---
三、本期增-
757579
减变动金额36
974974624
（减少以49
979735
“－”号填374
9.19.13.9
列）.81
778
---
-
757579
36
（一）综合974974624
49
收益总额979735
374
9.19.13.9.81
778
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
13新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1854563516694158853
8418827638498434
四、本期期
32869878867865
末余额
28.44.3.62.538.89.28.
005367766541
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
10
18545635197874172
47
8418827079364
一、上年期584
328698939252
末余额50
28.44.3.673.29.78.
8.1
00536365561
6
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
10
18545635197874172
47
8418827079364
二、本年期584
328698939252
初余额50
28.44.3.673.29.78.
8.1
00536365561
6
---
三、本期增-
474747
减变动金额314
033033347
（减少以22
000023
“－”号填7.9
5.35.33.2
列）0
777
14新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
---
-
474747
314
（一）综合033033347
22
收益总额000023
7.9
5.35.33.2
0
777
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
15新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
10
18545635150827172
00
8418827049033
四、本期期237
328698636210
末余额27
28.44.3.667.24.50.
4.8
00536991871
9
法定代表人：姜少波主管会计工作负责人：王出会计机构负责人：李鹏
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
18584594358211247935
一、上年期
43225333798328895343
末余额
8.003.37.662.257.28
加：会计政策变更前期差错更正其他
18584594358211247935
二、本年期
43220.000.000.0053330.000.000.00798328890.005343
初余额
8.003.37.662.257.28
三、本期增
--减变动金额
46184618
（减少以0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
06570657
“－”号填.83.83
列）
--
（一）综合46184618收益总额06570657.83.83
（二）所有
者投入和减0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有
16新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
18584594358266247473
四、本期期
43220.000.000.0053330.000.000.00798382340.007277
末余额
8.003.37.66.429.45
上年金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具
项目减：其他未分所有资本专项盈余股本优先永续库存综合配利其他者权其他公积储备公积股债股收益润益合
17新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
计
18584594358214528263
一、上年期
43225333798335876042
末余额
8.003.37.669.084.11
加：会
0.00
计政策变更前
0.00
期差错更正其
0.00
他
18584594358214528263
二、本年期
43225333798335876042
初余额
8.003.37.669.084.11
三、本期增
--减变动金额
31563156
（减少以0.00
93719371
“－”号填.53.53
列）
--
（一）综合31563156收益总额93719371.53.53
（二）所有
者投入和减0.00少资本
1．所有者
投入的普通0.00股
2．其他权
益工具持有0.00者投入资本
3．股份支
付计入所有
0.00
者权益的金额
4．其他0.00
（三）利润
0.000.000.00
分配
1．提取盈
0.000.00
余公积
2．对所有
者（或股0.00东）的分配
3．其他0.00
（四）所有
者权益内部0.00结转
1．资本公
积转增资本0.00（或股本）
2．盈余公
0.00
积转增资本
18新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文（或股本）
3．盈余公
0.00
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
0.00
额结转留存收益
5．其他综
合收益结转0.00留存收益
6．其他0.00
（五）专项
0.00
储备
1．本期提
0.00
取
2．本期使
0.00
用
（六）其他0.00
18584594358211367947
四、本期期
43220.000.000.0053330.000.000.00798366500.009105
末余额
8.003.37.667.552.58
法定代表人：姜少波主管会计工作负责人：王出会计机构负责人：李鹏
19新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
新疆国统管道股份有限公司
2023年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
新疆国统管道股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经中华人民共和国对外贸易经济合作部
“资审 A 字[2001]0047 号”批准，由新疆天山建材（集团）有限责任公司、新疆金建建材有限责任公司、傅学仁、新疆建材设计研究院（有限公司）（原名为新疆建材工业设计院）、西安市通达水泥制品机械
设备有限责任公司、国统国际股份有限公司、陈虞修共同出资发起设立，于2001年8月30日取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局（企业登记主管机关）核发的企股新总字第4000886号《企业法人营业执照》，原注册资本为人民币3000.00万元。
根据公司2002年1月12日临时股东大会决议和修改后章程的规定，经中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函[2002]556号《关于新疆国统管道股份有限公司增资、股东变更及设立北京办事处的批复》，同意公司申请增加注册资本人民币2000.00万元，变更后的注册资本为人民币5000.00万元。
根据公司2003年2月18日股东大会决议和修改后章程的规定，经中华人民共和国商务部以商资二批[2003]454号《关于新疆国统管道股份有限公司增资扩股、股权变更、变更经营范围及股东更名的批复》同意，公司增加注册资本人民币1000.00万元，变更后的注册资本为人民币6000.00万元。增资后，公司由新疆天山建材（集团）有限责任公司、国统国际股份有限公司、新疆金建建材有限责任公司、新
疆建材设计研究院（有限公司）、西安市通达水泥制品机械设备有限责任公司、国统国际有限公司、新
疆三联工程建设有限责任公司、傅学仁、陈虞修、刘启通、王海、叶清正、杨金芳共同出资。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]501号文核准，公司于2008年1月9日公开发行
2000.00万股人民币普通股，注册资本变更为人民币8000.00万元。
2009年3月31日，本公司召开股东大会审议通过2008年度利润分配方案：以截止2008年12月
31日的8000.00万股份为基数，每10股送2.5股，未分配利润转增股本共计2000.00万股，转增后注
册资本变更为10000.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1773号文件核准，公司于2010年12月22日于向社会非公开增发1615.20万股人民币普通股，发行后注册资本变为11615.20万元。
2018年9月29日，经国务院国有资产监督管理委员会《关于新疆天山建材（集团）有限责任公司国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2018]800号）批准，中国中材集团有限公司将其所持有的新疆天山建材（集团）有限责任公司的50.95%股权无偿转至中国铁路物资集团有限公司（现更名为中国物流集团有限公司），无偿划转后，本公司实际控制人变更为中国物流集团有限公司。
2020年4月15日本公司召开的第六届董事会第一次会议及第六届监事会第一次会议，审议通过了
《新疆国统管道股份有限公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，决议以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增6969.12万股，发行后注册资本变为18584.32万元。
营业期限：2001年8月30日至2051年4月1日
统一社会信用代码：91650000710938343Q
法定代表人：姜少波
经营范围：水泥制品制造；水泥制品销售；砼结构构件制造；砼结构构件销售；金属材料制造；金属材料销售；对外承包工程；建筑材料销售；塑料制品制造；塑料制品销售；新材料技术研发；工程管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；化工产品销售（不含许可类化工产品）；劳务服务（不含劳务派遣）；机械设备销售；机械设备租赁；国内贸易代理；销售代理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
20新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
本财务报表业经公司董事会于2023年8月23日批准报出。
截至2023年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称子公司简称天津河海管业有限公司天津河海
新疆博峰检验测试中心（有限公司）博峰检验四川国统混凝土制品有限公司四川国统
中材天河（北京）投资有限公司中材天河哈尔滨国统管道有限公司哈尔滨国统诸城华盛管业有限公司诸城华盛新疆天山管道有限责任公司天山管道福建省中材九龙江投资有限公司中材九龙江新疆天合鄯石建设工程有限公司天合鄯石桐城龙源建材科技有限公司桐城龙源安徽卓良新材料有限公司安徽卓良安徽中材立源投资有限公司中材立源河北国源水务有限公司河北国源穆棱国源水务有限公司穆棱国源河南淮平建材有限公司河南淮平
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
经评价，公司自报告期末起12个月内，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、6、合并财务报表的编制方法”、“三、10、金融工具”、“三、16、固定资产”、“三、20、无形资产”、“三、27、收入”。
21新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的
22新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
*增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
*处置子公司
A、一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
B、分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
*购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
*不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
23新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
24新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
*以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流
动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债
25新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债
券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
*所转移金融资产的账面价值；
*因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
*终止确认部分的账面价值；
*终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
26新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
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采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
*低值易耗品采用一次转销法；
*包装物采用一次转销法。
12、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10、（6）、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
*该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合
同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收
回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
28新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
15、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
*企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新
支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
*通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
*成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
*权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
*长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
16、固定资产
（1）确认条件固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
*该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
30新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-303-53.17-4.85
机器设备年限平均法10-203-54.75-9.70
运输设备年限平均法4-63-515.83-24.25
电子设备年限平均法3-53-519.00-32.33
办公设备年限平均法3-53-519.00-32.33
建筑安装设备年限平均法10-2054.75-9.50
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
详见本附注三、30、（2）、融资租赁的会计处理方法，关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
*借款费用已经发生；
*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
31新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、21、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
*无形资产的计价方法
A、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
B、后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
*使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目预计使用寿命（年）摊销方法残值率依据
软件5-15直线法0.00按受益期
土地使用权50直线法0.00法定年限
专利权5-15直线法0.00按受益期
特许经营权30直线法0.00按受益期每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
32新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
*使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
*划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
*开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
33新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
23、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
25、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
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本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
·当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
·当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
26、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
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现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
（1）销售商品收入
本公司销售的主要产品为与相关管道工程配套的 PCCP 管材，公司确认该部分产品的销售收入须同时满足下列具体标准：
* 公司将生产的 PCCP 管材运至业主指定或产品销售合同规定的地点；
*业主聘请的工程监理公司现场质量验收；
*业主招标的工程施工方现场接收；
* 业主内部工程管理部门和合同管理部门对上述已现场验收并接收的 PCCP 管材进行确认。
（2）PPP 项目收入
本公司 PPP 项目收入，主要属于在某一时段内履行的履约义务，在合同期内按照投入法确定的履约进度确认收入。
28、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
*财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
*财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
*商誉的初始确认；
*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
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四、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
增值税算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差3%、5%、6%、9%、13%额部分为应交增值税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
本公司15%
四川国统15%
哈尔滨国统15%
安徽卓良15%
博峰检验20%
2、税收优惠
（1）高新技术企业优惠
*本公司经新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局联合审批，2022年被认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书（编号GR202265000117），有效期三年。
*子公司四川国统经四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局联合审批，
2021 年被认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书（编号 GR202151002026），有效期三年；
*子公司哈尔滨国统经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局联合审批，2021 年被认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书(编号 GR202123000799)，有效期三年。
*子公司安徽卓良经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合审批，
2021 年被认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书（编号 GR202134002370），有效期三年。
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，高新企业税收优恵政策如下：（1）企业所得税优惠10%。（2）研发费用可用来抵税，而且抵税比例比普通企业高75%。根据相关法律规定，完善高新技术企业认定管理办法，对认定为高新技术企业的科技服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司及上述子公司适用上述政策。
（2）小型微利企业优惠根据《财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司博峰检验适用上述政策。
（3）增值税优惠政策子公司河北国源根据《财政部、税务总局关于完善资源综合利用增值税的公告：财政部税务总局公告2021年第40号》第四条：纳税人从事《目录》2.15“污水处理厂出水、工业排水（矿井水）、生活污水、垃圾处理厂渗透（滤）液等”项目、5.1“垃圾处理、污泥处理处置劳务”、5.2“污水处理劳务”项目，可适用本公告“三”规定的增值税即征即退政策，选择适用免征增值税政策。
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五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金1255.695210.49
银行存款13506682.5391585940.53
其他货币资金161550492.24210021015.85
合计175058430.46301612166.87
因抵押、质押或冻结等对
161550492.24210021015.85
使用有限制的款项总额其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目期末余额上年年末余额
银行承兑汇票保证金155126569.67209165683.60
诉讼冻结款5347705.4649124.39
住房维修基金796313.36795307.86
其他279903.7510900.00
合计161550492.24210021015.85
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
商业承兑票据100000.00
减：坏账准备-7130.00
合计0.0092870.00
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
100000.92870.0
账准备100.00%7130.007.13%
000
的应收票据其
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中：
按账龄分析法
计提坏100000.92870.0
100.00%7130.007.13%
账准备000的应收票据
100000.92870.0
合计100.00%7130.007.13%
000
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按账龄分析法
计提坏账准备7130.007130.000.00的应收票据
合计7130.007130.000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
349840349840349840349840
账准备0.57%100.00%0.49%100.00%
7.067.067.067.06
的应收账款其
中：
单项金额虽不重大但单项计349840349840349840349840
0.57%100.00%0.49%100.00%
提坏账7.067.067.067.06准备的应收账款
按组合60545299.43%4350587.19%56194671474799.51%5084247.11%663904
41新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
计提坏707.8539.47868.38238.9980.04758.95账准备的应收账款其
中：
按账龄分析法计提156308435058112802203827508424152984
25.67%27.83%28.38%24.94%
坏账准435.4439.47595.97352.9080.04872.86备的应收账款按特定风险组合计提449144449144510919510919
73.76%0.0071.13%
坏账准272.41272.41886.09886.09备的应收账款
608951470042561946718245543408663904
合计100.00%100.00%
114.9146.53868.38646.0587.10758.95
按单项计提坏账准备：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由重庆市黄浦建设（集
1030796.881030796.88100.00%存在收回风险
团）有限公司新疆久通工程技术有
733081.40733081.40100.00%存在收回风险
限公司新疆宝成贸易开发有
271840.84271840.84100.00%存在收回风险
限责任公司新疆林业防沙治沙种
238008.05238008.05100.00%存在收回风险
业科技有限责任公司中太建设集团股份有
231806.00231806.00100.00%存在收回风险
限公司四川沃特市政工程股
160000.00160000.00100.00%存在收回风险
份有限公司新疆伟业商贸有限公
156108.60156108.60100.00%存在收回风险
司新疆曙源节水服务有
118332.80118332.80100.00%存在收回风险
限公司
其他合计金额558432.49558432.49100.00%存在收回风险
合计3498407.063498407.06
按组合计提坏账准备：账龄计提组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内52422076.465697174.8110.87%
1至2年39643118.897022386.2517.71%
2至3年28169123.456567987.8123.32%
3至4年15709445.633858089.5924.56%
4至5年50000.0045530.0091.06%
5年以上20314671.0120314671.01100.00%
42新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
合计156308435.4443505839.47
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备：特定风险组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
特定风险组合449144272.41
合计449144272.41
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
详见附注“三、10、金融工具”按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）313358790.02
1至2年212249303.26
2至3年39985786.72
3年以上43357234.91
3至4年18431736.84
4至5年1776457.68
5年以上23149040.39
合计608951114.91
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
3498407.063498407.06
账准备按组合计提坏
50842480.04402554.897739195.4643505839.47
账准备
合计54340887.10402554.897739195.460.000.0047004246.53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
43新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户一75547563.7212.41%
客户二45470224.527.47%
客户三40679760.006.68%
客户四24774417.284.07%
客户五20123987.353.30%
合计206595952.8733.93%
4、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
应收票据4696535.8530040000.00
合计4696535.8530040000.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额
应收票据30040000.00116001928.28141345392.43-4696535.85
合计30040000.00116001928.28141345392.430.004696535.85
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
详见附注“三、10、金融工具”
其他说明：无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内4660073.1357.77%6497537.9479.42%
1至2年3191260.0839.56%1609614.4619.67%
2至3年214682.312.66%14151.000.17%
3年以上0.000.00%60426.570.74%
合计8066015.528181729.97
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象期末余额占预付账款期末余额合计数的比例（%）
客商一2000000.0024.80%
44新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
客商二796736.699.88%
客商三722441.708.96%
客商四443510.005.50%
客商五379317.254.70%
合计4342005.6453.83%
其他说明：无
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款43876159.9551051812.24
合计43876159.9551051812.24
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款87655468.71101252606.39
保证金18675156.6410982431.75
备用金3152129.913832556.41
押金369638.53746104.52
其他5918259.276238324.32
合计115770653.06123052023.39
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额58479552.9613520658.1972000211.15
2023年1月1日余额
在本期
本期计提10453.5610453.56
本期转回116171.60116171.60
2023年6月30日余
58373834.920.0013520658.1971894493.11
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）35377603.82
45新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
1至2年2292986.73
2至3年1869216.21
3年以上76230846.30
3至4年1329498.11
4至5年43422215.00
5年以上31479133.19
合计115770653.06
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
13520658.1913520658.19
账准备按组合计提坏
58479552.9610453.56116171.6058373834.92
账准备
合计72000211.1510453.56116171.600.000.0071894493.11
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
客户一往来款15600000.005年以上13.47%15600000.00
客户二往来款15000000.004-5年12.96%12000000.00
客户三保证金12470000.004-5年10.77%10216000.00
客户四往来款11000000.002-3年9.50%3692700.00
客户五往来款10000000.004-5年8.64%8000000.00
合计64070000.0055.34%49508700.00
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
46新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料28759864.71601168.0928158696.6224091706.52601168.0923490538.43
在产品59243562.203590197.7455653364.4639879263.653590197.7436289065.91
库存商品74258663.372493941.3971764721.9863337093.372493941.3960843151.98
周转材料5235572.62849855.334385717.294361113.75849855.333511258.42
合计167497662.907535162.55159962500.35131669177.297535162.55124134014.74
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料601168.09601168.09
在产品3590197.743590197.74
库存商品2493941.392493941.39
周转材料849855.33849855.33
合计7535162.557535162.55
8、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1年以内23695343.330.0023695343.3330081091.7530081091.75
1至2年33606331.300.0033606331.3047583612.9347583612.93
2至3年19389945.540.0019389945.547112384.117112384.11
3至4年4161106.430.004161106.439518414.409518414.40
4至5年6813130.960.006813130.960.00
5年以上2548671.940.002548671.942548671.942548671.94
合计90214529.5090214529.5096844175.1396844175.13
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
客户一1141117.04本期收回货款
客户二1027535.02本期收回货款
客户三749408.23本期收回货款
客户四748373.94本期收回货款
客户五700000.00本期收回货款
客户六581788.00本期收回货款
合计4948222.23——
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
47新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
详见附注“三、10、金融工具”
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因无
其他说明：无
9、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
增值税留抵进项税额8079737.328104311.93
预缴各项税费2731852.825710271.85
合计10811590.1413814583.78
其他说明：无
10、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产486660302.81458918264.56
合计486660302.81458918264.56
（1）固定资产情况
单位：元房屋及建筑建筑安装设项目机器设备运输工具电子设备办公设备合计物备
一、账面原
值：
1.期初余306846036.471687460.17154581.610481175.5152350779.961301874.
2781840.67
额4796107293
2.本期增61232075.666445971.7
4386727.68175534.8520705.3218688.70612239.60
加金额49
（1
4386727.68175534.859646.0218688.704590597.25
）购置
（2）在建工程转1232075.641232075.64入
（3）企业合并增加
60000000.060623298.9
其他11059.30612239.60
00
3.本期减17083579.211253228.932512746.8
3703292.65468238.410.004407.63
少金额166
（1224718.3716849636.2468238.414407.63775948.0018322948.6
48新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
）处置或报废67
10477280.914189798.1
其他3478574.28233942.95
69
4.期末余364374819.458990609.16861878.010501880.8141709790.995235099.
2796121.74
额4643523686
二、累计折旧
1.期初余130671335.293334118.15466191.410247144.629493303.9481029741.
1817647.20
额971414228
2.本期增10217730.020696935.9
5677005.16163151.8681034.24115732.444442282.28
加金额08
（110217730.020696935.9
5677005.16163151.8681034.24115732.444442282.28
）计提08
0.00
3.本期减13210933.914490036.1
492802.97446447.430.00335.79339516.07
少金额39
（112978009.513453561.4
24161.71446447.43335.794606.91
）处置或报废93
其他468641.26232924.34334909.161036474.76
4.期末余135855538.290340914.15182895.810328178.833596070.1487236641.
1933043.85
额162148307
三、减值准备
1.期初余12528570.021353869.0
8777272.8024575.3415930.207520.75
额09
2.本期增
0.000.000.000.000.000.000.00
加金额
（1
0.00
）计提
0.00
3.本期减
0.0015713.110.000.000.000.0015713.11
少金额
（1
15713.1115713.11
）处置或报废
0.00
4.期末余12528570.021338155.9
8761559.6924575.3415930.207520.750.00
额08
四、账面价值
1.期末账215990711.159888135.108113720.486660302.
1654406.87157771.74855557.14
面价值30532381
2.期初账163646130.169576070.122857475.458918264.
1663814.86218100.66956672.72
面价值50028056
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
其中：房屋及建
76482400.2530366970.6116734.1046098695.54
筑物
机器设备127457389.3392188345.52343371.4734925672.34
运输设备4695325.134421899.100.00273426.03
电子设备1946922.961887116.20239.7459567.02
49新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
合计210582037.67128864331.43360345.3181357360.93
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
1．账面原值
（1）年初余额152350779.72
（2）本期增加金额612239.60
-购置0.00
（3）本期减少金额11253228.96
-处置或报废775948.00
（4）期末余额141709790.36
2．累计折旧
（1）年初余额29493303.92
（2）本期增加金额4442282.28
-计提4442282.28
（3）本期减少金额339516.07
-处置或报废4606.91
（4）期末余额33596070.13
3．减值准备
4．账面价值
（1）期末账面价值108113720.23
（2）年初账面价值122857475.80
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物10921570.11历史原因、备案手续不完全
其他说明：无
11、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程838219.43599119.95
合计838219.43599119.95
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值原池子彩钢立
0.000.00116578.06116578.06
柱板房
一、二线皂液
0.000.00157281.55157281.55
池、皂液槽厂区内外沥青
0.000.00229242.74229242.74
道路施工
7 套 DN1000 96017.60 96017.60 96017.60 96017.60
50新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
钢制模具改造工程门式起重机
35T-30M、
742201.83742201.83
40T-35M 安装
工程
合计838219.43838219.43599119.95599119.95
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期预本期转入资本本期期初其他期末投入工程利息资金项目名称算增加固定化累利息余额减少余额占预进度资本来源数金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额原池子彩
1165711657
钢立柱板0.00其他
8.068.06
房
一、二线
1572815728
皂液池、0.00其他
1.551.55
皂液槽厂区内外
2292422924
沥青道路0.00其他
2.742.74
施工
7套
DN1000 96017 96017
0.00其他
钢制模具.60.60改造工程门式起重
机 35T-
7422074220
30M、 其他
1.831.83
40T-35M
安装工程
59911742205031083821
合计
9.951.832.359.43
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值123179738.4715586118.56205238486.76956536.12344960879.91
1.期初余额0.00685022.670.00685022.67
2.本期增加
0.00
金额
（1）购
0.00
置
（2）内
0.00
部研发
51新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
（3）企业合并增加
其他685022.67685022.67
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额123179738.4715586118.56205923509.43956536.12345645902.58
二、累计摊销
1.期初余额28113921.499238287.076717528.17956536.1245026272.85
2.本期增加
1760436.34299802.641618031.683678270.66
金额
（1）计
1760436.34299802.641618031.683678270.66
提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额29874357.839538089.718335559.85956536.1248704543.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
93305380.646048028.85197587949.580.00296941359.07
价值
2.期初账面
95065816.986347831.49198520958.590.00299934607.06
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
13、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
基础设施建设费8609184.65263431.418345753.24
土地平整费用4024520.2960752.483963767.81
52新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
装修费3247157.4283937.373163220.05
其他8699897.553754666.391436832.7711017731.17
合计24580759.913754666.391844954.0326490472.27
其他说明：无
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备118898739.649545398.5858607771.879678489.80
合计118898739.649545398.5858607771.879678489.80
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
13861223.163465305.7915167706.893791926.73
资产评估增值
合计13861223.163465305.7915167706.893791926.73
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产9545398.589678489.80
递延所得税负债3465305.793791926.73
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异23010227.8996629488.02
可抵扣亏损285812806.67196326830.31
合计308823034.56292956318.33
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2023年15146750.0715146750.07
2024年19391204.8719391204.87
53新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
2025年23388828.8823388828.88
2026年52398359.4252398359.42
2027年39451258.4839451258.48
2028年2204047.252204047.25
2029年12191379.5212191379.52
2032年121640978.1832155001.82
合计285812806.67196326830.31
其他说明：无
15、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
2038272073.2038272073.2121812577.2121812577.
合同资产
71713131
PPP 项目投资
6027202.226027202.229184228.499184228.49
款
其他51916666.5951916666.59
2044299275.2044299275.2182913472.2182913472.
合计
93933939
其他说明：无
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款9950000.00
抵押借款12000000.0077000000.00
信用借款281000000.00329000000.00
合计302950000.00406000000.00
短期借款分类的说明：
注：
*本公司2023年3月16日与新疆鼎源融资租赁股份有限公司签订《国内保理合同》，融资方式为有追索权应收账款融资保理，时间自2023年3月17日至2024年3月17日，期限为12个月。金额为
9950000.00元，截至2023年6月30日，该项应收账款融资保理金额为9950000.00元。
*子公司安徽卓良与桐城农村商业银行签订《流动资金借款合同》、《最高额抵押合同》及《最高额保证合同》，借款时间自2022年12月21日至2023年12月21日，借款期限为12个月。借款最高额度为12000000.00，借款方式为抵押担保，截至2023年6月30日，抵押担保借款金额为
12000000.00元。
17、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
54新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
银行承兑汇票449186348.52586828418.00
合计449186348.52586828418.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
货物采购款309911364.29355091446.25
工程应付款148046803.32226032684.32
服务采购款997994.73708068.76
设备采购款113700.00113700.00
其他14646.7632646.76
合计459084509.10581978546.09
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商一89182994.24未到结算期
供应商二43549722.93未到结算期
供应商三38204483.86未到结算期
供应商四24865173.52未到结算期
供应商五13306713.90未到结算期
合计209109088.45
其他说明：无
19、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
货款14055033.2034915690.52
合计14055033.2034915690.52报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
江苏金海风电塔筒科技有限公司-11037152.42按进度结算确认收入，冲减合同负债开封中州供水有限公司-6315161.99按进度结算确认收入，冲减合同负债合计-17352314.41
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
55新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬10287810.5644952791.2244885504.5110355097.27
二、离职后福利-设定提存计划1229.344952837.504975635.63-21568.79
三、辞退福利2512921.442512921.440.00
四、一年内到期的其他福利0.00
合计10289039.9052418550.1652374061.5810333528.48
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴7592100.3338030938.3937824165.737798872.99
2、职工福利费96474.50593970.52639619.0250826.00
3、社会保险费82293.662865936.022886333.2161896.47
其中：医疗保险费45162.022225462.852270427.80197.07
工伤保险费37131.64587125.27562557.5161699.40
生育保险费53347.9053347.900.00
其他0.00
4、住房公积金128431.002832165.602774476.60186120.00
5、工会经费和职工教育经费2388511.07629780.69760909.952257381.81
合计10287810.5644952791.2244885504.5110355097.27
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险-370.934788710.954811228.72-22888.70
2、失业保险费1600.27164126.55164406.911319.91
合计1229.344952837.504975635.63-21568.79
其他说明：无
21、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税67270567.4986181507.27
企业所得税10664733.3718711611.54
个人所得税1555148.4354619.05
城市维护建设税2689118.893159348.69
资源税22373.5820000.00
房产税112657.75356613.11
土地使用税1265340.22719170.26
教育费附加2047515.942666442.86
其他税费216536.06266669.74
合计85843991.73112135982.52
56新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
其他说明：无
22、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息0.00
应付股利1121887.051121887.05
其他应付款372108972.99293750940.05
合计373230860.04294872827.10
（1）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
台湾国统国际股份有限公司1121887.051121887.05
合计1121887.051121887.05
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付普通股股利为子公司哈尔滨国统尚未支付的原少数股东台湾国统国际股份有限公司股利。
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
资金拆借359090708.32253597829.21
投标保证金2407453.103889414.63
为职工代垫款项2146886.195378753.27
继续涉入负债3000000.0027800000.00
其他5463925.383084942.94
合计372108972.99293750940.05
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
天山建材集团359090708.32无固定期限借款
合计359090708.32
其他说明：无
23、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款197989249.88176670000.00
57新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
一年内到期的长期应付款101405768.8455953903.30
合计299395018.72232623903.30
其他说明：
注：一年内到期的长期借款详见附注“五、25、长期借款”；一年内到期的长期应付款为一年内到
期的售后回租101405768.84元。
24、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税1827154.324538122.35
合计1827154.324538122.35
其他说明：无
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款849001080.15881815700.00
抵押借款10500000.0017389999.00
信用借款70800000.0043200000.00
合计930301080.15942405699.00
长期借款分类的说明：
注：
*本公司2023年3月28日与远海商业保理（上海）有限公司签订《国内商业保理合同》，融资方式为有追索权应收账款融资保理，时间自2023年3月30日至2024年9月29日，期限为18个月。金额为18000000.00元，截至2023年6月30日，该项应收账款融资保理金额为15099634.03元，其中重分类至一年内到期的非流动负债项目的金额11999253.88元。
*子公司中材立源与中国农业发展银行签订《固定资产借款合同》，合同借款额度为
400000000.00元合同下借款期限为240个月，自2019年7月10日起至2039年6月30日止。借款方
式为担保借款和权利质押借款，截至2023年6月30日，该质押担保借款金额为224988000.00元，其中重分类至一年内到期的非流动负债项目的金额8000000.00元。
*子公司中材九龙江与中国建设银行股份有限公司龙海支行签订《固定资产贷款合同》，合同约定借款总金额为500000000.00元，分期提款，定期还款，借款期限为2018年至2026年，借款方式为质押借款，截至2023年6月30日，质押借款金额为440000000.00元，其中重分类至一年内到期的非流动负债项目的金额为68630000.00元；
*子公司天合鄯石与中国农业发展银行鄯善县支行签订《固定资产借款合同》，合同约定借款总金额为420000000.00元，分期提款，定期还款，借款期限为2019年4月24日至2029年4月23日，借款方式为质押借款，截至2023年6月30日，质押借款金额为313942700.00元，其中，重分类至一年内到期的非流动资产项目的金额为70000000.00元；
58新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
*子公司四川国统与成都农商银行签订《流动资金借款合同》，合同约定借款额度为18500000.00元借款期限自2022年5月23日至2024年5月22日，借款方式为抵押借款，截至2023年6月30日，该抵押借款金额为17759996.00元，其中重分类至一年内到期的非流动负债项目的金额7259996.00元。
*子公司天山管道与华夏银行股份有限公司乌鲁木齐友好路支行签订《流动资金借款合同》，合同约定借款额度为8000000.00元，借款期限自2021年11月30日至2023年11月30日，借款方式为担保借款，截止2023年6月30日，该担保借款金额为7000000.00元，其中重分类至一年内到期的非流动负债项目的金额为7000000.00元。
*子公司河北国源与中国邮政储蓄银行股份有限公司唐山市分行签订《小企业固定资产借款合同》，合同约定借款额度为15000000.00元借款期限自2020年10月1日至2030年9月30日，借款方式为污水处理收益权质押借款，截至2023年6月30日，该质押担保借款金额为13900000.00元，其中重分类至一年内到期的非流动负债项目的金额300000.00元。
其他说明，包括利率区间：无
26、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款57522560.1440217345.11
专项应付款4660000.004660000.00
合计62182560.1444877345.11
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
售后回租60335869.3141458612.85
减：未实现融资费用2813309.171241267.74
合计57522560.1440217345.11
其他说明：无
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因财政局2018年生态建设专项（第
4660000.004660000.00
二批）中央基建投资资金
合计4660000.004660000.00
其他说明：
本公司子公司河北国源2019年9月收到政府下拨资金基建投资资金，根据文件约定该专项款项基金用于核减芦台经济开发区污水处理厂项目总投资。
59新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
27、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
资产弃置义务5772673.315772673.31
诉讼赔偿8856955.3212203198.06
合计14629628.6317975871.37
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：
（1）本公司 2012 年中标某项目工程，中标合同约定，发包人负责为承包人（即本公司）提供 PCCP
管厂建厂用地，土地使用期限为合同生效日至2015年12月31日。生产结束后，承包人应将建厂用地范围内所有地上、地下建筑物以及设备等全部拆除并恢复原土地使用功能，同时提交当地政府的接收证明，上述工作所发生的一切费用由承包人承担。公司根据过往拆迁经验，参考相关的定额费用，依据谨慎性原则，对土地使用到期后预计将发生土建工程、机器设备拆迁搬运以及厂区腐殖土覆盖费用等
28144876.82元，截至2023年6月30日，尚有577.27万元资产弃置义务。
（2）因买卖合同纠纷，黄连生、温寒秀向人民法院起诉子公司中材天河，根据江西省宁都县人民法
院民事判决书（2019）赣0730民初2389号判决文件，中材天河需支付原告钢材款及该款的利息。截至
2023年6月30日，子公司中材天河确认预计负债527.17万元。
（3）因买卖合同纠纷，宁都县欣美建材有限公司（以下简称欣美建材）向人民法院起诉子公司中材天河，根据民事判决书（2021）赣07民终39号，中材天河需向欣美建材支付钢材材料款及利息，截至
2023年6月30日，子公司中材天河确认预计负债358.53万元。
28、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助3096570.97520459.962576111.01
合计3096570.97520459.962576111.01
涉及政府补助的项目：
单位：元与资产本期计入本期计入本期冲减
本期新增其他相关/与负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用期末余额补助金额变动收益相入金额金额金额关
严寒、沙漠地区与资产
PCCP 制造施工 3096570.97 520459.96 2576111.01相关技术及产业化
其他说明：
2010年7月8日，新疆维吾尔族自治区财政厅根据《财政部关于下达2010年科技成果转化资金预算指标（第一批）的通知》（财建[2010]251号）文件，将重大科技成果转化项目（严寒、沙漠地区PCCP 制造施工技术及产业化）补助资金 1400 万元拨付给本公司。本公司利用上述政府补助建设的固定资产已于2011年投入使用，该递延收益按相应的固定资产折旧年限按直线法摊销计入当期损益。
60新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
29、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
项目公司政府方投资款57000000.0057000000.00
合计57000000.0057000000.00
其他说明：
注：（1）根据2017年度本公司与桐城市国投建设有限公司（政府方）签订的《桐城市同安路和盛唐路延伸段地下综合管廊 PPP 项目合资协议》第 12 条 规定，“在项目公司根据适用法律缴纳税款、弥补亏损、扣除法定公积金并满足 PPP 项目协议关于维护、维修和更新资金安排有关要求的情况下，除非股东会另有决议，乙方（本公司）可以获得全部税后利润，甲方（政府方）不参与利润分配。”，因此将政府方投资的款项1500.00万元作为其他非流动负债核算。
（2）根据2016年8月本公司与龙海市城市建设投资开发有限公司（政府方）、湖南省建筑工程集团总公司（施工方）签订的《龙海市城市建设投资开发有限公司与新疆国统管道股份有限公司[联合体：湖南省建筑工程集团总公司]关于设立项目公司股东协议》规定，“自项目公司成立起甲方（政府方）不参与项目公司分红，不承担管理、经营、法律、财务等风险”、“公司存续期间符合收益分配条件时，按照约定甲方（政府方）不享受收益分配。”，因此将政府方投资的款项4200.00万元作为其他非流动负债核算。
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
185843228.185843228.
股份总数
0000
其他说明：无
31、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
436136868.75436136868.75
价）
其他资本公积20051775.7820051775.78
合计456188644.53456188644.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
32、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积31088563.6031088563.60
任意盈余公积4739420.064739420.06
合计35827983.6635827983.66
61新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
33、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润92613761.74197079373.36
调整后期初未分配利润92613761.74197079373.36
加：本期归属于母公司所有者的净利
-75974979.17-47033005.37润应付普通股股利
期末未分配利润16638782.57150046367.99
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
34、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务153551033.02128076223.12170015138.63134751310.78
其他业务1478484.3785440.631870948.04846254.37
合计155029517.39128161663.75171886086.67135597565.15
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为730189576.27元，其中，
239894434.30元预计将于2023年度确认收入，354763372.06元预计将于2024年度确认收入，135531769.91元预计将
于2025年度确认收入。
其他说明：无
35、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税444563.38160052.19
教育费附加279071.6476404.83
资源税67467.18123635.98
房产税420660.83351146.05
土地使用税1572263.381704574.58
车船使用税9683.244135.00
印花税203037.21251816.53
62新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
地方教育税94345.5543090.94
水利基金33568.9722487.00
环境保护税1336.962492.42
其他134712.54117684.00
合计3260710.882857519.52
其他说明：无
36、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1977248.291628615.33
运输物流仓储费140864.78595193.14
租赁费用401145.52388822.86
交通差旅费444087.82323307.96
市场费用228930.30364796.40
办公费用218157.99127892.98
折旧摊销67737.3574049.80
其他费用688002.27621870.55
合计4166174.324124549.02
其他说明：无
37、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬24728244.2417512483.90
折旧摊销7689195.075997726.20
停工损失6712760.974854974.15
交通差旅费1780957.651110373.40
中介服务费4532778.102290517.20
租赁费用919905.71501410.30
办公费用820749.031351775.50
业务招待费1047946.34705306.40
物业维护费1750436.431161460.70
其他费用9388785.193990383.03
合计59371758.7339476410.78
其他说明：无
38、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
直接材料2591471.05556828.28
直接人工3510875.323002509.18
折旧费用与长期费用摊销665506.59467277.03
其他1240886.36440142.29
合计8008739.324466756.78
其他说明：无
63新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
39、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用49978798.0247931340.00
减：利息收入1935258.154473773.66
汇兑损失-22560.74-16503.88
手续费支出1893267.692650779.74
其他支出4223574.52
合计54137821.3446091842.20
其他说明：无
40、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助963557.86520459.96
代扣个人所得税手续费21648.7719512.58
2023年失业保险返还8765.77
合计993972.40539972.54
41、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益9903219.26
其他-2076170.41-8435528.71
合计7827048.85-8435528.71
其他说明：无
42、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失16800.323410849.66
应收账款坏账损失7425558.304680980.44
应收票据坏账损失7130.00171324.98
合计7449488.628263155.08
其他说明：无
43、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益2474197.8866410.06
合计2474197.8866410.06
64新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
44、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助1600000.00
非流动资产毁损报废收益52057.9652057.96
赔偿补偿款479947.53479947.53
其他3316582.7014666131.743316582.70
合计3848588.1916266131.743848588.19
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因从事国家鼓励和扶持特定
新疆维吾行业、产高新技术尔自治区业而获得与收益相
企业研发奖励是否200000.00财政厅国的补助关费用补助
库处（按国家级政策规定依法取
得）因研究开成都市新
知识产权发、技术都区市场与收益相
专项奖励奖励更新及改是否150000.00监督管理关资金造等获得局的补助因符合地
2021年通方政府招
成都市新过高新技商引资等都区新经与收益相
术企业认补助地方性扶是否50000.00济和科技关定项目资持政策而局金获得的补助因研究开成都市新
发、技术中国专利都区市场与收益相
奖励更新及改是否200000.00奖奖励金监督管理关造等获得局的补助因研究开成都市新
发、技术中国专利都区市场与收益相
奖励更新及改是否200000.00奖奖励金监督管理关造等获得局的补助因符合地
2021年哈方政府招
哈尔滨市尔滨市高商引资等阿城区工与收益相
新技术企奖励地方性扶是否250000.00业信息科关业认定奖持政策而技局补获得的补助
65新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
2021年黑因研究开
哈尔滨市
龙江省科发、技术阿城区工与收益相
技型企业补助更新及改是否50000.00业信息科关研发投入造等获得技局后补助的补助因从事国家鼓励和扶持特定
2021年民行业、产
桐城市科营经济发业而获得与收益相
技经济信补助是否500000.00展专项资的补助关息化局金补贴（按国家级政策规定依法取
得）
1600000.0与收益相
合计
0关
其他说明：无
45、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
其他603593.353365911.31603593.35
合计603593.353365911.31603593.35
其他说明：无
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用202480.63
递延所得税费用-463294.38-249574.74
合计-463294.38-47094.11
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-80087648.36
按法定/适用税率计算的所得税费用-12013147.25
子公司适用不同税率的影响-2182669.39本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
13732522.26
亏损的影响
所得税费用-463294.38
其他说明：无
66新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
员工往来收到现金618752.89704272.36
押金保证金收到现金7636242.005218218.56
单位往来收到现金78469456.3748006332.26
利息收入收到现金1442397.034473909.43
政府补贴收入收到现金224897.941566233.01
赔款收到现金460330.71
收到的进行税留底税额退税274531.20
其他收到的现金17387569.489540081.53
合计106239646.4269783578.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
员工往来支付现金1798601.231065231.72
押金保证金支付的现金9698636.404099200.00
单位往来支付现金28475227.3322869522.34
差旅费用支付现金1670151.91836046.32
业务招待费支付现金1088868.17799265.08
办公费用支付现金912432.141125595.26
交通费用支付现金429174.18411364.74
物业租赁费用支付现金227966.21536715.50
银行手续费用支付现金6109493.651820714.31
市场费用支付现金12706.00156511.31
仓储物流费用支付现金149138.20464549.54
科研开发费用支付现金1754412.571883933.90
中介服务费用支付现金4590883.601327164.18
保险费用支付现金123097.95497178.02
滞纳金罚款赔偿支付现金72552.83332908.94
董事会会费支付现金330000.000.00
其他费用支付现金91137282.0678846105.80
合计148580624.43117072006.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
0.000.00
合计0.000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
67新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
PPP 项目投资款 5590756.60 23954052.49
合计5590756.6023954052.49
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到非金融机构借款165000000.0011707596.48
售后租回融资款项118000000.0030000000.00
合计283000000.0041707596.48
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
售后租回融资款项支付27355466.2429388883.43
支付非金融机构借款30000000.00
合计57355466.2429388883.43
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-79624353.98-47347233.27
加：资产减值准备-7449488.62-8263155.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
20696935.9821414712.53
折旧
使用权资产折旧0.00616883.28
无形资产摊销3678270.662853024.21
长期待摊费用摊销1844954.032538455.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-2474197.88-66410.06（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）49978798.0247931340.00
投资损失（收益以“－”号填列）-7827048.858435528.71
68新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）133091.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-326620.94
存货的减少（增加以“－”号填列）-35828485.61-111976325.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-88272885.54-41081106.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）15295105.66137354910.66其他
经营活动产生的现金流量净额-130175925.8512410623.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额13507938.2286508230.11
减：现金的期初余额91591151.0228983222.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-78083212.8057525007.87
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金13507938.2291591151.02
其中：库存现金1255.695210.49
可随时用于支付的银行存款13506682.5391585940.53
三、期末现金及现金等价物余额13507938.2291591151.02
其他说明：无
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金161550492.24票据保证金、诉讼冻结款等
固定资产15475798.16抵押借款
无形资产103586183.06抵押借款、质押借款
其他非流动资产 2044299275.93 PPP 项目质押
合计2324911749.39
其他说明：无
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
69新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金624789.49
其中：美元86466.487.2258624789.49欧元港币应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
其他说明：无
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
严寒沙漠地区政府补助520459.96递延收益520459.96
中小企业项目奖励款256500.00其他收益256500.00
高新技术企业奖金50000.00其他收益50000.00
推进科技创新奖励136597.90其他收益136597.90
合计963557.86963557.86
52、其他
无
六、合并范围的变更
1、其他
2023年4月27日，本公司注销下属公司辽宁渤海混凝土制品有限公司。
70新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
四川国统四川省成都市四川省成都市工业100.00%非同一控制下企业合并
诸城华盛山东省诸城市山东省诸城市工业51.00%非同一控制下企业合并
安徽卓良安徽省桐城市安徽省桐城市工程项目51.00%非同一控制下企业合并
天山管道新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐制造业91.89%同一控制下企业合并
天津河海天津市天津市工业100.00%设立
博峰检验新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐工业100.00%设立
中材天河北京市西城区北京市西城区投资100.00%设立
哈尔滨国统哈尔滨市哈尔滨市工业75.00%设立
中材九龙江福建省龙海市福建省龙海市工程项目99.00%设立
天合鄯石新疆吐鲁番新疆吐鲁番工程项目100.00%设立
桐城龙源安徽省桐城市安徽省桐城市工业100.00%设立
中材立源安徽省桐城市安徽省桐城市工程项目100.00%设立
河北国源河北唐山市河北唐山市工程项目100.00%设立
穆棱国源黑龙江牡丹江黑龙江牡丹江工程项目60.00%设立
河南淮平河南省商丘市河南省商丘市工业56.00%设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
安徽卓良49.00%-4588214.8492250461.96
河南淮平44.00%857351.2014863057.78
哈尔滨国统25.00%-781768.5021849234.14
天山管道8.11%-61362.55133738.44
中材九龙江1.00%-65716.271927446.05
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司非流非流非流非流名称流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
71新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
70839126471973134679351699762313328230903828341200
489662916
安徽卓良474.69055.8529.546.6213.2483.73221.6705.502.2168.9
6.59666.69
43599657926943
2318624091207132071379975883695653856538
90418393
河南淮平9834.0984.1307.0.001307.500.0366.3214.90.00214.9
150.51866.26
207194944099
17582365782124012367123671697737011206781162611626
哈尔滨
9787.396.68184.1073.0.001073.2761.749.04510.0500.0.000500.
国统
750352323752772222
1491515459152941529448207537995139351393
54315592
天山管道9136.0937.1881.0.001881.318.9458.2774.00.00774.0
800.76139.31
947065658944
88975890183260637137697439789898242402343807778311
中材九龙431643442
1711.3359.8754.0000.8754.7246.9719.3487.0000.3487.
江7.20472.36
80005600568925660066
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
--
3135171.72621454.312856378.1139081.71139081.78249268.2
安徽卓良8057220.08057220.0
0396112
22
-
28545140.1948525.41948525.48242357.28535999.5
河南淮平7270119.764389.6064389.60
636620
8
----
8777374.810827771.
哈尔滨国统1786899.41786899.4440722.08954834.602855218.92855218.9
533
3377
--1480730.5--1409608.5
天山管道982964.15131313.30
756628.20756628.208141632.03141632.037
----
31849111.20107754.3532463.0
中材九龙江6571627.16571627.10.0013251291.13251291.
23284
554141
其他说明：无
八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
（二）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
2023年6月30日，本公司合并资产负债表中的短期借款余额30295.00万元，一年内到期的长期借款
19798.92万元，一年内到期的长期应付款10140.58万元，货币资金余额17505.84万元。本公司定期
分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
（三）市场风险
72新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值合计量量计量
一、持续的公允价值计量--------
应收款项融资1696535.851696535.85持续以公允价值计量的资
1696535.851696535.85
产总额
二、非持续的公允价值计
--------量
2、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
新疆天山建材(集
新疆乌鲁木齐市工业74543.1630.21%30.21%
团)有限责任公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
其他说明：无
73新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆建化实业有限责任公司同一母公司新疆天山建材实业有限责任公司同一母公司中铁物总控股股份有限公司同一最终控制方中铁物资鹰潭木材防腐有限公司同一最终控制方中国铁路物资哈尔滨物流有限公司同一最终控制方中铁融资租赁有限公司同一最终控制方中铁物资平顶山轨枕有限公司同一最终控制方中国铁路物资成都有限公司同一最终控制方武汉中铁伊通物流有限公司同一最终控制方中国铁路物资华东集团有限公司同一最终控制方中铁物总华东资源科技有限公司同一最终控制方中铁物总供应链科技集团有限公司同一最终控制方中铁物总供应链科技集团有限公司广州分公司同一最终控制方中铁现代物流科技股份有限公司广州分公司同一最终控制方都昌杰子公司的少数股东
其他说明：无
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元获批的交易额是否超过交关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度易额度
武汉中铁伊通物流有限公司接受运输服务2105186.4414490000.00否3604369.77中铁物总供应链科技集团有限
接受劳务417716.441200000.00否35688.07公司中国铁路物资华东集团有限公
采购商品1441404.9349000000.00否司
中国铁路物资成都有限公司采购商品141520.35中铁现代物流科技股份有限公
接受劳务117706.42司广州分公司
合计3964307.8164690000.00否3899284.61
（2）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
安徽卓良12000000.002022年12月23日2023年12月23日否
安徽卓良6459333.332021年07月19日2024年07月18日否
天山管道7000000.002021年12月02日2022年12月02日否
74新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
河北国源13900000.002020年10月01日2030年09月30日否
天合鄯石313942700.002019年04月24日2029年04月23日否
中材立源224988000.002019年08月23日2029年06月30日否关联担保情况说明
注：本公司为各子公司提供担保额度为8.75亿元，实际担保为5.78亿元。
（3）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
天山建材集团100000000.002019年10月18日未约定到期日
天山建材集团108000000.002019年12月13日未约定到期日
天山建材集团12000000.002019年12月16日未约定到期日
天山建材集团30000000.002023年04月14日2023年08月14日
天山建材集团50000000.002023年06月26日2023年10月25日
天山建材集团55000000.002023年06月26日2023年12月25日中铁融资租赁有限公
20000000.002021年07月19日2024年07月18日售后租回融资款项
司拆出
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备中铁融资租赁有
其他应收款2000000.002000000.00限公司
其他应收款都昌杰15600000.0015600000.0015600000.0015600000.00
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款中国铁路物资哈尔滨物流有限公司17965722.5017965722.50
应付账款中国铁路物资华东集团有限公司12280710.6310651923.06
应付账款中国铁路物资天津有限公司6696196.84
应付账款武汉中铁伊通物流有限公司4033917.024082378.91
应付账款中铁物总供应链科技集团有限公司广州分公司1626139.941417986.05
应付账款中铁物总供应链科技集团有限公司134918.00
应付账款中铁现代物流科技股份有限公司广州分公司128300.00128300.00
应付账款新疆建化实业有限责任公司17400.0017400.00
其他应付款新疆天山建材（集团）有限责任公司380496784.70223513881.69
其他应付款中国铁路物资哈尔滨物流有限公司10000000.0010000000.00
其他应付款武汉中铁伊通物流有限公司160697.58160697.58
其他应付款中铁物总供应链科技集团有限公司广州分公司150000.00150000.00
其他应付款中铁物总控股有限公司22898.0022898.00
长期应付款中铁融资租赁有限公司6459333.339083333.35
75新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2023年6月30日，本公司向银行申请开立履约保函和预付款保函，保函总金额为
84384204.52元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
*未决诉讼
A、茂名市建筑集团有限公司深圳分公司（以下简称茂名深圳分公司）因居间合同纠纷请求广东省
湛江市坡头区人民法院（以下简称坡头区法院）冻结本公司银行账户，坡头区法院于2021年1月19日立案执行【（2021）粤0804执保8号】，申请冻结本公司880.47万元。2021年3月15日，本公司向坡头区法院提出《置换被保全物申请》，用全资子公司天津河海名下位于天津市宝坻区马家店镇津围公路东侧的土地及其地上建筑物【不动产权证号：津（2017）宝坻区不动产权第1012324号】作为其他等
值担保财产，解除对本公司部分银行存款冻结。2021年3月22日，广东省湛江市坡头区人民法院出具
（2021）粤0804民初84号之二民事裁定书，同意本公司上述申请，裁定立即开始执行。2022年1月
21日，银行存款冻结已解除。本公司在2022年1月17日提起上诉，案号为(2022)奥08民终1034号。
该案件于2022年6月13日开庭，截至2023年6月30日，尚未判决。
B、2018 年，熊修龙与子公司中材天河、赣州城投公司签订合同承建“赣州市章江新区农民返迁房项目（第四标段)K22 地块”建设工程项目，合同约定将 1-5号楼模板安装工程以“包工包料、自带建筑材料”的形式分包给熊修龙进行施工，熊修龙于2018年2月开始组织施工队伍和材料进场。2018年9月
10日，熊修龙与子公司中材天河、赣州城投公司代表共同对分包的工程进行了结算核对共计产生工程
款1761489.69元，其中包含建筑材料款665065.60元、施工班组民工工资1096424.09元。2018年9月18日，赣州城投公司将工程款中的施工班组民工工资付清及支付部分补偿但此后却迟迟未将工程款中的665065.60元建筑材料款部分结清。因此，熊修龙向赣州市章贡区人民法院起诉子公司中材天河，要求偿还工程款中的665065.60元建筑材料款。该案件于2022年9月26日开庭，截至2023年6月30日，尚未判决。
C、2018 年，曾广球与子公司中材天河、赣州城投公司签订合同承建“赣州市章江新区农民返迁房项目（第四标段)K22 地块”建设工程项目，负责建设工程项目中的防水工程，即开始采买建筑防水材料并组织施工队伍进场施工。2018年8月25日，曾广球与中材公司、城投公司共同对承包的防水工程进行了结算核对，共计产生工程款1115779.00元其中包含建筑材料款624367.00元、施工班组民工工资
491412.00元。2018年9月14日，赣州城投公司将工程款中的施工班组民工工资付清但迟迟未将工程
款中建筑材料费用结清。因此，熊修龙向赣州市章贡区人民法院起诉子公司中材天河，要求偿还工程款中的624367.00元建筑材料款。该案件于2022年9月5日已开庭，截至2023年6月30日，尚未判决。
D、在实施鄯善石材工业园区道路 PPP 项目过程中，公司履行了有关出资义务，子公司天合鄯石支付了有关款项。现新疆昆仑工程建设有限责任公司（以下简称“昆仑建设”）就与企业有关的纠纷提起诉讼，要求判令公司向昆仑建设支付未按期付款的违约金、未按期退还保证金的违约金、未按期归还拆借款的违约金、承担造成的损失及保全保险费、保全措施费、诉讼费、鉴定费、律师代理费、邮寄送达
费等费用，合计95218926.19元。该案件于2023年4月18日开庭，截至2023年6月30日，尚未判决。
*未结清担保
76新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
截止2023年6月30日，本公司为控股及全资子公司提供担保总额度共计875000000.00元，实际发生为578290033.33元。
十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）其他说明
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为以下经营分部：
主营业务（分行业）本年发生数上年发生数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本建材行业
105302010.8991075579.66147551365.21123855296.80
基建建设
45113850.4330661674.279607394.464631889.64
建筑安装服务
3135171.706338969.1912856378.966264124.34
合计
153551033.02128076223.12170015138.63134751310.78
主营业务（分产品）本年发生额上年发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本
45113850.4330661674.279607394.464631889.64
PPP 项目施工、服务
105026921.8889164602.32145456731.05121271960.62
PCCP 管材
148540.34167683.461173044.161748645.68
塑化管材
126548.671743293.88921590.00834690.50
钢筋混凝土管片
3135171.706338969.1912856378.966264124.34
建筑安装服务（脚手架）
合计153551033.02128076223.12170015138.63134751310.78
主营业务（分地区）本年发生额上年发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本西北片区
9340139.431319582.9212192368.136838785.22
东北片区
7046191.008734817.1843529689.1029532125.19
华南片区
9371589.398352780.525222360.184436538.05
西南片区
49901024.7137833904.5241505021.6637910478.21
华北片区
15178090.6413127120.167828102.695790082.12
华中片区
15802954.0315560942.278313017.878231447.22
华东片区
46911043.8243147075.5551424579.0042011854.77
合计
153551033.02128076223.12170015138.63134751310.78
77新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
130569.130569.130569.130569.
账准备0.03%100.00%0.03%100.00%
62626262
的应收账款其
中：
单项金额虽不重大但
单项计130569.130569.130569.130569.
0.03%100.00%0.03%100.00%
提坏账62626262准备的应收账款按组合计提坏
432951286345404316485407320620453345
账准备99.97%6.61%99.97%6.61%
025.1122.48502.63084.1954.62029.57
的应收账款其
中：
按账龄分析法计提471878286345185533614670320620294050
10.90%60.68%12.66%52.16%
坏账准95.0922.4872.6174.6254.6220.00备的应收账款按特定风险组合计提385763385763423940423940
89.07%87.31%
坏账准130.02130.02009.57009.57备的应收账款
433081287650404316485537321926453345
合计100.00%100.00%
594.7392.10502.63653.8124.24029.57
按单项计提坏账准备：单项计提
单位：元
78新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由博州阿拉山口供水与
99784.0099784.00100.00%存在收回风险
生态建设管理局江苏启安建设集团有
3878.003878.00100.00%存在收回风险
限公司东莞市东江水务有限
26907.6226907.62100.00%存在收回风险
公司
合计130569.62130569.62
按组合计提坏账准备：账龄计提组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内1854193.24238649.2312.87%
1至2年2444467.95372151.0415.22%
2至3年8948371.001707144.5919.08%
3至4年9678771.552690043.8627.79%
4至5年1718646.661083089.0763.02%
5年以上22543444.6922543444.69100.00%
合计47187895.0928634522.48
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备：特定风险组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
特定风险组合的应收账款385763130.02
合计385763130.02
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
详见附注“三、10、金融工具”按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）190395951.80
1至2年166567931.78
2至3年22134907.77
3年以上53982803.38
3至4年25182655.14
4至5年5759374.73
5年以上23040773.51
合计433081594.73
79新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
130569.62130569.62
账准备按组合计提坏
32062054.623427532.1428634522.48
账准备
合计32192624.240.003427532.140.000.0028765092.10
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户一75547563.7217.44%
客户二45470224.5210.50%
客户三40679760.009.39%
客户四24774417.285.72%
客户五19958617.864.61%
合计206430583.3847.66%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
其他应收款1141969424.78882237901.81
合计1141969424.78882237901.81
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来款1128424751.58871632654.14
保证金14185679.549149182.10
备用金2608978.432053288.34
代垫员工应承担款项137305.001390989.39
其他4778264.142489199.47
合计1150134978.69886715313.44
80新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额2904617.381572794.254477411.63
2023年1月1日余额
在本期
本期转回4557.724557.72
其他变动-3692700.00-3692700.00
2023年6月30日余
6592759.660.001572794.258165553.91
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）608883810.06
1至2年186629301.81
2至3年89433537.06
3年以上265188329.76
3至4年63521877.58
4至5年97207495.18
5年以上104458957.00
合计1150134978.69
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
1572794.250.001572794.25
账准备按组合计提坏
2904617.384557.720.00-3692700.006592759.66
账准备
合计4477411.634557.720.00-3692700.008165553.91
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无
81新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款坏账准备期单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计末余额数的比例
1年以内319984025.76
桐城龙源建材科技有限
单位往来款424592551.86元；1-2年104608526.1036.92%公司元
1年以内178346808.80
河南淮平建材有限公司单位往来款178189109.9615.49%元；1-2年164187.52元
1年以内9691975.75元；1-2年31923089.71
新疆天合鄯石建设工程元；2-3年31635038.67
单位往来款173966227.0815.13%
有限公司元；3-4年38677161.65元；4-5年62038961.30元
1年以内1557960.26元；1-2年25643901.29元；2-3年20189686.70福建省中材九龙江投资
单位往来款149445267.85元；3-4年18283110.3712.99%有限公司元；4-5年28173048.19元；5年以上
55597561.04元
1年以内9349196.09
安徽中材立源投资有限元；1-2年21248800.44
单位往来款51927648.524.51%
公司元；2-3年17455071.65元；3-4年3874580.34元
合计978120805.2785.04%
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1134556511.1118746511.1144716511.1128906511.
对子公司投资15810000.0015810000.00
14141414
1134556511.1118746511.1144716511.1128906511.
合计15810000.0015810000.00
14141414
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）
168810200.168810200.
天津河海
0000
48090300.048090300.0
哈尔滨国统
00
15810000.0
诸城华盛0.00
0
四川国统41926011.141926011.1
82新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
44
10400000.010400000.0
辽宁渤海0.00
00
12840000.012840000.0
天山管道
00
博峰检验3000000.003000000.00
213200000.213200000.
中材天河
0000
165900000.165900000.
中材九龙江
0000
92600000.092600000.0
安徽卓良
00
116000000.116000000.
天合鄯石
0000
30000000.030000000.0
桐城龙源
00
135000000.135000000.
中材立源
0000
38720000.038720000.0
河北国源
00
46820000.047060000.0
穆棱国源240000.00
00
河南淮平5600000.005600000.00
11289065110400000.011187465115810000.0
合计240000.00
1.1401.140
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务64844608.7260503741.6990699286.6873313133.89
其他业务206852.416043.80535542.22
合计65051461.1360509785.4991234828.9073313133.89
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为541984386.48元，其中，
139450846.66元预计将于2023年度确认收入，272111769.91元预计将于2024年度确认收入，130421769.91元预计将
于2025年度确认收入。
其他说明：无
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益9903219.26
其他-7042156.06
合计9903219.26-7042156.06
83新疆国统管道股份有限公司2023年半年度报告全文
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）2474197.88计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补963557.86助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3275409.38
减：所得税影响额0.00
少数股东权益影响额268000.52
合计6445164.60--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
-10.37%-0.4088-0.4088润扣除非经常性损益后归属于公
-11.30%-0.4435-0.4435司普通股股东的净利润新疆国统管道股份有限公司
2023年8月23日
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