东南网架:2023年半年度财务报告

浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
浙江东南网架股份有限公司
2023年半年度财务报告
2023年8月浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
2023年半年度财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1728833325.911623844702.81结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据43632731.7324365231.69
应收账款5324198128.204992629819.72
应收款项融资345275057.42162913885.55
预付款项228684282.64193239770.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款91640844.2091760595.27
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货2192096705.502112962072.55
合同资产5734228009.034819812680.51持有待售资产
一年内到期的非流动资产39305113.9439305113.94
其他流动资产170388148.26159956985.59
流动资产合计15898282346.8314220790857.65
非流动资产：浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资323769568.20306205311.87
其他权益工具投资20000001.0020000001.00其他非流动金融资产
投资性房地产31035115.0433017707.33
固定资产1731600735.811736733253.97
在建工程70978752.22107116182.63生产性生物资产油气资产
使用权资产5996265.744374598.11
无形资产439239421.24442810430.11开发支出
商誉393470.50393470.50
长期待摊费用628149.33812369.37
递延所得税资产188270944.24185650346.43
其他非流动资产381768826.32467020177.96
非流动资产合计3193681249.643304133849.28
资产总计19091963596.4717524924706.93
流动负债：
短期借款3111866223.972189587056.03向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2556670538.962087890808.39
应付账款5141437374.044857023852.56
预收款项246819.60
合同负债309427022.09396885105.30卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬114083004.47123686533.73
应交税费62751040.90130323323.64
其他应付款240814312.10204503818.22
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告持有待售负债
一年内到期的非流动负债94041203.8514242620.29
其他流动负债92990214.7172447651.78
流动负债合计11724080935.0910076837589.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款975849892.181160883972.39应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4430496.303459887.57长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益43769265.8448333312.87
递延所得税负债1073996.11472390.00其他非流动负债
非流动负债合计1025123650.431213149562.83
负债合计12749204585.5211289987152.37
所有者权益：
股本1165549740.001165549740.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3130869537.153130974576.77
减：库存股130010755.22130010755.22其他综合收益专项储备
盈余公积196387990.41196387990.41一般风险准备
未分配利润1936256138.421829553569.68
归属于母公司所有者权益合计6299052650.766192455121.64
少数股东权益43706360.1942482432.92
所有者权益合计6342759010.956234937554.56
负债和所有者权益总计19091963596.4717524924706.93
法定代表人：徐春祥主管会计工作负责人：徐佳玮会计机构负责人：胡古松
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1003580111.191124324827.18交易性金融资产衍生金融资产
应收票据38407731.7317749003.80浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
应收账款4694395007.404170470499.99
应收款项融资318407011.10129300798.12
预付款项830510110.49675358284.54
其他应收款87372348.5176320488.12
其中：应收利息应收股利
存货291951110.93223621700.12
合同资产4947560384.124107123523.96持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产95732306.2493249514.55
流动资产合计12307916121.7110617518640.38
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款997692398.131033501169.80
长期股权投资2341004486.982323010230.65
其他权益工具投资20000001.0020000001.00其他非流动金融资产
投资性房地产145049720.65151750644.89
固定资产170742197.70172143304.31
在建工程20884042.9710561080.35生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产43326167.6046015990.07开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产147574141.87143673152.47
其他非流动资产39098618.59110544979.48
非流动资产合计3925371775.494011200553.02
资产总计16233287897.2014628719193.40
流动负债：
短期借款2241926137.861596641594.92交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1729146304.041580481681.33
应付账款5344749309.454375663872.08预收款项
合同负债193215590.63284161672.12
应付职工薪酬24595664.7324528932.86浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
应交税费29956912.6989725855.35
其他应付款281063383.28202653853.41
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债82250000.003250000.00
其他流动负债246131.453919902.98
流动负债合计9927149434.138161027365.05
非流动负债：
长期借款587711563.89767652207.35应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益8443523.1610050079.42递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计596155087.05777702286.77
负债合计10523304521.188938729651.82
所有者权益：
股本1165549740.001165549740.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3139329085.403139329085.40
减：库存股130010755.22130010755.22其他综合收益专项储备
盈余公积196387990.41196387990.41
未分配利润1338727315.431318733480.99
所有者权益合计5709983376.025689989541.58
负债和所有者权益总计16233287897.2014628719193.40
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入6536599380.086050687707.75
其中：营业收入6536599380.086050687707.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本6276884101.635707181180.31浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
其中：营业成本5821625968.035295397325.64利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加22070494.0215759585.81
销售费用15533715.3315995377.15
管理费用160519882.30170880909.09
研发费用208217842.26173941220.83
财务费用48916199.6935206761.79
其中：利息费用70285408.0855982893.89
利息收入8294112.279292108.10
加：其他收益12480724.7648866901.09投资收益（损失以“－”号填
5829225.943262622.29
列）
其中：对联营企业和合营企
17564256.3312306163.36
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-7982919.30-37158925.28
填列）资产减值损失（损失以“-”号-6462599.73-11181400.02
填列）资产处置收益（损失以“-”号
13184.66285391.69
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）263592894.78347581117.21
加：营业外收入1340469.642764998.57
减：营业外支出1185141.881204042.54四、利润总额（亏损总额以“－”号填
263748222.54349142073.24
列）
减：所得税费用40244246.7551129377.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）223503975.79298012696.05
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
223503975.79298012696.05“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告1.归属于母公司股东的净利润（净
221662388.14296906614.05亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
1841587.651106082.00号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额223503975.79298012696.05归属于母公司所有者的综合收益总
221662388.14296906614.05
额
归属于少数股东的综合收益总额1841587.651106082.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.190.26
（二）稀释每股收益0.190.26
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐春祥主管会计工作负责人：徐佳玮会计机构负责人：胡古松
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入4173821656.563577551929.23
减：营业成本3800756608.313158239232.46
税金及附加5333189.764904290.53
销售费用8646214.549530881.91
管理费用88693993.9096761557.94
研发费用86193314.2989803323.08
财务费用44574229.2033747175.19浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
其中：利息费用51687408.2239488099.02
利息收入4954317.645616871.59
加：其他收益5706696.5729133832.48投资收益（损失以“－”号填
30221994.6435353063.04
列）
其中：对联营企业和合营企业
17564256.3312306163.36
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-18835804.71-33874912.72
填列）资产减值损失（损失以“-”号-6056516.24-1671624.06
填列）资产处置收益（损失以“-”号-5763.90283677.05
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）150654712.92213789503.91
加：营业外收入1217587.211401548.59
减：营业外支出1110480.91349135.18三、利润总额（亏损总额以“－”号填
150761819.22214841917.32
列）
减：所得税费用15808165.3832781395.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列）134953653.84182060522.17
（一）持续经营净利润（净亏损以
134953653.84182060522.17“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额134953653.84182060522.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5360497003.285027531346.97客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还56701812.6050486942.67
收到其他与经营活动有关的现金619640553.35598252201.01
经营活动现金流入小计6036839369.235676270490.65
购买商品、接受劳务支付的现金5026064185.655013553032.49客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金431593411.62423443919.69
支付的各项税费234868645.45167242717.48
支付其他与经营活动有关的现金919368146.01827340419.19
经营活动现金流出小计6611894388.736431580088.85
经营活动产生的现金流量净额-575055019.50-755309598.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金50000000.00
取得投资收益收到的现金1863207.55
处置固定资产、无形资产和其他长期
49457.35470436.97
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1090.00
投资活动现金流入小计50547.3552333644.52
购建固定资产、无形资产和其他长期
104022956.11119924400.15
资产支付的现金
投资支付的现金10910000.00质押贷款净增加额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计104022956.11130834400.15
投资活动产生的现金流量净额-103972408.76-78500755.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金600000.001250000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
600000.001250000.00
的现金
取得借款收到的现金2203096249.002229992851.56收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2203696249.002231242851.56
偿还债务支付的现金1386594646.342004870613.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现
175618808.69164205813.11
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金6355675.363319422.21
筹资活动现金流出小计1568569130.392172395849.03
筹资活动产生的现金流量净额635127118.6158847002.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
563044.6158550.48
响
五、现金及现金等价物净增加额-43337265.04-774904800.82
加：期初现金及现金等价物余额916401832.001924987611.09
六、期末现金及现金等价物余额873064566.961150082810.27
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2600967842.772729691202.78
收到的税费返还50272310.08
收到其他与经营活动有关的现金474377385.25337418522.19
经营活动现金流入小计3125617538.103067109724.97
购买商品、接受劳务支付的现金2954052780.642818071212.17
支付给职工以及为职工支付的现金118876042.36114590331.95
支付的各项税费105188465.3166857373.28
支付其他与经营活动有关的现金499912987.47546465966.72
经营活动现金流出小计3678030275.783545984884.12
经营活动产生的现金流量净额-552412737.68-478875159.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金18123558.2025478921.96
处置固定资产、无形资产和其他长期
23300.00465701.97
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计18146858.2025944623.93
购建固定资产、无形资产和其他长期
10521373.9136138795.71
资产支付的现金
投资支付的现金430000.0010910000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
支付其他与投资活动有关的现金492975384.65
投资活动现金流出小计10951373.91540024180.36
投资活动产生的现金流量净额7195484.29-514079556.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1464116249.001820000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金5000000.00
筹资活动现金流入小计1469116249.001820000000.00
偿还债务支付的现金919704646.341567280000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
159693046.03150690128.52
金
支付其他与筹资活动有关的现金457932.503657287.48
筹资活动现金流出小计1079855624.871721627416.00
筹资活动产生的现金流量净额389260624.1398372584.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
16200.383717.87
响
五、现金及现金等价物净增加额-155940428.88-894578413.71
加：期初现金及现金等价物余额612468631.881619759116.65
六、期末现金及现金等价物余额456528203.00725180702.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益权他利股债积股收备积准合润益益备计
1131186162
13019642
6530299234
0138482
一、上年期549974553455937
077943
末余额7457561255
55.90.2.9
0.06.79.61.64.5
22412
07846
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
1131186162
13019642
6530299234
0138482
二、本年期549974553455937
077943
初余额7457561255
55.90.2.9
0.06.79.61.64.5
22412
07846浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
三、本期增106106107
-1012减变动金额705982
5023
（减少以257514
39.927
“－”号填68.29.56.
62.27
列）741239
221221223
18
666650
（一）综合41
232339
收益总额587
88.88.75..65
141479
600600
（二）所有
0000
者投入和减
0.00.0
少资本
00
600600
1．所有者投0000
入的普通股0.00.0
00
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-11-11-11
494949
（三）利润
595959
分配
819819819.40.40.40
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-11-11-11
3．对所有者494949（或股东）595959的分配819819819.40.40.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
444444
571571571
1．本期提取040404
1.11.11.1
666
-44-44-44
575757
2．本期使用101010
41.41.41.
161616
-1-1
-10-10
217322
5050
（六）其他6670
39.39.
0.30.0
6262
80
1131196263
13019643
6530369942
0138706
四、本期期549869256052759
077936
末余额7453136501
55.90.0.1
0.07.18.40.70.9
22419
05265
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权其配东本先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
1131166064
130167479
6530831696
011155
一、上年期549974117742302
071295
末余额7457937534
55.60.88.
0.06.77.29.47.8
227139
07065
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告他
1131166064
130167479
6530831696
011155
二、本年期549974117742302
071295
初余额7457937534
55.60.88.
0.06.77.29.47.8
227139
07065
三、本期增181181184
23
减变动金额949430
56
（减少以676728
082
“－”号填94.94.76..00
列）656565
296296298
11
909001
（一）综合06
666626
收益总额082
14.14.96..00
050505
1212
（二）所有
5050
者投入和减
000000
少资本.00.00
1212
1．所有者投5050
入的普通股000000.00.00
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-11-11-11
494949
（三）利润
595959
分配
819819819.40.40.40
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-11-11-11
3．对所有者494949（或股东）595959的分配819819819.40.40.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
525252
761761761
1．本期提取373737
1.31.31.3
444
-52-52-52
767676
2．本期使用131313
71.71.71.
343434
（六）其他
1131186166
130167481
6530659880
011191
四、本期期549974064689605
071256
末余额7457735522
55.60.70.
0.06.71.84.14.5
227139
07510
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
1165313913185689
13001963
一、上年期549329733989
10758799
末余额740.0085.4480.9541.5
5.220.41
0098
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期116531391300196313185689浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告初余额54932910758799733989
740.0085.45.220.41480.9541.5
0098
三、本期增减变动金额19991999
（减少以38343834“－”号填.44.44
列）
13491349
（一）综合
53655365
收益总额
3.843.84
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-114-114
（三）利润
95989598
分配
19.4019.40
1．提取盈余
公积
2．对所有者-114-114（或股东）95989598
的分配19.4019.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告储备
39423942
1．本期提取39773977.08.08
-394-394
2．本期使用23972397
7.087.08
（六）其他
1165313913385709
13001963
四、本期期549329727983
10758799
末余额740.0085.4315.4376.0
5.220.41
0032
上年金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
1165313911705512
13001671
一、上年期549329202182
10751126
末余额740.0085.4733.0063.9
5.220.71
0087
加：会计政策变更前期差错更正其他
1165313911705512
13001671
二、本年期549329202182
10751126
初余额740.0085.4733.0063.9
5.220.71
0087
三、本期增减变动金额67106710
（减少以07020702“－”号填.77.77
列）
18201820
（一）综合
60526052
收益总额
2.172.17
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
4．其他
-114-114
（三）利润
95989598
分配
19.4019.40
1．提取盈余
公积
2．对所有者-114-114（或股东）95989598
的分配19.4019.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
45324532
1．本期提取19271927.72.72
-453-453
2．本期使用21922192
7.727.72
（六）其他
1165313912375579
13001671
四、本期期549329303282
10751126
末余额740.0085.4435.8766.7
5.220.71
0054
三、公司基本情况
浙江东南网架股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙
上市〔2001〕119号文批准，由浙江东南网架集团有限公司、浙江恒逸集团有限公司、杭州萧山振东出租汽车有限公司等3家法人单位和徐春祥、周观根、郭林林、陈传贤、殷建木等5名自然人共同发起设立，于2001年12月29日在浙江省工商行政管理局登记，注册总部位于浙江省杭州市，公司现持有统一社会浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告信用代码为913300007345233459的营业执照注册资本1165549740.00元，股份总数1165549740股(每股面值1元)，其中有限售条件的股份71650418股，无限售条件股份1093899322股。公司股票已于2007年5月30日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑钢结构行业和化工行业。主要经营活动为大跨度空间钢结构、高层重钢结构、轻钢结构和住宅钢结构的设计、制造、安装，化纤产品的研发、生产和销售。产品主要有：空间钢结构、高层重钢结构、轻钢结构、涤纶长丝。
本财务报表业经公司2023年8月28日第八届董事会第四次会议批准对外报出。
本公司将天津东南钢结构有限公司（以下简称天津东南公司）、成都东南钢结构有限公司（以下简称成都东南公司）、浙江东南钢结构有限公司（以下简称浙江东南公司）、杭州江诚建筑劳务有限公司（以下简称江诚劳务公司）、浙江东南钢制品有限公司（以下简称东南钢制品公司）、浙江东南绿建集成科技
有限公司（以下简称东南绿建公司）、浙江东南绿建钢制品有限公司（以下简称绿建钢制品公司）、浙江
东南龙焱建投新能源有限公司（以下简称东南龙焱公司）、广州五羊钢结构有限公司（以下简称广州五羊公司）、东南新材料（杭州）股份有限公司（以下简称东南新材料公司）、杭州东南供应链管理有限公司（以下简称东南供应链公司）、杭州东南新材料销售有限公司（以下简称新材料销售公司）、杭州东南国
际工程有限公司（以下简称东南国际公司）、杭州昌鼎园林科技有限公司（以下简称昌鼎园林公司）、杭
州东南建筑劳务分包有限公司（以下简称东南劳务公司）、磐安东南网架医疗投资有限公司（以下简称磐安东南公司）、杭州萧山建筑设计研究有限公司（以下简称萧山设计公司）、台州东南网架方远教育投资
有限公司（以下简称台州东南公司）、杭州大雅智堂信息系统有限公司（以下简称大雅智堂公司）、杭州
常睿建筑工程有限公司（以下简称常睿建筑公司）、浙江东南碳中和科技有限公司（以下简称东南碳中和公司）、浙江东南网架福斯特碳中和科技有限公司（以下简称福斯特碳中和公司）、杭州东南绿能科技有
限公司（以下简称东南绿能公司）、山西东南华兆新能源有限公司（以下简称山西东南公司）、浙江东南
未来建筑科技有限公司（以下简称东南未来公司）、河北雄安东南网架凯盛建筑科技有限公司（以下简称东南凯盛公司）、浙江御宇机电安装工程有限公司（以下简称御宇机电公司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或
(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计
准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证金组参考历史信用损失经验，结合当款项性质合前状况以及对未来经济状况的预浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
其他应收款——应收备用金组合测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损
其他应收款——应收暂付款组合失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
长期应收账款——合并财务报表范
信用风险特征组合测，编制长期应收款账龄与整个围内应收款项组合
存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状应收银行承兑汇票况以及对未来经济状况的预测，通过票据类型违约风险敞口和整个存续期预期信用
应收商业承兑汇票损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款——账龄组合账龄应收账款账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信用损失合同资产——已完工未结算工程参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过合同资产——尚未到期质保金款项性质违约风险敞口和整个存续期预期信用
合同资产——金融资产模式的损失率，计算预期信用损失PPP 项目合同资产
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款账龄
预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）5.00
1-2年15.00
2-3年35.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.合同履约成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目的合同履约成本。期末，合同履约成本根据履约进度确认的营业收入，配比结转至营业成本。
4.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
5.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
6.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
20、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
(1)钢结构行业固定资产折旧方法
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法204-104.50-4.80
光伏设备年限平均法5-3053.17-19.00
通用设备年限平均法53-1018.00-19.40
专用设备年限平均法103-109.00-9.70
运输工具年限平均法63-1015.00-16.17
其他设备年限平均法53-1018.00-19.40
(2)化工行业固定资产折旧方法
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法20-2553.80-4.75浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
通用设备年限平均法5-1059.50-19.00
专用设备年限平均法5-1059.50-19.00
运输工具年限平均法5-6515.83-19.50
21、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
22、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
23、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
24、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限（年）土地使用权
软件著作权5-10
专利权16-20排污权20
非专利技术5-10
特许资质5-10特许经营权根据特许经营协议确定
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
25、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命
有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
26、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
27、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
28、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
29、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
30、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
31、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；
(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预
期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变
对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价
的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)化纤销售业务
公司化纤销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认签收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认，外销收入在货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、报关单、提单等资料，开票并确认收入。
(2)建筑钢结构业务
公司提供建筑钢结构设计、制造、安装以及装配式钢结构建筑总承包服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(3)光伏发电业务
公司提供光伏电站的发电服务、光伏电站的 EPC总承包服务及电站运维服务，公司光伏电站的发电服务属于在某一时点履行的履约义务，于电力供应至客户所在地的电网公司时确认收入，公司光伏电站的 EPC总承包服务属于在某一时点履行的履约义务，于电站完工并达到并网发电条件时确认收入，公司电站运维业务属于某一时段内履行的履约义务，根据已提供服务的时间占合同或协议约定服务期间的比例确定履约进度，并按履约进度确认收入。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
32、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能
够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
33、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
34、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
35、租赁
（1）租赁
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
36、安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规
定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
37、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十四(五)之说明。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
38、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注公司自2023年1月1日起执行财政部
颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次公司于2023年4月21日召开的第七届执行该规定的财务报表列报最早期间会计政策变更
董事会第二十六次会议，审议通过了的期初因适用该规定的单项交易而确影响
《关于公司会计政策变更的议案》
认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用调整情况说明
会计政策变更具体影响如下：
受重要影响的报表项影响金额备注目
2022年12月31日资产
负债表项目
递延所得税资产476877.07
递延所得税负债472390.00
未分配利润3801.81
少数股东权益685.26
2022年度利润表项目
所得税费用-3854.01归属于母公司所有者
3608.61
的净利润
少数股东损益245.40浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
39、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除当增值税13%、9%、6%、3%[注]
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除30%房产税后余值的1.2%计缴；从租计征的，按1.2%、12%租金收入的12%计缴
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
本公司、成都东南公司、天津东南公司、广州五羊公司、东
15%
南新材料公司及浙江东南公司
除上述以外的其他纳税主体20%、25%
2、税收优惠
本公司已于2020年12月1日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局认定为高
新技术企业，取得编号为 GR202033002531《高新技术企业证书》，有效期：三年(2020-2022年度)，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第
24号），公司2023年1-6月份企业所得税暂按15%的税率预缴。
成都东南公司已于2020年12月3日经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR202051002684《高新技术企业证书》，有效期：三年（2020-2022年度），根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号），公司2023年1-6月份企业所得税暂按15%的税率预缴。
天津东南公司已于2021年10月9日经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR202112000843《高新技术企业证书》，有效期：三年（2021年-2023年），本期企业所得税按15%的税率计缴。
广州五羊公司于2022年12月19日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认
定为高新技术企业，取得编号为 GR202244004144《高新技术企业证书》，有效期：三年（2022年-2024年），本期公司所得税暂按15%的税率计缴。
浙江东南公司公司已于2022年12月24日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙
江省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR202233009497 高新技术企业证书，有效期三年
（2022-2024年度），本期本公司所得税按15%的税率计缴。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
东南新材料公司已于2021年12月16日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务
局认定为高新技术企业，取得编号为 GR202133004868《高新技术企业证书》，有效期：三年(2021-2023年度)，本期企业所得税按15%的税率计缴。
根据《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）规定园林绿化企业取得园林苗木销售所得，可按林木的培育和种植所得，免征企业所得税。
根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
[注]以清包工方式提供的建筑服务、为甲供工程提供的建筑服务以及为营改增前承接的项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税，征收率为3%七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金17200.8722803.80
银行存款874929425.85926495699.02
其他货币资金853886699.19697326199.99
合计1728833325.911623844702.81其他说明
其他货币资金包括银行承兑汇票保证金795893276.81元，信用证保证金1170579.60元，银行保函保证金55301572.78元，农民工预储账户资金 1500000.00 元，，ETC 保证金 14000.00 元，支付宝/微信余额 7270.00 元。银行存款包括因诉讼冻结的银行存款1889329.76元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
商业承兑票据43632731.7324365231.69浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
合计43632731.7324365231.69
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合计提坏
519418308843632318187453224365
账准备100.00%16.00%100.00%23.42%
619.7488.01731.73522.4090.71231.69
的应收票据
其中：
商业承519418308843632318187453224365
100.00%16.00%100.00%23.42%
兑汇票619.7488.01731.73522.4090.71231.69
519418308843632318187453224365
合计100.00%16.00%100.00%23.42%
619.7488.01731.73522.4090.71231.69
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票组合51941619.748308888.0116.00%
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
7453290.71855597.308308888.01
账准备
合计7453290.71855597.308308888.01
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据800000.00
合计800000.00浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
商业承兑票据5228058.32
合计5228058.32
其他说明：
（5）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
626533799924654546103415620454
账准备0.98%60.65%0.90%62.55%
971.92654.70317.22638.25235.73402.52
的应收账款
其中：
按组合计提坏633071031152995601321041049721
账准备31036.99.02%87225.16.29%43810.44108.99.10%68690.17.31%75417.的应收828498058520账款
其中：
639331069153241606781075249926
合计85008.100.00%86880.16.72%98128.54746.100.00%24926.17.72%29819.
745420305872
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
“恒大系”公司，公司儋州胜伦旅游开发有
410855.86205427.9350.00%预计工程款回收存在
限公司困难，按50%计提坏账“恒大系”公司，公司儋州恒视文化发展有
9738580.274869290.1450.00%预计工程款回收存在
限公司困难，按50%计提坏账工程项目业主系“恒恒大新能源汽车（天大系公司”，本公司预
698680.38349340.1950.00%
津）有限公司计工程款回收存在困难，按50%计提坏账工程项目业主系“恒江苏省苏中建设集团大系公司”，公司预计
6256924.513128462.2550.00%
股份有限公司工程款回收存在困难，按50%计提坏账工程项目业主系“恒天津市青龙建筑安装大系公司”，本公司预
495608.61247804.3150.00%
工程有限公司计工程款回收存在困难，按50%计提坏账工程项目业主系“建中建一局集团建设发业集团”，本公司预计
2301005.191150502.5950.00%
展有限公司工程款回收存在困难，按50%计提坏账公司预计该客户工程海南国瑞投资开发有
20007150.2610003575.1350.00%款回收存在困难，按
限公司
50%计提坏账
公司预计该客户工程杭州长江汽车有限公
7242329.557242329.55100.00%款无法收回，全额计提
司坏账准备公司预计该客户工程湖北鸿泰阳汽车工业
2238020.932238020.93100.00%款无法收回，全额计提
有限公司坏账准备公司预计该客户工程柳林县凌志大井沟洗
3864987.003864987.00100.00%款无法收回，全额计提
煤有限公司坏账准备公司预计该客户工程
上海绿地建设（集团）
9399829.364699914.6850.00%款回收存在困难，按
有限公司
50%计提坏账
合计62653971.9237999654.70
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内3954786692.91197739334.655.00%
1-2年1167302098.84175095314.8315.00%
2-3年618129797.92216345429.2735.00%
3-4年259176427.44129588213.7250.00%
4-5年94585431.7275668345.3880.00%
5年以上236750587.99236750587.99100.00%
合计6330731036.821031187225.84
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）3958655886.04
1至2年1197657431.40
2至3年628860455.06
3年以上608211236.24
3至4年268203577.69
4至5年96808369.43
5年以上243199289.12
合计6393385008.74
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提坏账34156235.737999654.7
3843418.97
准备30
按组合计提坏104106869-10392676.103118722
540860.2329648.62
账准备0.85625.84
107522492-6549257.6106918688
合计540860.2329648.62
6.5850.54
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
本期实际核销应收账款29648.62元。
（4）应收账款前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为2303143540.76元，占应收账款期末余额合计数的比例为
36.02%，相应计提的坏账准备合计数为325314035.27元。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
4、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票88947262.9086947551.14
供应链票据256327794.5275966334.41
合计345275057.42162913885.55应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况期末终止项目确认金额
银行承兑汇票233842008.83
供应链票据544026879.23
小计777868888.06
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内227742567.4899.59%191549401.1099.13%
1至2年941715.160.41%1690368.920.87%
合计228684282.64193239770.02
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为81725020.82元，占预付款项期末余额合计数的比例为35.74%。
其他说明：浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款91640844.2091760595.27
合计91640844.2091760595.27
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金142063883.03135960816.55
应收暂付款18076433.083631102.83
个人备用金8046908.0415108476.19
合计168187224.15154700395.57
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额51689065.4611250734.8462939800.30
2023年1月1日余额
在本期
--转入第三阶段-2760690.292760690.290.00
本期计提16600490.43-2923910.7813676579.65
本期核销70000.0070000.00
2023年6月30日余额65528865.600.0011017514.3576546379.95
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）35948213.12
1至2年16306486.93
2至3年6228334.97
3年以上109704189.13
3至4年74905878.15
4至5年10640855.26
5年以上24157455.72
合计168187224.15浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
本期实际核销其他应收账70000.00元。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例杭州萧山安居住
房保障集团有限押金保证金1700000.001-2年1.01%255000.00公司杭州萧山安居住
房保障集团有限押金保证金68931040.003-4年40.98%34465520.00公司中国建筑第八工
押金保证金1310000.001年以内0.78%65500.00程局有限公司中国建筑第八工
押金保证金790000.001-2年0.47%118500.00程局有限公司中国建筑第八工
押金保证金150000.002-3年0.09%52500.00程局有限公司中国建筑第八工
押金保证金270000.003-4年0.16%135000.00程局有限公司中国建筑第八工
押金保证金4680000.004-5年2.78%3744000.00程局有限公司大江东产业集聚
押金保证金4820200.004-5年2.87%3856160.00区管理委员会浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告浙江中贺建设有
押金保证金4530000.001-2年2.69%679500.00限公司宁波市建设集团
押金保证金4390467.005年以上2.61%4390467.00股份有限公司
合计91571707.0054.45%47762147.00
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
911486404.911486404.990093995.989147217.
原材料946778.01
33332322
在产品6314403.406314403.404913027.4338002.894875024.54
393596947.393097284.436227297.17828552.5418398745.
库存商品499663.19
765761704
852466970.852466970.685390870.685390870.
合同履约成本
73738787
发出商品0.00404107.93404107.93
28731642.428731642.414746106.914746106.9
委托加工物资
7755
21925963621920967021317754018813333.4211296207
合计499663.19
8.695.506.0272.55
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料946778.01946778.01
在产品38002.8938002.89
17828552.517619675.9
库存商品290786.55499663.19
73
18813333.418604456.8
合计290786.55499663.19
73
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因项确定可变现净值转回存货跌价转销存货跌价目的具体依据准备的原因准备的原因相关产成品估计售价减去至以前期间计提了存货跌本期将已计提存货跌价准备的
原材料完工估计将要发生的成本、估价准备的存货可变现净存货耗用浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告计的销售费用以及相关税费值上升后的金额确定可变现净值相关产成品估计售价减去估以前期间计提了存货跌本期将已计提存货跌价准备的库存商品计的销售费用以及相关税费价准备的存货可变现净存货售出后的金额确定可变现净值值上升相关产成品估计售价减去至以前期间计提了存货跌
完工估计将要发生的成本、估本期将已计提存货跌价准备的在产品价准备的存货可变现净计的销售费用以及相关税费存货耗用值上升后的金额确定可变现净值
8、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
已完工未结算56279842545023874.055829603747982118338385694.6475982613
工程1.7527.734.0859.43
尚未到期质保152027770.151267631.60287980.959986541.0
760138.85301439.91
金153098
57800120245784012.857342280048584998138687134.5481981268
合计
1.9079.035.0760.51
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
按组合计提减值准备7096878.31
合计7096878.31其他说明采用组合计提减值准备的合同资产期末数项目
账面余额减值准备计提比例（%）
已完工未结算工程5627984251.7545023874.020.8
尚未到期质保金152027770.15760138.850.5
小计5780012021.9045784012.870.8
9、一年内到期的非流动资产
单位：元浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告项目期末余额期初余额
一年内到期的 PPP 项目款 39305113.94 39305113.94
合计39305113.9439305113.94
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税170020955.62159275479.07
待摊费用367192.64427774.06
预缴企业所得税253732.46
合计170388148.26159956985.59
其他说明：
11、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准被投资额（账权益法宣告发其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业杭州萧山亚运
305911735832326
场馆投
0959.639.39599.
资建设
66400
有限公司西藏东南绿建科技有限公司雄鹰东南装配式建筑294352056149996
科技股2.216.999.20份有限公司
306201756432376
小计5311.256.39568.
87320
306201756432376
合计
5311.256.39568.浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
87320
其他说明
12、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额四川新东联钢结构集成技术开发有限
1.001.00
公司
华兆东南（运城）绿色建筑集成有限公
10000000.0010000000.00
司
福建省泷澄东南科技有限公司10000000.0010000000.00
天凯东南绿色建筑科技（河南）有限公
司[注1]
龙庆东南（海南）绿色建筑有限公司[注
2]
黑龙江利鹏东南绿建科技有限公司[注
3]
合计20000001.0020000001.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
其他说明：
[注1]本公司与郑州天凯建筑科技有限公司于2020年8月5日共同出资设立天凯东南绿色建筑科技（河南）有限公司，该公司注册资本10000万元，本公司持股比例10%，截至2023年6月30日，公司尚未出资[注2]本公司与宋若伟、海南龙庆绿建科技有限公司、海南京禹京泰科技有限公司于2021年1月5日共同出资设立龙庆东南（海南）绿色建筑有限公司，该公司注册资本5000万元，本公司持股比例20%，截至2023年6月30日，公司尚未出资[注3]本公司与怀永利于2023年2月7日共同出资设立黑龙江利鹏东南绿建科技有限公司，该公司注册资本1000万元，本公司持股比例10%，截至2023年6月30日，公司尚未出资
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额81826356.1215588300.0097414656.12
2.本期增加金额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额1015018.701015018.70
（1）处置
（2）其他转
1015018.701015018.70
出
4.期末余额80811337.4215588300.0096399637.42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额57227146.687169802.1164396948.79
2.本期增加金额745333.37250441.27995774.64
（1）计提或
745333.37250441.27995774.64
摊销
3.本期减少金额28201.050.0028201.05
（1）处置
（2）其他转
28201.0528201.05
出
4.期末余额57944279.007420243.3865364522.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值22867058.428168056.6231035115.04
2.期初账面价值24599209.448418497.8933017707.33
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
沈阳市和平区同方双子座三好街房产17353781.87尚在办理过户其他说明
14、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产1731600735.811736733253.97
合计1731600735.811736733253.97
（1）固定资产情况
单位：元房屋及建筑光伏发电设项目通用设备专用设备运输工具其他设备合计物备
一、账面原
值：
1.期初158099756177249178993920975914278362346909512.3482835
余额679.26.29307.68.55.3955897.72
2.本期586594013739522.300089501791159111065336
76591.14257309.72
增加金额.3937.44.326.38
（6254439.3706193.1107877521373308
76591.140.00257309.72
1）购置7801.02.67
（
52404961189301751791159189280057
2）在建工程33329.360.000.00.61.42.32.71转入
（
3）企业合并
增加
3.本期1536999.1635228.
0.0071329.1425000.000.001899.00
减少金额9610
（
1536999.1635228.
1）处置或报0.0071329.1425000.000.001899.00
9610
废
4.期末163965759845442181841121027505457478257164923.3591854
余额080.65.52258.16.69.7127036.00
二、累计折旧
1.期初60080946321683171092223147867005771005.1746102
343881.91
余额0.26.34277.99.7253643.75
2.本期366499552971822.7394535111564513
652507.42682125.80743371.86
增加金额.6626.964.96
（366499552971822.73945351652507.42682125.80743371.8611564513浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
1）计提.6626.964.96
3.本期1428022.1494478.
0.0065974.720.000.00481.12
减少金额6852
（
1428022.1494478.
1）处置或报0.0065974.720.000.00481.12
6852
废
4.期末63745941350741641164740154392081026007.6513896.1860253
余额5.92.88607.27.147127300.19
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置或报
废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末100219724771277653670655588297.447218181731600
651027.00
账面价值664.73.640.8955.00735.81
2.期初9801882124008931697716026189213.274923521138507.1736733
账面价值9.00.959.6983.4802253.97
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
本公司技改车间57960241.20尚未竣工决算
本公司食堂8084826.82尚未竣工决算
本公司综合楼10564337.58尚未竣工决算
本公司展示中心28383095.70尚未竣工决算
浙江东南公司宿舍楼、厂房32907322.08办证材料暂未收齐
东南新材料公司拼接车间29149793.15尚未竣工决算
东南绿建公司厂房390511592.54尚未竣工决算其他说明
15、在建工程
单位：元浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告项目期末余额期初余额
在建工程70978752.22107116182.63
合计70978752.22107116182.63
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新型装配式钢
40820713.740820713.764690657.264690657.2
结构绿色建筑
6611
基地产品自动包装及配套包装专
0.000.00913625.81913625.81
用板节能化生产技改项目
分布式光伏发19837308.819837308.8
6370728.976370728.97
电项目66
23787309.423787309.421674590.721674590.7
零星工程
9955
70978752.270978752.2107116182.107116182.
合计
226363
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额新型装配式钢60206469285352404082
100.099.77
结构00000657501849610713其他
0%%
绿色0.00.21.16.61.76建筑基地产品自动包装及配套包
60001040
装专9136127294.3194.31
000.875.0.00其他
用板25.8149.72%%
0053
节能化生产技改项目分布1983444517916370
式光7308011.1591728.其他
伏发.8643.3297浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告电项目
60808544331071354719
合计00001591727974281442
0.00.88.31.46.73
16、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额5467034.745467034.74
2.本期增加金额2643101.752643101.75
1)租入2643101.752643101.75
3.本期减少金额665034.59665034.59
1)处置665034.59665034.59
4.期末余额7445101.907445101.90
二、累计折旧
1.期初余额1092436.631092436.63
2.本期增加金额626762.37626762.37
（1）计提626762.37626762.37
3.本期减少金额270362.84270362.84
（1）处置270362.84270362.84
4.期末余额1448836.161448836.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5996265.745996265.74
2.期初账面价值4374598.114374598.11
其他说明：
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元软件著作特许经营项目土地使用专利权非专利技排污权特许资质合计权权浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告权术
一、账面原值
1.期31559991128494411739913637171408834267500022819575908376
初余额63.90.89.096.04.500.0033.0601.48
2.本
436742.337321384228880
期增加金60000.00
6.03.39
额
（436742.337321384228880
60000.00
1）购置6.03.39
（
2）内部研
发
（
3）企业合
并增加
3.本
期减少金额
（
1）处置
16897201689720
2）其他
5.235.23
4.期31559991188494411739914073911408834267500023192785950664
末余额63.90.89.098.40.500.0071.0981.87
二、累计摊销
1.期1296828653955.312721767461664516572.684400001480271
初余额02.346.38.615.0371.37
2.本
4076362113516.8210869.9688918.926750007799889
期增加金35220.860.00.64365.02.26额
（4076362113516.8210869.9688918.926750007799889
35220.860.00
1）计提.64365.02.26
3.本
期减少金额
（
1）处置
4.期1337591767472.114830468150583551793.511115001558270
0.00
末余额64.989.34.5610.0560.63
三、减值准备
1.期
初余额
2.本
期增加金额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（
1）计提
3.本
期减少金额
（
1）处置
4.期
末余额
四、账面价值
1.期
1818407421022.726343525923334857040.9156349923192784392394
末账面价
98.920.75.8499.9571.0921.24
值
2.期
1859171474539.528452226175511892261.8183099922819574428104
初账面价
61.563.71.4359.9733.0630.11
值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权3848732.89尚在办理中其他说明
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的
广州五羊公司393470.50393470.50合计
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计商誉所在资产组或资产组组合的相关信息浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
19、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费812369.37217324.94401544.98628149.33
合计812369.37217324.94401544.98628149.33其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备1109124608.92169958810.021124217349.99170289014.57
内部交易未实现利润27150666.994895375.5321035127.514548064.38
预提费用性质的负债39720459.205958068.8840909269.436136390.41
递延收益42351858.146352778.7228000000.004200000.00
租赁负债6221700.151105911.094452507.86476877.07
合计1224569293.40188270944.241218614254.79185650346.43
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
使用权资产5996265.741073996.114374598.11472390.00
合计5996265.741073996.114374598.11472390.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产188270944.24185650346.43
递延所得税负债1073996.11472390.00浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣亏损505436297.11459253085.12
资产减值准备110242760.6198947125.90
合计615679057.72558200211.02
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2024年26658111.98
2025年217589939.21220802823.74
2026年28069382.2434290906.85
2027年197266697.34177501242.55
2028年62510278.32
合计505436297.11459253085.12其他说明
21、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产20428181.020428181.0
0.005044679.005044679.00
款00
尚未到期质保41497979.941290490.0133785331.133116404.
207489.91668926.67
金102861金融资产模式
336894900.16844745.0320050155.346167467.17308373.3328859094.
的 PPP 项目合
3423274935
同资产
398821061.17052234.9381768826.484997478.17977300.0467020177.
合计
2533202696
其他说明：
(2)合同资产
1)明细情况
期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值尚未到期质保
41497979.91207489.9141290490.00133785331.28668926.67133116404.61
金金融资产模式
的 PPP 项目合 336894900.34 16844745.02 320050155.32 346167467.74 17308373.39 328859094.35同资产浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
小计378392880.2517052234.93361340645.32479952799.0217977300.06461975498.96
2)合同资产减值准备计提情况
*明细情况本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回转销或核销其他按组合计提减
17977300.06-925065.1317052234.93
值准备
小计17977300.06-925065.130.000.000.000.0017052234.93
*采用组合计提减值准备的合同资产期末数项目
账面余额减值准备计提比例（%）
尚未到期质保金41497979.91207489.910.5
金融资产模式的 PPP 项目合同
336894900.3416844745.025
资产
小计378392880.2517052234.934.51%
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款192936249.0054976346.34
抵押借款227109477.7880092888.89
保证借款2522360497.191991886515.24
信用借款10011305.56
保证质押借款169460000.0052620000.00
合计3111866223.972189587056.03
短期借款分类的说明：
23、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票5543270.45150000.00
银行承兑汇票2551127268.512087740808.39
合计2556670538.962087890808.39本期末已到期未支付的应付票据总额为元。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
货款5041830885.314748478512.81
工程设备款99606488.73108545339.75
合计5141437374.044857023852.56
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
预收房租费0.00246819.60
合计246819.60
26、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
货款89105653.88115893879.49
已结算未完工工程220321368.21280991225.81
合计309427022.09396885105.30报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬120530124.89408441890.77418528488.84110443526.82
二、离职后福利-设定
3156408.8425714226.9725231158.163639477.65
提存计划
三、辞退福利339336.00339336.000.00
合计123686533.73434495453.74444098983.00114083004.47
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
1、工资、奖金、津贴
115271249.36369932773.06379982985.88105221036.54
和补贴
2、职工福利费8654.5511188791.5911184146.1413300.00
3、社会保险费2354755.0117691359.5317644694.052401420.49
其中：医疗保险费2139329.5716134586.4316087530.772186385.23工伤保险
192702.271465801.841466192.02192312.09
费生育保险
22723.1790971.2690971.2622723.17
费
4、住房公积金16592.505846017.505844817.5017792.50
5、工会经费和职工教
2878873.473782949.093871845.272789977.29
育经费
合计120530124.89408441890.77418528488.84110443526.82
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3047581.6724582257.7224376532.203253307.19
2、失业保险费108827.171131969.25854625.96386170.46
合计3156408.8425714226.9725231158.163639477.65其他说明
28、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税12874067.1319763884.92
企业所得税35380167.9891475246.98
个人所得税734245.22818404.87
城市维护建设税844428.671218859.09
房产税657013.713265438.09
土地使用税0.001307473.00
教育费附加420112.06522368.19
地方教育附加280074.70348245.43
印花税11540616.0011582757.38
环保税20315.4320645.69
合计62751040.90130323323.64其他说明
29、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款240814312.10204503818.22
合计240814312.10204503818.22浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
押金保证金200246274.34166527419.63
拆借款14776000.0020054695.65
其他25792037.7617921702.94
合计240814312.10204503818.22
30、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款92250000.0013250000.00
一年内到期的租赁负债1791203.85992620.29
合计94041203.8514242620.29
其他说明：
31、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额92990214.7172447651.78
合计92990214.7172447651.78
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
其他说明：
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
保证借款811662906.07991614521.75
质押及保证借款159180736.11164262575.63
抵押及保证借款5006250.005006875.01
合计975849892.181160883972.39
长期借款分类的说明：浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
其他说明，包括利率区间：
33、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁4430496.303459887.57
合计4430496.303459887.57
其他说明：
34、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助48333312.874564047.0343769265.84与资产相关
合计48333312.874564047.0343769265.84
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关燃煤锅炉
163893410137731537557与资产相
淘汰改造
4.93.911.02关
项目补助
建设配套1200000750000.01125000与资产相
项目补助0.0000.00关低碳技术创新及产819716715000006697167与资产相
业化示范.00.00.00关工程补助锅炉清洁
4345253521430.33823822与资产相
化改造项.219.82关目补助杭州市制造业企业
1658073113050.41545023与资产相
技术改造.464.02关项目财政资助资金年产10万吨钢网架15445501489387与资产相
55162.50
技改项目.00.50关补助纺丝设备优化提升
1358244140508.01217736与资产相
改造机器.687.61关换人项目补助年产9万吨新型建筑
1059513244503.1815010.5与资产相
钢结构膜.6853关材项目补助浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
年产4.4万吨超细旦
抗菌功能1072805110979.8961825.2与资产相
性纤维技.0431关改项目补助企业技术
362863.4315533.4与资产相
改造项目47329.98
57关
补助杭州市
2017年工
厂物联网261862.4218218.6与资产相
43643.76
和工业互26关联网补助资金
超高层、楼承板技术与资产相
37135.0015915.0021220.00
改造项目关扶持资金
10蒸吨以
下燃煤锅与资产相
46500.007750.0038750.00
炉淘汰补关助
其他说明：
35、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
11655491165549
股份总数
740.00740.00
其他说明：
36、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）3130074576.77105039.623129969537.15
其他资本公积900000.00900000.00
合计3130974576.77105039.623130869537.15
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
[注]本公司收购浙江福斯特新能源开发有限公司持有的东南福斯特公司25%股权，根据企业会计准则规定，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算的应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，相应冲减资本公积105039.62元。
37、库存股
单位：元浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股130010755.22130010755.22
合计130010755.22130010755.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费44571041.1644571041.16
合计44571041.1644571041.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的相关规定，公司本期计提安全生产费44571041.16元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备44571041.16元。
39、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积196387990.41196387990.41
合计196387990.41196387990.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润1829549767.871683117744.00调整期初未分配利润合计数（调增+，
3801.81193.20调减-）
调整后期初未分配利润1829553569.681683117937.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润221662388.14296906614.05
应付普通股股利114959819.40114959819.40
期末未分配利润1936256138.421865064731.85
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润3801.81元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
41、营业收入和营业成本
单位：元浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务6422030599.615741230320.105961570545.685227278952.62
其他业务114568780.4780395647.9389117162.0768118373.02
合计6536599380.085821625968.036050687707.755295397325.64
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
收入按商品或服务类型分解信息详见本财务报表附注十三(一)之说明。
2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
收入按经营地区分解信息详见本财务报表附注十三(一)之说明。
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
项目本期数上年同期数
在某一时点确认收入1628530120.231448745989.66浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告在某一时段内确认收
4897510499.924601343133.79
入
小计6526040620.156050089123.45
(3)分摊至剩余履约义务的交易价格
截至2023年6月30日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
(4)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为289796761.88元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为15828097102.85元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
42、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税6100502.304274150.82
教育费附加2788852.161844724.40
房产税3648616.452021452.64
土地使用税634066.88832333.01
车船使用税20275.0021715.00
印花税6818857.625448340.53
地方教育附加1984604.391250293.04
环境保护税74719.2266576.37
合计22070494.0215759585.81
其他说明：
43、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬8797847.6610330840.77
维修费用1272434.581646993.79
差旅费1766196.731029690.31
业务招待费1124094.61783921.71
投标费726334.79405039.99
租赁费476940.29501547.60
其他1369866.671297342.98
合计15533715.3315995377.15
其他说明：浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
44、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬108782464.56116454659.94
业务招待费12925821.0815945118.40
折旧和摊销13671844.9514423862.06
差旅费4654613.213809704.95
办公费9049651.455767160.40
中介机构费2353988.125940121.75
其他9081498.938540281.59
合计160519882.30170880909.09其他说明
45、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
直接投入144594720.73107872182.93
职工薪酬51552787.4752036438.77
折旧和摊销9955826.2410384038.97
咨询费268240.74476180.21
设备调试费603249.531248775.13
其他1243017.551923604.82
合计208217842.26173941220.83其他说明
46、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出70285408.0855982893.89
其中：租赁利息支出70090.0714294.77
汇兑损益-734472.98-107207.66
利息收入-8294112.27-9292108.10
实现融资收益-11896976.59-12360061.23
其他-443646.55983244.89
合计48916199.6935206761.79其他说明
47、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助[注]4564047.034564047.04
与收益相关的政府补助[注]7604493.7344126119.16
代扣个人所得税手续费返还311025.90174460.97
增值税加计抵减1158.102273.92浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
48、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益17564256.3312306163.36金融工具持有期间的投资收益
其中：指定为以公允价值计量且其变动
1023207.55
计入当期损益的金融资产
票据贴现利息支出-11735030.39-10066748.62
合计5829225.943262622.29其他说明
49、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他说明：
50、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-13676579.65-11929322.91
应收票据坏账损失-855597.30-1566653.69
应收账款坏账损失6549257.65-23662948.68
合计-7982919.30-37158925.28其他说明
51、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-290786.55-9327150.00损失
十二、合同资产减值损失-6171813.18-1854250.02
合计-6462599.73-11181400.02
其他说明：
52、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益13184.66285391.69
53、营业外收入
单位：元浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助6130.006130.00
罚没收入1160249.64726116.351160249.64
无法支付款项181.001729653.41181.00
其他收入173909.00309228.81173909.00非流动资产毁损报废利得
合计1340469.642764998.571340469.64
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
其他说明：
54、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠1000000.0021301.001000000.00
罚款支出46312.331095374.2446312.33
非流动资产毁损报废损失107502.5662629.41107502.56
其他20653.9111151.8620653.91
地方水利建设基金10673.0813586.03
合计1185141.881204042.541174468.80
其他说明：
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用42263238.4555699343.72
递延所得税费用-2018991.70-4569966.53
合计40244246.7551129377.19
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额263748222.54
按法定/适用税率计算的所得税费用39562233.38
子公司适用不同税率的影响125807.63
调整以前期间所得税的影响1960730.85浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
不可抵扣的成本、费用和损失的影响987247.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1419954.17本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
7850947.34
亏损的影响
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响-8822766.25
所得税费用40244246.75其他说明
56、其他综合收益
详见附注
57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
银行存款利息收入8294112.279292108.10
收到的政府补助35746446.8544302854.05收回不符合现金等价物定义的各类保
562680349.83535957456.02
证金、诉讼冻结款及农民工预储资金
应收暂付款11579174.765934784.27
其他1340469.642764998.57
合计619640553.35598252201.01
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额支付不符合现金等价物定义的各类保
711006237.97675484701.87
证金、诉讼冻结款及农民工预储资金
经营性期间费用183061806.76150124854.51
其他25300101.281730862.81
合计919368146.01827340419.19
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收回期货保证金1090.00
合计1090.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付方远建设集团股份有限公司利息533000.00724000.00归还方远建设集团股份有限公司资金
4000000.00
拆借款
支付公司定增发行费用2595422.21
支付租赁费用499975.36归还个人借款及利息
购买子公司少数股权支付的现金1322700.00
合计6355675.363319422.21
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润223503975.79298012696.05
加：资产减值准备14445519.0348340325.30
固定资产折旧、油气资产折耗、
116070988.46116593930.72
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧626762.37246093.25
无形资产摊销7799889.267542660.79
长期待摊费用摊销401544.9849119.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-13184.66-285391.69列）固定资产报废损失（收益以
107502.5662629.41“－”号填列）公允价值变动损失（收益以
0.000.00“－”号填列）浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告财务费用（收益以“－”号填
61872675.0950825767.82
列）投资损失（收益以“－”号填-17564256.33-3262622.29
列）递延所得税资产减少（增加以-2620597.81-4398785.03“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以
601606.11-171181.50“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-79425419.50-653219190.47
列）经营性应收项目的减少（增加以-1575916031.24-1752213675.72“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
675054006.391136568025.98“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额-575055019.50-755309598.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额873064566.961150082810.27
减：现金的期初余额916401832.001924987611.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-43337265.04-774904800.82
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金873064566.96916401832.00
其中：库存现金17200.8722803.80
可随时用于支付的银行存款873040096.09916371928.20可随时用于支付的其他货币资
7270.005050.00
金
三、期末现金及现金等价物余额873064566.96916401832.00
其他说明：
（3）不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项目本期数上期数背书转让的商业汇票
354171640.52272342534.68
金额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
其中：支付货款351545010.52271181534.68支付固定资产等长期
2626630.001161000.00
资产购置款
(4)现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金、保函保证金、因诉讼冻结的银行存款以及农民工预储账户等资产列入不属于现金及现金等价物的货币资金。该等货币资金的期末数和期初数分别为855768758.95元和707442870.81元。
59、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金855768758.95保证金及结构性存款、司法涉诉冻结
固定资产52807670.81借款和票据担保
无形资产71398571.29借款和票据担保
应收账款209411497.62借款担保
应收款项融资5005090.00票据池质押
其他非流动资产320050155.32借款担保
一年内到期的非流动资产39305113.94借款担保
合计1553746857.93
其他说明：
61、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金5504476.91
其中：美元761780.907.22585504476.44
欧元0.067.87710.47港币
应收账款2246678.61
其中：美元310924.557.22582246678.61欧元浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告港币长期借款
其中：美元欧元港币
应付账款10582751.62
其中：美元1376452.007.22589945966.86
欧元80840.007.8771636784.76
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助4564047.03其他收益4564047.03
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或7610623.73其他收益7610623.73损失的政府补助
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
1)与资产相关的政府补助
总额法期初本期期末本期摊销项目本期摊销说明递延收益新增补助递延收益列报项目浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
钱塘经科〔2020〕25号《关于下达第二批燃煤锅炉淘汰改10-35蒸吨每小时
16389344.931013773.9115375571.02其他收益
造项目补助燃煤锅炉淘汰改造专项补助资金的通知》建设配套项目补供电专线建设配套
12000000.00750000.0011250000.00其他收益
助项目扶持资金
建办科〔2013〕25号《住房城乡建设部办公厅关于做好建筑行业低碳技术创新及产业化示范工程项目实施工作的低碳技术创新及通知》，发改办高技产业化示范工程8197167.001500000.006697167.00其他收益〔2013〕1819号《国补助家发张改革委办公
厅关于煤炭、电力、
建筑、建材行业低碳技术创新及产业化示范工程项目的复函》
杭环发〔2016〕98号《关于印发《杭州锅炉清洁化改造市燃煤锅（窑）炉清
4345253.21521430.393823822.82其他收益
项目补助洁化改造专项补助资金管理办法》的通知》
杭财企〔2021〕10号《关于下达2021杭州市制造业企
年第一批杭州市制
业技术改造项目1658073.46113050.441545023.02其他收益造业企业技术改造财政资助资金项目财政资助资金的通知
萧财企〔2017〕409年产10万吨钢网号《关于下达萧山区
1544550.0055162.501489387.50其他收益
架技改项目补助2016年度工业投资项目资助资金的通浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告知》
钱塘经科〔2019〕107纺丝设备优化提号《关于拨付2018升改造机器换人1358244.68140508.071217736.61其他收益年度杭州市工业与项目补助信息化项目扶持资金的通知》
大江东财政〔2017〕年产9万吨新型41号《关于拨付建筑钢结构膜材1059513.68244503.15815010.53其他收益2016年市工业与信项目补助息化发展财政专项资金的通知》
大江东财政〔2018〕
年产4.4万吨超50号《关于拨付细旦抗菌功能性
1072805.04110979.83961825.21其他收益2017年市工业与信
纤维技改项目补息化发展财政专项助资金的通知》大口径双面埋弧焊企业技术改造项
362863.4547329.98315533.47其他收益直缝管生产线项目
目补助扶持资金
萧财企〔2017〕663杭州市2017年工号《关于下达杭州市厂物联网和工业261862.4243643.76218218.66其他收益2017年工厂物联网互联网补助资金和工业互联网补助资金的通知》
超高层、楼承板
超高层、楼承板技术
技术改造项目扶37135.0015915.0021220.00其他收益改造项目扶持资金持资金
萧财企〔2018〕9号《关于下达萧山区
10蒸吨以下燃煤
46500.007750.0038750.00其他收益第五批10蒸吨以下
锅炉淘汰补助燃煤锅炉淘汰补助资金的通知》
小计48333312.870.004564047.0343769265.84其他收益
2)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项目金额列报项目说明
浙院协办（2022）8号关于公布2022年度浙
收到科技局补贴2100000.00其他收益江省院士工作站和重点支持的省级院士工作站名单的通知浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
钱塘管发〔2019〕30号关于进一步推进科技
企业研发投入资助2000000.00其他收益创新创业的若干政策浙人社发（2019）22号《浙江省人力资源和社会保障厅国家税务总局浙江省税务局
招用重点群体退还的税款901550.00其他收益浙江省教育厅关于实施支持和促进重点群体创业就业有关税收政策享受具体操作办法的通知》
萧财企（2023）18号关于下达2022年度萧
收到补贴800000.00其他收益山区重大科技计划立项项目资助资金的通知
萧财企（2023）20号关于下达2023年度萧
收到科技计划项目资助560000.00其他收益山区第一批重大科技计划项目资助资金的通知萧财企〔2023〕31号《关于下达2022年国
2022年高新技术企业补贴200000.00其他收益家重点扶持领域高新技术企业申报资助萧山区配套资金的通知》
杭人社发（2020）32号关于进一步落实复工
收到用工补贴166000.00其他收益企业用工保障促进就业相关政策的通知《关于加快落实一次性扩岗补助政策有关扩岗补助157500.00其他收益工作的通知》人社厅发（2022）41号市委办发（2019)41号杭委人办（2019)5收到特殊人才青年培养经费130000.00其他收益号关于做好2021年杭州市高层次人才特殊支持计划培养类人才选拔工作的通知
杭财企（2023）13号关于制造业高质量发展制造业补贴110000.00其他收益专项资金（技术改造项目和数字化改造公关项目）的通知
杭人社办发（2022）16号杭州市人力资源和
收到见习训练补贴105763.73其他收益社会保障局办公室关于落实社会保险助企纾困有关政策的通知
萧财企（2022）141号关于下达重点用能企
收发展和改革局的补贴100000.00其他收益业能耗在线监测财政补肋的通知
高新技术企业奖励资金100000.00其他收益高新技术企业复审奖励
收到成都市新津区市场监督管理局省《四川省专利实施与产业化激励》省级专利
50000.00其他收益
级专利奖资助奖资助《关于促进民营经济高质量发展助推创新收到成都市新津区市场监督管理局
50000.00其他收益公园城建设的若干政策扶持资金2022年度
2022年民营经济扶持资金申报攻略》（研发投入扶持资金申报攻略）杭人社发（2020）43号关于印发《杭州市职职业能力补贴42000.00其他收益业技能提升行动实施方案》浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
萧人社（2023）33号关于下拨2022年度杭
收到人力资源和社会保障局补贴30000.00其他收益州市萧山区技师工作室运行经费补贴的通知
其他零星补助7810.00其他收益/营业外收入
小计7610623.73
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为12174670.76元。
63、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.合并范围增加
公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
东南未来公司投资设立2023/6/1210000.00100.00%
2、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
天津东南公司天津天津建筑业100.00%投资设立
成都东南公司成都成都建筑业100.00%投资设立非同一控制下
广州五羊公司广州广州建筑业100.00%企业合并
浙江东南公司杭州杭州建筑业100.00%投资设立东南新材料公
杭州杭州制造业97.00%3.00%投资设立司
东南国际公司杭州杭州建筑业100.00%投资设立
昌鼎园林公司杭州杭州建筑业100.00%投资设立
东南劳务公司杭州杭州服务业100.00%投资设立
东南绿建公司杭州杭州建筑业100.00%投资设立
东南凯盛公司雄安新区雄安新区建筑业90.00%投资设立
台州东南公司台州台州建筑业65.00%投资设立东南钢制品公
杭州杭州制造业100.00%投资设立司
磐安东南公司金华金华建筑业90.00%投资设立
萧山设计公司杭州杭州设计业60.00%非同一控制下浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告企业合并东南供应链公
杭州杭州商贸业100.00%投资设立司新材料销售公
杭州杭州商贸业100.00%投资设立司非同一控制下
大雅智堂公司杭州杭州服务业40.00%企业合并东南碳中和公
杭州杭州服务业100.00%投资设立司
东南龙焱公司杭州杭州服务业51.00%投资设立
东南绿能公司杭州杭州服务业100.00%投资设立福斯特碳中和
杭州杭州服务业100.00%投资设立公司绿建钢制品公
杭州杭州建筑业100.00%投资设立司
东南未来公司杭州杭州建筑业100.00%投资设立非同一控制下
御宇机电公司杭州杭州建筑业100.00%企业合并
山西东南公司运城运城建筑业90.00%投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
台州东南公司35.00%2128901.7934340669.30
磐安东南公司10.00%-21147.387918771.66
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债台州740233304070149715913089852434214274171116423353东南143959008044835180736425416183692785316562579423
公司.548.928.464.336.110.44.652.213.866.765.632.39磐安152623202472542611381681145622832428496411381634东南047130049051117941610279747916018349267941618429
公司.244.535.77.249.969.20.730.360.09.779.969.73
单位：元子公司名本期发生额上期发生额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量台州东南14775016082576608257633233194146817616902461690242038484
公司.32.55.559.71.35.12.121.26
磐安东南-211473.-211473.1087428-168264.
0.0089669.6960902.7360902.73
公司79796.2653
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法杭州萧山亚运
场馆投资建设杭州杭州建筑业21.70%权益法核算有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额杭州萧山亚运场馆投资建设有限公司杭州萧山亚运场馆投资建设有限公司
流动资产774240383.93839994515.18
非流动资产3565322201.973491680758.86
资产合计4339562585.904331675274.04
流动负债161518208.63233579831.81
非流动负债2688322722.932688367517.55
负债合计2849840931.562921947349.36少数股东权益
归属于母公司股东权益1489721654.341409727924.68
按持股比例计算的净资产份额323269598.99305910959.66调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值323269598.99305910959.66存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入193032073.78101237264.83
净利润79993729.6657387098.16终止经营的净利润浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告其他综合收益
综合收益总额79993729.6657387098.16本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计499969.20294352.21下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润205616.99
--综合收益总额205616.99其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或
法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)6、
五(一)8、五(一)9及五(一)21之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的36.02%（2022年
12月31日：32.51%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类期末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款4179966116.154315733430.923299100249.68717418013.16299215168.08
应付票据2556670538.962556670538.962556670538.96
应付账款5141437374.045141437374.045141437374.04
其他应付款240814312.10240814312.10240814312.10
租赁负债4430496.304714566.024714566.02一年内到期的非流
1791203.851917260.641917260.64
动负债
小计12125110041.4012261287482.6811239939735.42722132579.18299215168.08（续上表）上年年末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款3363721028.423485212862.422217599781.251018508227.88249104853.29
应付票据2087890808.392087890808.392087890808.39
应付账款4857023852.564857023852.564857023852.56
其他应付款204503818.22204503818.22204503818.22
租赁负债3459887.573681803.463681803.46一年内到期的非流
992620.291144293.641144293.64
动负债
小计10517592015.4510639457438.699368162554.061022190031.34249104853.29
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4179966116.15元（2022年12月31日：人民币3363721028.42元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
1.应收款项融资345275057.42345275057.42
2.其他权益工具投资20000001.0020000001.00
二、非持续的公允价值
--------计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于持有的应收票据，采用票面金额确认其公允价值。
因被投资单位四川新东联钢结构集成技术开发有限公司、华兆东南（运城）绿色建筑集成有限公司及福建省泷澄东南科技有
限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告浙江东南网架集
浙江杭州制造业12000万元33.40%33.40%团有限公司本企业的母公司情况的说明
本公司母公司直接持有本公司26.98%的股份，通过杭州浩天物业管理有限公司间接持有公司6.42%的股份，合计对本公司的持股比例为33.40%。
本企业最终控制方是郭明明。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系郭明明公司实际控制人王丽芳公司实际控制人配偶浙江东南新材科技有限公司受公司实际控制人亲属控制杭州亚马逊置业有限公司受公司实际控制人亲属控制杭州萧山东南科创园管理有限公司同受控股股东控制浙江萧山医院同受控股股东控制杭州浩天物业管理有限公司同受控股股东控制浙江东南控股集团有限公司（曾用名：杭州东昊实业投资集受公司实际控制人亲属控制团有限公司）浙江为老健康管理服务有限公司同受控股股东控制杭州期颐嘉园健康管理有限公司同受控股股东控制杭州敖铭贸易有限公司公司高级管理人员徐齐配偶控制的公司杭州全世甜餐饮管理有限公司公司实际控制人亲属参股的公司杭州萧山保安高级轿车修理有限公司公司高级管理人员何月珍配偶控制的公司杭州迈动时空科技有限公司公司非独立董事蒋晨明配偶控制的公司杭州萧山城厢绿洲茶叶商店公司监事周立尹亲属控制的企业其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额上期发生额浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告度浙江东南网架集
原材料534510316.711500000000否622792538.99团有限公司杭州浩天物业管物业水电宽带服
769947.263000000否379257.58
理有限公司务费杭州敖铭贸易有
原材料8123884.5925000000否8405976.55限公司
浙江萧山医院体检费144100.00杭州萧山保安高
级轿车修理有限修理费77713.27公司
杭州迈动时空科技术服务、图文制
17632.68500000否172299.33
技有限公司作
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江萧山医院光伏发电112582.5818969.42
浙江东南网架集团有限公司设计费1709905.66
浙江东南网架集团有限公司固定资产26318.85
浙江东南商贸有限公司固定资产6403.03
杭州浩天物业管理有限公司设计费2264.15
浙江东南网架集团有限公司钢结构建造44268506.44
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
浙江东南网架集团有限公司办公用房0.00
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额杭州萧山东南办公用19100341032357614294科创园
房3.925.52.33.77管理有限公司关联租赁情况说明
（3）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕浙江东南网架集团有
471813.792020年01月08日2025年09月18日否
限公司浙江东南网架集团有
限公司、浙江东南控股12055.302022年11月28日2023年11月25日否集团有限公司浙江东南网架集团有
限公司、浙江东南网架829.252023年05月17日2023年11月17日否
股份有限公司[注1]浙江东南网架集团有
限公司、浙江东南网
4116.002022年09月23日2023年09月23日否
架股份有限公司[注
2]
关联担保情况说明
[注1]公司提供最高额保证
[注2]公司提供最高额保证及定期存单质押
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2634266.752636911.41
（5）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江东南新材科
应收账款164751.008237.55164751.008237.55技有限公司浙江东南网架集
应收账款28241880.161412094.01团有限公司
应收账款浙江萧山医院50262.092513.1045912.602295.63杭州萧山东南科
其他应收款创园管理有限公29340.761467.0429340.761467.04司浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款浙江东南网架集团有限公司64534234.8926169160.85
应付账款杭州敖铭贸易有限公司11653474.5614917764.03
应付账款杭州浩天物业管理有限公司218508.24793.30杭州萧山保安高级轿车修理
应付账款7670.00有限公司
应付账款杭州迈动时空科技有限公司60336.00111275.00
其他应付款杭州浩天物业管理有限公司10000.0079012.96
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2023年6月30日，本公司已开具未到期的保函金额580450458.40元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年6月30日，本公司已提起诉讼，法院已受理，但尚未判决的未决诉讼涉及的应收账款账面余额为16169.73万元，预计对公司财务状况和经营成果不会发生重大影响。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部及产品分部为基础确定报告分部与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目境内境外分部间抵销合计
营业收入6517621643.4318977736.656536599380.08
营业成本5803723566.9917902401.045821625968.03
资产总额19073863258.7918100337.6819091963596.47
负债总额12733355275.7115849309.8112749204585.52
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明地区分部项目境内境外分部间抵消合计
营业收入6517621643.4318977736.656536599380.08
营业成本5803723566.9917902401.045821625968.03
资产总额19073863258.7918100337.6819091963596.47
负债总额12733355275.7115849309.8112749204585.52产品分部
项 目 钢结构分包 总承包 POY 光伏业务
营业收入3559685406.261283723908.641545910099.4528961201.03
营业成本3059875987.631141771639.201513943590.9822350671.87
资产总额12117618299.274369958170.791464848531.2379806770.36
负债总额7862782166.362835543117.841282674312.5531016411.70
(续上表)项目其他其他业务收入分部间抵消合计
营业收入3749984.23114568780.476536599380.08
营业成本3288430.4280395647.935821625968.03
资产总额669725239.32390006585.5019091963596.47
负债总额484124257.87253064319.2012749204585.52
2、租赁
1.公司作为承租人
(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)16之说明。
(2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十七)之说明。计入当期
损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项目本期数上年同期数浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
短期租赁费用799884.41501547.60
合计799884.41501547.60
(3)与租赁相关的当期损益及现金流项目本期数上年同期数
租赁负债的利息费用70090.0714294.77计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出499975.36842583.12售后租回交易产生的相关损益
(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2.公司作为出租人
(1)经营租赁
1)租赁收入
项目本期数上年同期数
租赁收入10558759.93598584.30
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入
2)经营租赁资产
项目期末数上年年末数
投资性房地产31035115.0433017707.33
小计31035115.0433017707.33
经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)14之说明。
3、其他
PPP项目合同
1.合同概括性介绍
1) 磐安县人民医院急诊医技综合楼工程 PPP项目
根据政府采购的相关法律法规，通过公开招标的方式选择合作的社会资本，确定磐安县人民医院急诊医技综合楼工程 PPP 项目的中标人为浙江东南网架股份有限公司。建设工程总投资 24980.00 万元（根据可研批复，不含建设期利息）。项目合作期为 18 年，包括建设期和运营期。建设期为 3 年，自 PPP 项目合同生效之日起，至本项目竣工验收合格移交之日止；运营期为15年，自本项目竣工验收合格移交之日起，至项目移交之日止。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
2) 华东师范大学附属台州学校 PPP项目
根据政府采购的相关法律法规，通过公开招标的方式选择合作的社会资本，确定华东师范大学附属台州学校 PPP 项目的中标人为浙江东南网架股份有限公司。项目建设投资额为 46698.89 万元。项目合作期包括建设期和运营期两个阶段，其中建设期 18 个月，自 PPP 合同的签订之日起至项目完成竣工验收之日（签发竣工证书之日）止；运营期18年。
2.合同中可能影响未来现金流量金额、时间和风险的相关重要条款
1) 磐安县人民医院急诊医技综合楼工程 PPP项目
根据 PPP项目合同的付费机制和项目期限机制，如果公司未能按照合同约定开始运营，其开始获得付费的时间也将会延迟，且延迟期间的一切费用成本及责任均由公司自行承担。磐安县卫生健康局有权提取公司的运营期履约保函，金额为40000元/天。如果公司延误开始运营日超过180日，磐安县卫生健康局有权依据约定主张提前终止该项目。
3.公司拥有的相关权利和承担的相关义务
公司享有运营期获取收益的权力，同时应履行按照合同约定的条款建造并完成验收的义务。
4.合同变更情况
不适用合同变更情况。
5.合同分类方式
磐安县人民医院急诊医技综合楼工程 PPP 项目分类为无形资产模式。华东师范大学附属台州学校 PPP项目分类为金融资产模式。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
497583155218206506153215818456
账准备0.89%63.41%1.00%63.54%
848.38092.93755.45344.07588.63755.44
的应收账款浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
其中：
按组合计提坏55384467615009241520
862261857269
账准备49551.99.11%15.57%88251.83200.99.00%17.11%13744.
300.04455.56
的应收99951155账款
其中：
55882469435059841704
893813889428
合计08400.100.00%15.99%95007.98544.100.00%17.58%70499.
392.97044.19
37401899
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
“恒大系”公司，公司儋州胜伦旅游开发有
410855.86205427.9350.00%预计工程款回收存在
限公司困难，按50%计提坏账“恒大系”公司，公司儋州恒视文化发展有
9738580.274869290.1450.00%预计工程款回收存在
限公司困难，按50%计提坏账工程项目业主系“恒江苏省苏中建设集团大系公司”，公司预计
6256924.513128462.2550.00%
股份有限公司工程款回收存在困难，按50%计提坏账公司预计该客户工程海南国瑞投资开发有
20007150.2610003575.1350.00%款回收存在困难，按
限公司
50%计提坏账
公司预计该客户工程杭州长江汽车有限公
7242329.557242329.55100.00%款无法收回，全额计提
司坏账准备公司预计该客户工程湖北鸿泰阳汽车工业
2238020.932238020.93100.00%款无法收回，全额计提
有限公司坏账准备公司预计该客户工程柳林县凌志大井沟洗
3864987.003864987.00100.00%款无法收回，全额计提
煤有限公司坏账准备
合计49758848.3831552092.93
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内3554918960.64177745948.035.00%
1-2年980721727.91147108259.1915.00%
2-3年549204796.67192221678.8335.00%
3-4年188372919.3494186459.6750.00%
4-5年71160965.5356928772.4280.00%
5年以上194070181.90194070181.90100.00%
合计5538449551.99862261300.04
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）3554918960.64
1至2年1010290120.89
2至3年552313444.59
3年以上470685874.25
3至4年197400069.58
4至5年72766921.64
5年以上200518883.03
合计5588208400.37
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提坏账32158588.631552092.9
-606495.69准备23
按组合计提坏857269455.862261300.
4482882.93538610.1629648.62
账准备5704
889428044.893813392.
合计3876387.24538610.1629648.62
1997
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
本期实际核销应收账款29648.62元。浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
（4）应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为2365874988.46元，占应收账款期末余额合计数的比例为42.34%，相应计提的坏账准备合计数为306519116.12元。
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款87372348.5176320488.12
合计87372348.5176320488.12
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金124042095.25121846621.62
应收暂付款29404440.438373608.18
个人备用金1959605.06457505.89
合计155406140.74130677735.69
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额45317947.729039299.8554357247.57
2023年1月1日余额
在本期
--转入第三阶段-1216145.711216145.710.00
本期计提15422625.25-1676080.5913746544.66
本期核销70000.0070000.00
2023年6月30日余额59524427.268509364.9768033792.23
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）38400082.90
1至2年12530434.70浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
2至3年3342143.70
3年以上101133479.44
3至4年73949513.67
4至5年5471250.10
5年以上21712715.67
合计155406140.74
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
本期实际核销其他应收账70000.00元。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例杭州萧山安居住
房保障集团有限押金保证金1700000.001-2年1.09%255000.00公司杭州萧山安居住
房保障集团有限押金保证金68931040.003-4年44.36%34465520.00公司东南新材料（杭应收暂付款11380766.221年以内7.32%569038.31
州）股份有限公司中国建筑第八工
押金保证金1300000.001年内0.84%65000.00程局有限公司
中国建筑第八工押金保证金760000.001-2年0.49%114000.00浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告程局有限公司中国建筑第八工
押金保证金4680000.004-5年3.01%3744000.00程局有限公司浙江中贺建设有
押金保证金4530000.001-2年2.91%679500.00限公司宁波市建设集团
押金保证金4390467.005年以上2.83%4390467.00股份有限公司
合计97672273.2262.85%44282525.31
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
201723491201723491201680491201680491
对子公司投资
8.788.788.788.78
对联营、合营323769568.323769568.306205311.306205311.企业投资20208787
234100448234100448232301023232301023
合计0.00
6.986.980.650.65
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）广州五羊公7420498874204988
司.27.27天津东南公2053889320538893
司0.510.51
东南建筑公5000000.5000000.司0000浙江东南公1000000010000000
司0.000.00成都东南公1250000012500000
司0.000.00东南新材料5383000053830000
公司0.000.00东南国际公5000000050000000
司.00.00
昌鼎园林公1800000.1800000.司0000台州东南公6071000060710000
司.00.00东南绿建公6800000068000000
司0.000.00
5000000050000000
钢制品公司.00.00
7181100071811000
磐安东南.00.00
萧山设计公4550000.4550000.司0000浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告大雅智堂公
40000.00400000.00440000.00
司山西东南公
20000.0020000.00
司东南未来公
10000.0010000.00
司东南碳中和5000000050000000
公司.00.00
20168042017234
合计430000.000.00
918.78918.78
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账备期末位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业杭州萧山亚运
305911735832326
场馆投
0959.639.39599.
资建设
66400
有限公司西藏东南绿建科技有限公司雄鹰东南装配式建筑294352056149996
科技股2.216.999.20份有限公司
306201756432376
小计5311.256.39568.
87320
306201756432376
合计5311.256.39568.
87320
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务4089908908.823730504484.433531052824.323112986158.72浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告
其他业务83912747.7470252123.8846499104.9145253073.74
合计4173821656.563800756608.313577551929.233158239232.46
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
(2)与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1)收入按商品或服务类型分解
本期数上年同期数项目收入成本收入成本
钢结构分包3180038731.002926464610.432236293833.751996512009.68
总承包909870177.82804039874.001292802525.281114969580.25
其他61693759.0647386783.5827686096.2224307902.71
小计4151602667.883777891268.013556782455.253135789492.64
2)收入按经营地区分解
项目本期数上年同期数浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告收入成本收入成本
境内4151602667.883777891268.013556782455.253135789492.64
小计4151602667.883777891268.013556782455.253135789492.64
3)收入按商品或服务转让时间分解
项目本期数上年同期数
在某一时点确认收入40303759.3025078712.96
在某一时段内确认收入4111298908.583531703742.29
小计4151602667.883556782455.25
(3)分摊至剩余履约义务的交易价格
截至2023年6月30日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
(4)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为179976278.75元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为11254984396.72元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益17564256.3312306163.36
票据贴现利息支出-5465819.89-2432022.28
资金拆借利息收入18123558.2025478921.96
合计30221994.6435353063.04
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产-94317.90减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常
12174670.76
经营业务密切相关，符合国家政策规浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和
267373.40
支出其他符合非经常性损益定义的损益项
312184.00
目
减：所得税影响额1009885.20
少数股东权益影响额2039.95
合计11647985.11--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
3.53%0.190.19
利润扣除非经常性损益后归属于
3.34%0.180.18
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
浙江东南网架股份有限公司
法定代表人：徐春祥
2023年8月30日浙江东南网架股份有限公司2023年半年度财务报告