浙能电力:关于淮浙煤电前期会计差错更正及追溯调整的公告

证券代码：600023证券简称：浙能电力公告编号：2023-030
浙江浙能电力股份有限公司
关于淮浙煤电前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
会计差错更正对公司的影响：根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项审核报告，截至2022年末淮浙煤电应补提历年采矿权摊销差异242166026.54元，同时根据企业所得税税法相关政策调整近五年少计提矿业权摊销对应的所得税21119626.36元，淮浙煤电以前年度损益净减少221046400.18元。其中浙能电力投资期间即2013-2022年期间对应需补提的矿业权摊销金额164010641.76元，对应的企业所得税影响金额21119626.36元，淮浙煤电2013-2022年期间以前年度损益净减少142891015.40元，浙能电力根据投资比例对应累计调减对淮浙煤电投资余额71388831.58元，累计调减2022年底所有者权益
71388831.58元。
一、概述
浙江浙能电力股份有限公司（以下简称“公司”或“浙能电力”）于2023年8月29日以通讯方式召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过《关于淮浙煤电有限责任公司调整采矿权摊销基数并追溯调整财务报表相关事项的议案》。
近期因淮河能源集团（股份）有限公司（以下简称“淮河能源”）拟收购淮南矿业（集团）
有限责任公司（以下简称“淮矿集团”）控股子公司淮河能源电力集团有限责任公司（以下简称“淮河电力”）持有的淮浙煤电有限责任公司（以下简称“淮浙煤电”）50.43%股权和淮浙电
力有限公司（以下简称“淮浙电力”）49%股权。淮河能源聘请外部审计机构对淮浙煤电进行
2021-2023年5月31日财务报表审计，审计过程中该审计机构追溯调整了淮浙煤电矿业权摊销金额，进而调整了淮浙煤电前期资产状况和经营成果。淮浙煤电聘请外部审计机构对矿业权摊销追溯调整金额进行了审计并由淮浙煤电董事会进行了确认，为此公司相应对淮浙煤电的股权投资相应进行追溯调整，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具专项审核报告。
本议案无需提交公司股东大会批准。二、会计差错的具体情况
（一）投资淮浙煤电历史沿革
2005年6月，淮矿集团与公司控股股东浙江省能源集团有限公司（以下简称“浙能集团”）按照50%：50%的股比设立淮浙煤电，共同投资建设淮南煤电基地凤台项目（顾北煤矿及4×
600MW 凤台电厂）。2012年 12月，淮矿集团和浙能集团分别将其持有的淮浙煤电 50%的股权转
让给淮河电力和浙能电力。浙能电力于2013年11月在上海证券交易所上市。2020年12月，淮浙煤电以存续分立方式完成分立重组及增资工作，即分立为存续的淮浙煤电和派生设立淮浙电力，其中顾北煤矿、凤台电厂一期留存在淮浙煤电，凤台电厂二期设立淮浙电力。淮河电力和浙能电力分别持有淮浙煤电50.43%股权和49.57%股权，分别持有淮浙电力49%股权和51%股权。
（二）会计差错的原因及具体情况
2008年，淮矿集团与淮浙煤电签署《顾北矿采矿权转让合同》，淮矿集团将其持有的顾北
矿采矿权按照资产评估值以9.51亿元作价出资至淮浙煤电。根据安徽省国资委委托北京中天华评估有限责任公司出具的《淮南矿业集团公司顾北煤矿采矿权评估报告》，顾北煤矿评估可采储量为28622.83万吨，储量备用系数1.4，生产规模300万吨/年，矿井服务年限为68.15年。顾北煤矿采矿许可证有效期限为30年，评估计算服务年限29年10个月（自2007年9月
1日至2037年7月9日），拟动用可采储量为12400.16万吨对应采矿权评估值为95114.23万元。
2008年顾北煤矿竣工投产后，采矿权最初按照年限法摊销，2009年开始变更为产量法摊销，即采矿权摊销额=（采矿权价值/有偿化可采储量）×煤炭产量。由于历史原因，淮浙煤电将采矿权按全部可采储量2.86亿吨进行摊销，而实际上采矿权作价9.51亿元对应的有偿处置可采储量为1.24亿吨（其余1.62亿吨可采储量尚待后续由淮浙煤电依据国家有关规定依法缴纳矿业权出让收益），由此导致淮浙煤电实际执行的吨煤摊销成本为3.29元，与以有偿处置资源量1.24亿吨为基础测算的正确吨煤摊销成本7.67元相比，吨煤少摊销4.38元。
淮浙煤电2008-2022年账面产量57628682.00吨。经测算，截至2022年末淮浙煤电应补提历年采矿权摊销差异242166026.54元，同时根据企业所得税税法相关政策调整近五年少计提矿业权摊销对应的所得税21119626.36元，淮浙煤电以前年度损益净减少
221046400.18元。其中浙能电力投资期间即2013-2022年期间对应需补提的矿业权摊销金
额164010641.76元，对应的企业所得税影响金额21119626.36元，淮浙煤电2013-2022年期间以前年度损益净减少142891015.40元，浙能电力根据投资比例对应累计调减对淮浙煤电投资余额71388831.58元，累计调减2022年底所有者权益71388831.58元。
三、会计差错更正的性质及对浙能电力的影响
浙能电力对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2013年度-2022年度财务报表进行追溯调整，本次会计差错更正属于被动进行的会计差错更正。追溯调整后，不会导致浙能电力已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变，对整体财务状况不构成重大影响。追溯调整对浙能电力财务报表及财务附注具体影响如下：
（一）对合并财务报表的财务状况和经营成果的影响
1、对2013年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资13787054797.65-7240218.8413779814578.81
非流动资产合计72955554802.90-7240218.8472948314584.06
资产总计92017703143.44-7240218.8492010462924.60
盈余公积770858506.39-724021.88770134484.51
未分配利润7909878743.43-6516196.967903362546.47
归属于母公司股东权益合计36141622403.52-7240218.8436134382184.68
股东权益合计43405725917.43-7240218.8443398485698.59
负债和股东权益总计92017703143.44-7240218.8492010462924.60
投资收益2828374787.34-7240218.842821134568.50
营业利润9356256850.81-7240218.849349016631.97
利润总额9299500147.28-7240218.849292259928.44
净利润7699703276.96-7240218.847692463058.12
归属于母公司股东的净利润5757297403.74-7240218.845750057184.90
（一）基本每股收益0.550.55
（二）稀释每股收益0.550.55
2、对2014年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资14169701066.36-14790745.3514154910321.01
非流动资产合计79493594192.02-14790745.3579478803446.67
资产总计104203587981.92-14790745.35104188797236.57
盈余公积1374233203.34-1479074.531372754128.81
未分配利润11449170346.66-13311670.8211435858675.84
归属于母公司股东权益合计43472265745.44-14790745.3543457475000.09
股东权益合计51129496959.69-14790745.3551114706214.34受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
负债和股东权益总计104203587981.92-14790745.35104188797236.57
投资收益2998709546.01-7550526.512991159019.50
营业利润8343118084.56-7550526.518335567558.05
利润总额8548749569.38-7550526.518541199042.87
净利润7078081154.92-7550526.517070530628.41
归属于母公司股东的净利润5964358783.42-7550526.515956808256.91
（一）基本每股收益0.500.50
（二）稀释每股收益0.490.49
3、对2015年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资15055838922.38-22817629.7115033021292.67
非流动资产合计82068207573.14-22817629.7182045389943.43
资产总计103662305529.91-22817629.71103639487900.20
盈余公积1986757699.92-2281762.971984475936.95
未分配利润14412949205.98-20535866.7414392413339.24
归属于母公司股东权益合计55618793504.57-22817629.7155595975874.86
股东权益合计63868009743.27-22817629.7163845192113.56
负债和股东权益总计103662305529.91-22817629.71103639487900.20
投资收益3155294704.49-8026884.363147267820.13
营业利润10167138151.92-8026884.3610159111267.56
利润总额10279308873.03-8026884.3610271281988.67
净利润8405927364.49-8026884.368397900480.13
归属于母公司股东的净利润6976475852.90-8026884.366968448968.54
（一）基本每股收益0.540.54
（二）稀释每股收益0.540.54
4、对2016年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资15203329035.13-31111919.6415172217115.49
非流动资产合计81028756024.26-31111919.6480997644104.62
资产总计105836584391.77-31111919.64105805472472.13
盈余公积2620483518.30-3111191.962617372326.34
未分配利润16384104305.16-28000727.6816356103577.48
归属于母公司股东权益合计58276692282.34-31111919.6458245580362.70
股东权益合计66307892017.17-31111919.6466276780097.53
负债和股东权益总计105836584391.77-31111919.64105805472472.13受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
投资收益2751564102.41-8294289.932743269812.48
营业利润8585241936.07-8294289.938576947646.14
利润总额8699246367.33-8294289.938690952077.40
净利润7197168585.06-8294289.937188874295.13
归属于母公司股东的净利润6277067214.32-8294289.936268772924.39
（一）基本每股收益0.460.46
（二）稀释每股收益0.460.46
5、对2017年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资19417456063.18-39766068.1819377689995.00
非流动资产合计89438508125.35-39766068.1889398742057.17
资产总计112883378083.96-39766068.18112843612015.78
盈余公积3160090756.09-3976606.813156114149.28
未分配利润17373300173.02-35789461.3717337510711.65
归属于母公司股东权益合计60778143031.59-39766068.1860738376963.41
股东权益合计68798212712.83-39766068.1868758446644.65
负债和股东权益总计112883378083.96-39766068.18112843612015.78
投资收益2478243358.67-8654148.542469589210.13
营业利润5561390211.46-8654148.545552736062.92
利润总额5530945090.12-8654148.545522290941.58
净利润4744635806.33-8654148.544735981657.79
归属于母公司股东的净利润4334460539.61-8654148.544325806391.07
（一）基本每股收益0.320.32
（二）稀释每股收益0.320.32
6、对2018年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资21413359072.43-46335519.5921367023552.84
非流动资产合计86226136050.15-46335519.5986179800530.56
资产总计109696343858.16-46335519.59109650008338.57
盈余公积3610811159.32-4633551.953606177607.37
未分配利润18608238638.89-41701967.6418566536671.25
归属于母公司股东权益合计61195455409.35-46335519.5961149119889.76
股东权益合计69152566070.86-46335519.5969106230551.27
负债和股东权益总计109696343858.16-46335519.59109650008338.57
投资收益2774430463.58-6569451.412767861012.17受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
营业利润5183783577.68-6569451.415177214126.27
利润总额5012357174.63-6569451.415005787723.22
净利润4328176300.41-6569451.414321606849.00
归属于母公司股东的净利润4035710030.53-6569451.414029140579.12
（一）基本每股收益0.300.30
（二）稀释每股收益0.300.30
7、对2019年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资23380807144.88-52904971.0023327902173.88
非流动资产合计84273999781.47-52904971.0084221094810.47
资产总计110969781894.46-52904971.00110916876923.46
盈余公积3916448003.49-5290497.093911157506.40
未分配利润19298849534.30-47614473.9119251235060.39
归属于母公司股东权益合计64167055611.95-52904971.0064114150640.95
股东权益合计72496696732.11-52904971.0072443791761.11
负债和股东权益总计110969781894.46-52904971.00110916876923.46
投资收益2207026192.58-6569451.412200456741.17
营业利润5805748344.12-6569451.415799178892.71
利润总额5777465155.86-6569451.415770895704.45
净利润4907175921.18-6569451.414900606469.77
归属于母公司股东的净利润4293272328.81-6569451.414286702877.40
（一）基本每股收益0.320.32
（二）稀释每股收益0.320.32
8、对2020年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资24913707995.65-59338094.9124854369900.74
非流动资产合计84670667310.24-59338094.9184611329215.33
资产总计114512429461.74-59338094.91114453091366.83
盈余公积4431405509.83-5933809.484425471700.35
未分配利润22150052700.59-53404285.4322096648415.16
归属于母公司股东权益合计67848525947.25-59338094.9167789187852.34
股东权益合计76314206238.89-59338094.9176254868143.98
负债和股东权益总计114512429461.74-59338094.91114453091366.83
投资收益3182726042.53-6433123.913176292918.62
营业利润7827338939.44-6433123.917820905815.53受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
利润总额7820605886.13-6433123.917814172762.22
净利润6673430964.02-6433123.916666997840.11
归属于母公司股东的净利润6086298670.23-6433123.916079865546.32
（一）基本每股收益0.450.45
（二）稀释每股收益0.450.45
9、对2021年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资27015123444.30-65255721.7926949867722.51
非流动资产合计88541971643.86-65255721.7988476715922.07
资产总计115693962148.76-65255721.79115628706426.97
盈余公积4843068755.95-6525572.174836543183.78
未分配利润18332243155.37-58730149.6218273513005.75
归属于母公司股东权益合计63932165658.25-65255721.7963866909936.46
股东权益合计71788179331.02-65255721.7971722923609.23
负债和股东权益总计115693962148.76-65255721.79115628706426.97
投资收益1578288106.54-5917626.881572370479.66
营业利润-2920912211.91-5917626.88-2926829838.79
利润总额-2827780922.29-5917626.88-2833698549.17
净利润-2000509745.74-5917626.88-2006427372.62
归属于母公司股东的净利润-855221421.86-5917626.88-861139048.74
（一）基本每股收益-0.06-0.06
（二）稀释每股收益-0.06-0.06
10、对2022年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资30122736557.85-71388831.5830051347726.27
非流动资产合计91247184140.89-71388831.5891175795309.31
资产总计120991959592.14-71388831.58120920570760.56
盈余公积5224008035.18-7138883.155216869152.03
未分配利润16147341385.09-64249948.4316083091436.66
归属于母公司股东权益合计61284831795.42-71388831.5861213442963.84
股东权益合计67557875484.11-71388831.5867486486652.53
负债和股东权益总计120991959592.14-71388831.58120920570760.56
投资收益3299278667.32-6133109.793293145557.53
营业利润-3172221058.21-6133109.79-3178354168.00
利润总额-3093764293.99-6133109.79-3099897403.78受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
净利润-3599001643.32-6133109.79-3605134753.11
归属于母公司股东的净利润-1822451446.36-6133109.79-1828584556.15
（一）基本每股收益-0.14-0.14
（二）稀释每股收益-0.14-0.14前期会计差错更正事项对合并现金流量表主表项目无影响。
（二）对合并财务报表附注披露的影响
1、对2013年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资持股表决被投资单核算增减变动（更正投资成本期初数期末数（更正后）比例权比位方法后）
(%)例(%)合营企业淮浙煤电权益
有限责任1642988513.161254488513.16544046868.081798535381.2450.0050.00法公司
（2）盈余公积
内容期初余额（更正后）本期增加（更正后）本期减少期末余额（更正后）
法定盈余公积509403487.43260730997.08770134484.51
（3）未分配利润
项目本期（更正后）
调整前上期末未分配利润5925828546.84
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润5925828546.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润5750057184.90
减：提取法定盈余公积260730997.08
应付普通股股利3497441277.18
其他综合收益转入及其他14350911.01
期末未分配利润7903362546.47
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益242245609.792158700149.21
权益法核算的长期股权投资收益2486466989.661835715217.26
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益11925104.404968793.50合计2740637703.853999384159.97
（5）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润7692463058.124624143220.38
加：资产减值准备45735759.47276098356.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4505286618.804266220485.04
无形资产摊销63987392.8957462681.15
长期待摊费用摊销28794446.9740272497.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
296335161.30-30707781.28
益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)1821697405.971876509547.63
投资损失(收益以“－”号填列)-2821134568.50-2095804774.86
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-130290838.8025873138.70
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)-1291458.33-2958125.01
存货的减少(增加以“－”号填列)-74753290.24560880917.60
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)1008323301.36166435663.83
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)827014072.64-695751983.92
其他-696481.80
经营活动产生的现金流量净额13262167061.659067977361.26
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额10184653224.787576097618.40
减：现金的期初余额7576097618.406380882837.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额2608555606.381195214780.85
2、对2014年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动期初余额（更正追减其他期末余额（更正被投资单位权益法下确认的计提后）加少综合其他权益变宣告发放现金股其后）投资损益（更正减值投投收益动利或利润他
后）准备资资调整合营企业淮浙煤电有
1798535381.24222513529.65258579.68115323430.741905984059.83
限责任公司
（2）盈余公积
内容期初余额（更正后）本期增加（更正后）本期减少期末余额（更正后）
法定盈余公积770134484.51602619644.301372754128.81
（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润7903362546.475925828546.84
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润7903362546.475918588328.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润5956808256.915757297403.74
减：提取法定盈余公积602619644.30260730997.08
应付普通股股利1821086521.003497441277.18
其他转出605962.2414350911.01
期末未分配利润11435858675.847903362546.47
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益2670102342.982557796733.32
处置长期股权投资产生的投资收益3855631.51
可供出售金融资产等取得的投资收益317014048.85259419506.83
处置可供出售金融资产取得的投资收益186996.163471627.55
委托贷款投资收益446700.80
合计2991159019.502821134568.50
（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额8541509350.54
按法定/适用税率计算的所得税费用2135377337.64子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响-23308.81
非应税收入的影响-753148046.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响53684013.94使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响34778418.59
所得税费用1470668414.46
（6）现金流量表补充资料补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润7070530628.417692463058.12
加：资产减值准备-4361455.6845735759.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4974800234.934505286618.80
无形资产摊销65800168.6663987392.89
长期待摊费用摊销30575562.5328794446.97处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
23170399.16296335161.30以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）1797633888.631821697405.97
投资损失（收益以“－”号填列）-2991159019.50-2821134568.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）65257830.83-130290838.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）0.00-1291458.33
存货的减少（增加以“－”号填列）281058641.55-74753290.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1655422323.461008323301.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）765482377.52827014072.64其他
经营活动产生的现金流量净额10423366933.5813262167061.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额14546683767.2910184653224.78
减：现金的期初余额10184653224.787576097618.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额4362030542.512608555606.38
3、对2015年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动期初余额（更正期末余额（更正被投资单位权益法下确认其他综宣告发放计提后）追加减少其他权益变其后）的投资损益合收益现金股利减值投资投资动他（更正后）调整或利润准备合营企业淮浙煤电有
1905984059.8367954286.58274893.451974213239.86
限责任公司
（2）盈余公积内容期初余额（更正后）本期增加（更正后）本期减少期末余额（更正后）
法定盈余公积1372754128.81611721808.141984475936.95
（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润11435858675.847903362546.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润11435858675.847903362546.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润6968448968.545956808256.91
减：提取法定盈余公积611721808.14602619644.30
应付普通股股利3400172497.001821086521.00
其他转出605962.24
期末未分配利润14392413339.2411435858675.84
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益2712073678.352670102342.98
处置长期股权投资产生的投资收益5073395.353855631.51
可供出售金融资产等取得的投资收益430120746.43317014048.85
处置可供出售金融资产取得的投资收益186996.16
合计3147267820.132991159019.50
（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额10271281988.67
按法定/适用税率计算的所得税费用2567820497.17
子公司适用不同税率的影响-16537.01
调整以前期间所得税的影响7641961.96
非应税收入的影响-786816955.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响55255044.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8255666.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响37753164.13
所得税费用1873381508.54
（6）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润8397900480.137070530628.41
加：资产减值准备-54058175.80-4361455.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5284872510.974974800234.93补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
无形资产摊销70795294.0965800168.66
长期待摊费用摊销34995831.9330575562.53处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
85707033.4223170399.16益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）1719205819.761797633888.63
投资损失（收益以“－”号填列）-3147267820.13-2991159019.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）90993554.2065257830.83
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-3241250.00
存货的减少（增加以“－”号填列）713292035.99281058641.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）560531403.50-1655422323.46
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1097944999.19765482377.52其他
经营活动产生的现金流量净额12655781718.8710423366933.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额12456335195.7314546683767.29
减：现金的期初余额14546683767.2910184653224.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-2090348571.564362030542.51
4、对2016年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动期初余额（更正追减期末余额（更正被投资单位权益法下确认的其他综其他计提后）加少宣告发放现金股利其后）投资损益（更正合收益权益减值投投或利润他
后）调整变动准备资资合营企业淮浙煤电有限
1974213239.8625029794.86297587351.671701655683.05
责任公司
（2）盈余公积
内容期初余额（更正后）本期增加（更正后）本期减少期末余额（更正后）
法定盈余公积1984475936.95632896389.392617372326.34（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润14392413339.2411435858675.84
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润14392413339.2411435858675.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润6268772924.396968448968.54
减：提取法定盈余公积632896389.39611721808.14
应付普通股股利3672186296.763400172497.00
期末未分配利润16356103577.4814392413339.24
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益2309244117.262712073678.35
处置长期股权投资产生的投资收益0.005073395.35
可供出售金融资产等取得的投资收益434025695.22430120746.43
合计2743269812.483147267820.13
（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额8690952077.40
按法定/适用税率计算的所得税费用2172738019.35子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响4679278.14
非应税收入的影响-685817453.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响27866346.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-38977727.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响21589318.38
所得税费用1502077782.27
（6）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润7188874295.138397900480.13
加：资产减值准备4125707.00-54058175.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5459856812.975284872510.97
无形资产摊销81670387.3070795294.09
长期待摊费用摊销69997268.2934995831.93处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
62092637.0485707033.42益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）1273020453.301719205819.76
投资损失（收益以“－”号填列）-2743269812.48-3147267820.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）54988427.8590993554.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-125000.00-3241250.00
存货的减少（增加以“－”号填列）-636626815.65713292035.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）123258820.01560531403.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）2412883221.29-1097944999.19其他
经营活动产生的现金流量净额13350746402.0512655781718.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额15766118540.7212456335195.73
减：现金的期初余额12456335195.7314546683767.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额3309783344.99-2090348571.56
5、对2017年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动期初余额（更正期末余额（更正被投资单位权益法下确认其他综其他计提后）追加减少宣告发放现金股其后）的投资损益合收益权益减值投资投资利或利润他（更正后）调整变动准备合营企业淮浙煤电有
1701655683.0584651247.8615980342.721770326588.19
限责任公司
（2）盈余公积本期增加（更正内容期初余额（更正后）本期减少期末余额（更正后）
后）
法定盈余公积2637011413.06519102736.223156114149.28
（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润16658361590.9514392413339.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）353277093.94调整后期初未分配利润16658361590.9514745690433.18加：本期归属于母公司所有者的净利润4325806391.076213682987.01
减：提取法定盈余公积519102736.22628825532.48提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利3128158697.243672186296.76转作股本的普通股股利
其他-604163.09
期末未分配利润17337510711.6516658361590.95
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益2147295672.732504328657.32
处置长期股权投资产生的投资收益6927633.30处置以公允价值计量且其变动计入当期
77598456.37
损益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益237767447.73210662013.98
合计2469589210.132714990671.30
（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额5522290941.58
按法定/适用税率计算的所得税费用1380572735.39子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响27020437.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1011003.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响69508542.84
免于补税的投资收益及税后分利-594979986.91
以前年度所得税汇算清缴差异6691440.02
环保设备税收减免-101492881.67
所得税费用786309283.79
（6）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润4735981657.797118208910.01
加：资产减值准备1644722.374125707.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5578444689.685459856812.97无形资产摊销88695666.9781670387.30
长期待摊费用摊销80904465.9369997268.29处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
214163438.2162092637.04益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）5159102.10
财务费用（收益以“－”号填列）1234694641.361273020453.30
投资损失（收益以“－”号填列）-2469589210.13-2714990671.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）10749734.7754988427.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-12720987.07-125000.00
存货的减少（增加以“－”号填列）-296138499.02-636626815.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-3002982498.19123258820.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）3817390041.522435769065.03其他
经营活动产生的现金流量净额9986396966.2913331246001.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产273299485.15250000000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额12807815836.7515876835611.56
减：现金的期初余额15876835611.5612504616661.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-3069019774.813372218950.18
6、对2018年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动权益法下确认的其他综其他计提
被投资单位期初余额（更正后）追加减少宣告发放现金其期末余额（更正后）投资损益（更正合收益权益减值投资投资股利或利润他
后）调整变动准备合营企业淮浙煤电有
1770326588.19147509501.5283974856.761833861232.95
限责任公司
（2）盈余公积本期增加（更正内容期初余额（更正后）本期减少期末余额（更正后）
后）法定盈余公积3156114149.28450063458.093606177607.37
（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润17337510711.6516658361590.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润17337510711.6516658361590.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润4029140579.124325806391.07
减：提取法定盈余公积450063458.09519102736.22
应付普通股股利2312117297.963128158697.24
其他-604163.09
三供一业资产剥离37933863.47
期末未分配利润18566536671.2517337510711.65
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益2333615473.982147295672.73
处置长期股权投资产生的投资收益7908364.566927633.30处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
154675092.0277598456.37
的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益271662081.61237767447.73
合计2767861012.172469589210.13
（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额5005787723.22
按法定/适用税率计算的所得税费用1251446930.81子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响-8686936.09
非应税收入的影响-665471395.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响20861745.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8486530.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响144705257.12
环保设备税收减免-43157816.45
其他-7030381.08
所得税费用684180874.22
（6）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
净利润4321606849.004735981657.79
加：资产减值准备145126031.931644722.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5822325299.175578444689.68
无形资产摊销97296272.7788695666.97
长期待摊费用摊销77804478.2880904465.93处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
16303506.93214163438.21益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3223637.805159102.10
财务费用（收益以“－”号填列）1399808341.581234694641.36
投资损失（收益以“－”号填列）-2767861012.17-2469589210.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-4441539.9410749734.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-19380098.23-12720987.07
存货的减少（增加以“－”号填列）-615493991.98-296138499.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-899503723.89-3002982498.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-796154088.463864055980.73其他
经营活动产生的现金流量净额6774212687.1910033062905.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产279486000.00273299485.15
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额11787854853.3212807815836.75
减：现金的期初余额12807815836.7515876835611.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1019960983.43-3069019774.81
7、对2019年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动期初余额（更正追减其他期末余额（更正权益法下确认计提后）加少综合其他权益变宣告发放现金股其后）的投资损益减值投投收益动利或利润他（更正后）准备资资调整合营企业淮浙煤电有
1833861232.9599508234.54-242500.85138671057.631794455909.01
限责任公司（2）盈余公积
内容期初余额（更正后）本期增加（更正后）本期减少期末余额（更正后）
法定盈余公积3606177607.37389307799.9484327900.913911157506.40
（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润18566536671.2517337510711.65
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润18566536671.2517337510711.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润4286702877.404029140579.12
减：提取法定盈余公积389307799.94450063458.09
应付普通股股利2448124197.842312117297.96
三供一业资产剥离5621382.2637933863.47
其他758951108.22
期末未分配利润19251235060.3918566536671.25
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益2034461745.142333615473.98
处置长期股权投资产生的投资收益-182539777.267908364.56处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
154675092.02
融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益271662081.61
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入291004407.86
处置交易性金融资产取得的投资收益57530365.43
合计2200456741.172767861012.17
（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额5770895704.45
按法定/适用税率计算的所得税费用1442723926.11
非应税收入的影响-592746564.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响118000108.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-31176400.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响46846177.15
以前年度所得税汇算清缴差异-3232010.66
环保设备税收减免-102452556.52
其他-6664705.36
所得税费用871297974.43（6）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润4900606469.774321606849.00
加：资产减值准备173014525.44145126031.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5605764280.295822325299.17
无形资产摊销93528911.4697296272.77
长期待摊费用摊销69561076.0477804478.28处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-27107264.2316303506.93益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）13368770.35
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-20351325.00-3223637.80
财务费用（收益以“－”号填列）1305076998.551399808341.58
投资损失（收益以“－”号填列）-2200456741.17-2767861012.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-26464283.44-4441539.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）4257091.61-19380098.23
存货的减少（增加以“－”号填列）1000571953.82-615493991.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-139147717.78-899503723.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1730151451.43-796154088.46
其他5839659.30
经营活动产生的现金流量净额9027910953.586774212687.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
融资租入固定资产530116959.44279486000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额16449638978.0611787854853.32
减：现金的期初余额11787854853.3212807815836.75
现金及现金等价物净增加额4661784124.74-1019960983.43
8、对2020年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动其他计期初余额（更正追减综提期末余额（更正权益法下确认的后）加少合宣告发放现金减后）投资损益（更正其他权益变动其他投投收股利或利润值
后）资资益准调备整合营企业淮浙
-
煤电1794455909.01344405136.517017178.4195465000.001386148610.53
664264613.40
有限责任公司
（2）盈余公积
内容期初余额（更正后）本期增加（更正后）本期减少期末余额（更正后）
法定盈余公积3911157506.40514314193.954425471700.35
（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润19251235060.3918566536671.25
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润19251235060.3918566536671.25
加：本期归属于母公司所有者的净利润6079865546.324286702877.40
减：提取法定盈余公积514314193.95389307799.94提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利2720137997.602448124197.84转作股本的普通股股利
三供一业资产剥离5621382.26
其他758951108.22
期末未分配利润22096648415.1619251235060.39
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益2898390947.312034461745.14
处置长期股权投资产生的投资收益-3618417.94-182539777.26
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入274687666.92291004407.86
处置交易性金融资产取得的投资收益10481158.4757530365.43
应收款项融资贴现损失-3648436.14
合计3176292918.622200456741.17
（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额7814172762.22
按法定/适用税率计算的所得税费用1953543190.55
子公司适用不同税率的影响-4710324.95调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-790158366.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响39060310.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-60895451.75本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响38577583.35
优惠税率的影响-1248954.32
以前年度所得税汇算清缴差异-21359139.02
其他-5633925.44
所得税费用1147174922.11
（6）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润6666997840.114900606469.77
加：资产减值准备5816342.42173014525.44
信用减值损失20252768.0816772627.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5535829479.745605764280.29
无形资产摊销94343779.8393528911.46
长期待摊费用摊销66704701.7769561076.04处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-4752710.45-13738493.88益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-8306.39-20351325.00
财务费用（收益以“－”号填列）1135778909.511305076998.55
投资损失（收益以“－”号填列）-3176292918.62-2200456741.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-37211183.77-26464283.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）16019093.934257091.61
存货的减少（增加以“－”号填列）-465269733.881000571953.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2865988421.85-139147717.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）3190446868.95-1730151451.43
其他-54402516.12-10932968.37
经营活动产生的现金流量净额10128263993.269027910953.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产298171244.73530116959.44
应收款项融资背书支付2631944305.05-
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额18566255489.5116449638978.06
减：现金的期初余额16449638978.0611787854853.32
现金及现金等价物净增加额2116616511.454661784124.74
9、对2021年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动被投资单期初余额（更正追减其他期末余额（更权益法下确认计提位后）加少综合其他权益变宣告发放现金正后）的投资损益减值其他投投收益动股利或利润（更正后）准备资资调整合营企业淮浙煤电
有限责任1386148610.53140996749.771041185.67-145941853.58-1382244692.39公司联营企业淮浙煤电
有限责任-24927137.63-3868924.841382244692.391353448629.92公司
注：2021年本公司因对淮浙煤电持股比例的变动，从原按合营企业核算更改为按联营企业核算。
（2）盈余公积
内容期初余额（更正后）本期增加（更正后）本期减少期末余额（更正后）
法定盈余公积4431766158.13361021139.15-43755886.504836543183.78
（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润22096648415.1619251235060.39
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）65377071.62调整后期初未分配利润22162025486.7819251235060.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润-861139048.746079865546.32
减：提取法定盈余公积361021139.15514314193.95提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利3060155271.702720137997.60转作股本的普通股股利
其他综合收益转入及其他-393802978.56
期末未分配利润18273513005.7522096648415.16
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益1227503832.552898390947.31
处置长期股权投资产生的投资收益-283363.76-3618417.94
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入298832991.03274687666.92
处置交易性金融资产取得的投资收益-36994234.6010481158.47
非同一控制下企业合并产生的投资收益87117373.09
满足终止确认条件的应收款项融资贴现损失-3806118.65-3648436.14
合计1572370479.663176292918.62（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额-2833698549.17
按法定/适用税率计算的所得税费用-711203636.06
子公司适用不同税率的影响-5659341.74调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-399544221.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响67191441.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-33539131.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响211703670.64
其他权益工具投资出售收益109389716.27
优惠税率的影响-219761.04
以前年度所得税汇算清缴差异-46066047.88
其他-19323865.88
所得税费用-827271176.55
（6）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-2006427372.626666997840.11
加：资产减值准备17752352.855816342.42
信用减值损失4586225.9820252768.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5595340454.305535829479.74
使用权资产摊销107368998.37
无形资产摊销113232333.6894343779.83
长期待摊费用摊销66483053.5166704701.77处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-89119367.53-4752710.45益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）789998.46-8306.39
财务费用（收益以“－”号填列）1154668934.671135778909.51
投资损失（收益以“－”号填列）-1572370479.66-3176292918.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1227618079.45-37211183.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-65789223.9516019093.93
存货的减少（增加以“－”号填列）-1550914955.41-465269733.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2447330804.65-2865988421.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）2713065798.183190446868.95
其他31941359.90-54402516.12
经营活动产生的现金流量净额845659226.6310128263993.26补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产298171244.73
当期新增的使用权资产6019249.73
应收款项融资背书支付1043092787.162631944305.05
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额10840535132.3518566255489.51
减：现金的期初余额18566255489.5116449638978.06
现金及现金等价物净增加额-7725720357.162116616511.45
10、对2022年度合并财务报表附注披露项目及金额具体影响
（1）长期股权投资本期增减变动期初余额（更正追减期末余额（更正被投资单位权益法下确认的其他综计提后）加少其他权宣告发放现金股其后）投资损益（更正合收益减值投投益变动利或利润他
后）调整准备资资联营企业淮浙煤电有
1353448629.92772404638.43110628375.502015224892.85
限责任公司
（2）盈余公积上年年末余额（更会计政策变本期增加（更正本期期末余额（更正内容期初余额（更正后正后）更后）减少后）
法定盈余公积4836543183.78366882.654836910066.43379959085.605216869152.03
（3）未分配利润
项目本期金额（更正后）上期金额（更正后）
调整前上期末未分配利润18273513005.7522096648415.16
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）18122072.6665377071.62调整后期初未分配利润18291635078.4122162025486.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润-1828584556.15-842650093.43
减：提取法定盈余公积379959085.60361388021.80
应付普通股股利3060155271.70
加：所有者权益其他内部结转393802978.56
期末未分配利润16083091436.6618291635078.41
（4）投资收益
项目本期数（更正后）上年同期数（更正后）
权益法核算的长期股权投资收益2920763708.101231169622.03处置长期股权投资产生的投资收益-283363.76
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入339166133.12298832991.03
处置交易性金融资产取得的投资收益34028684.39-36994234.60
非同一控制下企业合并产生的投资收益87117373.09以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
13569.62
产在持有期间的投资收益
满足终止确认条件的应收款项融资贴现损失-826537.70-3806118.65
合计3293145557.531576036269.14
（5）会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额（更正后）
利润总额-3099897403.78
按法定/适用税率计算的所得税费用-774974350.95
子公司适用不同税率的影响47468382.56
调整以前期间所得税的影响1530780.39
非应税收入的影响-813427706.31
不可抵扣的成本、费用和损失的影响23832895.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8642101.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2039128415.94
环保设备税收抵免优惠-4162300.88
研发费用加计扣除的影响-5478129.03
其他-38536.15
所得税费用505237349.33
（6）现金流量表补充资料
补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-3605134753.11-1985920527.68
加：资产减值准备136646672.3617752352.85
信用减值损失32143825.074586225.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5581833018.775595565076.14
使用权资产摊销104536708.88107368998.37
无形资产摊销94074597.56113232333.68
长期待摊费用摊销72166917.0466483053.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-27333216.53-89119367.53益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）3153896.29-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）1057964.08789998.46
财务费用（收益以“－”号填列）1394274412.651154668934.67
投资损失（收益以“－”号填列）-3293972095.23-1576036269.14补充资料本期数（更正后）上年同期数（更正后）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1425904.47-1221929520.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-3148568.51-65789223.95
存货的减少（增加以“－”号填列）-1267109999.15-1550914955.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-984186432.73-2449839191.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）1862544175.112692819948.31
其他121097996.6431941359.90
经营活动产生的现金流量净额224071023.66845659226.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
应收款项融资背书支付395606970.031043092787.16
当期新增使用权资产13388076.756019249.73
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额13118753283.3810840535132.35
减：现金的期初余额10840535132.3518566255489.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额2278218151.03-7725720357.16
（三）对母公司财务报表的财务状况和经营成果的影响
1、对2013年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资30246512635.80-7240218.8430239272416.96
非流动资产合计39600604698.03-7240218.8439593364479.19
资产总计42114728075.87-7240218.8442107487857.03
盈余公积770858506.39-724021.88770134484.51
未分配利润2457767624.40-6516196.962451251427.44
股东权益合计35867186967.28-7240218.8435859946748.44
负债和股东权益总计42114728075.87-7240218.8442107487857.03
投资收益2747877922.69-7240218.842740637703.85
营业利润2576111812.32-7240218.842568871593.48
利润总额2576146502.81-7240218.842568906283.97
净利润2614550189.64-7240218.842607309970.80
2、对2014年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资31347239029.11-14790745.3531332448283.76受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
非流动资产合计46418868985.21-14790745.3546404078239.86
资产总计54480736521.35-14790745.3554465945776.00
盈余公积1374233203.34-1479074.531372754128.81
未分配利润6066447413.71-13311670.826053135742.89
股东权益合计43276417805.09-14790745.3543261627059.74
负债和股东权益总计54480736521.35-14790745.3554465945776.00
投资收益6021006511.20-7550526.516013455984.69
营业利润6058193086.04-7550526.516050642559.53
利润总额6076374856.82-7550526.516068824330.31
净利润6033746969.50-7550526.516026196442.99
3、对2015年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资32963856282.70-22817629.7132941038652.99
非流动资产合计50526770905.92-22817629.7150503953276.21
资产总计56907183708.56-22817629.7156884366078.85
盈余公积1986757699.92-2281762.971984475936.95
未分配利润8178995385.92-20535866.748158459519.18
股东权益合计54565587868.25-22817629.7154542770238.54
负债和股东权益总计56907183708.56-22817629.7156884366078.85
投资收益6149378739.67-8026884.366141351855.31
营业利润6244648447.08-8026884.366236621562.72
利润总额6233282597.82-8026884.366225255713.46
净利润6125244965.79-8026884.366117218081.43
4、对2016年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资33758472672.02-31111919.6433727360752.38
非流动资产合计51503200394.51-31111919.6451472088474.87
资产总计59094626780.41-31111919.6459063514860.77
盈余公积2620483518.30-3111191.962617372326.34
未分配利润10210341454.59-28000727.6810182340726.91
股东权益合计56960510770.28-31111919.6456929398850.64
负债和股东权益总计59094626780.41-31111919.6459063514860.77
投资收益6257441875.39-8294289.936249147585.46
营业利润6543463414.45-8294289.936535169124.52
利润总额6521435893.87-8294289.936513141603.94
净利润6337258183.81-8294289.936328963893.885、对2017年度母公司财务报表项目及金额具体影响受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资38773421608.74-39766068.1838733655540.56
非流动资产合计58813545658.35-39766068.1858773779590.17
资产总计62699796346.64-39766068.1862660030278.46
盈余公积3160090756.09-3976606.813156114149.28
未分配利润11939252060.47-35789461.3711903462599.10
股东权益合计59880990468.11-39766068.1859841224399.93
负债和股东权益总计62699796346.64-39766068.1862660030278.46
投资收益5356911680.60-8654148.545348257532.06
营业利润5277016154.59-8654148.545268362006.05
利润总额5266453761.44-8654148.545257799612.90
净利润5199681510.64-8654148.545191027362.10
6、对2018年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资41091646927.49-46335519.5941045311407.90
非流动资产合计55645031694.85-46335519.5955598696175.26
资产总计62755174802.48-46335519.5962708839282.89
盈余公积3610811159.32-4633551.953606177607.37
未分配利润13675375279.84-41701967.6413633673312.20
股东权益合计60972281451.43-46335519.5960925945931.84
负债和股东权益总计62755174802.48-46335519.5962708839282.89
投资收益4589829608.84-6569451.414583260157.43
营业利润4648793234.38-6569451.414642223782.97
利润总额4587430253.87-6569451.414580860802.46
净利润4507204032.34-6569451.414500634580.93
7、对2019年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资45026906579.95-52904971.0044974001608.95
非流动资产合计59184418510.18-52904971.0059131513539.18
资产总计65590180850.12-52904971.0065537275879.12
盈余公积3916448003.49-5290497.093911157506.40
未分配利润13977982679.48-47614473.9113930368205.57
股东权益合计63322879573.07-52904971.0063269974602.07
负债和股东权益总计65590180850.12-52904971.0065537275879.12
投资收益4036926631.83-6569451.414030357180.42
营业利润3959867596.89-6569451.413953298145.48受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
利润总额3962417584.94-6569451.413955848133.53
净利润3899647450.78-6569451.413893077999.37
8、对2020年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资46243223750.05-59338094.9146183885655.14
非流动资产合计61526763572.28-59338094.9161467425477.37
资产总计68319882171.09-59338094.9168260544076.18
盈余公积4431405509.83-5933809.484425471700.35
未分配利润15892462238.94-53404285.4315839057953.51
股东权益合计66072454347.36-59338094.9166013116252.45
负债和股东权益总计68319882171.09-59338094.9168260544076.18
投资收益5271542372.73-6433123.915265109248.82
营业利润5239364044.54-6433123.915232930920.63
利润总额5227990520.95-6433123.915221557397.04
净利润5149575063.40-6433123.915143141939.49
9、对2021年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资49648658536.94-65255721.7949583402815.15
非流动资产合计63752876714.19-65255721.7963687620992.40
资产总计69039332711.42-65255721.7968974076989.63
盈余公积4843068755.95-6525572.174836543183.78
未分配利润16546003134.01-58730149.6216487272984.39
股东权益合计66486313735.26-65255721.7966421058013.47
负债和股东权益总计69039332711.42-65255721.7968974076989.63
投资收益4235645017.29-5917626.884229727390.41
营业利润3642485475.98-5917626.883636567849.10
利润总额3623414320.97-5917626.883617496694.09
净利润3616129018.44-5917626.883610211391.56
10、对2022年度母公司财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
长期股权投资53262445024.45-71388831.5853191056192.87
非流动资产合计66939713888.65-71388831.5866868325057.07
资产总计73455379504.57-71388831.5873383990672.99
盈余公积5224008035.18-7138883.155216869152.03
未分配利润19974456647.13-64249948.4319910206698.70受影响的比较期间报表项目名称重述前金额累积影响金额重述后金额
股东权益合计69428803834.83-71388831.5869357415003.25
负债和股东权益总计73455379504.57-71388831.5873383990672.99
投资收益4474544984.27-6133109.794468411874.48
营业利润3681991945.04-6133109.793675858835.25
利润总额3809077405.53-6133109.793802944295.74
净利润3805723965.84-6133109.793799590856.05上述前期会计差错事项对公司母公司现金流量表无影响。
四、独立董事、审计委员会、监事会和会计师事务所的结论性意见
（一）独立董事、审计委员会、监事会意见
淮浙煤电的会计差错属于历史遗留问题，本次会计差错更正是基于其实际情况，调整后的财务数据能够更加客观公允地反映淮浙煤电的财务状况和经营成果。公司作为淮浙煤电的股东方，被动进行相应的会计差错更正。本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的规定。本次会计差错更正的相关决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，并经会计师事务所出具专项审核报告，同意公司本次会计差错更正。
（二）会计师事务所意见大华会计师事务所(特殊普通合伙）认为，浙能电力因淮浙煤电前期会计差错更正而编制的《前期差错更正专项说明》已按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制，如实反映了浙能电力因淮浙煤电前期会计差错更正引起的前期会计差错更正情况。
特此公告。
浙江浙能电力股份有限公司董事会
2023年8月30日