湖北广电:2023年半年度财务报告

湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
2023年半年度财务报告
2023年8月
1湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金411082055.79681497408.47结算备付金拆出资金
交易性金融资产203980000.00204355000.00
衍生金融资产15486542.3315486542.33
应收票据19304000.00
应收账款1063649197.251172873998.77
应收款项融资1230272.013316400.00
预付款项138571120.6359932540.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款66732869.7759451117.67
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货63179250.7482249508.80
合同资产19886316.1819021680.00持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产468419161.15435453541.10
流动资产合计2471520785.852733637737.18
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
2湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
长期股权投资445128903.57445444770.58
其他权益工具投资7600000.0030100000.00其他非流动金融资产
投资性房地产20909594.9721170547.51
固定资产5806219848.946186017843.29
在建工程1345904747.691234753905.60生产性生物资产油气资产
使用权资产34136923.6237673905.91
无形资产117534056.20124354110.15
开发支出455798.39
商誉312155635.94312155635.94
长期待摊费用181540470.98265243318.04
递延所得税资产2500000.008143374.37
其他非流动资产416225229.48349480183.58
非流动资产合计8690311209.789014537594.97
资产总计11161831995.6311748175332.15
流动负债：
短期借款1142125138.79981750862.66向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据100927196.02209637399.96
应付账款1200271034.191565083089.65预收款项
合同负债277019459.81303020558.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬140317819.15212073769.74
应交税费2096325.385678084.84
其他应付款185827612.34159185994.97
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债316866186.52425539392.65
其他流动负债9609167.8112531988.38
流动负债合计3375059940.013874501141.56
3湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款711000000.00436829693.35
应付债券1294954096.381310896281.66
其中：优先股永续债
租赁负债19755992.9718306714.02长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债5008211.305345467.86
递延收益50846514.3440221674.01
递延所得税负债3871635.5818238969.49其他非流动负债
非流动负债合计2085436450.571829838800.39
负债合计5460496390.585704339941.95
所有者权益：
股本1134271466.001134224700.00
其他权益工具84295839.1784355600.51
其中：优先股永续债
资本公积4519558246.594519293973.34
减：库存股
其他综合收益-7500000.00-7500000.00
专项储备2173133.642190477.75
盈余公积110999703.99110999703.99一般风险准备
未分配利润-143374976.8474483249.69
归属于母公司所有者权益合计5700423412.555918047705.28
少数股东权益912192.50125787684.92
所有者权益合计5701335605.056043835390.20
负债和所有者权益总计11161831995.6311748175332.15
法定代表人：曾文主管会计工作负责人：胡晓斌会计机构负责人：李志强
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金382271263.02637038413.07
交易性金融资产200000000.00200000000.00衍生金融资产
应收票据19304000.00
应收账款845345660.31761683692.06
应收款项融资500000.002116400.00
预付款项131677606.6645805778.28
其他应收款55664558.8266146356.18
4湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
其中：应收利息应收股利
存货59212091.6674390987.35
合同资产19021680.0019021680.00持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产450873615.14422133099.55
流动资产合计2163870475.612228336406.49
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1918974110.721961151874.86
其他权益工具投资7600000.007600000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产5253890842.925471590716.87
在建工程947962702.03863984733.97生产性生物资产油气资产
使用权资产25410294.4028516442.17
无形资产112453260.91118634235.17
开发支出0.00
商誉0.00
长期待摊费用156643010.20229299250.25
递延所得税资产0.00
其他非流动资产412125229.48345380183.58
非流动资产合计8835059450.669026157436.87
资产总计10998929926.2711254493843.36
流动负债：
短期借款1142125138.79981750862.66交易性金融负债衍生金融负债
应付票据100927196.02209637399.96
应付账款976813708.121263976247.36预收款项
合同负债200270470.77230240472.77
应付职工薪酬90566304.40145649830.33
应交税费2985234.931255949.42
其他应付款1102674704.541022367639.09
其中：应付利息0.00应付股利
5湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债313612708.17418321429.41
其他流动负债5986851.806954838.39
流动负债合计3935962317.544280154669.39
非流动负债：
长期借款711000000.00436829693.35
应付债券1294954096.381310896281.66
其中：优先股永续债
租赁负债9738857.9213067162.03长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债5008211.305008211.30
递延收益50836205.6440221674.01递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计2071537371.241806023022.35
负债合计6007499688.786086177691.74
所有者权益：
股本1134271466.001134224700.00
其他权益工具84295839.1784355600.51
其中：优先股永续债
资本公积5385046993.015384782719.76
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积79008776.7079008776.70
未分配利润-1691192837.39-1514055645.35
所有者权益合计4991430237.495168316151.62
负债和所有者权益总计10998929926.2711254493843.36
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入983222225.54963120372.09
其中：营业收入983222225.54963120372.09利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1204200990.991191675709.63
其中：营业成本926166591.87898669104.32利息支出手续费及佣金支出退保金
6湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1098124.96882749.53
销售费用92939003.72119584952.83
管理费用118691758.41115299511.24
研发费用33883069.8434156504.45
财务费用31422442.1923082887.26
其中：利息费用31970674.7624309611.99
利息收入1985150.873245255.63
加：其他收益2096712.528495126.60投资收益（损失以“－”号填
1127043.43-1084119.46
列）
其中：对联营企业和合营
1852963.38-1129633.74
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-3500230.01-606744.48
填列）资产减值损失（损失以“-”号-45507.17-543920.17
填列）资产处置收益（损失以“-”号-46485.392185149.37
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-221347232.07-220109845.68
列）
加：营业外收入7967388.203780204.16
减：营业外支出245170.05528446.81四、利润总额（亏损总额以“－”号-213625013.92-216858088.33
填列）
减：所得税费用1468518.282694056.99五、净利润（净亏损以“－”号填-215093532.20-219552145.32
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-215093532.20-219552145.32“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-217858226.53-223349079.84（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”2764694.333796934.52
7湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-215093532.20-219552145.32归属于母公司所有者的综合收益总
-217858226.53-223349079.84额
归属于少数股东的综合收益总额2764694.333796934.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.19-0.20
（二）稀释每股收益-0.19-0.20
法定代表人：曾文主管会计工作负责人：胡晓斌会计机构负责人：李志强
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入787205005.54762911977.80
减：营业成本805037114.02776847496.56
税金及附加599766.70446279.92
销售费用86523308.66113264803.26
管理费用94817190.0995089575.81
研发费用33883069.8433715424.95
财务费用31200420.7522846138.11
其中：利息费用15580360.0524309611.99
利息收入1114139.933111723.74
加：其他收益2088620.395449434.33投资收益（损失以“－”号填78597938.20
8湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
列）
其中：对联营企业和合营企
1306928.00
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-488419.7881541.10
填列）资产减值损失（损失以“-”号-543920.17
填列）资产处置收益（损失以“-”号-46485.392181142.21
填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-184704211.10-272129543.34
列）
加：营业外收入7806534.753486999.04
减：营业外支出239515.69434908.13三、利润总额（亏损总额以“－”号-177137192.04-269077452.43
填列）
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填-177137192.04-269077452.43
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以-177137192.04-269077452.43“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-177137192.04-269077452.43
9湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金966262351.62911271163.48客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4561825.3429441.27
收到其他与经营活动有关的现金120891319.71166548903.70
经营活动现金流入小计1091715496.671077849508.45
购买商品、接受劳务支付的现金773543723.56412305211.38客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金376951216.16427219498.45
支付的各项税费5773735.354078728.77
支付其他与经营活动有关的现金195443615.42218050982.72
经营活动现金流出小计1351712290.491061654421.32
经营活动产生的现金流量净额-259996793.8216195087.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2565000.003442853.09
取得投资收益收到的现金2183343.77694855.21
处置固定资产、无形资产和其他长
12830.0010343.20
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
103031761.36
现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计107792935.134148051.50
购建固定资产、无形资产和其他长
312398109.69331496976.60
期资产支付的现金
投资支付的现金2190000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
-207672.59现金净额支付其他与投资活动有关的现金
10湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
投资活动现金流出小计314588109.69331289304.01
投资活动产生的现金流量净额-206795174.56-327141252.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金958783943.13804847340.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计958783943.13804847340.00
偿还债务支付的现金625719092.45548592100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
80072969.4468523386.10
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金6760538.488907533.06
筹资活动现金流出小计712552600.37626023019.16
筹资活动产生的现金流量净额246231342.76178824320.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-220560625.62-132121844.54
加：期初现金及现金等价物余额580110388.51597061825.52
六、期末现金及现金等价物余额359549762.89464939980.98
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金826987189.35774745529.37
收到的税费返还4544337.5618517.61
收到其他与经营活动有关的现金286084297.52315206228.67
经营活动现金流入小计1117615824.431089970275.65
购买商品、接受劳务支付的现金829042685.82444918052.92
支付给职工以及为职工支付的现金314188412.48339713667.17
支付的各项税费1191193.071040451.91
支付其他与经营活动有关的现金253515682.46306082862.85
经营活动现金流出小计1397937973.831091755034.85
经营活动产生的现金流量净额-280322149.40-1784759.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
12830.006000.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
113000300.00
现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计113013130.006000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
291323596.84299841556.15
期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的
2350000.001114000.00
现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计293673596.84300955556.15
投资活动产生的现金流量净额-180660466.84-300949556.15
11湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金958733943.13804847340.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计958733943.13804847340.00
偿还债务支付的现金625719092.45548592100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
80072969.4468523386.10
现金
支付其他与筹资活动有关的现金5169537.555982235.39
筹资活动现金流出小计710961599.44623097721.49
筹资活动产生的现金流量净额247772343.69181749618.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-213210272.55-120984696.84
加：期初现金及现金等价物余额543949343.04548687997.24
六、期末现金及现金等价物余额330739070.49427703300.40
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益存利权他股债积收备积准合股润益益备计
113843451-110744591125604
219
一、上年期422556929750999832804787383
047
末余额47000.5397000703.49.6770684.539
7.75
0.0013.340.009995.28920.20
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
113843451-110744591125604
219
二、本年期422556929750999832804787383
047
初余额47000.5397000703.49.6770684.539
7.75
0.0013.340.009995.28920.20
三、本期增----
--减变动金额467264217217124342
597173
（减少以66.0273.858624875499
61.344.1
“－”号填025226.292.492.785.
41
列）53734215
--276-
（一）综合
217217469215
12湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
收益总额8588584.33093
226.226.532.
535320
--
-
（二）所有467264251127127
597
者投入和减66.0273.277.640388
61.3
少资本02591186.908.
4
7584
1．所有者
投入的普通股
---
2．其他权
597597597
益工具持有
61.361.361.3
者投入资本
444
3．股份支
付计入所有者权益的金额
--
467264311127127
4．其他66.0273.039.640329
02525186.147.
7550
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
13湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
---
（五）专项173173173
储备44.144.144.1
111
434434434
1．本期提
799.799.799.
取
121212
452452452
2．本期使
143.143.143.
用
232323
（六）其他
-
113842451-110570570
217143912
四、本期期427958955750999042133
313374192.
末余额14639.1824000703.341560
3.64976.50
6.0076.590.00992.555.05
84
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
101237384-110669587118599
156
一、上年期436500506750999509149651014
175
末余额387965.160000703.145.704046.809
7.88
0.00201.250.0099183.50930.43
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
101237384-110669587118599
156
二、本年期436500506750999509149651014
175
初余额387965.160000703.145.704046.809
7.88
0.00201.250.0099183.50930.43
三、本期增--
119664408413
减变动金额152424223452
659956802324
（减少以888013.349160
932.765.988.594.
“－”号填642.54079.6.11
00988798
列）8184
---
223223379219
（一）综合
349349693552
收益总额
079.079.4.52145.
848432
14湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
-
119664631632
（二）所有152724
659956728452
者投入和减888671.
932.765.055.726.
少资本642.59
00981776
81
1．所有者
投入的普通股
---
2．其他权152152152
益工具持有888888888
者投入资本642.642.642.
818181
3．股份支
付计入所有者权益的金额
119664784785
724
659956616341
4．其他671.
932.765.697.369.
59
00989857
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
424424424
（五）专项
013.013.013.
储备
545454
15湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
430430430
1．本期提
679.679.679.
取
545454
2．本期使666666666
用6.006.006.00
（六）其他
113846451-110446628123640
198
四、本期期402123001750999160030172347
577
末余额38022.3836000703.065.003653.268
1.42
2.0097.230.0099342.37045.41
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
-
11348435538479005168
一、上年期1514
22475600.78278776.3161
末余额0556
00.005119.767051.62
45.35
加：会计政策变更前期差错更正其他
-
11348435538479005168
二、本年期1514
22475600.78278776.3161
初余额0556
00.005119.767051.62
45.35
三、本期增
--
减变动金额-
4676264217711768
（减少以5976
6.0073.2537198591
“－”号填1.34
2.044.13
列）
--
（一）综合17711771收益总额37193719
2.042.04
（二）所有-
467626422512
者投入和减5976
6.0073.2577.91
少资本1.34
1．所有者
投入的普通股
2．其他权--
益工具持有59765976
者投入资本1.341.34
16湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4676264231103
4．其他
6.0073.259.25
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
11348429538579004991
四、本期期1691
27145839.04698776.4302
末余额1928
66.001793.017037.49
37.39
上年金额
单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具减：其他未分所有资本专项盈余股本库存综合配利其他者权优先永续其他公积储备公积股收益润益合
17湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
股债计
-
10142375471079005186
一、上年期8547
3638009655038776.7005
末余额2338
70.005.2047.677075.17
4.40
加：会计政策变更前期差错更正其他
-
10142375471079005186
二、本年期8547
3638009655038776.7005
初余额2338
70.005.2047.677075.17
4.40
三、本期增
--减变动金额119666493626
15282690
（减少以599356765060
88647745
“－”号填2.005.982.74
2.812.43
列）
--
（一）综合26902690收益总额77457745
2.432.43
-
（二）所有119666496317
1528
者投入和减599356762805
8864
少资本2.005.985.17
2.81
1．所有者
投入的普通股
--
2．其他权
15281528
益工具持有
88648864
者投入资本
2.812.81
3．股份支
付计入所有者权益的金额
119666497846
4．其他599356761669
2.005.987.98
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
18湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
11348461537579005549
四、本期期1123
02382322.50718776.3511
末余额8008
02.003913.657077.91
36.83
三、公司基本情况
湖北省广播电视信息网络股份有限公司(原名武汉塑料工业集团股份有限公司，以下简称公司或本公司)于1991年2月5日在武汉市工商行政管理局登记注册，总部位于湖北省武汉市。公司现持有统一社会信用代码为914201001777215672的营业执照，注册资本1134264121.00元，股份总数1134271466股(每股面值 1 元)。其中：有限售条件的流通股份 A 股 47565 股；无限售条件的流通股份 A 股
1134223901股。
本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业。
主要经营活动：有线数字电视产业的投资及运营管理；有线数字电视技术的开发及应用；有线数字
电视相关产品的研发、生产和销售；设计、制作、代理发布国内各类广告；影视剧、动画片、影视广告、
影视专题片的策划、制作；网络工程设计、安装、调试及维修。
本财务报表业经公司2023年8月28日第十届董事会第十六次会议批准对外报出。
本公司将湖北省广播电视信息网络武汉投资有限公司(以下简称湖北广电武汉投资公司)、星燎投资
有限责任公司(以下简称星燎投资公司)、湖北星燎财富信息科技有限责任公司(以下简称星燎财富公司)、
19湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
湖北广电玖云大数据有限公司(以下简称玖云公司)、湖北广电云数传媒有限公司(以下简称云数传媒公
司)、湖北广电网络科技实业有限公司(以下简称科技实业公司)、湖北广电网络工程建设有限责任公司
(以下简称工程建设公司)、湖北广电网络数字科技有限公司(以下简称数字科技公司，原湖北广电网络工程监理有限公司)、湖北广电长江丽岛物业管理有限公司(以下简称广电丽岛公司)、华中文化大数据科技（武汉）有限公司（以下简称文化大数据公司）、湖北广电数字技术有限责任公司（以下简称数字技术公司）等11家子公司纳入本期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
（一）编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
（二）持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
（四）记账本位币采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
20湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（六）合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排分为共同经营和合营企业。
2、当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
（八）现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）金融工具
1、融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或
(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
21湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除
22湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1）当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值
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进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
（1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
（2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观
察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
（3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场
数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5、金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损
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失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
其他应收款——账龄组合账龄测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
其他应收款——合并范围内关联
合并范围内关联方测，通过违约风险敞口和未来12往来组合个月内或整个存续期预期信用损
失率该组合预期信用损失率为0%
(3)采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险票据类型
应收商业承兑汇票敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
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项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款应收账款——账龄组合账龄账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收账款——合并范围内关联往及对未来经济状况的预测，通过违约风险合并范围内关联方来组合敞口和整个存续期预期信用损失率该组合
预期信用损失率为0%
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险合同资产——账龄组合账龄
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以合同资产——合并范围内关联往及对未来经济状况的预测，通过违约风险合并范围内关联方来组合敞口和整个存续期预期信用损失率该组合
预期信用损失率为0%
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款账龄
预期信用损失率(%)
1年以内(含，下同)5.00
1-2年10.00
2-3年20.00
3-4年50.00
4年以上100.00
6、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（十）存货
1、存货的分类
26湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
（十一）合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
27湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
（十二）长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2、投资成本的确定
同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（1）公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
28湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（十三）投资性房地产
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
29湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
（十四）固定资产
1、确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2、折旧方法
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-505.001.90-4.75
传输网络年限平均法205.004.75
电子设备年限平均法105.009.50
办公设备年限平均法105.009.50
运输设备年限平均法85.0011.88
（十五）在建工程
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十七）无形资产
1、计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)
软件8-10
土地使用权40-50客户资源10特许权18
2、内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用
性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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（十八）长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿
命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十）职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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3、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
（二十一）预计负债
1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
（二十二）收入
1、收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在
建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有
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权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入计量原则
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服
务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包
含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单
独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3、收入确认的具体方法
（1）电视收视业务收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款
权利且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
（2）节目传输收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利
且相关的经济利益很可能流入时，按相关合同的约定，在其服务归属期确认收入。
（3）数据专网收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利
且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
（4）移动网络收入属于在某一时间段履行的履约义务，在服务已提供，已收取价款或取得收款权利
且相关的经济利益很可能流入时，按服务实际归属期间确认收入。
（5）有线电视工程安装收入属于在某一时点履行的履约义务，在服务已提供经对方确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时。
（6）信息化应用收入属于在某一时点履行的履约义务在服务已提供经对方确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
（7）商品销售收入属于在某一时点履行的履约义务，主要包括销售机顶盒、数字电视一体机等广播
电视器材收入，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
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（二十三）政府补助
1、政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能
够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（二十四）合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
（二十五）递延所得税资产/递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
35湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十六）租赁
1、公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
36湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2、公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁原折现率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（二十七）安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）
的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（二十八）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（二十九）重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
37湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除3%、5%、增值税
当期允许抵扣的进项税额后，差额部6%、9%、13%分为应交增值税
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
从价计征的，按房产原值一次减除%后房产税余值的1.2%计缴；从租计征的，按租1.2%、12%金收入的12%计缴
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
玖云公司、工程建设公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%
2、税收优惠
根据财政部、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》(财税〔2019〕17号)，本公司及子公司湖北广电武汉投资公司自2019年1月1日至2023年12月31日期间，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费免缴增值税。
根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税〔2019〕16号)，本公司及子公司湖北广电武汉投资公司自2019年1月1日起继续免五年企业所得税。
本公司之子公司云广互联公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局认
定为高新技术企业，证书编号为 GR202142003662认定有效期三年，自 2021年至 2023 年，本期企业所得税按15.00%的税率计缴。
38湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
本公司之子公司玖云公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局认定为
高新技术企业，证书编号为:GR202142003787，认证有效期 3 年，自 2021 年至 2023 年，本期企业所得税按15.00%的税率计缴。
本公司之子公司工程建设公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局认
定为高新技术企业，证书编号为:GR202242004650，认证有效期 3 年，自 2022 年至 2024 年，本期企业所得税按15.00%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金12392.2372441.17
银行存款390303436.14641469517.09
其他货币资金20766227.4239955450.21
合计411082055.79681497408.47
其中：存放在境外的款项总额
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额
其他说明：
（1）期末银行存款中30801100.37元存在使用限制，其中本公司因或有事项被法院冻结30800000.00元（2023年7月已解除冻结）；因 ETC 协议扣款被银行限制使用 1000.00 元；子公司玖云公司未及时办理印鉴变更被银行限制使用
100.37元。
（2）期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金20731192.53元，使用受到限制。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
203980000.00204355000.00
益的金融资产
合计203980000.00204355000.00
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
股权类衍生工具15486542.3315486542.33
合计15486542.3315486542.33
其他说明：本公司的子公司星燎投资公司2020年购买的光谷信息技术股份有限公司14.08%的股权，2022年12月31
39湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
日触发回购条款，转入股权类衍生工具进行核算
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据
商业承兑票据19304000.00
合计19304000.00
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按组合计提坏
203200101600193040
账准备100%5%
00.000.0000.00
的应收票据
203200101600193040
合计100%5%
00.000.0000.00
按组合计提坏账准备类别数：1
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑票据20320000.001016000.005%
合计20320000.001016000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
账准备的应收01016000.001016000.00票据
合计01016000.001016000.00
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
40湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按组合计提坏
123007166423106364137790205031117287
账准备100%13.53%100%14.88%
2559.77362.529197.255472.95474.183998.77
的应收账款
123007166423106364137790205031117287
合计100%13.53%100%14.88%
2559.77362.529197.255472.95474.183998.77
按组合计提坏账准备类别数：1
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的应收
1230072559.77166423362.5213.53%
账款
合计1230072559.77166423362.52按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）808931120.15
1年以内808931120.15
1至2年157707768.72
2至3年133654984.41
3年以上129778686.49
3至4年92607307.46
4年以上37171379.03
合计1230072559.77
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
205031474.18446241.68-39054353.34166423362.52
账准备
合计205031474.18446241.68-39054353.34166423362.52
41湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额额合计数的比例
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司99466846.888.09%9029429.33
湖北省楚天视讯网络有限公司87651076.547.13%5998093.71
襄阳市公安局65400749.205.32%8682804.38
武汉市公安局武汉经济技术开发区（汉南区）分局49743552.274.04%6582798.39
十堰市公安局46811679.183.81%2340583.96
合计349073904.0728.39%
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票1230272.013316400.00
合计1230272.013316400.00
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内114107877.2082.35%27702229.9946.22%
1至2年11914428.708.60%14345326.2923.94%
2至3年6096550.824.40%6422506.8510.72%
3年以上6452263.914.66%11462476.9119.13%
合计138571120.6359932540.04
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元单位名称期末数占预付款项余额的比例
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司78469637.5256.63%
云广互联（湖北）网络科技有限公司15221203.5810.98%
湖北鼎耀建设工程有限公司2717701.001.96%
湖北昊源建设工程有限公司1899575.151.37%
武汉三有鸿途通信设备有限公司1801927.001.30%
小计100110044.2572.24%
42湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款66732869.7759451117.67
合计66732869.7759451117.67他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金14659423.8010286861.87
代收代付款暂存17837348.5412012457.75
往来款65894140.5069996452.67
保证金7998886.233566771.76
其他817518.122080442.38
合计107207317.1997942986.43
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额2173605.05476754.3235841509.3938491868.76
2023年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-155641.12-27219.502165439.281982578.66本期转回本期转销本期核销
其他变动-46149.04-46149.04
2023年6月30日余
2017963.93449534.8238006948.6740474447.42
额
按账龄披露：
43湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）40359278.60
1年以内40359278.60
1至2年4495348.24
2至3年27770667.49
3年以上34582022.86
3至4年7567853.03
4年以上27014169.83
合计107207317.19
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他期末单项计提
5256070.025256070.02
坏账准备采用组合计提
33235798.742028727.70-46149.0435218377.40
坏账准备
合计38491868.762028727.70-46149.0440474447.42
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例洪湖市广播电影
往来款3577723.734年以上3.34%3577723.73电视局
湖北广播电视台往来款2029240.001年以内、4年以上1.89%110240.00随州无线数字电
往来款1884492.005年以上1.76%1884492.00视公司中广电移动网络
往来款1500000.001年以内1.40%75000.00有限公司
湖北省楚天数字1年以内、2至3
往来款1397618.931.30%1219955.03
电视有限公司年、4年以上
合计10389074.66--9.69%6867410.76
9、存货
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
44湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
或合同履约成或合同履约成本减值准备本减值准备
原材料2798779.232311097.41487681.822752867.552311097.41441770.14在产品
库存商品7142478.647142478.647293581.387293581.38周转材料消耗性生物资产
合同履约成本55243069.6755243069.6774210166.4474210166.44发出商品
低值易耗品306020.61306020.61303990.84303990.84
合计65490348.152311097.4163179250.7484560606.212311097.4182249508.80
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料2311097.412311097.41在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计2311097.412311097.41
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值未结算信息化
22045343.352159027.1719886316.1821135200.002113520.0019021680.00
项目建设款
合计22045343.352159027.1719886316.1821135200.002113520.0019021680.00
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因未结算信息化项目建
45507.17
设款
合计45507.17
45湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
11、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税468419161.15435453541.10
合计468419161.15435453541.10
12、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余被投资额（账权益法宣告发减值准其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润联营企业大唐互联科技
266782021321693825186
（武
265.03.2092.62504.61
汉）有限公司湖北三峡云计
1692551968247493716970
算中心
548.50.05.77292.78
有限责任公司湖北广电高投
-投资基2028718540
174734
金管理62.3727.68.69有限公司湖北星燎高投网络新媒体产
3954512101139666
业投资
529.83.64541.47
基金合伙企业
(有限
合伙)威睿科
技（武-
1405212831
汉）有122055
26.3270.50
限责任.82公司湖北文化产业28941913069290725
发展投019.5428.00947.54资有限
46湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
公司武汉光谷信息
692536925310372
技术股
869.41869.41881.05
份有限公司广电政
通（湖
188549188549
北）科.58.58技有限公司
445444185292168844512810372
小计
770.5863.3830.39903.57881.05
445444185292168844512810372
合计
770.5863.3830.39903.57881.05
13、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
嘉影电视院线控股有限公司7600000.007600000.00
中广宽带网络有限公司22500000.00
合计7600000.0030100000.00
14、投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额24688685.4924688685.49
2.本期增加金额87813.0087813.00
（1）外购87813.0087813.00
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额24776498.4924776498.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额3518137.983518137.98
2.本期增加金额348765.54348765.54
47湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（1）计提或摊销348765.54348765.54
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额3866903.523866903.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值20909594.9720909594.97
2.期初账面价值21170547.5121170547.51
15、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产5806218034.546186016028.89
固定资产清理1814.401814.40
合计5806219848.946186017843.29
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋建筑物运输设备电子设备传输网络办公设备合计
一、账面原
值：
1.期初余406117441.181676946.52258952875.48654708767.3112505633.111513961663.7
额659673
2.本期增
512361.56402639.867851124.1013041284.08349709.4922157119.09
加金额
（1
40191.18402639.86418930.14349709.491211470.67
）购置
（2）在建工程转472170.387432193.9613041284.0820945648.42入
（3
48湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
）企业合并增加
3.本期减
960319.50217493597.98217529.51218671446.99
少金额
（1
653172.9547590.7028913.78729677.43
）处置或报废
（2）出
307146.55217446007.28188615.73217941769.56
售子公司减少
4.期末余406629802.781119266.92049310401.68667750051.4112637813.111317447335.8
额211453
二、累计折旧
1.期初余135402105.567966755.31498599708.13540844091.2
85132974.595327945634.84
额7233
2.本期增
5916151.241504447.2956703488.49198849474.702767556.77265741118.49
加金额
（1
5916151.241504447.2956703488.49198849474.702767556.77265741118.49
）计提
3.本期减
701573.0881655271.34100607.6282457452.04
少金额
（1
546512.3527216.554289.99578018.89
）处置或报废
（2）出
155060.7381628054.7996317.6381879433.15
售子公司减少
4.期末余141318256.868769629.51473647925.23739693565.9
87799923.745511229301.29
额1383
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置或报废
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账265311545.912349637.34928056485.5
575662476.3324837889.415806218034.54
面价值181
2.期初账270715335.513710191.25113864676.1
760353167.3627372658.586186016028.89
面价值933
49湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
襄州城市广场4940469.53办理中
金色雅园公寓6＃商铺3565289.44办理中
高新机房（车城连山鼎府）1211077.49办理中
湘龙鑫城二、三期商铺1152726.32办理中
长江明珠机房1080991.66办理中
彭场营业厅购址及综合楼建设1057321.97自建房，无法办证修建综合主体楼898783.67行政划拨用地，无法办证清风华园846597.00办理中
宝丰镇北大街临街门面房（北大街29号）465209.78农村小产权房
荆州太湖办公楼448429.05办理中
观音垱办公楼419159.68办理中
乌林经营部办公楼348756.07办理中
得胜镇临街门面及住房321417.48农村小产权房
六合垸综合楼294021.34办理中
小河站房287491.99行政划拨用地，无法办证八岭山经营部房屋及土地273207.66办理中
江北监狱营业厅252334.29办理中
襄州机房199754.76办理中
上庸新集镇临街三层房屋194541.88办理中
蓝天花园小区 A 栋 2 单元 204号房 193534.77 办理中
东头临街门面及四楼住房169167.45农村小产权房
南海办公楼153910.35办理中
菱角湖经营部办公楼163323.64行政划拨用地，无法办证门房143385.32行政划拨用地，无法办证久合垸站房137934.18农村小产权房
职工食堂133069.46农村小产权房
秦古富康路原供销社老房子第三层131104.76农村小产权房
竹山宝丰住房84583.69农村小产权房
竹坪乡街道居委会光明2号住房71896.15农村小产权房
洪山分公司车库57229.29自建车库
小计19696720.12
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
待清理固定资产1814.401814.40
合计1814.401814.40
16、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程1232641770.511128852817.60
工程物资113262977.18105901088.00
合计1345904747.691234753905.60
50湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1232641770.1128852817.1128852817.
在建工程1232641770.51
516060
1232641770.1128852817.1128852817.
合计1232641770.51
516060
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额
2018年7月发行的
17.74
亿可转债
1002101881589010882031430435
网建及
367461185.175.1358472441.816.02.22%
工程2020
9.445869.86823年3月发行的中期债券
10亿
元
3724539323
安装42432165
458.8941.2
工程648.01165.56
38
13331
建筑6277747542194
428.8
工程492.15877.070.34
8
视频12291229
监控989.59989.59
817321704190397
8376
其他407.5910.3930.9
387.07
980
1128130642685312322031430435
合计852812621.668.1641772441.816.0
7.600430.51823
51湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用物资44467390.3644467390.3644362073.7744362073.77
专用设备45368468.9545368468.9537977558.5937977558.59
工器具23427117.8723427117.8723561455.6423561455.64
合计113262977.18113262977.18105901088.00105901088.00
其他说明：
17、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额72604874.3172604874.31
2.本期增加金额4474589.824474589.82
（1）租入4474589.824474589.82
3.本期减少金额
4.期末余额77079464.1377079464.13
二、累计折旧
1.期初余额34930968.4034930968.40
2.本期增加金额8011572.118011572.11
（1）计提8011572.118011572.11
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额42942540.5142942540.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值34136923.6234136923.62
2.期初账面价值37673905.9137673905.91
52湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目软件土地使用权客户资源特许权合计
一、账面原值
1.期初余额133599318.26108576918.1516775766.5216660700.00275612702.93
2.本期增加
3573998.213573998.21
金额
（1）购
3573998.213573998.21
置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额137173316.47108576918.1516775766.5216660700.00279186701.14
二、累计摊销
1.期初余额86260961.5633605144.0915657381.6015735105.53151258592.78
2.本期增加
7121574.871970891.77838788.30462797.2210394052.16
金额
（1）计
7121574.871970891.77838788.30462797.2210394052.16
提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额93382536.4335576035.8616496169.9016197902.75161652644.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
53湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
43790780.0473000882.29279596.62462797.25117534056.20
价值
2.期初账面
47338356.7074971774.061118384.92925594.47124354110.15
价值
19、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益智慧广电应用数字
乡村/智慧455798.39455798.39社区平台项目
合计455798.39455798.39
20、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的湖北广电武汉
520978735.94520978735.94
投资公司湖北省广播电视信息网络股
1391026.551391026.55
份有限公司十堰分公司
合计522369762.49522369762.49
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置湖北广电武汉
208823100.00208823100.00
投资公司湖北省广播电视信息网络股
1391026.551391026.55
份有限公司十堰分公司
合计210214126.55210214126.55
54湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
21、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
机顶盒及智能卡198701007.5969785843.91129201564.46
286400.78
装修费17526597.21811511.253545344.7614792763.70
其他49015713.24966689.6612436260.0837546142.82
合计265243318.042064601.6985767448.75181540470.98
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备37622495.765643374.37内部交易未实现利润可抵扣亏损其他权益工具投资公
10000000.002500000.0010000000.002500000.00
允价值变动
合计10000000.002500000.0047622495.768143374.37
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
固定资产加速折旧95782226.0614367333.91衍生金融资产公允价
15486542.333871635.5815486542.333871635.58
值变动
合计15486542.333871635.58111268768.3918238969.49
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
55湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损1820161645.151820161645.15
资产减值准备210072837.11210267786.63
合计2030234482.262030429431.78
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2023年1526562.141526562.14
2024年97814003.9297814003.92
2025年536313672.97536313672.97
2026年549838303.62549838303.62
2027年634669102.50634669102.50
合计1820161645.151820161645.15
23、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
预付代建房款413225229.48413225229.48346480183.58346480183.58
项目投资款3000000.003000000.003000000.003000000.00
合计416225229.48416225229.48349480183.58349480183.58
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款
信用借款1142125138.79981750862.66
合计1142125138.79981750862.66
25、应付票据
单位：元
56湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
种类期末余额期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票100927196.02209637399.96
合计100927196.02209637399.96
26、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
工程款619490183.14590823252.48
材料款330506664.93418563420.71
宽带链路款2423704.85348545933.36
其他247850481.27207150483.10
合计1200271034.191565083089.65
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他39032231.63未结算
设备材料款48473727.04未结算
工程款63562039.70未结算
合计151067998.37
27、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
数字收视费117911877.16156117681.32
宽带业务收入7519295.2823615080.83
视频付费收入31782809.2031534508.95
落地业务收入1348685.9529741378.02
广告业务收入1107056.52743723.30
其他收入117349735.7061268186.29
合计277019459.81303020558.71
28、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬153760399.13259435442.63328691355.4884504486.28
二、离职后福利-设定35793220.1436040490.1136627709.6135206000.64
57湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
提存计划
三、辞退福利22520150.472459646.034372464.2720607332.23
四、一年内到期的其他福利
合计212073769.74297935578.77369691529.36140317819.15
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
140627873.51204079552.86273772597.9170934828.46
和补贴
2、职工福利费193638.523535241.443719421.449458.52
3、社会保险费2974486.6421419522.9221181976.473212033.09
其中：医疗保险
2062957.3819061834.1418777695.092347096.43
费工伤保险
343856.07571263.84566981.87348138.04
费生育保险
297505.67119411.89143694.94273222.62
费
补充医疗保险270167.521667013.051693604.57243576.00
4、住房公积金3174197.5426252109.2225733824.293692482.47
5、工会经费和职工教
6790202.924149016.194283535.376655683.74
育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计153760399.13259435442.63328691355.4884504486.28
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险14358146.3034753662.2535294530.7013817277.85
2、失业保险费925647.621286826.791333178.91879295.50
3、企业年金缴费20509426.221.0720509427.29
合计35793220.1436040490.1136627709.6135206000.64其他说明
29、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
58湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
增值税959366.272197343.91消费税
企业所得税42476.481785291.32
个人所得税712800.59660907.44
城市维护建设税75586.3376341.38
房产税26102.0851672.48
土地使用税1742.7645421.35
教育费附加39290.7342318.44
地方教育附加37637.3938621.55
其他201322.75780166.97
合计2096325.385678084.84
30、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额应付利息应付股利
其他应付款185827612.34159185994.97
合计185827612.34159185994.97其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
往来款123736239.0793255896.31
保证金31330551.6630622689.57
备用金3830.69
代收代付款24842998.6026021215.20
其他5917823.019282363.20
合计185827612.34159185994.97
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
往来款29192131.43未结算
保证金8721935.02未到期
其他8030100.49未结算
合计45944166.94
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
59湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款305222100.00410041050.00一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款
一年内到期的租赁负债11644086.5215498342.65
合计316866186.52425539392.65
32、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税额9609167.8112531988.38
合计9609167.8112531988.38
33、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款
信用借款711000000.00436829693.35
合计711000000.00436829693.35
其他说明:利率区间为3.3%到4.22%
34、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
可转换债券281873897.89269313883.49
可转换债券利息55222.698848416.27
中期票据999858309.00999817315.12
利息调整13166666.8032916666.78
合计1294954096.381310896281.66
60湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿本期债期末余面值计提利称期限额额行摊销还转股额息中期票
据（20
100002020年100001032710130
湖北广1975040993.39500
00000.3月45年00000.33981.24975.
电000.0288000.00
00日009080
MTN001
）
173352018年17335
湖广转278162331331282112106261000281929
92000.8月16年92000.
债299.7661.70014.40555.28.00120.58
00日00
273351310812949
230631286251606261000合计92000.96281.54096.
361.72008.28555.28.00
006638
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明湖广转债转股期为2019年1月4日至日至2024年6月28日。
35、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额20624797.9319560706.03
未确认融资费用-868804.96-1253992.01
合计19755992.9718306714.02
36、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保
未决诉讼5008211.305345467.86产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他
合计5008211.305345467.86
61湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
37、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助40221674.012052765.4638168908.55
增值税加计抵减12677605.7912677605.79
合计40221674.0112677605.792052765.4650846514.34
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关文化小康与资产相
智慧保康116666.4983333.3533333.14关建设项目
2623938.62580206.3与资产相
土地补助43732.32
75关
政府大屏与资产相
416050.0094200.00321850.00
改造关影视文化
20309685.20309685.与资产相
园土地补
3333关
助广电网络智能宽带与资产相
文化信息337500.0075000.00262500.00关服务平台建设项目
2015年十
堰市300个行政村
11250000.1249999.910000000.与资产相
有线电视
14816关
和宽带网络村村通项目智能电视操作系统
(TVOS)产
业化推进-
-湖北广电与资产相
199999.83199999.83
智能融合关业务公共服务平台及应用示范项目湖北广电网络业务与资产相
425000.1449999.98375000.16
运营支撑关系统
2019年湖
北省文化产业发展与资产相
991666.75169999.98821666.77
专项资金关(“千街万村”智慧
62湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
社区建设
项目)
2020年文
化事业发展专项资与资产相
440000.0030000.00410000.00金“电视关文化馆”建设宣传文化
1000000.01000000.0与资产相
发展专项
00关
支出工业互联网网络安
1111166.61054666.6与资产相
全公共服56500.02
64关
务平台项目文化产业发展专项
支出（国
1000000.01000000.0与资产相
家文化大
00关
数据湖北平台一
期）
40221674.2052765.438168908.
小计
01655
38、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1134224700.0046766.0046766.001134271466.00
其他说明：本期可转债转股形成股本增加。
39、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕39号文核准，本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用公开发行方式，于2018年6月28日向社会公众公开发行了17335920张可转换公司债券(以下简称可转债)，每张面值为100.00元，募集资金总额为人民币1733592000.00元，期限为6年，每年付息一次，到期归还本金和最后一期利息，债券票面利率第一年为0.50%、第二年0.80%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。该可转债转股期起止期为2019年1月4日至2024年6月28日，初始转股价格为10.16元/股。2019年2月22日，修正转股价格为7.92元/股。2019年5月30日，修正转股价格为5.61元/股。2020年5月28日，修正转股价格为5.58元/股。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
63湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公3684123.084355600.3681513.084295839.
2610.0059761.34
司债券051017
3684123.084355600.3681513.084295839.
合计2610.0059761.34
051017
40、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
4513688120.86264273.254513952394.11
价）
其他资本公积5605852.485605852.48
合计4519293973.34264273.254519558246.59
其他说明：公司资本公积-股本溢价本期增加系可转债债转股形成。
41、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归减：所得税后归属于期末余额税前发生综合收益综合收益属于少税费用母公司额当期转入当期转入数股东损益留存收益
一、不能
重分类进--
损益的其7500000.07500000.0他综合收00益其
中：其他--
权益工具7500000.07500000.0投资公允00价值变动
--其他综合
7500000.07500000.0
收益合计
00
其他说明：北京国安广视网络有限公司进入破产清算程序，对其投资可收回性存在重大不确定性，公允价值为0。
42、专项储备
单位：元
64湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费2190477.75434799.12452143.232173133.64
合计2190477.75434799.12452143.232173133.64
其他说明：本公司的子公司工程建设公司按建筑安装工程费的1.5%进行计提安全生产经费。
43、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积110999703.99110999703.99任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计110999703.99110999703.99
44、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润74483249.69669509145.18调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润74483249.69669509145.18
加：本期归属于母公司所有者的净利
-217858226.53-595025895.49润
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润-143374976.8474483249.69
45、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务982021101.88925000886.71959514025.86895926496.38
其他业务1201123.661165705.163606346.232742607.94
合计983222225.54926166591.87963120372.09898669104.32
65湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
46、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额消费税
城市维护建设税185708.76118438.87
教育费附加79337.1350795.10资源税
房产税185908.26172905.99
土地使用税231185.68223692.81
车船使用税90488.2594679.94
印花税272330.85188373.08
其他53166.0333863.74
合计1098124.96882749.53
47、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
人工成本66746200.6892382410.98
折旧及摊销4932497.075309893.77
其他21260305.9721892648.08
合计92939003.72119584952.83
其他说明：
48、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
人工成本82580280.5374169255.57
折旧及摊销20510692.7821822459.37
其他15600785.1019307796.30
合计118691758.41115299511.24
49、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30469018.1830884534.95
折旧摊销费3414051.663271969.50
合计33883069.8434156504.45
66湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
50、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出31970674.7624309611.99
减：利息收入1985150.873245255.63
手续费808470.25757421.49
其他628448.051261109.41
合计31422442.1923082887.26
51、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助2052765.462861265.66
与收益相关的政府补助43947.062566679.90
债务重组收益3067181.04
52、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1852963.38-1129633.74
处置长期股权投资产生的投资收益-3637151.42交易性金融资产在持有期间的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益2896718.09
理财收益14513.3845514.28
合计1852963.38-1129633.74
53、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
坏账损失-3500230.01-606744.48
合计-3500230.01-606744.48
67湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
54、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
合同资产减值损失-45507.17-543920.17
合计-45507.17-543920.17
55、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-46485.392185149.37
56、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助980418.081452851.12980418.08
其他6986970.122327353.046986970.12
合计7967388.203780204.167967388.20
57、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非货币性资产交换损失对外捐赠
其他损失245170.05528446.81245170.05
合计245170.05528446.81245170.05
58、所得税费用
所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用665203.0174056.95
递延所得税费用803315.272620000.04
合计1468518.282694056.99
68湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
59、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
往来款57231631.32105381616.14
利息收入1985150.873245255.63
政府补助996065.371211386.81
招标保证金4910310.525445750.00
收回承兑保证金33399780.6141664895.12
受限资金解冻22368381.029600000.00
合计120891319.71166548903.70
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
往来款99618011.7469704987.47
付现费用80807301.67116066508.08
银行手续费808470.25757421.49
票据保证金14209831.7631522065.68
合计195443615.42218050982.72
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
长期租赁款6760538.488907533.06
合计6760538.488907533.06
60、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-215093532.20-219552145.32
加：资产减值准备3545737.181150664.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
276395661.11275325991.03
生物资产折旧
使用权资产折旧8011572.119994599.96
无形资产摊销10394052.169261889.07
长期待摊费用摊销85767448.75136399163.59
69湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资
46485.392185149.37
产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）32013410.8724309611.99
投资损失（收益以“－”号填列）-3113163.721084119.46递延所得税资产减少（增加以“－”号
5643374.371013369.50
填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号-14367333.911606630.54
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）19070258.0619161644.44经营性应收项目的减少（增加以“－”-27743659.41-103859064.27号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-440567104.58-141886536.88号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额-259996793.8216195087.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额359549762.89464939980.98
减：现金的期初余额580110388.51597061825.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-220560625.62-132121844.54
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物113000300.00
其中：
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物9968538.64
其中：
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：
处置子公司收到的现金净额103031761.36
70湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金359549762.89580110388.51
其中：库存现金12392.2372441.17
可随时用于支付的银行存款359503436.14580002186.14
可随时用于支付的其他货币资金33934.5235761.20可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额359549762.89580110388.51
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因其中诉讼冻结3080万元（已在2023货币资金51532292.90年7月解除冻结）；其他主要为承兑保证金。
应收票据存货诉讼冻结（已在2023年7月解除冻固定资产62521659.73
结）无形资产
合计114053952.63--
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
文化小康智慧保康建设项目33333.14递延收益83333.35
土地补助2580206.35递延收益43732.32
政府大屏改造321850.00递延收益94200.00
影视文化园土地补助20309685.33递延收益
广电网络智能宽带文化信息服务平台建设项目262500.00递延收益75000.00
2015年十堰市300个行政村有线电视和宽带网络
10000000.16递延收益1249999.98
村村通项目
智能电视操作系统(TVOS)产业化推进--湖北广电 递延收益 199999.83
71湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
智能融合业务公共服务平台及应用示范项目
湖北广电网络业务运营支撑系统375000.16递延收益49999.98
2019年湖北省文化产业发展专项资金(“千街万
821666.77递延收益169999.98村”智慧社区建设项目)
2020年文化事业发展专项资金“电视文化馆”建
410000.00递延收益30000.00
设
宣传文化发展专项支出1000000.00递延收益
工业互联网网络安全公共服务平台项目1054666.64递延收益56500.02文化产业发展专项支出（国家文化大数据湖北平
1000000.00递延收益台一期）
个税手续费返还39656.60其他收益39656.60
以钱养事920500.00营业外收入920500.00
2023年度科技企业培育补贴50000.00营业外收入50000.00
稳岗补贴9918.08营业外收入9918.08
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元处置价款与原与处丧失子公置投按照控制司股资对公允权之丧失丧失权投应的丧失价值日剩丧失控制控制资相合并控制重新余股丧失控制权之权之关的子公股权股权股权财务权之计量权公控制权时日剩日剩其他司名处置处置处置报表日剩剩余允价权的点的余股余股综合称价款比例方式层面余股股权值的时点确定权的权的收益享有权的产生确定依据账面公允转入该子比例的利方法价值价值投资公司得或及主损益净资损失要假的金产份设额额的差额云广互联完成
(湖2023交
13332-
北)网年4接，
0300.51%转让36370%00000
络科月30控制
00151.42
技有日权转限公移司
72湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
2、其他原因的合并范围变动
本期新设华中文化大数据科技（武汉）有限公司、湖北广电数字技术有限责任公司，合并范围增加。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例（%）子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接湖北广电武汉武汉市江岸区建设大道620有线电视信息传输服非同一控制武汉100投资公司号务企业合并武汉市武昌区中北路101星燎投资公司武汉项目投资管理100投资成立
号楚商大20-21楼武汉市经济开发区神龙大软件和信息技术服务星燎财富公司武汉道路18号太子湖文化数字100投资成立业
产业园内 C 楼 C401号武汉经济技术开发区神龙媒资和信息技术服务云数传媒公司武汉大道18号高科技工业园综100投资成立业合楼武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字软件和信息技术服务科技实业公司武汉100投资成立创意产业园创谷启动区业
C3003 号武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字工程建设公司武汉专业技术服务业100投资成立创意产业园创谷启动区
C3005 号武汉市武昌区中北路1号软件和信息技术服务
数字科技公司 武汉 楚天都市花园 B 座 8 楼 9 100 投资成立业楼武汉经济技术开发区神龙媒资和信息技术服务非同一控制
武汉 大道 18 号 B3 栋 3 层 100业企业合并玖云公司318室
武昌区中北路95-101号海非同一控制广电丽岛公司武汉物业管理80山金谷天城1栋20层1室企业合并湖北省武汉市东湖新技术开发区关东科技工业园华文化大数据公武汉光大道18号高科大厦10专业技术服务业74投资成立司
楼1001、1002、1003号房（自贸区武汉片区）湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道770号光数字技术公司武汉专业技术服务业51投资成立谷科技大厦4层402室
KJDSA2023071
73湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
广电丽岛公司20%130756.86912192.50
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债广电
735130303765430933093623150752673828312831
丽岛
708.976.00744.97782.47782.47294.177.00821.17642.99642.99
公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
广电丽岛9325920.2-7454922.65169593.2
653784.32653784.3277658.7977658.79
公司4339016.8664
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联营企业主要经联营企业投资注册地业务性质名称营地直接间接的会计处理方法大唐互联科技（武武汉经济技术软件和信息技术服务；软件汉）有限公司湖北开发区开发27.77权益法核算
湖北三峡云计算中心计算机信息系统集成、网络
有限责任公司湖北湖北省宜昌市工程建设39.2权益法核算湖北星燎高投网络新媒体产业投资基金合非证券类股权投资活动及相
伙企业(有限合伙)湖北武汉市关的咨询服务业务20.5权益法核算湖北广电高投投资基管理或受托管理股权类投资金管理有限公司湖北武汉市并从事相关咨询服务业务30权益法核算信息系统集成；应用软件开
武汉光谷信息技术股 发；IT 外包服务；土地登
份有限公司湖北武汉市记咨询等业务14.09权益法核算国有文化资本运营管理平
湖北文化产业发展投台、文化新业态新模式孵化
资有限公司湖北武汉市平台16.67权益法核算
74湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
武汉光谷信息技术股份有限公司和湖北文化产业发展投资有限公司公司持股比率虽低于20%，但属于第二大股东，对财务报表具有重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额湖北星燎高投湖北星燎湖北广大唐互湖北三网络新湖北文大唐互湖北三高投网络电高投湖北广电湖北文化联科技峡云计媒体产化产业联科技峡云计新媒体产投资基高投投资产业发展
(武汉)算中心业投资发展投(武汉)算中心业投资基金管理基金管理投资有限有限公有限责基金合资有限有限公有限责金合伙企有限公有限公司公司
司任公司伙企业公司司任公司业(有限司
(有限合合伙)
伙)
流动资1832165021531854592684575444171781544639582757252.261518958711599
产824.4845.168.8806.65940.14481.5665.33057.728.41
非流动8098397118084007441400036955947491946287454007440.140003165284542
资产68.817.640.24125.86732.5876.004.682425.864.67
12400
资产合2642005733345862031668482530735268336764692.166155012399614
12672.
计793.2932.809.12832.51957.5620.012923.5823.08
72
流动负1594881218581784914841595059025015914.
5384.588464.39
债860.2147.69400.31025.910.3846
非流动1693411345614132185902741418065.负债21.933.46966.198.3361
负债合1764221353145917115700595059066433980.
5384.580.008464.39
计982.1461.15366.50304.240.3807少数股27233827087203
东权益528.089.97归属于
母公司8777784380195856651668489085029606864317746756227.166155090265540
股东权11.1571.654.54832.51778.1453.3219.639023.583.04益按持股比例计
2437581717031756993420401280082667821692552026868.340617715047265
算的净
98.1672.896.3610.66041.4465.0348.49379.835.69
资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营2518651697021854023966652907252667821692552028762.395455228941901
企业权04.6192.787.6841.47947.5465.0348.50379.839.54
75湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收1190481118372418786697499967198215949.入659.7638.32060.4451.712.5797
---
249472103508.78475361046157311-610568.3
净利润830296.899573.13897736.
1.342621.148.981.58580127.081
493695
终止经营的净利润其他综合收益
---
综合收249472103508.78475361046157311-610568.3
830296.899573.13897736.
益总额1.342621.148.981.58580127.081
493695
本年度收到的
169389474937.323315.
来自联369000.00
2.627761
营企业的股利
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计1471720.081593775.90
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-596692.31-793973.60
--其他综合收益
--综合收益总额-596692.31-793973.60
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并
76湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1、信用风险管理实务
（1）信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1）定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将
对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
（2）违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1）债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2、预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五(一)5、五(一)7之说明。
3、信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
77湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（二）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类期末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借
1142125138.791142125138.791142125138.79
款应付票
100927196.02100927196.02100927196.02
据应付账
1200271034.191200271034.191200271034.19
款其他应
185827612.34185827612.34185827612.34
付款一年以内到期
316866186.52316866186.52316866186.52
的非流动负债长期借
711000000.00711000000.00711000000.00
款应付债
1294954096.381441347659.33415014326.001026333333.33
券租赁负
19755992.9720624797.9318066553.032558244.90
债
小计4971727257.215118989625.123361031493.861755399886.362558244.90（续上表）期初数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借
981750862.66997503713.83997503713.83
款应付票
209637399.96209637399.96209637399.96
据应付账
1565083089.651565083089.651565083089.65
款其他应
159185994.97159185994.97159185994.97
付款一年以
内到期425539392.65432102614.10432102614.10的非流
78湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
期初数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上动负债长期借
436829693.35473769777.90473769777.90
款应付债
1310896281.661497596972.0046500302.401451096669.60
券租赁负
18306714.0219560706.0317002461.132558244.90
债
5107229428.925354440268.443410013114.911941868908.632558244.90
小计
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）交易性金融资
3980000.000.00200000000.00203980000.00
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益3980000.000.00200000000.00203980000.00的金融资产
（1）债务工具投资980000.00980000.00
（2）权益工具投资3000000.00200000000.00203000000.00
（3）衍生金融资产0.00
2.指定以公允价值计0.00
79湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资0.00
（2）权益工具投资0.00
（二）其他债权投资0.00
（三）其他权益工具
7600000.007600000.00
投资
（四）投资性房地产0.00
1.出租用的土地使用
0.00
权
2.出租的建筑物0.00
3.持有并准备增值后
0.00
转让的土地使用权
（五）生物资产0.00
1.消耗性生物资产0.00
2.生产性生物资产0.00
0.00
持续以公允价值计量
3980000.000.00207600000.00211580000.00
的资产总额
（六）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他
（七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价
--------值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量项目无可参考的市场估值，公司按成本金额或者按合同约定利率计算金额确定为公允价
80湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的表决权比例
的持股比例（%）
（%）湖北省楚天数字
武汉经济开发区投资与运营管理621500000.008.828.82电视有限公司本公司的母公司情况的说明
湖北省楚天数字电视有限公司、湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司、楚天襄阳有限电视股份有限公司、湖北省楚天
视讯网络有限公司等四家公司均为湖北广播电视台控制，互为一致行动人。
本企业最终控制方是湖北广播电视台。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系湖北广播电视台实际控制人湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司同一实际控制人湖北长江广电传媒集团有限责任公司同一实际控制人湖北广电文化产业发展有限公司同一实际控制人湖北广电美嘉商贸有限公司同一实际控制人湖北长江垄上传媒集团有限公司同一实际控制人湖北卫视传媒有限公司同一实际控制人湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司同一实际控制人
云广互联（湖北）网络科技有限公司同一实际控制人湖北鄂广信息网络有限公司同一实际控制人湖北长江星美服务管理有限公司同一实际控制人湖北东风电视文化传媒有限公司同一实际控制人湖北垄上人力资源服务有限公司同一实际控制人湖北经视传媒有限公司同一实际控制人
湖北省楚天视讯网络有限公司股东、同一实际控制人武汉广播电视台股东中信国安信息产业股份有限公司股东北京国安广视网络有限公司股东的子公司武汉广电天汉传媒有限公司股东的子公司
威睿科技（武汉）有限责任公司联营企业湖北广电高投投资基金管理有限公司联营企业
大唐互联科技(武汉)有限公司联营企业湖北省创新谷投资有限公司其他关联方
81湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司其他关联方襄阳广播电视台其他关联方
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度湖北省楚天广播
电视信息网络有互联网使用费25459753.6255000000.00否25459753.62限责任公司湖北省楚天广播
电视信息网络有节目分成7738679.2216000000.00否7738679.28限责任公司湖北省楚天广播
电视信息网络有代维代建费4045407.148000000.00否1567372.93限责任公司湖北省楚天广播
电视信息网络有水电费物业费744873.092500000.00否1238535.85限责任公司
湖北广播电视台节目源费用10377358.5625000000.00否12193396.27湖北省楚天视讯
代维代建费18055210.9020000000.00否6546512.67网络有限公司湖北鄂广信息网
技术服务费3006906.265000000.00否络有限公司
武汉广播电视台水电费706768.942500000.00否902000.76大唐互联科技（武汉）有限公坐席费、服务费1797084.306000000.00否2393518.87司湖北省创新谷投
水电费、物业费2315755.665000000.00否1243562.13资有限公司云广互联（湖互联网信息服务
北）网络科技有18315482.48是费限公司湖北三峡云计算
中心有限责任公代维代建费37735.85是司威睿科技（武汉）有限责任公专网业务成本14150.94是司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖北广播电视台节目传输收入40496095.1011971133.70
湖北广播电视台技术服务收入36651.38
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司工程建设类收入2609522.952168811.41
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司节目传输收入5146398.045251429.89
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司互联网信息服务费1888073.592927437.32
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司信息化应用收入455696.18225513.01
82湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司商贸类销售收入94578.35
湖北鄂广信息网络有限公司互联网信息服务费1171366.511963004.78
湖北鄂广信息网络有限公司商贸类销售收入201108.34744553.09
湖北鄂广信息网络有限公司工程建设类收入79824.83688270.73
湖北省楚天视讯网络有限公司商贸类销售收入2015337.261746026.58
湖北省楚天视讯网络有限公司工程建设类收入5883067.6315824284.96
湖北省楚天视讯网络有限公司节目传输收入6329181.008760053.13
湖北省楚天视讯网络有限公司互联网信息服务费21500582.5636012329.68
湖北长江垄上传媒集团有限公司节目传输收入160462.64168883.43
湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司互联网信息服务费1186706.602007536.99
湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司商贸类销售收入60166.27
湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司工程建设类收入943008.01924467.24
武汉广播电视台节目传输收入921257.23509175.50
襄阳广播电视台技术服务收入6226.446226.38
湖北三峡云计算中心有限责任公司商贸类销售收入272951.00
湖北三峡云计算中心有限责任公司信息化应用收入1886.79
湖北经视传媒有限公司广告费113207.55
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额湖北省楚天广播电视办公用679009999522信息网
房.18.94络有限责任公司武汉广办公用2111115688播电视
房11.1194.67台湖北省创新谷办公用911691908306
投资有房.19.33限公司襄阳广办公用1174311743播电视
房75.0875.08台荆州市金纬广播电视办公用650000
信息网房.00络有限公司湖北长江星美办公用138720
服务管房.66理有限
83湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
公司
（3）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1844498.681323979.92
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方交易内容本期发生额上期发生额湖北省楚天广播电视信息网
股权133320300.00络有限责任公司
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备湖北省楚天视讯
应收账款87651076.545998093.71246541597.0719358579.45网络有限公司湖北省楚天广播
应收账款电视信息网络有99466846.889029429.33124525113.7215551735.76限责任公司湖北鄂广信息网
应收账款2686273.03198673.8634059741.0113460594.68络有限公司湖北黄梅楚天广
应收账款播电视信息网络2584087.03143685.1420327279.764935856.47有限责任公司湖北省创新谷投
应收账款1848829.281848829.281848829.281848829.28资有限公司
应收账款武汉广播电视台0.000.00500000.0025000.00湖北三峡云计算
应收账款中心有限责任公0.000.00473760.0023688.00司
应收账款襄阳广播电视台199131.0083320.50199131.0083320.50
应收账款湖北广播电视台41944802.572097240.13湖北长江垄上传
应收账款160462.648023.13媒集团有限公司云广互联（湖应收账款北）网络科技有856800.0042840.00限公司
小计237398308.9719450135.08428475451.8455287604.14大唐互联科技
预付账款（武汉）有限公52122.6552122.65司
84湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
湖北省楚天广播
预付账款电视信息网络有78469637.523990.30限责任公司湖北省楚天视讯
预付账款449.17449.17网络有限公司云广互联（湖预付账款北）网络科技有15221203.58限公司
小计93743412.920.0056562.120.00湖北省楚天视讯
其他应收款1986381.66103539.611418577.39266233.44网络有限公司湖北省楚天数字
其他应收款1397618.931219955.031240410.451212094.60电视有限公司湖北省楚天广播
其他应收款电视信息网络有470756.5623537.831169898.0858494.90限责任公司湖北广电高投投
其他应收款资基金管理有限165979.9782989.99285979.97142989.99公司湖北省创新谷投
其他应收款3616.80180.84285979.97142989.99资有限公司荆州市金纬广播
其他应收款电视信息网络有27178.5027178.5027178.5027178.50限公司湖北三峡云计算
其他应收款中心有限责任公157182.397859.1224455.921222.80司
其他应收款湖北广播电视台2029240.00110240.00湖北黄梅楚天广
其他应收款播电视信息网络9648.00482.40有限责任公司
小计6247602.811575963.314452480.281851204.22湖北广电文化产
其他非流动资产333725229.48266980183.58业发展有限公司湖北长江广电传
其他非流动资产媒集团有限责任60000000.0060000000.00公司
小计393725229.480.00326980183.580.00
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司3462946.7210988013.12
应付账款湖北省楚天视讯网络有限公司12673783.765333683.74
应付账款湖北省创新谷投资有限公司1584025.924155014.87
应付账款湖北广播电视台10377358.563692600.00
应付账款大唐互联科技（武汉）有限公司2525181.151892006.05
应付账款湖北三峡云计算中心有限责任公司350016.001096727.00
应付账款武汉广播电视台77880.81233192.72
应付账款武汉广电天汉传媒有限公司200000.00
应付账款北京国安广视网络有限公司473171.00181000.00
应付账款湖北省楚天数字电视有限公司128150.00128150.00
85湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
应付账款湖北东风电视文化传媒有限公司48481.3163871.49
应付账款荆州市金纬广播电视信息网络有限公司10000.0010000.00
应付账款湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限责任公司6.406.40
应付账款云广互联（湖北）网络科技有限公司2375982.16
小计34086983.7927974265.39
合同负债湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司3561003.353101751.51
合同负债湖北省楚天视讯网络有限公司2099100.052728618.02
合同负债武汉广播电视台1575511.971081674.86
合同负债襄阳广播电视台15829.33126480.70
合同负债湖北东风电视文化传媒有限公司26844.9364000.00
合同负债湖北广播电视台235849.07
小计7514138.707102525.09
其他应付款中信国安信息产业股份有限公司3871277.525530396.46
其他应付款湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司4290379.455044820.26
其他应付款湖北省楚天视讯网络有限公司19988892.274293259.47
其他应付款湖北广播电视台4188123.004188123.00
其他应付款湖北省创新谷投资有限公司1537043.051533426.25
其他应付款武汉广播电视台242860.00
其他应付款湖北长江垄上传媒集团有限公司108000.00
其他应付款湖北三峡云计算中心有限责任公司58104.6058104.60
其他应付款荆州市金纬广播电视信息网络有限公司30000.0030000.00
其他应付款大唐互联科技（武汉）有限公司27684.00
其他应付款湖北垄上人力资源服务有限公司7721.00
其他应付款湖北鄂广信息网络有限公司15079.493720.23
应付账款云广互联（湖北）网络科技有限公司50000.00
小计34028899.3821068115.27
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
武汉信泰置业有限公司(以下简称信泰置业)与本公司、东风鸿泰控股集团有限公司(以下简称东风鸿泰)、湖北华垚拍
卖有限公司(以下简称华垚拍卖)拍卖合同纠纷。
（1）案件案由
2001年7月起，武汉塑料工业集团股份有限公司(以下简称武塑集团)与武汉中英实业有限公司(以下简称中英实
业)、武汉中英集团股份有限公司(以下简称中英集团)、信泰置业等公司关于汉口新华路287号土地房屋转让、拍卖发生
纠纷案件，2012年武塑集团实施重大资产置换及发行股份购买资产，本公司完成借壳上市。
86湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
2019年4月25日，信泰置业向武汉市中级人民法院起诉本公司、东风鸿泰、华垚拍卖[案号(2019)鄂01民初
5017号]，认为其参与华垚拍卖组织的拍卖，竞拍案涉房地产，其竞拍行为合法，而三被告的行为存在过错，导致案涉拍
卖行为以及《拍卖成交确认书》被法院确认无效，严重损害其利益，三被告应当返还并赔偿，其主要诉求如下：1)返还拍卖款4844800.00元及利息17441280元；2)律师费2259000.00元、诉讼费586950.00元；3)相关税费
204264.30元；4)未能占有房屋及土地的损失52047500.00元；5)赔偿房屋及土地重置价72607300.00元；6)
返还佣金242240.00元。7)判令三被告共同承担本案全部诉讼费用。上述合计请求金额150233334.30元。信泰置业还申请中止审理本案，本公司明确表示不同意中止，本案将提交审判委员会讨论后作出判决。
2021年5月19日，武汉中院下达（2019）鄂01民初5017号《民事判决书》判令：1)本公司向信泰置业返还拍
卖款484.48万元；2)本公司向信泰置业支付拍卖款484.48万元占用期间的资金损失（按照同期银行贷款利率）；3)
本公司向信泰置业赔偿所缴纳税费163411.30元；4)东风鸿泰公司对上述1、2、3向承担连带清偿责任。因不服武汉中院一审判决，信泰置业在法定上诉期内向湖北省高院申请二审。
2022年2月17日，湖北高院依法进行了二审。武汉市中级人民法院冻结本公司银行存款3080.00万元和本公司
坐落于湖北省武汉市武昌区中北路95-101号海山金谷天城1栋20层1室、2室、3室、4室、5室，21层1室、2室、3室、4室、5室，1、2栋裙楼5层2室房产。
（2）案件进展情况
2023年6月27日，湖北高院下达（2021）鄂民终941号《民事判决书》判令：驳回上诉，维持原判。
本公司收到终审判决书后，与东风鸿泰公司达成一致：东风鸿泰公司同意承担连带清偿责任。
截止本报告披露日，本案已正式结案，本公司与本案相关所有受限资产均已解封，本公司承担了案件受理费等合计
12.1万元。
十四、其他重要事项分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按组合计提坏
949602104256845345865379103695761683
账准备100%10.98%100%11.98%
131.91471.60660.31134.50442.44692.06
的应收账款
合计949602100%10425610.98%845345865379100%10369511.98%761683
87湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
131.91471.60660.31134.50442.44692.06
按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）675417273.32
1年以内675417273.32
1至2年113202248.04
2至3年121022064.27
3年以上39960546.28
3至4年9999152.00
4年以上29961394.28
合计949602131.91
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
账准备的应收103695442.44561029.16104256471.60账款
合计103695442.44561029.16104256471.60
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例湖北省楚天广播电视信息网
84654446.188.91%8229943.46
络有限责任公司
襄阳市公安局65400749.206.89%8682804.38武汉市公安局武汉经济技术
49743552.275.24%6582798.39
开发区（汉南区）分局
十堰市公安局46790679.184.93%2339533.96
武汉市公安局交通管理局44858445.004.72%3248318.00
合计291447871.8330.69%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额应收利息
88湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
应收股利
其他应收款55664558.8266146356.18
合计55664558.8266146356.18其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金11773954.704861478.35
代收代付款暂存8880667.6113479659.42
往来款55420537.6671746243.10
保证金5974307.232397399.76
其他817518.121961725.83
合计82866985.3294446506.46
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额716538.41404360.3427179251.5328300150.28
2023年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提123353.887068.02-1228145.68-1097723.78本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年6月30日余
839892.29411428.3625951105.8527202426.50
额按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）16797845.80
1年以内16797845.80
89湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
1至2年4114283.60
2至3年3058712.70
3年以上26478928.40
3至4年2279130.18
4年以上24199798.22
合并范围内关联方32417214.82
合计82866985.32
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他采用组合计提
28300150.28-1097723.7827202426.50
坏账准备
合计28300150.28-1097723.7827202426.50
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例星燎投资有限
往来款30749848.881年以内37.11%1537492.44责任公司洪湖市广播电
保证金3577723.734-5年4.32%3577723.73影电视局湖北广播电视
往来款2000000.001年以内2.41%100000.00台随州无线数字
保证金1884492.005年以上2.27%1884492.00电视公司中广电移动网
往来款1500000.001年以内1.81%75000.00络有限公司
合计39712064.61--47.92%7174708.17
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1628248163.1628248163.1671732855.1671732855.
对子公司投资
18183232
对联营、合营290725947.54290725947.54289419019.54289419019.54
90湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
企业投资
1918974110.1918974110.1961151874.1961151874.
合计
72728686
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价末余额值）追加投资减少投资其他备值）湖北广电网
络工程建设10000000.010000000.0有限责任公00司湖北广电长江丽岛物业
2889445.402889445.40
管理有限公司湖北省广播电视信息网136656155136656155
络武汉投资6.846.84有限公司湖北广电云
37003707.037003707.0
数传媒有限
00
公司
星燎投资有186443453.13000000.0199443453.限责任公司94094云广互联（湖北）网58834692.158834692.1络科技有限44公司湖北广电网
络科技实业8000000.008000000.00有限公司湖北广电网
络数字科技2000000.002000000.00有限公司华中文化大数据科技
2350000.002350000.00（武汉）有限公司
16717328515350000.058834692.1162824816
合计
5.32043.18
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润联营企业湖北文28941913069290725
91湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
化产业019.5428.00947.54发展投资有限公司
28941913069290725
小计
019.5428.00947.54
28941913069290725
合计
019.5428.00947.54
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务786421497.80805037114.02762242559.67776847496.56
其他业务783507.74669418.13
合计787205005.54805037114.02762911977.80776847496.56
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益75792535.86交易性金融资产在持有期间的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益2805402.34
合计78597938.20
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元
92湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资-3683636.81产减值准备的冲销部分）越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
3078490.83
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益14513.38
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益2896718.09
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和
6741791.59
支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额
93湖北省广播电视信息网络股份有限公司2023年半年度财务报告
少数股东权益影响额
合计9047877.08--
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
-3.71%-0.19-0.19利润扣除非经常性损益后归属于
-3.87%-0.20-0.20公司普通股股东的净利润
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