中交地产:2023年半年度财务报告

中交地产股份有限公司
财务报表
2023年6月30日中交地产股份有限公司
目录页次
一、财务报表
合并资产负债表1-2合并利润表3
合并股东权益变动表4-5
合并现金流量表6-7
公司资产负债表8-9公司利润表10
公司股东权益变动表11-12
公司现金流量表13-14
财务报表附注15-218补充资料
1.非经常性损益明细表1
2.净资产收益率和每股收益2中交地产股份有限公司
合并资产负债表
2023年6月30日人民币元
资产附注五2023年6月30日2022年12月31日流动资产
货币资金115476560414.9210481700487.78
应收账款293290678.0228677900.25
预付款项3213038660.911436931637.96
其他应收款44255247524.644737042700.89
存货5106692228466.68106943087105.84
合同资产6158636.493849438.38
一年内到期的非流动资产62450442292.421696360361.68
其他流动资产73531867396.453220304768.24
流动资产合计132718834070.53128547954401.02非流动资产
长期应收款81088830062.601983879922.07
长期股权投资95365789120.475221804178.54
其他权益工具投资1053323085.0053323085.00
投资性房地产11362880875.86344446431.78
固定资产12120943473.09119624587.06
使用权资产1330897550.3245081529.66
无形资产1411450020.6211815673.27
长期待摊费用1521040172.5531409211.04
递延所得税资产16552722967.50442597400.67
其他非流动资产17784849458.28505276760.40
非流动资产合计8392726786.298759258779.49
资产总计141111560856.82137307213180.51
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
1中交地产股份有限公司
合并资产负债表(续)
2023年6月30日人民币元
负债和股东权益附注五2023年6月30日2022年12月31日流动负债
短期借款182533340216.102025906298.88
应付票据19583730571.78731529501.96
应付账款2013295193141.7717366007911.05
预收款项212636454.652614665.37
合同负债2233702201691.0427783896806.68
应付职工薪酬23182887329.63207216720.78
应交税费241188497762.991389871932.25
其他应付款253616909805.754007727698.23
一年内到期的非流动负债2617780378213.3917587250394.28
其他流动负债272217339514.912030872561.83
流动负债合计75103114702.0173132894491.31非流动负债
长期借款2819647695048.1020985074851.91
应付债券297282101615.422592414615.73
租赁负债3012863423.7116179498.51
长期应付款3119188743489.5020745639686.75
长期应付职工薪酬32521153.91521153.91
预计负债3364416286.6781998865.25
递延收益3424418789.5310023115.83
递延所得税负债16550891533.70471677256.43
其他非流动负债35384338027.42229544304.13
非流动负债合计47155989367.9645133073348.45
负债合计122259104069.97118265967839.76股东权益
股本36695433689.00695433689.00
资本公积37161125582.76161000488.64
其他综合收益38(52832686.25)(52832686.25)
盈余公积39118249106.09118249106.09
未分配利润401795570565.132371035111.59
归属于母公司股东权益合计2717546256.733292885709.07
少数股东权益16134910530.1215748359631.68
股东权益合计18852456786.8519041245340.75
负债和股东权益总计141111560856.82137307213180.51
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
2中交地产股份有限公司
合并利润表截至2023年6月30日止六个月期间人民币元附注五截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
营业收入418762866777.3812442076787.25
减：营业成本418048811538.7310893891243.77
税金及附加4283327510.28208955928.30
销售费用43397761579.00398647054.33
管理费用44188707225.11195841739.79
研发费用943573.17-
财务费用45224318307.16186509439.70
其中：利息费用394003765.67433820565.59
利息收入171592809.96254128669.11
加：其他收益46900102.193990148.25
投资收益/(损失)47129589268.23(171642115.87)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益/(损失)129589268.23(24452685.70)
信用减值转回4822181520.146783896.22
资产减值损失49(303635870.15)(206640.54)
资产处置收益501334001.02170885.99
营业(亏损)/利润(330633934.64)397327555.41
加：营业外收入513535674.47247350189.92
减：营业外支出521363945.27101593.33
(亏损)/利润总额(328462205.44)644576152.00
减：所得税费用54114607105.69312470065.35
净(亏损)/利润(443069311.13)332106086.65按经营持续性分类
持续经营净(亏损)/利润(443069311.13)332106086.65按所有权归属分类
归属于母公司股东的净(亏损)/利润(568510209.57)84254026.33
少数股东损益125440898.44247852060.32
综合收益总额(443069311.13)332106086.65
归属于母公司股东的综合收益总额(568510209.57)84254026.33
归属于少数股东的综合收益总额125440898.44247852060.32
基本每股收益55(0.82)0.12
稀释每股收益55(0.82)0.12
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
3中交地产股份有限公司
合并股东权益变动表截至2023年6月30日止六个月期间人民币元截至2023年6月30日止六个月期间归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、本期期初余额695433689.00161000488.64(52832686.25)118249106.092371035111.593292885709.0715748359631.6819041245340.75
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额----(568510209.57)(568510209.57)125440898.44(443069311.13)
(二)股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股------418280094.12418280094.12
2.股东减少的普通股------(147750000.00)(147750000.00)
3.与少数股东权益性交易-125094.12---125094.12(125094.12)-
(三)利润分配
1.分配现金股利和利润----(6954336.89)(6954336.89)(9295000.00)(16249336.89)
三、本期期末余额695433689.00161125582.76(52832686.25)118249106.091795570565.132717546256.7316134910530.1218852456786.85
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
4中交地产股份有限公司
合并股东权益变动表(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元截至2022年6月30日止六个月期间归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、本期期初余额695433689.00130732813.40(50657282.39)116822132.902366339900.653258671253.5614687295452.5517945966706.11
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额----84254026.3384254026.33247852060.32332106086.65
(二)股东投入和减少资本
1.与少数股东权益性交易-1904885.13---1904885.13(4628627.11)(2723741.98)
(三)利润分配
1.分配现金股利和利润----(27817347.56)(27817347.56)(29400000.00)(57217347.56)
三、本期期末余额695433689.00132637698.53(50657282.39)116822132.902422776579.423317012817.4614901118885.7618218131703.22
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
5中交地产股份有限公司
合并现金流量表截至2023年6月30日止六个月期间人民币元附注五截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金14665959638.1111403192377.63
收到的税费返还366727838.78566800254.83
收到其他与经营活动有关的现金561843860797.661917808716.82
经营活动现金流入小计16876548274.5513887801349.28
购买商品、接受劳务支付的现金10311792120.176340688240.47
支付给职工以及为职工支付的现金255097853.63331171145.86
支付的各项税费1152607805.321757920826.73
支付其他与经营活动有关的现金562162081063.172645244945.59
经营活动现金流出小计13881578842.2911075025158.65
经营活动产生的现金流量净额572994969432.262812776190.63
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金735431092.282210105780.71
取得投资收益收到的现金190980161.54129410044.01
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额1365260.0064000.00
收到其他与投资活动有关的现金56-25209397.94
投资活动现金流入小计927776513.822364789222.66
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金28603557.6717021164.15
投资支付的现金304169276.764843759835.81
投资活动现金流出小计332772834.434860780999.96
投资活动产生的现金流量净额595003679.39(2495991777.30)
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法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
6中交地产股份有限公司
合并现金流量表(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元附注五截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金418280094.12-
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金418280094.12-
取得借款所收到的现金19633425158.1719618076352.54
收到其他与筹资活动有关的现金5695602217.541676682821.09
筹资活动现金流入小计20147307469.8321294759173.63
偿还债务支付的现金18041386429.1719845882289.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1295420847.432088014510.25
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润17295000.00191165000.00
支付其他与筹资活动有关的现金56172050381.931697703010.53
筹资活动现金流出小计19508857658.5323631599810.67
筹资活动产生的现金流量净额638449811.30(2336840637.04)
四、现金及现金等价物净增加/(减少)额574228422922.95(2020056223.71)
加：期初现金及现金等价物余额578681700280.5310761555254.67
五、期末现金及现金等价物余额5712910123203.488741499030.96
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法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
7中交地产股份有限公司
资产负债表
2023年6月30日人民币元
资产附注十四2023年6月30日2022年12月31日流动资产
货币资金2085261989.432440310692.91
应收账款1--
预付款项4624741.631706325.72
其他应收款225632520782.5724340675895.25
一年内到期的非流动资产2729319833.90658919040.16
其他流动资产1437088.452274780.16
流动资产合计30453164435.9827443886734.20非流动资产
长期应收款5565083557.228205580110.68
长期股权投资311271001405.3211249098766.79
固定资产3266408.833933126.84
使用权资产4748545.409497090.84
无形资产10502008.6910525879.23
长期待摊费用269532.43354556.22
其他非流动资产3233195.584135211.66
非流动资产合计16858104653.4719483124742.26
资产总计47311269089.4546927011476.46
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
8中交地产股份有限公司
资产负债表(续)
2023年6月30日人民币元
负债和股东权益2023年6月30日2022年12月31日流动负债
短期借款2533340216.102025906298.88
应付职工薪酬71032893.3778065092.63
应交税费1607880.7734027661.20
其他应付款9130756236.6812456366603.62
一年内到期的非流动负债2523319777.206240543091.72
其他流动负债111803492.8166739327.19
流动负债合计14371860496.9320901648075.24非流动负债
长期借款928600000.001168900000.00
应付债券7282101615.422592414615.73
长期应付款22943630212.9220158388717.63
预计负债64416286.6781998865.25
递延收益868522.14868522.14
非流动负债合计31219616637.1524002570720.75
负债合计45591477134.0844904218795.99股东权益
股本695433689.00695433689.00
资本公积1166211623.451166211623.45
其他综合收益(56900000.00)(56900000.00)
盈余公积117039002.86117039002.86
(未弥补亏损)/未分配利润(201992359.94)101008365.16
股东权益合计1719791955.372022792680.47
负债和股东权益总计47311269089.4546927011476.46
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
9中交地产股份有限公司
利润表截至2023年6月30日止六个月期间人民币元附注十四截至2023年6月30截至2022年6月30日止六个月期间日止六个月期间
营业收入456777200.2063702430.13
减：营业成本4--
税金及附加532859.982236432.07
管理费用59510866.5056665441.26
研发费用551047.84-
财务费用319615627.52274806430.74
其中：利息费用1253991727.901264713124.55
利息收入934447562.32994480499.56
加：其他收益246042.72253435.25
投资收益56907638.5316488109.87
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益1902638.5316488109.87
信用减值转回20226659.188860855.37
营业亏损(296052861.21)(244403473.45)
加：营业外收入6473.007324.51
亏损总额(296046388.21)(244396148.94)
减：所得税费用--
净亏损(296046388.21)(244396148.94)
其中：持续经营净亏损(296046388.21)(244396148.94)
综合收益总额(296046388.21)(244396148.94)
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
10中交地产股份有限公司
股东权益变动表截至2023年6月30日止六个月期间人民币元截至2023年6月30日止六个月期间股本
资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润/(未弥补亏损)股东权益合计
一、本期期初余额695433689.001166211623.45(56900000.00)117039002.86101008365.162022792680.47
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额----(296046388.21)(296046388.21)
(二)利润分配
1.分配现金股利和利润----(6954336.89)(6954336.89)
三、本期期末余额695433689.001166211623.45(56900000.00)117039002.86(201992359.94)1719791955.37
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
11中交地产股份有限公司
股东权益变动表(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元截至2022年6月30日止六个月期间股本资本公积
其他综合收益盈余公积未分配利润/(未弥补亏损)股东权益合计
一、本期期初余额695433689.001140409081.77(56900000.00)115612029.67115982954.052010537754.49
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额----(244396148.94)(244396148.94)
(二)利润分配
1.分配现金股利和利润----(27817347.56)(27817347.56)
三、本期期末余额695433689.001140409081.77(56900000.00)115612029.67(156230542.45)1738324257.99
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
12中交地产股份有限公司
现金流量表截至2023年6月30日止六个月期间人民币元截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
一、经营活动产生的现金流量
收到其他与经营活动有关的现金966036146.67720602000.60
经营活动现金流入小计966036146.67720602000.60
支付给职工以及为职工支付的现金42125033.1249835962.80
支付的各项税费37607112.8527776881.44
支付其他与经营活动有关的现金854334540.00917496926.50
经营活动现金流出小计934066685.97995109770.74
经营活动产生的现金流量净额31969460.70(274507770.14)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金11383213235.459975061559.87
取得投资收益收到的现金148678474.90687841500.75
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额--
投资活动现金流入小计11531891710.3510662903060.62
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金2526600.002706314.00
投资支付的现金11321947722.2511097826410.58
投资活动现金流出小计11324474322.2511100532724.58
投资活动产生的现金流量净额207417388.10(437629663.96)
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13中交地产股份有限公司
现金流量表(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金10913914818.1815163250000.00
收到其他与筹资活动有关的现金95602217.541676682821.09
筹资活动现金流入小计11009517035.7216839932821.09
偿还债务支付的现金10917609000.0014239244802.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金668795502.071033133457.90
支付其他与筹资活动有关的现金17548085.931686479795.99
筹资活动现金流出小计11603952588.0016958858055.89
)筹资活动产生的现金流量净额
(594435552.28)(118925234.80
四、现金及现金等价物净减少额(355048703.48)(831062668.90)
加：期初现金及现金等价物余额2439284779.291036167104.24
五、期末现金及现金等价物余额2084236075.81205104435.34
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：李永前主管会计工作负责人：刘兵会计机构负责人：陈少国后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
14中交地产股份有限公司
财务报表附注截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
一、基本情况
中交地产股份有限公司(以下简称“本公司”)(原名称为“重庆国际实业投资股份有限公司”)系经重庆市经济体制改革委员会渝改革[1992]148号文批准，由中国重庆国际经济技术合作公司联合重庆市建设投资公司等单位共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。
本公司成立于1993年2月3日，设立时本公司股本为人民币5000万元。1997年4月经中国证监会证监发字[1997]119号文和证监发字[1997]120号文批准，本公司在深圳证券交易所发行1000万股人民币普通股股票，每股面值人民币1元，发行完成后本公司股本总额增加至人民币6000万元。
1999年，中国重庆国际经济技术合作公司和其他发起人将持有的本公司1200万股股票
转让给北京中经四通信息技术发展有限公司(简称“中经四通”)，转让后中经四通成为本公司第一大股东。1999年至2001年间重庆皇丰实业有限公司(简称“重庆皇丰”)、上海万浦精细设备经销有限公司(简称“上海万浦”)、上海华岳投资管理公司(简称
“上海华岳”)通过受让法人股分别成为本公司第二、第三、第四大股东，上述前四大
股东同受德隆国际战略投资有限公司(简称“德隆国际”)控制。
2000年11月，经中国证监会证监公司字[2000]161号文批准，本公司向社会公众股东
配售600万股人民币普通股股票，并于2000年12月办理了工商登记变更。
2004年8月，本公司的全部资产根据相关协议由中国华融资产管理公司(现更名为中国
华融资产管理股份有限公司，以下简称“华融”)托管。
2005年9月29日，华融、中经四通、重庆皇丰、上海万浦、上海华岳与重庆渝富资产经营管理有限公司(于2020年7月更名为重庆渝富资本运营集团有限公司，简称“重庆渝富”)签订了股权转让协议，将本公司前四大股东持有的合计47.87%的本公司股权以人民币300万元的价格转让给重庆渝富，转让后重庆渝富成为本公司第一大股东。
2007年10月29日，本公司召开临时股东大会，审议并通过《关于公司向特定对象非公开发行股份收购资产方案的议案》以及股权分置改革方案。
2008年5月5日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准重庆国际实业投资股份有限公司向特定对象发行股份购买资产的批复》(证监许可字[2008]637号文)，核准本公司以每股面值人民币1元，发行价格每股人民币5.77元，向中住地产开发有限公司(以下简称“中住地产”)、湖南华夏科技投资发展有限公司(现更名为湖南华夏投资集团有限
公司)、中国高新投资集团公司等公司合计发行220624755股人民币普通股股票购买相关资产。交易事项完成并进行工商登记变更后，本公司的股本变更为人民币
286624755.00元。
2008年12月5日，本公司实施股权分置改革方案，以方案实施股权登记日本公司流通
股股份2600万股为基数，以资本公积金转增10569130股，转增比例为每10股转增
4.06505股，股权分置改革方案实施后，本公司的股本变更为人民币297193885.00元。
15中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
一、基本情况(续)
2008年，本公司进行重大资产重组后，经营范围变更为从事房地产开发经营业务，实业投资，物业管理，高科技开发，设备租赁，代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)，国际经济技术合作的往来函调查及咨询服务；销售矿产品(不含国家规定产品)等。
重组后，本公司成为中住地产的控股子公司，中国房地产开发集团公司(现更名为中国房地产开发集团有限公司，以下简称“中房集团”)成为本公司的实际控制人。2010年中房集团与中国交通建设集团有限公司(以下简称“中交集团”)重组，重组后中交集团成为本公司的最终控制人。
2012年12月，本公司名称由重庆国际实业投资股份有限公司变更为中房重实地产股份有限公司。
2013年12月，本公司名称由中房重实地产股份有限公司变更为中房地产股份有限公司。
2015年7月，中房集团将持有的中住地产100%股权无偿划转至中交房地产集团有限公
司(以下简称“中交房地产集团”)，中交房地产集团成为本公司的实际控制人。
2017年9月，本公司名称由中房地产股份有限公司变更为中交地产股份有限公司。
2018年6月，本公司派送股票股利，按2017年末总股本297193885股为基数，每10
股派送股票股利5股，共派送股票股利148596942股。派送完成后，本公司股本变更为人民币445790827.00元。
2018年12月6日，中交房地产集团收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，过户完成后，中交房地产集团成为本公司控股股东，中交集团为本公司最终控制人。
2019年5月，本公司派送股票股利，按2018年末总股本445790827股为基数，每10
股派送股票股利2股，共派送股票股利89158165股。派送完成后，本公司股本变更为人民币534948922.00元。
2020年4月，本公司按2019年末总股本534948992股为基数，每10股派送股票股利1股，共派送股票股利53494899股；以资本公积转增股本106989798股，转增比例为每10股转增2股。派送股票股利及资本公积转增股本完成后，本公司股本变更为人民币
695433689.00元。
本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事房地产开发及经营业务。
16中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
一、基本情况(续)本财务报表业经本公司董事会于2023年8月29日决议批准报出。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注六、合并范围的变动。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
本集团根据生产经营特点制定了具体会计政策及会计估计，具体如下所述：
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2023年
6月30日的财务状况以及截至2023年6月30日止六个月期间的经营成果和现金流量。
2.会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
4.企业合并
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
17中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
三、重要会计政策及会计估计(续)
4.企业合并(续)
同一控制下企业合并(续)
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形
成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的
公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允
价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当年损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资，按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当年损益；购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益
法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当年损益。对于购买日之前持有的被购买方的权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
18中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
三、重要会计政策及会计估计(续)
5.合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当年亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
6.合营安排分类及共同经营
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营
因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
7.现金及现金等价物现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
8.金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1)收取金融资产现金流量的权利届满；
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取
的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当年损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
基准利率改革导致合同变更
由于基准利率改革，本集团部分金融工具条款已被修改以将参考的原基准利率替换为替代基准利率以及对金融工具的条款进行其他修改。
对于按实际利率法核算的金融资产或金融负债，仅因基准利率改革直接导致其合同现金流量的确定基础发生变更，且变更前后的确定基础在经济上相当的，本集团不对该变更是否导致终止确认进行评估，也不调整该金融资产或金融负债的账面余额，本集团按照变更后的未来现金流量重新计算实际利率，并以此为基础进行后续计量。对于金融资产或金融负债同时发生其他变更的，本集团先按照上述规定对基准利率改革导致的变更进行会计处理，再评估其他变更是否导致实质性修改。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
8.金融工具(续)
金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合
同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当年损益的金融资产，相关交易费用直接计入当年损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当年损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当年损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。
当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
21中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
三、重要会计政策及会计估计(续)
8.金融工具(续)
金融负债分类和计量
除了签发的财务担保合同以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债。以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、租赁应收款、合同资产及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合、逾期账龄组合及客户信用风险为基础评估应收款项金融工具的预期信用损失。
22中交地产股份有限公司
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三、重要会计政策及会计估计(续)
8.金融工具(续)
金融工具减值(续)
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注八、2。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结
果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当年损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
23中交地产股份有限公司
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三、重要会计政策及会计估计(续)
9.存货
存货按照成本进行初始计量。存货主要包括在建开发产品(开发成本)、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等。房地产开发成本和开发产品的实际成本包括土地取得成本、建筑安装工程支出、资本化的利息及其他直接和间接开发费用。开发成本于完工后结转为开发产品。
开发产品采用个别计价法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当年损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按照单个存货项目计提存货跌价准备。
10.长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合
并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当年损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。
通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的
因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当年损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
10.长期股权投资(续)
除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当年投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当年损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内
部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
10.长期股权投资(续)
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当年损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当年损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当年损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当年损益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当年的损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。丧失控制权的，在个别财务报表中，对于剩余股权，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，确认为长期股权投资，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理；否则，确认为金融工具，在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当年损益。
11.投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
否则，于发生时计入当年损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
12.固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当年损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
12.固定资产(续)
固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物—钢结构房屋30年-3.33%
房屋及建筑物—钢筋混凝土结构房屋30年-3.33%
房屋及建筑物—其他房屋及建筑物20年-5.00%
机械设备5-10年-10.00-20.00%
运输设备5年-20.00%
办公及电子设备3-5年-20.00%-33.33%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
13.在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
14.借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当年损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
14.借款费用(续)
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当年损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1)专门借款以当年实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；
(2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当年损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
15.使用权资产
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
16.无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
17.资产减值
对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当年损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18.长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出、装修费和预付的租赁费等。长期待摊费用按其为本集团带来的经济利益的期限采用直线法摊销。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
19.职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当年损益或相关资产成本。
离职后福利(设定提存计划)
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当年损益。
辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当年损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
20.租赁负债
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止
选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
21.预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1)该义务是本集团承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
以预期信用损失进行后续计量的财务担保合同列示于预计负债。
22.维修基金
出售商品房时，按照有关规定代为收取的住宅共用部位、共用设施维修基金作为代收代缴款项管理，在其他应付款中核算。向房地产行政主管部门或物业管理企业移交维修基金时，相应冲减其他应付款。
23.质量保证金
与施工方的质量保证金
在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在应付账款科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题时，再行支付给施工单位。
24.与客户之间的合同产生的收入
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品房的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以某一时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转
移、客户接受该商品。本集团在房屋完工且经验收合格，与购买方签订了销售合同，取得了购买方付款证明并交付使用时确认房地产销售收入的实现。购买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认房地产销售收入的实现。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
24.与客户之间的合同产生的收入(续)
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含代建及物业服务等履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法，根据时间进度、发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
可变对价
本集团部分与客户之间的合同存在违约罚款金的安排，形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
重大融资成分
对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。
25.合同资产与合同负债
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、8。
合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
26.与合同成本有关的资产
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当年损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
(1)企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
27.政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当年损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当年损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当年损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当年的损益。
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28.递延所得税
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计
税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特
征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
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28.递延所得税(续)
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当年所得税资产及当年所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当年所得税资产及当年所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
29.租赁
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
作为承租人
除了短期租赁和低价值资产租赁，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债，会计处理见附注三、15和附注三、20。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团按照各部分单独价格的相对比例分摊合同对价。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币4万元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租人租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团按照各部分单独价格的相对比例分摊合同对价。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
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30.利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
31.公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
32.重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
投资性房地产与存货的划分
本集团建造的物业可能用于出售，也可能用于赚取租金及或资本增值。本集团在建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中，建成后用于出售的物业划分为存货—开发成本，而建成后用于赚取租金及或资本增值的物业划分为在建工程。建成后，用于出售的物业转入存货—开发产品，而用于赚取租金及或资本增值的物业转入投资性房地产。
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32.重大会计判断和估计(续)
判断(续)投资性房地产与自用房地产的划分
本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义，并在进行判断的时候建立了相关标准。本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。因此，本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于本集团持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值，剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者出租，本集团对该部分单独核算。如果不能，则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时，该物业才会被划分为投资性房地产。本集团在决定辅助服务的重大程度是否足以使该物业不符合投资性房地产的确认条件时，乃按个别物业基准单独作出判断。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异。对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
租赁期——包含续租选择权的租赁合同
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间，有续租选择权，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团部分租赁合同拥有未来几年的续租选择权。本集团在评估是否合理确定将行使续租选择权时，综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。租赁期开始日，本集团认为，由于与市价相比，续租选择权期间的合同条款和条件更优惠，在合同期内，本集团进行或预期将进行重大租赁资产改良，终止租赁相关成本重大，租赁资产对本集团的运营重要，且不易获取合适的替换资产，与行使选择权相关的条件及满足相关条件的可能性较大，本集团能够合理确定将行使续租选择权，因此，租赁期中包含续租选择权涵盖的期间。租赁期开始日后，如发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应续租选择权的，本集团将对是否行使续租选择权进行重新评估，并根据重新评估结果修改租赁期。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
32.重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具和合同资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
存货跌价准备本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费的估计。该等估计的变化将会影响存货的账面价值和未来年度的利润。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
32.重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)土地增值税本集团须缴纳土地增值税。土地增值税的拨备是管理层根据有关税收法律及法规要求而作出的最佳估计。实际土地增值税负债须于土地增值税清算时由税务机关厘定。最终的土地增值税计算结果可能有别于初始入账的金额，任何差异将会影响实现差异期间的土地增值税支出及相关计提金额。
在建房地产开发成本的确认及分摊
房地产建造的成本于工程在建期间记为存货，并将于房地产销售收入确认后结转房地产销售成本。在最终结算工程成本和其他有关的房地产开发成本之前，该等成本需要本集团管理层按照预算成本和开发进度进行估计。本集团的房地产开发一般分期进行。
直接与某一期开发有关的成本记作该期的成本。不同阶段的共同成本按照可出售面积分摊至各个阶段。倘若工程成本的最终结算及相关成本分摊与最初估计不同，则工程成本及其他成本的增减会影响未来年度的利润。
固定资产、投资性房地产和无形资产的可使用年限
本集团对固定资产、投资性房地产和无形资产在预计使用寿命内计提折旧或摊销。本集团定期复核相关资产的预计使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
33.会计政策和会计估计变更
会计政策变更与租赁有关递延所得税的确认
2022年发布的《企业会计准则解释第16号》规定，对于不是企业合并、交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致
产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用豁免初始确认递延所得税的规定。本集团自适用新租赁准则起，对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可
抵扣暂时性差异，已分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该项会计政策变更，对本集团财务报表无影响。
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四、税项
本集团本期主要税项及其税率列示如下：
增值税–本公司及下属子公司凡被认定为增值税一般纳税人的，按应税收入6%、9%或13%的税率计算销项税，并按扣除当年允许抵扣进项税额后的差额缴纳增值税；下属子公司中为小规
模纳税人的，增值税应纳税额按照应税收入的3%征收率计缴。
根据2016年财政部和国家税务总局颁发的《营业税改征增值税试点有关事项的规定》，本集团房地产开发企业销售老项目按照简易计税方法计税，按应税收入的5%计算应纳税额。
城巿维护建设税–按实际缴纳的流转税的5%或7%计缴。
企业所得税–按应纳税所得额的25%计缴。本公司下属子公司上海远通置业有限公司和长沙瑞季酒店管理有限公司按照小型微利企业所
得税减免政策计缴，对年应纳税所得额不超过人民币100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过人民币100万元但不
超过人民币300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
土地增值税–按增值额的超率累进税率计缴。本公司下属子公司中交石家庄房地产开发有限公司按照定率计缴，为营业收入金额的
5%。
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五、财务报表主要项目注释
1.货币资金
2023年6月30日2022年12月31日
库存现金99602.229696.53
银行存款15476399442.6010481629421.15
其他货币资金61370.1061370.10
合计15476560414.9210481700487.78
其中：因质押或冻结等而使用受限的款项总
额(附注五、58)2566437211.441800000207.25银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为1天至
7天不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2.应收账款
应收账款信用期通常为1个月至6个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2023年6月30日2022年12月31日
6个月内87699770.6526946635.81
6个月至1年4924840.16-
1至2年-1267000.00
2至3年417000.00438095.24
3至4年1538095.241100000.00
5年以上218825.99218825.99
小计94798532.0429970557.04
减：坏账准备1507854.021292656.79
净值93290678.0228677900.25
本期影响损失准备变动的应收账款账面余额显著变动包括：(1)新增应收账款人民币
87699770.65元(2022年：人民币26946635.81元)导致账面余额增加
292.62%(2022年：53.50%)，并相应导致对应的未来12个月预期信用损失及整个存
续期信用损失的增加；(2)终止确认应收账款人民币22871795.65元(2022年：人民
币47339147.72元)导致账面余额减少76.31%(2022年：94.00%)，并相应导致对应的未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失的减少。
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五、财务报表主要项目注释(续)
2.应收账款(续)
应收账款及坏账准备按类别披露如下：
2023年6月30日
账面余额坏账准备
金额比例(%)计提金额计提比例
(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备94798532.04100.001507854.021.59
2022年12月31日
账面余额坏账准备
金额比例(%)计提金额计提比例
(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备29970557.04100.001292656.794.31
于2023年6月30日，对应收账款按信用风险特征组合—账龄分析法计提坏账准备如下：
账龄估计发生违约的预期信用损失率(%)整个存续期账面余额预期信用损失
6个月以内87699770.650.48424823.42
6个月至1年4924840.160.6632606.99
2至3年417000.0015.0062550.00
3至4年1538095.2450.00769047.62
5年以上218825.99100.00218825.99
合计94798532.041.591507854.02
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五、财务报表主要项目注释(续)
2.应收账款(续)
于2022年12月31日，对应收账款按信用风险特征组合—账龄分析法计提坏账准备如下：
账龄估计发生违约的预期信用损失率整个存续期
账面余额(%)预期信用损失
6个月以内26946635.810.42112560.95
1至2年1267000.0015.17192222.23
2至3年438095.2450.00219047.62
3至4年1100000.0050.00550000.00
5年以上218825.99100.00218825.99
合计29970557.044.311292656.79
应收账款坏账准备的变动如下：
截至2023年6月30日2022年止六个月期间
期/年初余额1292656.793071320.68
本期/年计提368747.11184359.62
本期/年转回(153549.88)(1963023.51)
期/年末余额1507854.021292656.79
于2023年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况如下：
债务人名称账面余额占应收账款坏账准备
余额的比例(%)
长沙湘茂置业有限公司62904125.0066.36314520.63
深圳市天健城市服务有限公司6708040.727.0833847.55
重庆经济技术开发区征地服务中心4924840.165.2024624.20
中交房地产集团4000000.004.2220000.00日荣五金制品(深圳)有限公司2784453.022.9413922.26
合计81321458.9085.80406914.64
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五、财务报表主要项目注释(续)
2.应收账款(续)
于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况如下：
债务人名称账面余额占应收账款坏账准备
余额的比例(%)
重庆经济技术开发区征地服务中心9924840.1633.1249624.20
中交房地产集团4000000.0013.35-
深圳市天健城市服务有限公司3200581.1110.6816002.91日荣五金制品(深圳)有限公司2763384.629.2213816.92
深圳市时代拓普酒吧有限公司2125005.377.0910625.03
合计22013811.2673.4690069.06
3.预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2023年6月30日2022年12月31日
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内202184251.3894.91165294746.9711.50
1至2年10072311.934.73161099126.9011.21
2至3年560342.880.261110475705.5577.29
3年以上221754.720.1062058.54-
合计213038660.91100.001436931637.96100.00本期末无账龄超过1年的重要预付款项。
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3.预付款项(续)
于2023年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项情况如下：
账面余额占预付款项总额比例(%)
中交第三公路工程局有限公司44024438.9720.66
南京新开源工程实业有限公司10665950.275.01
湖北信德建设集团有限公司7542612.453.54
武汉贝壳找房科技有限公司6081341.282.85
山东济华燃气有限公司5952276.282.79
合计74266619.2534.85
于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项情况如下：
账面余额占预付款项总额比例(%)
贵州贵安新区管理委员会财政局1265701568.8888.08
中交第三公路工程局有限公司66494260.904.63
济南热力集团有限公司28793229.042.00
山东济华燃气有限公司6009340.000.42
郑州经开水务发展有限公司5588860.700.39
合计1372587259.5295.52
4.其他应收款
2023年6月30日2022年12月31日
应收利息100629309.45169241300.13
其他应收款4154618215.194567801400.76
合计4255247524.644737042700.89
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五、财务报表主要项目注释(续)
4.其他应收款(续)
应收利息
2023年6月30日2022年12月31日
关联方借款利息111429211.08181792489.57
减：坏账准备10799901.6312551189.44
净值100629309.45169241300.13
截至2023年6月30日止六个月期间，应收利息按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
第一阶段第三阶段合计未来12个月已发生信用减值预期信用损失金融资产整个存续期预期信用损失
期初余额1826226.1410724963.3012551189.44
本期计提8321.02-8321.02
本期转回(998696.92)(824544.58)(1823241.50)
其他变动5337.8758294.8063632.67
期末余额841188.119958713.5210799901.63
2022年，应收利息按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的
坏账准备的变动如下：
第一阶段第三阶段合计未来12个月已发生信用减值预期信用损失金融资产整个存续期预期信用损失
年初余额255350.01-255350.01
本年计提1586598.3832343778.7133930377.09
本年转回(38622.51)-(38622.51)
本年核销-(24220930.18)(24220930.18)
其他变动22900.262602114.772625015.03年末余额1826226.1410724963.3012551189.44
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4.其他应收款(续)
其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2023年6月30日2022年12月31日
6个月内268052023.501462827871.86
6个月至1年1495371409.54706528589.31
1年至2年1023741726.421330639973.73
2至3年784967432.51773023706.23
3至4年560266983.00432950299.65
4至5年379959070.59223033293.17
5年以上21083538.2019058954.52
小计4533442183.764948062688.47
减：其他应收款坏账准备378823968.57380261287.71
净值4154618215.194567801400.76
其他应收款按性质分类如下：
2023年6月30日2022年12月31日
应收关联方款项4207209697.864616091744.56
押金及保证金181402020.39204639919.26
代垫款105113883.8194385262.98
其他39716581.7032945761.67
合计4533442183.764948062688.47
48中交地产股份有限公司
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4.其他应收款(续)
其他应收款(续)
截至2023年6月30日止六个月期间，其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失已发生信用减值金融资产整个存续期预期信用损失
期初余额17221390.693068984.61359970912.41380261287.71
期初余额在本期阶段转换(58294.80)-58294.80-
本期计提1462600.8385014.9111757.321559373.06
本期转回(2709935.32)(222292.43)-(2932227.75)
其他变动(6169.65)-(58294.80)(64464.45)
期末余额15909591.752931707.09359982669.73378823968.57
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五、财务报表主要项目注释(续)
4.其他应收款(续)
其他应收款(续)
2022年，其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失已发生信用减值金融资产整个存续期预期信用损失
年初余额25771934.804020044.08220238004.99250029983.87年初余额在本年阶段转换(6465003.94)(2313958.54)8778962.48-
本年计提7970936.011413542.99169694514.07179078993.07
本年转回(9538808.65)(50643.92)(93690.20)(9683142.77)
本年核销--(33962264.16)(33962264.16)
其他变动(517667.53)-(4684614.77)(5202282.30)
年末余额17221390.693068984.61359970912.41380261287.71
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五、财务报表主要项目注释(续)
4.其他应收款(续)
其他应收款(续)
本期影响损失准备变动的其他应收款账面余额主要变动包括：(1)新增应收关联方款项人民
币188905189.26元(2022年：人民币2038739067.66元)导致账面余额增加
3.82%(2022年：33.01%)，并相应导致对应的未来12个月预期信用损失及整个存续期信
用损失的增加；(2)终止确认应收关联方款项人民币597787235.96元(2022年：人民币
2350428140.89元)，导致账面余额减少12.08%(2022年：47.13%)，并相应导致对应
的未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失的减少。
于2023年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况如下：
账面余额占其他应收款性质或内容账龄坏账准备账面余额比
例(%)
23012314.780.516个月以内
苏州金阖诚置业有限公司应收关联方款项3089342.13
481618565.7810.621至2年
120000000.002.652至3年
中交富力(北京)置业有限公司270150000.005.96应收关联方款项3至4年137500000.00
59850000.001.324至5年
9506397.030.216个月以内
275822291.956.08
7至12个月
佛山香颂置业有限公司应收关联方款项152490600.00
2842200.000.061至2年
80529000.001.784至5年
20974684.930.466个月以内
武汉嘉秀房地产开发有限公司24500000.000.54应收关联方款项7至12个月1126344.20
254800000.005.621至2年
北京茂康企业管理有限公司257720817.495.69应收关联方款项2至3年35778587.51
合计1881326271.9641.50329984873.84
51中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
4.其他应收款(续)
其他应收款(续)
于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况如下：
账面余额占其他应收款性质或内容账龄坏账准备账面余额比
例(%)
1096.48-6个月以内
苏州金阖诚置业有限公司应收关联方款项4301065.14
702118565.7814.191至2年
120000000.002.432至3年
中交富力(北京)置业有限公司270150000.005.46应收关联方款项3至4年137500000.00
59850000.001.214至5年
越秀(武汉)实业投资有限公司24500000.000.506个月以内
应收关联方款项466004.26
387100000.007.827至12个月
275822291.955.576个月以内
佛山香颂置业有限公司2842200.000.06应收关联方款项7至12个月152490600.00
80529000.001.634至5年
24500000.000.506个月以内
武汉嘉秀房地产开发有限公司应收关联方款项1047375.00
254800000.005.151至2年
合计2202213154.2144.52295805044.40
52中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
5.存货
2023年6月30日
账面余额跌价准备账面价值
开发成本91534840097.93616090088.3290918750009.61
开发产品16771318940.57997840483.5015773478457.07
合计108306159038.501613930571.82106692228466.68
2022年12月31日
账面余额跌价准备账面价值
开发成本93714122167.24329917619.3893384204547.86
开发产品14595489243.161036606685.1813558882557.98
合计108309611410.401366524304.56106943087105.84
存货跌价准备变动如下：
期初余额本期计提本期减少期末余额本期转回本期转销
2023年1-6月1366524304.56310959815.647326068.1256227480.261613930571.82年初余额本年计提本年减少年末余额本年转回本年转销
2022年803769867.71575694391.837693400.005246554.981366524304.56
于2023年6月30日，存货期末余额中含有借款费用及融资成分利息资本化金额为人民币
10169944224.18元(2022年12月31日：人民币8997036911.92元)，其中本期资本化金
额为人民币1899736475.49元(截至2022年6月30日止六个月期间：人民币
2341124615.98元)。2023年6月30日用于计算确定借款费用资本化金额的平均资本化率
为5.12%(2022年：平均资本化率为5.26%)。
于2023年6月30日，账面价值人民币37311561091.71元(2022年12月31日：人民币
40910590017.88元)的存货由于用于银行借款抵押而所有权受到限制，无存货由于诉讼
纠纷而所有权受到限制(2022年12月31日：人民币40790136.55元)，参见附注五、58。
53中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
5.存货(续)
开发成本明细情况如下：
项目名称开工时间预计/已竣工预计总投资期初余额本期增加本期减少期末余额存货跌价准备时间金额
绍兴春风十里2020年5月2023年10月81.50亿元6781178521.08364499268.70-7145677789.78-
北京昌平北清云际2021年8月2024年12月76.92亿元6018840857.0927734753.87-6046575610.96-
重庆拾园雅集2021年6月2024年6月106.64亿元5706884409.85201943727.27-5908828137.12230383894.80
雄安中交未来科创城2021年6月2025年10月172.07亿元3935831590.95825849861.93-4761681452.88-
天津春风景里2021年8月2025年9月53.30亿元4122564476.75270030374.02-4392594850.7769431756.36
厦门五缘海悦2023年1月2025年11月56.67亿元3960000000.00343644853.30-4303644853.30-
北京昌平奥森春晓2021年8月2024年12月52.22亿元4242006696.68148787407.08-4390794103.7689684126.90
厦门公元九里2020年8月2023年7月41.48亿元3672085303.27135077458.84-3807162762.11-
中交绿城桃源小镇2020年7月2028年6月98.09亿元2024738144.901437798008.41-3462536153.31-
山东中交南山溪园2020年2月2023年9月41.29亿元3226627908.57170929345.01-3397557253.58-
西安中交沣河映象2020年10月2024年4月48.00亿元3184549987.09124859478.44-3309409465.53-
天津春映海河2021年4月2023年9月31.09亿元2792905294.65202838682.79-2995743977.44-
慈溪中交玉宸园2020年12月2023年8月35.00亿元2687723472.46195726413.54-2883449886.00-
重庆中交中央公园2017年9月2027年10月170.00亿元2123768933.20327696703.27-2451465636.47-
青岛楼山春晓2021年8月2023年9月35.00亿元2078700007.33107389024.41-2186089031.74-
河北中交启园2021年8月2023年11月34.10亿元1902070187.05227583707.01-2129653894.06-
惠州紫薇春晓花园2021年7月2024年6月31.04亿元1714107955.14163054814.14-1877162769.28-
贵州中交春风景里2020年9月2024年9月38.82亿元1624827450.18234066224.48-1858893674.66-
54中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
5.存货(续)
开发成本明细情况如下：(续)
项目名称开工时间预计/已竣工预计总投资期初余额本期增加本期减少期末余额存货跌价准备时间金额
福州中交中梁星海天宸2021年3月2023年7月19.92亿元1763760494.9855272597.81-1819033092.79-
南京山语春风雅居2020年12月2023年12月39.61亿元1648695896.39129074691.83-1777770588.22-
南京翠语江岚2021年4月2024年11月22.04亿元1693998905.4772858442.37-1766857347.84-
武汉中交澄园2022年4月2025年3月24.33亿元1608847197.99126429101.21-1735276299.20-
嘉兴湖畔春晓花苑2021年9月2024年11月22.76亿元1631314142.9797470735.61-1728784878.5824202748.00
绍兴中交朗清园2020年9月2023年8月18.77亿元1453116258.1888291621.02-1541407879.20-
惠州紫薇听澜花园2021年8月2024年6月14.83亿元1257921583.0553314252.68-1311235835.737569504.78
苏州春映雅苑2020年12月2023年12月33.27亿元2667257268.0747173816.191447865384.311266565699.95-
昆明中交锦澜府2020年3月2023年12月41.24亿元3480840269.50347192727.522614882442.911213150554.11-
武汉中交越秀知园2021年1月2023年9月30.67亿元2585372807.42152520309.781531325471.241206567645.96-
成都鹭鸣九章花园2022年4月2024年9月14.97亿元962230993.2991464923.38-1053695916.67-
长沙中交凤鸣花语园2022年5月2024年12月21.44亿元938818823.4096810835.60-1035629659.00-
昆明誉城小区2021年3月2024年4月14.00亿元930082056.1162389183.57-992471239.68-
北京上东郡2019年5月2024年11月63.13亿元1049805241.408675641.30188413916.37870066966.3327896374.29
郑州滨河春晓春熙苑2020年5月2023年10月9.97亿元756272509.1758412013.93-814684523.10-
苏州七溪庭2022年5月2023年12月8.82亿元633646962.6843643234.64-677290197.32-
长沙中交博雅春风2021年3月2024年5月32.22亿元2288680921.93567263856.842196876753.24659068025.53-
55中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
5.存货(续)
开发成本明细情况如下：(续)
项目名称开工时间预计/已竣工预计总投资期初余额本期增加本期减少期末余额存货跌价准备时间金额
重庆中交漫山2015年12月2023年11月66.07亿元578623784.5118305864.475663401.31591266247.6761293083.48
重庆中交金科辰光2020年6月2024年6月10.00亿元564640842.323702253.52-568343095.84-
郑州翠语紫宸2021年1月2023年10月9.68亿元522025213.7338445125.36-560470339.0919447422.95
武汉中交香颂2019年1月2024年8月9.40亿元332315504.5033730389.80-366045894.3056965907.71
昆明映像美庐2019年9月2023年12月34.50亿元148112666.1440131058.954854319.94183389405.1510802106.16
广西中交雅郡2020年3月2023年7月13.97亿元602325148.50175505783.02532413597.00245417334.52-
云南泸水碧桂园水云瑶2018年7月2024年12月11.05亿元188399014.3120779115.98445452.77208732677.52-
重庆西园雅集2020年10月2023年1月9.64亿元857064646.5194253611.57951318258.08--
长沙中房瑞致2012年4月2023年6月68.97亿元750362773.50337863199.081088225972.58--
北京亦庄橡树湾2020年9月2022年12月75.85亿元-30511209.8830511209.88--中房海口海甸干休所合作
改造项目18413162.89--18413162.8918413162.89
其他1765882.0934130653.6321612246.7314284288.99-
合计93714122167.248435126357.0510614408426.3691534840097.93616090088.32
56中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
5.存货(续)
开发产品明细情况如下：
项目名称最近一期竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额存货跌价准备
长沙中交博雅春风2023年6月-2196876753.24317099302.081879777451.16-
重庆中交中央公园2022年12月1920336743.11-41976893.131878359849.9841004059.76
天津中交香颂理想花园2022年9月1815423416.87-142708476.031672714940.84464228813.65
昆明映像美庐2022年11月1696821207.604854319.94144521935.731557153591.817142571.54
重庆中交漫山2022年12月1356257183.895663401.31157621832.281204298752.92259569605.41
长沙中交雅颂美庐2022年8月966223483.504020328.0064469142.42905774669.08-
昆明中交锦澜府2023年5月-2614882442.911916637459.97698244982.94-
武汉中交越秀知园2023年3月-1531325471.24891539923.82639785547.42-
苏州春映雅苑2023年5月-1447865384.31845578783.99602286600.32-
昆明中交金地中央公园2021年12月601024047.76-54861001.82546163045.94-
粤东中交和风春岸花园2022年3月607279281.95-74970460.44532308821.512663692.16
重庆中交西园雅集2023年1月-951365621.86431871490.11519494131.75-
长沙中房瑞致2021年12月167024910.521088225972.58845623925.48409626957.62-
舟山成均云庐2022年12月493660333.73-108544899.06385115434.67-
天津美墅花园2020年12月342493453.78-8977282.83333516170.9583541621.16
北京亦庄橡树湾2022年12月357877427.9330511209.8870080274.55318308363.26-
南京山语春风雅居2022年9月345566513.35-90269916.27255296597.08-
57中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
5.存货(续)
开发产品明细情况如下：(续)项目名称最近一期竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额存货跌价准备
舟山成均雅院2022年11月307361791.41-53085265.09254276526.32-
北京上东郡2022年10月1070075849.82188413916.371007768859.20250720906.99-
武汉中交泓园2022年10月359639601.78-110832717.94248806883.84-
杭州中交悦美庐2021年12月160460883.91-11925458.37148535425.54-
宜兴中交花溪山庭2021年12月150406482.27109946.469456863.72141059565.01-
合肥美庐悦苑2021年12月166807039.309669283.9840521470.99135954852.29-
武汉中交香颂2021年10月142300744.13-12172142.69130128601.443526537.23
重庆中房那里2017年1月121527293.54--121527293.547810300.00
武汉中交江锦湾2015年12月130720896.98-10375957.71120344939.2732661493.94
南京中交荣域2021年12月126247102.1569974.0434744214.8891572861.31-
重庆翰粼天辰2022年10月88934540.74-363537.7788571002.97-
大丰中交美庐城2017年1月87835431.37-37987.2287797444.1545585232.15
宁波春风景里2022年5月83010390.57-6743339.2876267051.29-
广西中交雅郡2022年12月76967886.56532413597.00533601387.4075780096.16-
云南云山雅居花园2022年7月129029605.622084949.4457037387.8174077167.25550220.93
苏州和风春岸花园2022年5月117748184.881015094.7045520006.5973243272.99-
青岛中交阳光屿岸2018年12月44305029.59--44305029.5922406756.54
58中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
5.存货(续)
开发产品明细情况如下：(续)项目名称最近一期竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额存货跌价准备
重庆中交云栖2021年12月62547721.15-21348808.9541198912.201214082.03
嘉兴中交四季美庐2019年11月37564070.14--37564070.149749035.04
苏州九雅花园2022年5月43238391.771630404.788954601.2135914195.34-
杭州中交财富大厦2019年11月46601007.25-14991470.2131609537.04-
长沙中房F联邦 2013年12月 26038446.56 - - 26038446.56 7521949.18
宁波君玺府2018年12月25694032.26-2429458.7323264573.53-
汇锦上东湾车位2017年8月15075000.00-225000.0014850000.002862807.09
惠州中交香颂花园2019年12月15084125.37-286932.9014797192.47-
重庆中交金科辰光2022年9月13763582.69--13763582.69-
苏州大河华章2019年12月24414830.873049130.2713740225.9013723735.242098873.92
宁波中交雅郡2021年2月8711407.79-1179148.717532259.083276323.00
苏州璞玉风华苑2020年8月231956227.01-229421520.642534706.37426508.77
其他11433641.69361224.054461965.037332900.71-
合计14595489243.1610614408426.368438578728.9516771318940.57997840483.50
59中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
6.一年内到期的非流动资产
2023年6月30日2022年12月31日
一年内到期的长期应收款(附注五、8)2514061455.031700619461.20
减：坏账准备(附注五、8)63619162.614259099.52
净值2450442292.421696360361.68
7.其他流动资产
2023年6月30日2022年12月31日
预缴税金2601926568.862455834977.03
待抵扣税金512177677.58385274886.74
合同取得成本379177111.67319194904.47
其他38586038.3460000000.00
合计3531867396.453220304768.24
60中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
7.其他流动资产(续)
与合同成本有关的资产具体情况如下：
截至2023年6月30日止六个月期间期初余额本期增加本期摊销期末余额
合同取得成本319194904.47177901910.04117919702.84379177111.67
2022年
年初余额本年增加收购子公司本年摊销年末余额
合同取得成本244179963.11352423183.7116795829.43294204071.78319194904.47
61中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
8.长期应收款
2023年6月30日
账面余额坏账准备账面价值
质量保证金12219009.8661095.0512157914.81
履约保证金28786000.00143930.0028642070.00
关联方款项3563832879.0365360508.823498472370.21
小计3604837888.8965565533.873539272355.02
减：一年内到期的长期应收款2514061455.0363619162.612450442292.42
合计1090776433.861946371.261088830062.60
2022年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
质量保证金12219009.8661095.0512157914.81
履约保证金107483000.00537415.00106945585.00
关联方款项3627729339.6066592555.663561136783.94
小计3747431349.4667191065.713680240283.75
减：一年内到期的长期应收款1700619461.204259099.521696360361.68
合计2046811888.2662931966.191983879922.07
截至2023年6月30日止六个月期间，长期应收款(包含一年内到期)按照12个月预期信用损失计提的坏账准备的变动如下：
第一阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失已发生信用减值金融资产整个存续期预期信用损失
期初余额9369653.2257821412.4967191065.71
本期计提938365.32-938365.32
本期转回(2564728.94)-(2564728.94)
其他变动831.78-831.78
期末余额7744121.3857821412.4965565533.87
62中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
8.长期应收款(续)
2022年，长期应收款(包含一年内到期)按照12个月预期信用损失计提的坏账准备的变
动如下：
第一阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失已发生信用减值金融资产整个存续期预期信用损失
年初余额8815715.54-8815715.54
本年计提5892311.2355738912.4961631223.72
本年转回(5833140.82)-(5833140.82)
其他变动494767.272082500.002577267.27年末余额9369653.2257821412.4967191065.71
本期影响损失准备变动的长期应收款(包含一年内到期)账面余额显著变动包括：(1)新
增关联方款项人民币246700935.62元及从其他应收款展期到长期应收款的关联方款
项人民币171424.00元(2022年：人民币2044580704.30元)导致账面余额增加
6.59%(2022年：69.49%)，并相应导致对应的未来12个月预期信用损失及整个存续
期信用损失的增加；(2)终止确认关联方款项人民币310768820.19元(2022年：人民
币1168680737.08元)导致账面余额减少8.29%(2022年：39.72%)，并相应导致对应的未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失的减少。
9.长期股权投资
2023年6月30日2022年12月31日
合营企业(1)1319258649.801291775604.05
联营企业(2)4053349849.443936847953.26
小计5372608499.245228623557.31
减：长期股权投资减值准备(3)6819378.776819378.77
净值5365789120.475221804178.54
63中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
9.长期股权投资(续)
(1)合营企业：
截至2023年6月30日止六个月期间被投资单位投资成本期初余额本期变动期末余额
增加投资权益法下投资收益/(损失)其他权益变动
长沙金地金泰置业有限公司97020000.00126183579.97-862348.73-127045928.70
佛山中交房地产开发有限公司90000000.006819378.77---6819378.77
佛山香颂置业有限公司90000000.00-----
成都中交花源美庐置业有限公司50000000.0079710084.70-2398918.02-82109002.72
中交富力(北京)置业有限公司50000000.00-----
中交城市更新(深圳)有限公司18000000.0017999395.12---17999395.12
杭州康欣置业有限公司100000000.0062111436.19-(409915.92)-61701520.27
常熟中南香缇苑房地产有限公司19085621.2068209791.95-(1223643.45)-66986148.50
中交富力和美(北京)置业有限公司86079791.9066211952.53-18687119.65-84899072.18
温州中交梁辉置业有限公司90791969.5289803369.72-3984618.50-93787988.22
中交立达(天津)房地产开发有限公司80000000.0057361290.34-5908094.38-63269384.72
中交房地产(山东)有限公司2650000.00-----
厦门中泓房地产有限公司560304113.34552470416.85-(1085899.66)-551384517.19
杭州滨仁企业管理有限公司91000000.0085682289.07-(1437947.85)-84244341.22
杭州缤祝企业管理有限公司80500000.0079212618.84-(200646.65)-79011972.19
小计1505431495.961291775604.05-27483045.75-1319258649.80
64中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
9.长期股权投资(续)
(1)合营企业：(续)
2022年
被投资单位投资成本年初余额本年变动年末余额
增加投资权益法下投资收益/(损失)其他权益变动
长沙金地金泰置业有限公司97020000.00126013452.30-170127.67-126183579.97
佛山中交房地产开发有限公司90000000.006819378.77---6819378.77
佛山香颂置业有限公司90000000.00-----
成都中交花源美庐置业有限公司50000000.0069551415.30-10158669.40-79710084.70
中交富力(北京)置业有限公司50000000.00-----
中交城市更新(深圳)有限公司18000000.0017999395.12---17999395.12
杭州康欣置业有限公司100000000.0014606595.94-21702298.5725802541.6862111436.19
常熟中南香缇苑房地产有限公司19085621.2068049363.23-160428.72-68209791.95
中交富力和美(北京)置业有限公司86079791.9053585578.71-12626373.82-66211952.53
温州中交梁辉置业有限公司90791969.5289369762.74-433606.98-89803369.72
中交立达(天津)房地产开发有限公司80000000.0069833412.76-(12472122.42)-57361290.34
中交房地产(山东)有限公司2650000.00-2150000.00(2150000.00)--
厦门中泓房地产有限公司560304113.34560304113.34-(7833696.49)-552470416.85
杭州滨仁企业管理有限公司91000000.00-91000000.00(5317710.93)-85682289.07
杭州缤祝企业管理有限公司80500000.00-80500000.00(1287381.16)-79212618.84
小计1505431495.961076132468.21173650000.0016190594.1625802541.681291775604.05
65中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
9.长期股权投资(续)
(2)联营企业：
截至2023年6月30日止六个月期间被投资单位投资成本期初余额本期变动期末余额
增加/(减少)投资权益法下现金股利其他联营企业
投资收益/(损失)转子公司
四川雅恒房地产开发有限公司100000000.0010482904.25-1550565.40---12033469.65
中交地产舟山有限公司55360000.0070064347.55-159750.07---70224097.62
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司396000.0057378287.34-(8812955.05)---48565332.29
首铸二号(东莞)房地产有限公司92500.00185535.77-1682356.26---1867892.03
厦门润悦雅颂房地产有限公司213759000.00441017587.08-1337222.26---442354809.34
郑州滨悦房地产开发有限公司8000000.003439645.78-----3439645.78
中龙智慧科技服务(深圳)有限公司980000.001101781.04-----1101781.04
北京毓秀置业有限公司400000000.00385267117.63-100186000.00---485453117.63
北京铭海置业有限公司106000000.0098896402.84-38990497.83---137886900.67
苏州金阖诚置业有限公司175227822.00158435993.34-(7092017.91)---151343975.43
郑州展腾置业有限公司330000000.00318047048.41-(1389864.58)---316657183.83
武汉楚祺房地产开发有限公司196186382.58185038454.82-(3906090.53)---181132364.29
重庆葆和房地产开发有限公司406511000.00403296956.89-(719388.38)---402577568.51
成都睿迩城市建设开发有限公司229395503.38220279900.68-(6661.35)---220273239.33
金华雅郡置业有限公司100372013.5096935712.97-(2021941.51)---94913771.46
厦门悦盈企业咨询有限公司956160000.00934389414.65(1621.76)---934387792.89
合肥金中京湖房地产开发有限公司349241439.68345041894.42-(3836499.96)---341205394.46
合肥和宸房地产开发有限公司214500000.00207548967.80-382545.39---207931513.19
小计3842181661.143936847953.26-116501896.18---4053349849.44
66中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
9.长期股权投资(续)
(2)联营企业：(续)
2022年
被投资单位投资成本年初余额本年变动年末余额
增加/(减少)投资权益法下现金股利其他联营企业
投资收益/(损失)转子公司
四川雅恒房地产开发有限公司100000000.0027472509.89-(16989605.64)---10482904.25
中交地产舟山有限公司55360000.0070062860.65-1486.90---70064347.55
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司396000.0064568929.86-(7190642.52)---57378287.34
首铸二号(东莞)房地产有限公司92500.00--5073153.95(4887618.18)--185535.77
厦门润悦雅颂房地产有限公司213759000.00198307180.88-242710406.20---441017587.08
城投交汇(青岛)投资有限公司784000000.00783900444.25(783896165.05)(4279.20)----
郑州滨悦房地产开发有限公司8000000.004308167.93-(868522.15)---3439645.78
中龙智慧科技服务(深圳)有限公司980000.001088492.48-13288.56---1101781.04
北京毓秀置业有限公司400000000.00387711075.19-(2443957.56)---385267117.63
北京铭海置业有限公司106000000.00101515265.63-(2618862.79)---98896402.84
苏州金阖诚置业有限公司175227822.00169424400.42-(10988407.08)---158435993.34
郑州展腾置业有限公司330000000.00329839559.52-(11792511.11)---318047048.41
武汉楚祺房地产开发有限公司196186382.58195249700.01-(10211245.19)---185038454.82
重庆葆和房地产开发有限公司406511000.00405677632.89-(2380676.00)---403296956.89
成都睿迩城市建设开发有限公司229395503.38227064508.34-(6784607.66)---220279900.68
金华雅郡置业有限公司100372013.50100372013.50-(3436300.53)---96935712.97
中交花创(绍兴)置业有限公司933659139.24930451373.22-(165954540.66)-(137092077.50)(627404755.06)-
苏州华虞地产有限公司22050000.00-22050000.00(2117169.83)-542782.51(20475612.68)-
67中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
9.长期股权投资(续)
(2)联营企业：(续)
2022年(续)
被投资单位投资成本年初余额本年变动年末余额
增加/(减少)投资权益法下现金股利其他联营企业
投资收益/(损失)转子公司
厦门悦盈企业咨询有限公司956160000.00-956160000.00(21770585.35)---934389414.65
合肥金中京湖房地产开发有限公司349241439.68-349241439.68(4199545.26)---345041894.42
合肥和宸房地产开发有限公司214500000.00-214500000.00(6951032.20)---207548967.80
小计5581890800.383997014114.66758055274.63(28904155.12)(4887618.18)(136549294.99)(647880367.74)3936847953.26
68中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
9.长期股权投资(续)
(3)长期股权投资减值准备的情况：
截至2023年6月30日止六个月期间期初及期末余额合营企业
佛山中交房地产开发有限公司6819378.77
2022年
年初及年末余额合营企业
佛山中交房地产开发有限公司6819378.77
69中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
10.其他权益工具投资
2023年6月30日
成本累计计入公允价值本期股利收入指定为公允价其他综合收益的值计量且其变公允价值变动动计入其他综合收益的原因按公允价值计量的对未上市公司
的股权投资：
中交高新科技产业发展有限公司45000000.007823085.0052823085.00-战略投资
万通投资控股股份有限公司500000.00-500000.00-战略投资
合计45500000.007823085.0053323085.00-
2022年12月31日
成本累计计入公允价值本年股利收入指定为公允价其他综合收益的值计量且其变公允价值变动动计入其他综合收益的原因按公允价值计量的对未上市公司
的股权投资：
中交高新科技产业发展有限公司45000000.007823085.0052823085.0010035000.00战略投资
万通投资控股股份有限公司500000.00-500000.00-战略投资
合计45500000.007823085.0053323085.0010035000.00
70中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
11.投资性房地产
截至2023年6月30日止六个月期间房屋建筑物土地使用权合计完工在建原价
期初余额466992885.2768218354.5515149569.24550360809.06
由存货转入308659.49-353201.76661861.25
购建支出-26173362.46-26173362.46
处置(804881.46)-(921032.90)(1725914.36)
期末余额466496663.3094391717.0114581738.10575470118.41累计折旧和摊销
期初余额197394495.41-597463.87197991959.28
计提6425155.22-249710.056674865.27
期末余额203819650.63-847173.92204666824.55减值准备
期初余额7922418.00--7922418.00
期末余额7922418.00--7922418.00账面价值
期末254754594.6794391717.0113734564.18362880875.86
期初261675971.8668218354.5514552105.37344446431.78
71中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
11.投资性房地产(续)
2022年
房屋建筑物土地使用权合计完工在建原价
年初余额504747452.1746268411.82420000.00551435863.99
由存货转入13542660.06-14729569.2428272229.30
购建支出-21949942.73-21949942.73
转出至固定资产(51297226.96)--(51297226.96)
年末余额466992885.2768218354.5515149569.24550360809.06累计折旧和摊销
年初余额185723898.52-180686.57185904585.09
计提14235458.27-416777.3014652235.57
转出至固定资产(2564861.38)--(2564861.38)
年末余额197394495.41-597463.87197991959.28减值准备
年初余额7922418.00--7922418.00年末余额7922418.00--7922418.00账面价值
年末261675971.8668218354.5514552105.37344446431.78年初311101135.6546268411.82239313.43357608860.90
未办妥产权证书的投资性房地产情况：
账面价值未办妥产权证书原因
深圳119号宗地土地218197.53办理中
于2023年6月30日，账面价值为人民币22300874.28元(2022年12月31日：人民币
23723035.69元)的投资性房地产用于融资租赁抵押而所有权或使用权受限，参见附注五、58。
72中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
12.固定资产
截至2023年6月30日止六个月期间房屋及建筑物机械设备运输设备办公及电子设备合计原价
期初余额120148353.89828045.5932049147.5952688845.42205714392.49
购置--1224196.87782016.462006213.33
存货转入6941127.01---6941127.01
报废、毁损---(41239.79)(41239.79)
出售--(2622875.58)(97700.00)(2720575.58)
期末余额127089480.90828045.5930650468.8853331922.09211899917.46累计折旧
期初余额22289296.06683645.0225249986.1234540135.2382763062.43
计提1985814.8346185.191268145.834324944.467625090.31
报废、毁损---(41239.79)(41239.79)
出售--(2622875.58)(94336.00)(2717211.58)
期末余额24275110.89729830.2123895256.3738729503.9087629701.37减值准备
期初余额2626309.00--700434.003326743.00
期末余额2626309.00--700434.003326743.00账面价值
期末100188061.0198215.386755212.5113901984.19120943473.09
期初95232748.83144400.576799161.4717448276.19119624587.06
73中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
12.固定资产(续)
2022年
房屋及建筑物机械设备运输设备办公及电子设备合计原价
年初余额92832718.24828045.5934672655.6144481642.82172815062.26
购置--1121815.8510648900.6211770716.47
收购子公司---131488.34131488.34
在建工程转入10542736.53---10542736.53
投资性房地产转入51297226.96---51297226.96
存货转入3616169.80---3616169.80
报废、毁损--(88927.23)(799136.16)(888063.39)
出售--(3656396.64)(1774050.20)(5430446.84)
转入存货(38140497.64)---(38140497.64)
年末余额120148353.89828045.5932049147.5952688845.42205714392.49累计折旧
年初余额27525268.66591893.0225442674.5029283674.8782843511.05
计提3072494.8591752.003219943.567782112.1014166302.51
投资性房地产转入2564861.38---2564861.38
报废、毁损--(88927.23)(799136.16)(888063.39)
出售--(3323704.71)(1726515.58)(5050220.29)
转入存货(10873328.83)---(10873328.83)
年末余额22289296.06683645.0225249986.1234540135.2382763062.43减值准备
年初余额2626309.00--700434.003326743.00年末余额2626309.00--700434.003326743.00账面价值
年末95232748.83144400.576799161.4717448276.19119624587.06年初62681140.58236152.579229981.1114497533.9586644808.21
暂时闲置的固定资产情况如下：
项目账面原值累计折旧账面价值备注
房屋及建筑物2326475.04781954.031544521.01雅景湾会所102房
于2023年6月30日，账面价值为人民币10589195.38元(2022年12月31日：人民币
11092936.46元)的房屋及建筑物用于融资租赁抵押而所有权或使用权受限，参见附注五、58。
74中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
13.使用权资产
截至2023年6月30日止六个月期间房屋及建筑物运输工具合计原价
期初余额110647957.732003674.93112651632.66
增加3654728.85-3654728.85
其他(12784030.36)(289369.99)(13073400.35)
期末余额101518656.221714304.94103232961.16累计折旧
期初余额66445979.771124123.2367570103.00
计提16326801.98257456.1916584258.17
其他(11529580.34)(289369.99)(11818950.33)
期末余额71243201.411092209.4372335410.84账面价值
期末30275454.81622095.5130897550.32
期初44201977.96879551.7045081529.66
75中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
13.使用权资产(续)
2022年
房屋及建筑物运输工具合计原价
年初余额117634694.112005018.56119639712.67
增加10285427.47--10285427.47
收购子公司213654.11--213654.11
其他(17485817.96)(1343.63)(17487161.59)
年末余额110647957.732003674.93112651632.66累计折旧
年初余额32108730.24350908.3932459638.63
计提38087461.80773214.8438860676.64
其他(3750212.27)--(3750212.27)
年末余额66445979.771124123.2367570103.00账面价值
年末44201977.96879551.7045081529.66年初85525963.871654110.1787180074.04
76中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
14.无形资产
截至2023年6月30日止六个月期间软件其他合计原价
期初余额29173348.29616679.2529790027.54
购置1508989.81-1508989.81
处置(151709.40)-(151709.40)
期末余额30530628.70616679.2531147307.95累计摊销
期初余额17832261.09142093.1817974354.27
计提1849517.4625125.001874642.46
处置(151709.40)-(151709.40)
期末余额19530069.15167218.1819697287.33账面价值
期末11000559.55449461.0711450020.62
期初11341087.20474586.0711815673.27
77中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
14.无形资产(续)
2022年
软件其他合计原价
年初余额21439255.77616679.2522055935.02
购置7734092.52-7734092.52年末余额29173348.29616679.2529790027.54累计摊销
年初余额15006088.6791843.1815097931.85
计提2826172.4250250.002876422.42年末余额17832261.09142093.1817974354.27账面价值
年末11341087.20474586.0711815673.27年初6433167.10524836.076958003.17
78中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
15.长期待摊费用
截至2023年6月30日止六个月期间期初余额本期增加本期摊销期末余额
装修费用10838256.651101157.103128219.538811194.22
房租租金393464.33-188114.74205349.59
营销设施建造费19412795.00186002.798075228.8211523568.97
租入固定资产改良支出172151.44-101456.5870694.86
其他592543.62-163178.71429364.91
合计31409211.041287159.8911656198.3821040172.55
2022年
年初余额本年增加本年摊销年末余额
装修费用18130601.022046567.489338911.8510838256.65
房租租金382838.79287131.67276506.13393464.33
营销设施建造费24441222.7213024849.8818053277.6019412795.00
租入固定资产改良支出653434.63-481283.19172151.44
其他653733.32429535.82490725.52592543.62
合计44261830.4815788084.8528640704.2931409211.04
79中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
16.递延所得税资产/负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
递延所得税资产明细如下：
2023年6月30日2022年12月31日
可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产
可抵扣亏损1415049480.00353762370.001113066355.94278266588.99已计提未支付的土地
增值税563976834.08140994208.52575951558.26143987889.57
资产减值准备553570323.73138392572.82344821143.2986204616.77未来可抵扣的广告宣
传费153958826.4038489706.60229198094.6457299523.66
租赁负债19797596.324949399.0825893121.526473280.38已计提未支付的利息
费用115813158.9228953289.7345394395.6111348598.90
其他4962427.811240606.954962428.011240607.00
合计2827128647.26706782153.702339287097.27584821105.27
递延所得税负债明细如下：
2023年6月30日2022年12月31日
应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债
评估增值1126110793.35281527698.341139909005.85284977251.46
未实现内部销售利润944028531.51236007132.88631876079.75157969019.94
合同取得成本516525685.18129131421.29433913362.07108478340.52已计提未收取的利息
收入183269108.9845817277.26185516303.1846379075.80
使用权资产30754955.927688738.9843549788.4810887447.12
其他19113804.604778451.1520839304.775209826.19
合计2819802879.54704950719.902455603844.10613900961.03
80中交地产股份有限公司
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五、财务报表主要项目注释(续)
16.递延所得税资产/负债(续)
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2023年6月30日2022年12月31日
抵销金额抵销后余额抵销金额抵销后余额
递延所得税资产154059186.20552722967.50142223704.60442597400.67
递延所得税负债154059186.20550891533.70142223704.60471677256.43
未确认递延所得税资产的明细如下：
2023年6月30日2022年12月31日
可抵扣暂时性差异3178678594.782966229865.32
可抵扣亏损4506190263.493848266521.98
合计7684868858.276814496387.30本集团认为未来不是很可能产生用于抵扣上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳
税所得额，因此未确认相应的递延所得税资产。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2023年6月30日2022年12月31日
2023年226983519.57244550322.09
2024年285235605.90280315265.89
2025年824917042.10824326753.52
2026年1356757049.181359393926.06
2027年1138277337.771139680254.42
2028年674019708.97-
合计4506190263.493848266521.98
81中交地产股份有限公司
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五、财务报表主要项目注释(续)
17.其他非流动资产
2023年6月30日2022年12月31日
待抵扣税金309968842.38149878506.65
预缴税金289390295.22210719745.66
合同取得成本179142441.46137428612.79
其他6347879.227249895.30
合计784849458.28505276760.40
合同取得成本的变动如下：
截至2023年6月30日止六个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额
合同取得成本137428612.7979448687.8837734859.21179142441.46
2022年
年初余额本年增加本年减少年末余额
合同取得成本270611318.0979188833.04212371538.34137428612.79
18.短期借款
2023年6月30日2022年12月31日
抵押借款(注1)652654166.68956515416.65
质押借款(注2)651588888.90568890882.23
信用借款1229097160.52500500000.00
合计2533340216.102025906298.88
于2023年6月30日，上述借款的年利率为5.10%-8.00%(2022年12月31日：6.00%-
8.00%)。
注1：于2023年6月30日，本集团抵押借款以账面价值为人民币1145070000.00
元(2022年12月31日：人民币4800000000.00元)的存货(包括土地使用权)为抵押取得。
82中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
18.短期借款(续)
注2：于2023年6月30日，本集团质押借款以本公司持有的中交地产(苏州)有限公司的40%股权(2022年12月31日：本公司持有的中交地产(苏州)有限公司的
40%股权)为质押取得。
19.应付票据
2023年6月30日2022年12月31日
商业承兑汇票583730571.78731529501.96
20.应付账款
应付账款不计息。通常在12个月内清偿。
2023年6月30日2022年12月31日
应付工程款13230696479.2714117861836.53
应付土地款-3184027719.53
应付工程保留金36343754.1023560641.67
应付设备采购款4724519.6916910717.68
应付材料款851138.26796536.09
其他22577250.4522850459.55
合计13295193141.7717366007911.05
账龄超过1年的重要应付账款如下：
2023年6月30日未偿还原因
中交建筑集团有限公司114970393.39尚未最终结算，未到支付时点江苏南通三建集团第三建筑安装
工程有限公司108987756.37尚未最终结算，未到支付时点
中交第一航务工程局有限公司103039626.55尚未最终结算，未到支付时点
中交一公局集团有限公司94544768.38尚未最终结算，未到支付时点中国建筑一局(集团)有限公司92288485.35尚未最终结算，未到支付时点合计513831030.04
83中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
20.应付账款(续)
账龄超过1年的重要应付账款如下：(续)
2022年12月31日未偿还原因
中交建筑集团有限公司148979926.56尚未最终结算，未到支付时点
中交第一航务工程局有限公司109067192.21尚未最终结算，未到支付时点江苏南通三建集团第三建筑安装
工程有限公司97387854.03尚未最终结算，未到支付时点中国建筑一局(集团)有限公司96144025.64尚未最终结算，未到支付时点中国建筑第五工程局有限公司67706428.73尚未最终结算，未到支付时点合计519285427.17
21.预收款项
2023年6月30日2022年12月31日
1年以内2636454.652614665.37
预收款项按性质分类如下：
2023年6月30日2022年12月31日
租赁费2636454.652614665.37
22.合同负债
2023年6月30日2022年12月31日
预收购房款33669958772.0727770725338.26
预收代建项目管理费30451486.9111420368.97
预收装修款1453303.581505349.45
物业、停车管理费338128.48245750.00
合计33702201691.0427783896806.68
84中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
22.合同负债(续)其中，预收购房款变动如下：
截至2023年6月30日2022年止六个月期间
期/年初余额27770725338.2642014770887.99
收到现金增加金额(不包括本期/年收到
金额本期/年结转收入的部分)11786379556.8113747082550.97
期/年初合同负债本期/年确认收入金额(5887146123.00)(30792120744.02)
收购子公司-2800992643.32
合计33669958772.0727770725338.26
预收购房款按主要项目列示如下：
隶属公司项目名称2023年6月30日2022年12月31日预计/已竣工时间
厦门润昀房地产开发有限公司厦门公元九里4192923951.513822867784.262023年7月中交花创(绍兴)置业有限公司绍兴春风十里4010964462.653347264844.832023年10月北京力汇房地产开发有限公司北京昌平北清云际3848130141.591932862884.412024年5月慈溪中交港城置业有限公司慈溪中交玉宸园1836019086.861455227203.562023年8月北京力盈房地产开发有限公司北京昌平奥森春晓1827883014.44911445457.042024年5月重庆中交西南置业有限公司重庆中交中央公园1809520624.451381988942.432027年10月中交(天津)房地产开发有限公司天津春映海河1664193626.331060907219.892023年9月中交红桥(天津)房地产开发有限
公司天津春风景里1188501554.07466648172.772025年9月长沙中交金久置业有限公司长沙中交博雅春风1151902524.131003687237.172023年10月中交城市发展(山东)有限公司山东中交南山溪园996469688.96938167651.122023年9月成都卓璞置业有限公司成都鹭鸣九章花园815923588.21-2024年9月福州中交中梁星海
福州梁颂房地产开发有限公司天宸756322906.06564017854.652023年7月西安沣河映象置业有限公司西安中交沣河映象743158894.86520370291.642024年4月武汉锦秀嘉合置业有限公司武汉中交越秀知园707971600.381355137057.302023年9月厦门宏佑房地产开发有限公司五缘海悦702361946.79-2025年9月郑州滨河春晓春熙
郑州祥悦房地产开发有限公司苑687730727.55552722008.682023年10月青岛交信城投置业有限公司青岛楼山春晓641051342.60519005352.742023年9月昆明中交东盛房地产有限公司昆明映像美庐623922163.59559239383.752023年12月武汉锦绣雅和置业有限公司武汉中交澄园525993729.4842293927.662025年3月昆明中交盛洋房地产有限公司昆明誉城小区502731191.00299877969.392024年4月中交贵州房地产有限公司贵州中交春风景里447322403.03337564000.282024年9月南京中悦房地产开发有限公司南京翠语江岚337332994.24195588917.172024年11月
85中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
22.合同负债(续)
预收购房款按主要项目列示如下：(续)
隶属公司项目名称2023年6月30日2022年12月31日预计/已竣工时间
重庆嘉熹房地产开发有限公司重庆拾园雅集298003805.63121541312.762024年6月中交美庐(绍兴)置业有限公司绍兴中交朗清园282111955.75207414620.402023年5月嘉兴新瑞置业有限公司嘉兴湖畔春晓花苑270882651.6771293951.312024年11月苏州华启地产有限公司苏州春映雅苑269551179.33665566125.812023年12月南京中劲房地产开发有限公司南京山语春风雅居264107995.62182984977.792023年12月长沙金拾通达房地产开发有限公司长沙中交凤鸣花语园263787309.9030122509.802024年12月苏州华虞地产有限公司苏州七溪庭243568257.9560681740.712023年12月中交鑫盛贵安新区置业有限公司中交绿城桃源小镇237291741.73192730896.902028年6月怒江碧桂园房地产开发有限公司云南泸水碧桂园231055171.38194857832.492024年12月重庆美宸房地产开发有限公司重庆中交金科辰光190934835.11173893065.622024年6月昆明中交金盛置业有限公司昆明中交金地中央公园155342840.14115183750.272021年12月中交润致(北京)置业有限公司北京亦庄橡树湾111577966.48116572703.432022年12月惠州中交置业有限公司惠州紫薇春晓花园110273565.9566760043.192024年6月长沙中住兆嘉房地产开发有限公司长沙中房瑞致99885035.40285660503.162023年3月惠州中交雅颂置业有限公司惠州紫薇听澜花园88862280.3854049939.832024年6月郑州博尚房地产开发有限公司郑州翠语紫宸66064251.0732395353.102023年10月重庆中房嘉润房地产开发有限公司重庆中交漫山64312490.0422681339.212023年11月武汉中交德禄香颂置业有限公司武汉中交香颂59442476.7556137800.112024年8月昆明中交熙盛房地产有限公司昆明中交锦澜府57656726.291708178618.822023年3月中交世茂(北京)置业有限公司北京上东郡44747081.281144873803.472024年11月广西中交城市投资发展有限公司广西中交雅郡34093224.47413091846.302023年3月中交(长沙)置业有限公司长沙中交雅颂美庐28024944.9047406140.052022年8月中交地产南京有限公司南京中交荣域26768371.8249287879.252021年12月重庆中交西园雅集置业有限公司重庆西园雅集21625196.15245524790.282023年1月粤东中交地产(惠州)有限公司粤东中交和风春岸花园15432547.8612956932.112022年3月中交地产舟山开发有限公司舟山成均云庐13407593.2721709663.932022年12月中交(杭州)投资有限公司杭州中交财富大厦12641175.8715626154.752019年11月中交昆明置业有限公司昆明中交锦绣雅郡10911683.1010544710.622019年10月合肥中交房地产开发有限公司合肥美庐悦苑10638009.415742838.122021年12月武汉锦绣雅郡置业有限公司武汉中交泓园8599977.0216513066.972022年10月中交美庐(杭州)置业有限公司杭州中交悦美庐8567959.1816263496.372021年12月云南碧清房地产开发有限公司云南云山雅居花园4171226.0019068249.442022年7月中交祥松置业无锡有限公司宜兴中交花溪山庭3832980.876050990.702021年11月中交华创地产(苏州)有限公司苏州和风春岸花园3415505.961886878.432022年5月中交地产舟山置业有限公司舟山成均雅院3266792.9417381518.592022年11月中交(天津)置业有限公司天津中交香颂理想花园2609347.6910013531.182022年9月
86中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
22.合同负债(续)
预收购房款按主要项目列示如下：(续)
隶属公司项目名称2023年6月30日2022年12月31日预计/已竣工时间
中交地产大丰有限公司大丰中交美庐城1695815.591695815.592017年1月重庆中交云栖美庐置业有限公司重庆中交云栖1668491.065285245.432021年12月苏州中交雅郡地产有限公司苏州九雅花园1656856.025753025.952022年6月苏州中交路劲地产有限公司苏州璞玉风华苑734411.4040697365.052020年8月苏州华运地产有限公司苏州大河华章664094.486439551.902019年12月中交地产青岛城阳置业有限公司青岛中交阳光屿岸509214.44509214.442018年12月中交地产武汉开发有限公司武汉中交江锦湾292104.59439320.442015年12月天津市中交美庐置业有限公司天津美墅花园227711.19227711.192020年12月重庆肃品房地产开发有限公司重庆翰粼天辰55045.87192293.552022年10月惠州中交地产开发有限公司惠州中交香颂花园16513.77141548.942019年12月宁波中交美郡置业有限公司宁波中交雅郡1969.002896.002021年2月中房(天津)置业有限公司天津中交金梧桐-917431.202019年2月宁波中交美庐置业有限公司宁波春风景里-2251955.052022年5月其他26638227.5226638227.52
合计33669958772.0727770725338.26
87中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
23.应付职工薪酬
截至2023年6月30日止六个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬200389958.18214841912.08235421128.35179810741.91
职后福利(设定
提存计划)1154670.3513205794.5113266551.661093913.20
辞退福利896215.863713540.004220196.86389559.00
其他短期薪酬4775876.396458788.689641549.551593115.52
合计207216720.78238220035.27262549426.42182887329.63
2022年
年初余额本年增加本年减少年末余额
短期薪酬186880396.54563319497.24549809935.60200389958.18
职后福利(设定
提存计划)1240595.8939433631.1439519556.681154670.35
辞退福利73617.008677029.497854430.63896215.86
其他短期薪酬109580.8547139908.3042473612.764775876.39
合计188304190.28658570066.17639657535.67207216720.78
88中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
23.应付职工薪酬(续)
短期薪酬如下：
截至2023年6月30日止六个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴
和补贴165451849.52112591068.84131426001.46146616916.90
职工福利费468855.218566943.358974543.5661255.00
社会保险费2041291.0312335098.8911990148.692386241.23
其中：医疗保险费577739.478223737.868252206.64549270.69
工伤保险费24388.19355719.13357035.9623071.36
生育保险费33136.84241520.74244420.9530236.63
其他1406026.533514121.163136485.141783662.55
住房公积金203320.7610693202.9710676544.63219979.10工会经费和职工
教育经费2851266.901886714.142347504.992390476.05
其他短期薪酬29373374.7668768883.8970006385.0228135873.63
合计200389958.18214841912.08235421128.35179810741.91
2022年
年初余额本年增加本年减少年末余额
工资、奖金、津贴
和补贴180124206.94331201607.67345873965.09165451849.52
职工福利费403498.2241840596.5841775239.59468855.21
社会保险费697084.2226470526.6025126319.792041291.03
其中：医疗保险费611398.9321180529.9121214189.37577739.47
工伤保险费19847.011059460.001054918.8224388.19
生育保险费65838.28816463.86849165.3033136.84
其他-3414072.832008046.301406026.53
住房公积金236983.5630970293.1431003955.94203320.76工会经费和职工
教育经费2901101.663981602.524031437.282851266.90
其他短期薪酬2517521.94128854870.73101999017.9129373374.76
合计186880396.54563319497.24549809935.60200389958.18
89中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
23.应付职工薪酬(续)
设定提存计划如下：
截至2023年6月30日止六个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险费1011026.1012789469.4312848533.70951961.83
失业保险费36383.25414146.95415839.8334690.37
企业年金缴费107261.002178.132178.13107261.00
合计1154670.3513205794.5113266551.661093913.20
2022年
年初余额本年增加本年减少年末余额
基本养老保险费1094554.3238141082.4738224610.691011026.10
失业保险费38780.571249278.091251675.4136383.25
企业年金缴费107261.0043270.5843270.58107261.00
合计1240595.8939433631.1439519556.681154670.35
24.应交税费
2023年6月30日2022年12月31日
土地增值税592549870.55632364267.69
所得税485058169.94508967237.58
增值税90029919.24218916394.26
城市维护建设税9162744.6811000480.66
教育费附加3962859.255483473.87
地方教育费附加2627983.624610115.71
个人所得税1704688.82627069.67
房产税1131053.541236101.60
土地使用税757542.654934749.29
其他1512930.701732041.92
合计1188497762.991389871932.25
90中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
25.其他应付款
2023年6月30日2022年12月31日
应付股利324999750.00332999750.00
应付利息39374722.6833638912.41
其他应付款3252535333.073641089035.82
合计3616909805.754007727698.23应付股利
2023年6月30日2022年12月31日
普通股股利2874750.002874750.00
应付少数股东股利322125000.00330125000.00
合计324999750.00332999750.00应付利息
2023年6月30日2022年12月31日
关联方借款利息38879869.1733167936.58
非关联方借款利息494853.51470975.83
合计39374722.6833638912.41其他应付款
2023年6月30日2022年12月31日
应付关联方款项2424815460.642405917819.80
应付其他单位款项14968667.2012217645.25
客户订金和诚意金360748281.63692461622.10
应付营销费用198514496.22257294700.08
保证金162519078.63203274545.46
员工款项6384895.648121208.67
代收契税和维修基金等款项6973855.959577030.75
其他77610597.1652224463.71
合计3252535333.073641089035.82
91中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
26.一年内到期的非流动负债
2023年6月30日2022年12月31日
一年内到期的长期借款(附注五、28)13078182314.0614904700132.05
一年内到期的应付债券(附注五、29)643898956.741691351139.32
一年内到期的租赁负债(附注五、30)12148171.5318751938.74
一年内到期的长期应付款(附注五、31)4046148771.06972447184.17
合计17780378213.3917587250394.28
27.其他流动负债
2023年6月30日2022年12月31日
待转销项税2217339514.912030872561.83
92中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
28.长期借款
2023年6月30日2022年12月31日
保证借款(注1)5935710671.7513288399942.27
抵押借款(注2)15774473533.3112688122896.86
抵押且保证借款(注3)4713009479.185837514435.61
信用借款5542678885.313284919339.38
质押借款(注4)379206348.16369449619.61
质押且保证借款(注5)380798444.45421368750.23
小计32725877362.1635889774983.96
减：一年内到期的长期借款(附注五、26)13078182314.0614904700132.05
合计19647695048.1020985074851.91
于2023年6月30日，上述借款的年利率为1.80%-8.40%(2022年12月31日：2.60%-
8.40%)。
注1：于2023年6月30日，本集团保证借款中本金人民币769804740.00元(2022年12月31日：人民币5842618636.88元)为关联方为本集团提供保证担保，见附注十、5(5)，人民币5149477085.60元(2022年12月31日：人民币
7403964169.22元)为本公司为子公司提供保证担保，及非关联方惠州雅颂商
务管理合伙企业(有限合伙)为本集团提供保证担保人民币214250.00元(2022年12月31日：人民币198500.00元)，非关联方中汇(深圳)咨询管理合伙企业(有限合伙)为本集团提供保证担保人民币474840.00元(2022年12月31日：
人民币518680.00元)。
注2：于2023年6月30日，本集团抵押借款以账面价值为人民币
27315040738.38元(2022年12月31日：人民币27024753958.97元)的存
货(包括土地使用权)为抵押取得。
注3：于2023年6月30日，本集团抵押且保证借款以本集团账面价值人民币
8851450353.33元(2022年12月31日：人民币9085836058.91元)的存货
(包括土地使用权)为抵押，且由本公司为子公司或子公司为其下属公司提供保证担保人民币2809771304.71元，关联方为本集团提供保证担保人民币
445862300.00元(2022年12月31日：人民币5569723604.71元)，见附
注十、5(5)，及非关联方广州广电房地产开发集团股份有限公司为本集团提供
保证担保人民币114787592.75元(2022年12月31日：人民币
114787592.75元)，非关联方上海世茂建设有限公司为本集团提供保证担保人
民币143484490.94元(2022年12月31日：人民币143484490.94元)而取得。
93中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
28.长期借款(续)
注4：2023年6月30日，本集团质押借款以本公司持有的中交（天津）置业有限公司100%的股权以及本公司持有的中交房地产管理集团有限公司100%股权为质押取得。
注5：于2023年6月30日，本集团质押且保证借款以本公司持有的惠州中交置业有限公司0.04%股权为质押而取得，且由本公司为子公司其下属公司提供保证担保人民币380640000.00元。
29.应付债券
2023年6月30日2022年12月31日
中交地产股份有限公司2020年度
第二期债权融资计划-709853451.30
中交地产2020年公司债(一期)720547682.88706881252.66中交地产股份有限公司2020年度
第四期债权融资计划519549143.35504441133.09
乐山市商业银行定向债-150724328.31
五矿-光大-中交第2期资产支持专项计划-298742576.23
中交地产2021年公司债(一期)1130165680.671110382261.31
中交地产2022年中期票据(一期)514547975.26503231681.65
中交地产2022年公司债(一期)308487042.43299509070.50
中交地产2023年公司债(一期)1011062572.05-
中交地产2023年中期票据(一期)1008564319.29-
中交地产2023年公司债(二期)705508803.92-
中交地产2023年中期票据(二期)1006043673.84-
中交地产2023年中期票据(三期)1001523678.47-
小计7926000572.164283765755.05
减：一年内到期的应付债券(附注五、26)643898956.741691351139.32
合计7282101615.422592414615.73
94中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
29.应付债券(续)
应付债券的增减变动情况如下：
截至2023年6月30日止六个月期间面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期计提利息折溢价摊销本期偿还期末余额中交地产股份有限公司2020年度
第二期债权融资计划7亿元2020/6/22三年7亿元709853451.30-16227662.018288886.69734370000.00-
中交地产2020年公司债(一期)7亿元2020/8/5五年7亿元706881252.66-13300000.02366430.20-720547682.88中交地产股份有限公司2020年度
第四期债权融资计划5亿元2020/9/25三年5亿元504441133.09-13249999.981858010.28-519549143.35
乐山市商业银行定向债3.9亿元2021/2/2两年3.9亿元150724328.31-948750.00(408078.31)151265000.00-
五矿-光大-中交第2期资产支持
专项计划8.88亿元2021/3/30两年8.88亿元298742576.23-2625426.61599814.35301967817.19-
中交地产2021年公司债(一期)11亿元2021/8/25五年11亿元1110382261.31-19360000.02423419.34-1130165680.67
中交地产2022年中期票据(一期)5亿元2022/10/28两年5亿元503231681.65-11219178.0697115.55-514547975.26
中交地产2022年公司债(一期)3亿元2022/12/20两年3亿元299509070.50-8825819.70152152.23-308487042.43
中交地产2023年公司债(一期)10亿元2023/3/14两年10亿元-1000000000.0013415783.21(2353211.16)-1011062572.05
中交地产2023年中期票据(一期)10亿元2023/3/27两年10亿元-1000000000.0010927906.67(2363587.38)-1008564319.29
中交地产2023年公司债(二期)7亿元2023/4/6两年7亿元-700000000.007178975.63(1670171.71)-705508803.92
中交地产2023年中期票据(二期)10亿元2023/4/18两年10亿元-1000000000.008483732.48(2440058.64)-1006043673.84
中交地产2023年中期票据(三期)10亿元2023/5/25两年10亿元-1000000000.004048767.21(2525088.74)-1001523678.47
合计4283765755.054700000000.00129812001.6025632.701187602817.197926000572.16
95中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
29.应付债券(续)
应付债券的增减变动情况如下：(续)
2022年
面值发行日期债券期限发行金额年初余额本年发行本年计提利息折溢价摊销本年偿还年末余额
中交地产2019年非公开债(一期)7亿元2019/2/20三年7亿元728872416.50-4870000.03347583.47734090000.00-
中交地产2019年非公开债(二期)10亿元2019/8/23三年10亿元1012879371.05-27843010.742077618.211042800000.00-中交地产股份有限公司2020年度第
一期债权融资计划3.5亿元2020/5/29两年3.5亿元360350266.30-7875799.031023934.67369250000.00-中交地产股份有限公司2020年度第
二期债权融资计划7亿元2020/6/22三年7亿元695125067.30-34370000.0414728383.9634370000.00709853451.30
中交地产2020年公司债(一期)7亿元2020/8/5五年7亿元706466790.68-26313978.53700483.4526600000.00706881252.66中交地产股份有限公司2020年度第
四期债权融资计划5亿元2020/9/25三年5亿元495693181.07-26499999.968747952.0626500000.00504441133.09
五矿-光大-中交第1期资产支持
专项计划10亿元2020/10/20两年10亿元1006980098.81-26007281.48916666.351033904046.64-
乐山市商业银行定向债3.9亿元2021/2/2两年3.9亿元291018634.00-11858416.66860.98152153583.33150724328.31
五矿-光大-中交第2期资产支持
专项计划8.88亿元2021/3/30两年8.88亿元886362945.44-35063202.281463666.48624147237.97298742576.23
农行-中金-马驹桥购房尾款一期
资产支持专项计划8亿元2021/3/30一至两年8亿元524115726.52-7023110.362124273.48533263110.36-
农行-中金-马驹桥购房尾款二期
资产支持专项计划9亿元2021/7/20一年9亿元746636388.57-8251724.111083611.43755971724.11-
中交地产2021年公司债(一期)11亿元2021/8/25五年11亿元1109555093.07-38720000.04827168.2038720000.001110382261.31
中交地产2022年中期票据(一期)5亿元2022/10/28两年5亿元-500000000.004006849.32(775167.67)-503231681.65
中交地产2022年公司债(一期)3亿元2022/12/20两年3亿元-300000000.00580327.87(1071257.37)-299509070.50
合计8564055979.31800000000.00259283700.4532195777.705371769702.414283765755.05
96中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
30.租赁负债
2023年6月30日2022年12月31日
房屋及建筑物24533533.7134294201.56
运输工具478061.53637235.69
小计25011595.2434931437.25
减：一年内到期的租赁负债(附注五、26)12148171.5318751938.74
合计12863423.7116179498.51
31.长期应付款
2023年6月30日2022年12月31日
应付关联方款项21720094641.2320199291046.60
应付其他单位款项(注)1509220406.011512739472.22
其他5577213.326056352.10
小计23234892260.5621718086870.92
减：一年内到期的部分(附注五、26)4046148771.06972447184.17
合计19188743489.5020745639686.75
注：于2023年6月30日，本集团的应付其他单位款项为向天津东疆融资租赁有限公司取得的融资租赁款(2022年12月31日：本集团的应付其他单位款项为向天津
东疆融资租赁有限公司取得的融资租赁款)，融资租赁款的抵押物为中交地产产业发展有限公司账面价值为人民币10589195.38元的固定资产以及账面价值为人
民币22300874.28元的投资性房地产(2022年12月31日：融资租赁款的抵押
物为中交地产产业发展有限公司账面价值为人民币11092936.46元的固定资产
以及账面价值为人民币23723035.69元的投资性房地产)。
32.长期应付职工薪酬
2023年6月30日2022年12月31日
其他长期福利521153.91521153.91
97中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
33.预计负债
截至2023年6月30日止六个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额
财务担保合同81998865.25-17582578.5864416286.67
2022年
年初余额本年增加本年减少年末余额
财务担保合同64708183.1534838096.0517547413.9581998865.25
34.递延收益
2023年6月30日2022年12月31日
对合营及联营企业未实现内部交易损益21861769.667466095.96
车库配套财政补贴2557019.872557019.87
合计24418789.5310023115.83
截至2023年6月30日止六个月期间涉及政府补助的负债项目如下：
期初余额本期计入其他收益期末余额与资产/收益相关
车库配套财政补贴2557019.87-2557019.87与资产相关
2022年涉及政府补助的负债项目如下：
年初余额本年计入其他收益年末余额与资产/收益相关
车库配套财政补贴2567284.9010265.032557019.87与资产相关
98中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
35.其他非流动负债
2023年6月30日2022年12月31日
待转销项税384338027.42229544304.13
36.股本
截至2023年6月30日止六个月期间期初及期末余额
人民币普通股695433689.00
2022年
年初及年末余额
人民币普通股695433689.00
37.资本公积
截至2023年6月30日止六个月期间股本溢价其他合计
期初余额118972623.3942027865.25161000488.64
加：与少数股东权益性交易125094.12-125094.12
期末余额119097717.5142027865.25161125582.76
2022年
股本溢价其他合计
年初余额114507489.8316225323.57130732813.40
加：与少数股东权益性交易4465133.56-4465133.56
加：其他-25802541.6825802541.68年末余额118972623.3942027865.25161000488.64
99中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
38.其他综合收益
于2023年6月30日，合并资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额：
期初及期末余额
其他权益工具投资公允价值变动(52832686.25)
于2022年12月31日，合并资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额：
年初余额增减变动年末余额
其他权益工具投资公允价值变动(50657282.39)(2175403.86)(52832686.25)
2022年其他综合收益当年发生额：
税前发生额减：所得税归属归属母公司股东少数股东
其他权益工具投资公允价值变动(2900538.48)(725134.62)(2175403.86)-
39.盈余公积
截至2023年6月30日止六个月期间期初及期末余额
法定盈余公积118249106.09
2022年
年初余额本年增加年末余额
法定盈余公积116822132.901426973.19118249106.09
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加实收资本。
100中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
40.未分配利润
截至2023年6月30日2022年止六个月期间
期/年初未分配利润2371035111.592366339900.65
归属于母公司股东的净(亏损)/利润(568510209.57)33939531.69
减：提取法定盈余公积-1426973.19
分配现金股利(注)6954336.8927817347.56
期/年末未分配利润1795570565.132371035111.59注：根据本公司于2023年4月28日召开的2022年度股东大会审议通过的《2022年度利润分配方案》，本公司按2022年末总股本695433689股为基数，每10股派发现金股利人民币0.10元(含税)，共派发现金股利人民币6954336.89元。
101中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
41.营业收入及成本
截至2023年6月30日止六个月期间截至2022年6月30日止六个月期间收入成本收入成本
主营业务8737851075.918030406103.9812422114809.3410887434892.85
其他业务25015701.4718405434.7519961977.916456350.92
合计8762866777.388048811538.7312442076787.2510893891243.77
营业收入列示如下：
截至2023年6月30日止六个月期间与客户之间的合同产生的收入其他收入合计在某一时点确认在一段时间内确认
房地产开发8677757488.21--8677757488.21
房产租赁--42227352.0442227352.04
物业管理-6328464.72-6328464.72代建项目
管理费收入-7941785.09-7941785.09
其他3224366.9725387320.35-28611687.32
合计8680981855.1839657570.1642227352.048762866777.38截至2022年6月30日止六个月期间与客户之间的合同产生的收入其他收入合计在某一时点确认在一段时间内确认
房地产开发12390211202.90--12390211202.90
房产租赁--20373520.5720373520.57
物业管理-5280191.04-5280191.04代建项目
管理费收入-6031716.71-6031716.71
其他-20180156.03-20180156.03
合计12390211202.9031492063.7820373520.5712442076787.25
102中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
41.营业收入及成本(续)
当期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入如下：
截至2023年6月30日止截至2022年6月30日止六个月期间六个月期间
房地产开发5887146123.009455483799.92
于2023年6月30日，本集团剩余履约义务主要与本集团商品房销售合同有关，剩余履约合同义务将随商品房销售进度转至收入。
42.税金及附加
截至2023年6月30日止截至2022年6月30日止六个月期间六个月期间
土地增值税35991493.96144709607.55
城市维护建设税13987479.3723425637.62
教育费附加5831968.8410860376.50
地方教育费附加4177456.046379280.48
房产税5903629.035836334.57
土地使用税5839841.036457844.04
其他11595642.0111286847.54
合计83327510.28208955928.30
103中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
43.销售费用
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
委托代销手续费197801655.04132135486.59
广告宣传费51184794.3180422914.63
物业管理费40733793.9036452518.09
职工薪酬28197600.2737999179.45
长期待摊费用摊销8767208.3112256446.92
办公费2486117.745642658.13
固定资产折旧费1980129.351242637.77
使用权资产折旧费1226682.192265403.81
其他65383597.8990229808.94
合计397761579.00398647054.33
44.管理费用
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
职工薪酬113686840.53120023290.47
咨询审计费19064760.9823543735.53
使用权资产折旧费11341442.9613370200.06
业务招待费6924790.416652583.04
差旅交通费6406192.614962676.72
信息化费用6359595.871932349.46
办公费5042561.296315471.02
固定资产折旧费4368864.044320227.32
物业管理费3246503.603502321.38
长期待摊费用摊销1825197.222077089.62
无形资产摊销1699535.671109434.86
其他8740939.938032360.31
合计188707225.11195841739.79
104中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
45.财务费用
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
借款及债券利息支出1864312675.091800234345.05
减：利息资本化金额1526393777.961414519453.80
合同负债及租赁负债中含融资成分利息429427566.07974710836.52
减：利息资本化金额373342697.53926605162.18
减：利息收入171592809.96254128669.11
手续费支出787026.302091466.40
其他支出1120325.154726076.82
合计224318307.16186509439.70
截至2023年6月30日止六个月期间，借款费用资本化金额人民币1526393777.96元(截至2022年6月30日止六个月期间：人民币1414519453.80元)已计入存货开发成本；合
同负债及租赁负债内含融资成分利息资本化金额人民币373342697.53元(截至2022年6月30日止六个月期间：人民币926605162.18元)已计入存货开发成本。
46.其他收益
截至2023年6月30日截至2022年6月30日
止六个月期间止六个月期间与资产/收益相关
个人所得税手续费返还809132.36715290.43与收益相关
增值税加计扣除55372.33-与收益相关
与日常活动相关的政府补助35597.503264592.79与收益相关
车库配套费财政补贴-10265.03与资产相关
合计900102.193990148.25
105中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
47.投资收益/(损失)
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间权益法核算的长期股权投资因被投资单位
损益变动确认的投资收益/(损失)129589268.23(24452685.70)购买日之前所持股权于购买日按公允价值
重新计量的投资损失-(157224430.17)其他权益工具投资持有期间取得股利产生
的投资收益-10035000.00
合计129589268.23(171642115.87)
48.信用减值转回
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
财务担保合同减值转回17582578.589663001.18
其他应收款坏账转回3187775.1751898.30
长期应收款坏账转回/(损失)1626363.62(91461.84)
应收账款坏账损失(215197.23)(2839541.42)
合计22181520.146783896.22
49.资产减值损失
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
存货跌价损失(303633747.52)(208055.63)
合同资产减值(损失)/转回(2122.63)1415.09
合计(303635870.15)(206640.54)
106中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
50.资产处置收益
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
处置固定资产利得459473.0483044.30
处置其他长期资产利得846767.0087841.69
其他27760.98-
合计1334001.02170885.99
51.营业外收入
截至2023年6月30日截至2022年6月30日计入本期止六个月期间止六个月期间非经常性损益
违约金收入1864405.091292790.531864405.09
罚没利得1279533.75621035.331279533.75投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益-245013112.41-
其他391735.63423251.65391735.63
合计3535674.47247350189.923535674.47
52.营业外支出
截至2023年6月30日截至2022年6月30日计入本期止六个月期间止六个月期间非经常性损益
违约金支出601651.5211007.35601651.52
其他762293.7590585.98762293.75
合计1363945.27101593.331363945.27
107中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
53.费用按性质分类
本集团营业成本、销售费用、管理费用、研发费用按照性质分类的补充资料如下：
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
房地产销售成本8030406103.9810887434892.85
委托代销手续费197801655.04132135486.59
职工薪酬142724438.45158022469.92
广告宣传费51184794.3180422914.63
物业相关费用43980297.5039954839.47
咨询审计费19064760.9823543735.53
使用权资产折旧费12718594.5015760385.90
长期待摊费用摊销10939306.1714476494.93
办公费7528679.0311958129.15
差旅交通费6927215.335783539.71
固定资产折旧费7234463.175715320.95
其他105713607.55113171828.26
合计8636223916.0111488380037.89
54.所得税费用
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
当期所得税费用145518395.25232467246.39
递延所得税费用(30911289.56)80002818.96
合计114607105.69312470065.35
108中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
54.所得税费用(续)
所得税费用与(亏损)/利润总额的关系列示如下：
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
(亏损)/利润总额(328462205.44)644576152.00
按法定税率25%计算的所得税费用(82115551.36)161144038.00子公司适用不同税率或按收入定率征收
的影响(1001309.04)(209913.29)
对以前期间所得税的调整3062537.14(42870887.17)
归属于合营企业和联营企业的损益(32397317.06)6113171.43
无须纳税的收益-(61848255.50)
不可抵扣的费用9465628.2740033636.97未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可
抵扣亏损225850507.60210200901.42
利用以前年度可抵扣亏损(8257389.86)(92626.51)
按本集团实际税率计算的所得税费用114607105.69312470065.35
55.每股收益
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
元/股元/股基本每股收益
持续经营(0.82)0.12稀释每股收益
持续经营(0.82)0.12
每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。本公司无稀释性潜在普通股。
109中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
55.每股收益(续)
基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：
截至截至
2023年6月30日2022年6月30日
止六个月期间止六个月期间收益
归属于本公司普通股股东的当期净(亏损)/利润
持续经营(568510209.57)84254026.33股份
本公司发行在外普通股的加权平均数695433689.00695433689.00
56.现金流量表项目注释
(1)收到其他与经营活动有关的现金截至2023年6月30日截至2022年6月30日项目止六个月期间止六个月期间
收到的存款利息收入42919761.6042941298.15
收到的往来款、客户定金、保证金、代收
购房相关税费等1505183296.471534530465.19
受限资金的减少295757739.59340336953.48
合计1843860797.661917808716.82
(2)支付其他与经营活动有关的现金截至2023年6月30日截至2022年6月30日项目止六个月期间止六个月期间
支付的往来款、代垫款、保证金、契税及
维修基金等392908848.671752418059.87
受限资金的增加1062194743.78299112108.21
支付的委托代销手续费和销售服务费296843768.47173407646.04
支付的广告宣传费67266156.90106986749.03
支付的其他费用342867545.35313320382.44
合计2162081063.172645244945.59
110中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
56.现金流量表项目注释(续)
(3)收到其他与投资活动有关的现金截至2023年6月30日截至2022年6月30日项目止六个月期间止六个月期间
收购子公司收到的现金净额-25209397.94
(4)收到其他与筹资活动有关的现金截至2023年6月30日截至2022年6月30日项目止六个月期间止六个月期间
收到信托公司退回的信托业保障基金94602217.5442028393.37
收到合同尾款权利购买款项1000000.001634654427.72
合计95602217.541676682821.09
(5)支付其他与筹资活动有关的现金截至2023年6月30日截至2022年6月30日项目止六个月期间止六个月期间
子公司的少数股东减资147750000.00-
支付租金11709727.6911345971.84
支付信托保障金8446600.00-
支付贷款顾问费等相关费用1999555.5614104727.60
支付合同尾款权利购买款项1141182.811668515305.61
支付年度分红款自派保证金及手续费1003315.871013263.50
购买少数股东股权-2723741.98
合计172050381.931697703010.53
111中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
57.现金流量表补充资料
(1)将净(亏损)/利润调节为经营活动现金流量：
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
净(亏损)/利润(443069311.13)332106086.65
加：资产减值损失303635870.15206640.54
信用减值转回(22181520.14)(6783896.22)
投资性房地产折旧及摊销6674865.277033811.91
固定资产折旧7234463.175715320.95
使用权资产折旧12718594.5015760385.90
无形资产摊销1845648.721247436.85
长期待摊费用摊销10939306.1714476494.93
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的收益(1334001.02)(170885.99)
营业外收入-(245013112.41)
财务费用267456171.93231008334.62
投资(收益)/损失(129589268.23)171642115.87
递延所得税资产(增加)/减少(110125566.83)94866992.23
递延所得税负债增加/(减少)79214277.27(14864173.27)
存货的减少3007853259.932821157251.68
经营性应收项目的增加(1270415721.07)(780560465.50)
经营性应付项目的增加1274112363.57164947851.89
经营活动产生的现金流量净额2994969432.262812776190.63
(2)现金及现金等价物
2023年6月30日2022年12月31日
现金12910123203.488681700280.53
其中：库存现金99602.229696.53
可随时用于支付的银行存款12909962231.168681629213.90
可随时用于支付的其他货币资金61370.1061370.10
期/年末现金及现金等价物余额12910123203.488681700280.53
112中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
五、财务报表主要项目注释(续)
57.现金流量表补充资料(续)
(2)现金及现金等价物(续)截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
现金的期末余额12910123203.488741499030.96
减：现金的期初余额8681700280.5310761555254.67
现金及现金等价物净增加/(减少)额4228422922.95(2020056223.71)
(3)不涉及现金的重大投资和筹资活动：
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
债权转为股权-80500000.00
58.所有权或使用权受限的资产
2023年6月30日2022年12月31日
货币资金注12566437211.441800000207.25
存货注237311561091.7140951380154.43
投资性房地产注222300874.2823723035.69
固定资产注210589195.3811092936.46
合计39910888372.8142786196333.83
注1：于2023年6月30日，人民币2566437211.44元(2022年12月31日：人民币1800000207.25元)的货币资金用作按规定缴存的住房基金、预售监管资金、项目保证金以及按揭保证金等而所有权或使用权受到限制。
注2：该等资产用于抵押或质押以取得银行借款、其他借款或诉讼纠纷而所有权或使用权受到限制。
113中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
六、合并范围的变动
1.其他原因的合并范围变动
截至2023年6月30日止六个月期间，本集团投资设立以下子公司：
公司名称持股比例
厦门宏佑房地产开发有限公司通过华通置业有限公司持股51.00%
114中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
本公司子公司的情况如下：
子公司名称主要经营地/业务性质直接持股间接持股取得方式
注册地比例(%)比例(%)
中交地产产业发展有限公司深圳工业厂房租赁100.00-反向购买
中交地产投资(上海)有限公司上海房地产开发100.00-反向购买
嘉兴新瑞置业有限公司嘉兴房地产开发-100.00设立非同一控制下
苏州华虞地产有限公司苏州房地产开发-60.00企业合并
湖南修合地产实业有限责任公司长沙房地产开发55.0045.00反向购买
长沙中交金久置业有限公司长沙房地产开发-99.90设立
南京中劲房地产开发有限公司南京房地产开发-59.90设立
南京山语装饰有限公司南京装修-59.90设立
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司长沙房地产开发39.2040.80反向购买
长沙瑞季酒店管理有限公司长沙酒店管理-100.00设立
中交地产(苏州)有限公司苏州房地产开发70.00-设立
中交地产南京有限公司南京房地产开发-100.00设立
苏州华运地产有限公司苏州房地产开发-51.00设立
苏州中交雅郡地产有限公司苏州房地产开发-99.80设立
苏州华启地产有限公司苏州房地产开发-99.90设立非同一控制下
苏州中交路劲地产有限公司苏州房地产开发-51.00企业合并
中房(天津)置业有限公司天津房地产开发51.00-设立
天津市中交美庐置业有限公司天津房地产开发-100.00设立
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司(注1)重庆房地产开发40.00-设立
重庆中房嘉润房地产开发有限公司重庆房地产开发70.00-设立
重庆中交西南置业有限公司重庆房地产开发59.0012.00设立
中交(宁波)置业有限公司宁波房地产开发70.00-设立
慈溪中交房地产开发有限公司慈溪房地产开发-100.00设立
房地产开发、
华通置业有限公司北京物业管理100.00-同一控制下
上海远通置业有限公司上海写字楼租赁-100.00企业合并
中交地产武汉开发有限公司武汉房地产开发-51.00.中交地产大丰有限公司大丰房地产开发-100.00
中交(天津)置业有限公司天津房地产开发-100.00设立
武汉中交德禄香颂置业有限公司武汉房地产开发-53.00设立非同一控制下
中交地产(海口)有限公司海口房地产开发-61.00企业合并
中交昆明置业有限公司昆明房地产开发-73.00设立
中交(嘉兴)置业有限公司嘉兴房地产开发-100.00设立
中交地产舟山置业有限公司舟山房地产开发-51.00设立
中交地产舟山开发有限公司舟山房地产开发-50.75设立
中交祥松置业无锡有限公司(注2)无锡房地产开发-30.00设立非同一控制下
中交世茂(北京)置业有限公司(注3)北京房地产开发-37.00企业合并
中交润致(北京)置业有限公司北京房地产开发-51.00设立
南京中悦房地产开发有限公司南京房地产开发-50.90设立
青岛交信城投置业有限公司(注4)青岛房地产开发-39.95设立
中交(天津)房地产开发有限公司天津房地产开发-100.00设立
中交红桥(天津)房地产开发有限公司天津房地产开发-69.95设立
北京力汇房地产开发有限公司(注5)北京房地产开发-49.99设立非同一控制下
北京力盈房地产开发有限公司(注6)北京房地产开发-48.99企业合并
厦门宏佑房地产开发有限公司(附注六、1)厦门房地产开发-51.00设立
115中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下：(续)
子公司名称主要经营地/业务性质直接持股间接持股取得方式
注册地比例(%)比例(%)非同一控制下
苏州华投投资有限公司苏州股权投资93.00-企业合并非同一控制下
惠州中交地产开发有限公司惠州房地产开发51.00-企业合并
昆明中交金汇置业有限公司昆明股权投资52.00-设立非同一控制下
昆明中交金盛置业有限公司昆明房地产开发-70.00企业合并
深圳中交房地产有限公司深圳房地产开发100.00-设立
福州梁颂房地产开发有限公司福州房地产开发-50.98非同一控制下
厦门润昀房地产开发有限公司厦门房地产开发-51.00企业合并
惠州中交置业有限公司惠州房地产开发-99.96设立
惠州中交雅颂置业有限公司惠州房地产开发-99.95设立
中交美庐(杭州)置业有限公司杭州房地产开发100.00-设立
慈溪中交港城置业有限公司慈溪房地产开发-99.95设立
中交美庐(绍兴)置业有限公司绍兴房地产开发-99.95设立非同一控制下
中交花创(绍兴)置业有限公司绍兴房地产开发-100.00企业合并
宁波中交美郡置业有限公司宁波房地产开发99.25-设立
粤东中交地产(惠州)有限公司惠州房地产开发99.50-设立
宁波中交美庐置业有限公司宁波房地产开发69.80-设立项目投资管理及
中交房地产管理集团有限公司北京代建服务100.00-同一控制下
中交石家庄房地产开发有限公司石家庄房地产开发-51.00企业合并
中交地产青岛城阳置业有限公司青岛房地产开发-100.00
中交(杭州)投资有限公司杭州房地产开发-100.00
重庆肃品房地产开发有限公司(注7)重庆房地产开发35.00-设立同一控制下
中交城市发展(山东)有限公司(注8)济南房地产开发20.00-企业合并
中交长沙置业有限公司长沙房地产开发50.90-设立
昆明中交东盛房地产有限公司(注9)昆明房地产开发50.00-设立
合肥中交房地产开发有限公司合肥房地产开发100.00-设立
中交华创地产(苏州)有限公司苏州房地产开发60.00-设立
中交地产(郑州)有限公司郑州房地产开发100.00-设立
郑州博尚房地产开发有限公司郑州房地产开发-100.00设立
郑州祥悦房地产开发有限公司郑州房地产开发60.00-设立
重庆美宸房地产开发有限公司(注10)重庆房地产开发49.60-设立
昆明中交熙盛房地产有限公司昆明房地产开发62.00-设立
重庆中交云栖美庐置业有限公司重庆房地产开发99.50-设立
中交温州置业有限公司温州房地产开发70.00-设立
重庆中交西园雅集置业有限公司重庆房地产开发84.50-设立
中交贵州房地产有限公司(注11)贵州房地产开发35.00-设立
中交鑫盛贵安新区置业有限公司(注12)贵州房地产开发35.00-设立
西安沣河映象置业有限公司西安房地产开发100.00-设立
中交(云南)房地产开发有限公司昆明房地产开发100.00-设立
昆明中交盛洋房地产有限公司昆明房地产开发-99.00设立
武汉锦绣雅郡置业有限公司武汉房地产开发100.00-设立
武汉锦秀嘉合置业有限公司武汉房地产开发-51.00设立
武汉锦绣雅和置业有限公司武汉房地产开发-100.00设立
重庆中交西北置业有限公司重庆房地产开发100.00-设立
重庆嘉熹房地产开发有限公司重庆房地产开发-99.98设立
成都卓璞置业有限公司成都房地产开发-51.00设立
116中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下：(续)
子公司名称主要经营地/业务性质直接持股间接持股取得方式
注册地比例(%)比例(%)同一控制下
广西中交城市投资发展有限公司(注13)玉林房地产开发40.00-企业合并
中交雄安产业发展有限公司(注14)雄安房地产开发40.00-设立
河北雄安启晨置业有限公司雄安房地产开发70.00-设立
云南碧清房地产开发有限公司昆明房地产开发51.00-非同一控制下
怒江碧桂园房地产开发有限公司怒江房地产开发51.00-企业合并
广州广交置业有限公司广州房地产开发100.00-设立
长沙金拾通达房地产开发有限公司长沙房地产开发100.00-设立
注1：本公司持有重庆中房嘉汇房地产开发有限公司40%的股权，与本公司同受中交房地产集团控制的关联方中房集团持有重庆中房嘉汇房地产开发有限公司30%的股权。根据本公司与中房集团的约定，中房集团在重庆中房嘉汇房地产开发有限公司股东会上就议案(除修改公司章程、增加或减少注册资本、公司分立或
合并等事项)行使提案权和表决权时，与本公司派出的股东代表保持一致。此外，根据重庆中房嘉汇房地产开发有限公司章程约定，其董事会成员共五名，本公司委派三人，董事会决议经二分之一董事会成员通过即可。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对重庆中房嘉汇房地产开发有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注2：本公司通过华通置业有限公司间接持有中交祥松置业无锡有限公司30%的股权，江苏祥松贸易发展有限公司、宜兴市嘉优企业管理合伙企业(有限合伙)和宜兴市
新双龙建材有限公司分别持有其39%、1%和30%的股权。根据中交祥松置业无锡有限公司章程约定，股东会按出资比例行使表决权，股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权通过；董事会共五人，本公司委派两人，董事会决议经代表二分之一以上表决权董事通过。华通置业有限公司与宜兴市新双龙建材有限公司、宜兴市嘉优企业管理合伙企业(有限合伙)签署协议，约定由华通置业有限公司主导项目开发(操盘)；在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以华通置业有限公司或华通置业有限公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，华通置业有限公司拥有对中交祥松置业无锡有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
117中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下：(续)
注3：本公司通过子公司华通置业有限公司间接持有中交世茂(北京)置业有限公司37%的股权，北京茂康企业管理有限公司和北京金地致远企业管理咨询有限公司分别持有其35%和28%的股权。根据中交世茂(北京)置业有限公司章程约定，股东会按出资比例行使表决权，股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权通过；董事会共七人，华通置业有限公司委派三人，北京金地致远企业管理咨询有限公司委派一人，董事会决议经代表二分之一以上表决权董事通过。华通置业有限公司与北京金地致远企业管理咨询有限公司签署协议，约定双方行使股东权利、董事权利时采取一致行动；在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以华通置业有限公司或其委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，华通置业有限公司拥有对中交世茂(北京)置业有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注4：本公司之子公司华通置业有限公司与青岛嘉宏德顺置业有限公司(以下简称“嘉宏德顺”)、利冠投资有限公司、青岛城投新城开发建设有限公司(以下简称“城投新城”)以及青岛交信德投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“青岛交信德”)共
同出资设立青岛交信城投置业有限公司(以下简称“青岛城投”)，分别持有青岛城投39.95%、30%、28%、2%以及0.05%的股权。根据青岛城投章程约定，股东会按出资比例行使表决权，股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权通过。董事会共七人，华通置业有限公司委派三人，嘉宏德顺及城投新城各委派二人。董事会决议经全体董事过半数通过生效。华通置业有限公司与嘉宏德顺和青岛交信德签署协议，约定存续期内各方行使股东权利、董事权利、开展日常经营活动时采取一致行动；无法达成一致意见时，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对青岛城投的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注5：本公司之子公司华通置业有限公司与北京领华房地产开发有限公司、中交房地
产集团有限公司、以及北京嘉晨置业合伙企业(有限合伙)共同出资设立北京力
汇房地产开发有限公司，分别持有49.99%、40.00%、9.99%和0.02%的股权。
华通置业有限公司与中交房地产集团有限公司签订一致行动协议书，约定在股东会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以本公司的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对北京力汇房地产开发有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。2022年
7月13日，持有北京力汇房地产开发有限公司0.02%股权的少数股东北京嘉晨
置业合伙企业(有限合伙)转让股权至北京汇宸置业合伙企业(有限合伙)。
118中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下：(续)
注6：本公司子公司华通置业有限公司与中交房地产集团、关联方北京嘉晨置业合伙企
业(有限合伙)以及其他非关联方共同投资设立北京力盈房地产开发有限公司(以下
简称“北京力盈”)。华通置业有限公司与中交房地产集团签订一致行动人协议，中交房地产集团在行使北京力盈股东会、董事会表决权时与华通置业有限公司保
持一致意见，且不可撤销地授权华通置业有限公司代为行使全部提案权、表决权等权利。华通置业有限公司对北京力盈持股比例为48.99%，中交房地产集团对北京力盈持股比例为34%。根据北京力盈公司章程，华通置业有限公司拥有的表决权过半，取得对北京力盈的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注7：本公司持有重庆肃品房地产开发有限公司35%的股权，重庆金科房地产开发有限公司和厦门大唐房地产集团有限公司分别持有重庆肃品房地产开发有限公司
35%和30%的股权。根据本公司与重庆金科房地产开发有限公司、厦门大唐房
地产集团有限公司签订的合作开发协议，重庆金科房地产开发有限公司、厦门大唐房地产集团有限公司同意本公司在股东会中享有51%的表决权。重庆肃品房地产开发有限公司股东会决议(除修改公司章程、增加或者减少注册资本、对外担保，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式)经代表二分之一以上表决权的股东通过。董事会共五人，本公司委派三人，董事会决议经代表二分之一以上表决权董事通过。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对重庆肃品房地产开发有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注8：本公司持有中交城市发展(山东)有限公司20%的股权，本公司的母公司中交房地产集团持有中交城市发展(山东)有限公司40%的股权。
中交城市发展(山东)有限公司股东会由股东按出资比例行使表决权，股东会决议经全体股东一致表决同意通过；董事会成员共五名中交房地产集团委派两人，本公司委派一人。董事会决议须经全体董事二分之一以上表决通过。由于中交城市发展(山东)有限公司股东会仅就特殊事项进行决议，中交城市发展(山东)有限公司的日常经营决策权下放至董事会。根据本公司与中交房地产集团的约定，中交房地产集团在中交城市发展(山东)有限公司股东会及董事会上就议案行使提
案权和表决权时，以本公司的投票意愿为表达，与本公司派出的股东代表或董事代表保持一致。因此，本公司可通过控制董事会，从而控制中交城市发展(山东)有限公司全部的生产、经营、投融资活动，进而改变自身的可变回报。在日常经营中，本公司主导项目开发(操盘)。因此本公司拥有对中交城市发展(山东)有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
119中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下：(续)
注9：本公司持有昆明中交东盛房地产有限公司50%的股权，云南碧桂园房地产开发有限公司和昆明众鑫建设项目管理合伙企业(有限合伙)分别持有昆明中交东盛房
地产有限公司49%和1%的股权。
根据昆明中交东盛房地产有限公司章程约定，股东会按出资比例行使表决权，股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权通过；董事会共五人，本公司委派三人，云南碧桂园房地产开发有限公司委派二人，董事会决议经代表二分之一以上表决权董事通过。本公司与云南碧桂园房地产开发有限公司签署一致行动人协议，约定双方行使股东权利、董事权利时采取一致行动；在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以本公司或其委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对昆明中交东盛房地产有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注10：本公司持有重庆美宸房地产开发有限公司49.6%的股权，重庆市金科宸居置业有限公司与重庆和美建设项目管理合伙企业(有限合伙)分别持有其49.9%以及
0.5%的股权。根据重庆美宸房地产开发有限公司章程约定，股东会按出资比例
行使表决权，股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权通过。董事会共三人，本公司委派二人，董事会决议经全体董事过半数通过生效。本公司与重庆和美建设项目管理合伙企业(有限合伙)签署协议，约定存续期内各方行使股东权利、董事权利、开展日常经营活动时采取一致行动；无法达成一致意见时，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对重庆美宸房地产开发有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注11：本公司与同受中交集团控制的关联方中交西南投资发展有限公司(以下简称“西南投资”)、中交第四航务工程局有限公司、中交第二航务工程局有限公司、中
交路桥建设有限公司(以下简称“中交路建”)、中交第四航务工程勘察设计院有
限公司及中国市政工程西南设计研究总院有限公司(以下简称“市政西南院”)共
同出资设立中交贵州房地产有限公司，持股比例分别为35%、6%、25%、15%、
9%、5%及5%。本公司与西南投资、中交路建及市政西南院签订股东协议，约
定在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对中交贵州房地产有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
120中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下：(续)
注12：本公司与同受中交集团控制的关联方西南投资、中交路建、中交建筑集团有限公司及中交第二公路工程局有限公司共同出资设立中交鑫盛贵安新区置业有限公司，持股比例分别为35%、8%、24%、18%及15%。本公司与西南投资及中交路建签订股东协议，约定在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对中交鑫盛贵安新区置业有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注13：本公司持有广西中交城市投资发展有限公司40%的股权，中交城市投资控股有限公司和中交一航局城市投资发展(天津)有限公司分别持有广西中交城市投资发
展有限公司30%的股权。根据广西中交城市投资发展有限公司章程约定，股东会按出资比例行使表决权，股东会决议需要全体股东二分之一以上表决权通过；
董事会共五人，本公司委派三人，董事会决议经代表二分之一以上表决权董事通过。本公司与中交一航局城市投资发展(天津)有限公司签署协议，约定双方行使股东权利、董事权利时采取一致行动；在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。因此，本公司管理层认为，本公司拥有对广西中交城市投资发展有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
注14：本公司与同受中交集团控制的关联方中交投资有限公司和中交雄安投资有限公
司共同出资设立中交雄安产业发展有限公司，持股比例分别为40%、40%及
20%。本公司与中交投资有限公司和中交雄安投资有限公司签订一致行动协议书，约定在股东会和董事会行使提案权和表决权时，如无法就提案事项或表决事项达成一致意见的，以本公司或本公司委派的董事的意见进行提案或表决。
因此，本公司管理层认为，本公司拥有对中交雄安产业发展有限公司的控制权，相应将其纳入本集团合并范围。
121中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
存在重要少数股东权益的子公司如下：
截至2023年6月30日止六个月期间少数股东持股归属少数股东向少数股东期末累计少数
比例(%)损益支付股利股东权益
中交雄安产业发展有限公司60.00(7004552.08)-1822774670.22
中交鑫盛贵安新区置业有限公司65.00(2771787.30)-1659496208.81
中交红桥(天津)房地产开发有限公司30.05(5382356.82)-1056474637.05
中交润致(北京)置业有限公司49.006415146.42-970042438.86
中交贵州房地产有限公司65.00(5010700.28)-688331333.13
2022年
少数股东持股归属少数股东向少数股东年末累计少数
比例(%)损益支付股利股东权益
中交雄安产业发展有限公司60.00(3564257.77)-1829779222.30
中交鑫盛贵安新区置业有限公司65.00(9942174.42)-1662267996.11
中交红桥(天津)房地产开发有限公司30.05(5021581.53)-1061856993.87
中交润致(北京)置业有限公司49.00361981934.98269500000.00963627292.44
中交贵州房地产有限公司65.00(7126658.01)-693342033.41
122中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：
2023年6月30日
子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
中交雄安产业发展有限公司4750372294.642965468962.267715841256.901182247595.233495635877.974677883473.20
中交鑫盛贵安新区置业有限公司3528538769.5654274505.993582813275.55816582615.51213159569.561029742185.07
中交红桥(天津)房地产开发有限公司5539530072.2411598868.485551128940.721527941354.86507465000.002035406354.86
中交润致(北京)置业有限公司2891487462.26572629.412892060091.67912381645.01-912381645.01
中交贵州房地产有限公司2044604838.6778160324.052122765162.721022590841.1841203039.801063793880.98
2022年12月31日
子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
中交雄安产业发展有限公司3935802660.982222592054.526158394715.50674662218.902434100459.443108762678.34
中交鑫盛贵安新区置业有限公司3531902263.2637736893.663569639156.92595740577.33416563200.961012303778.29
中交红桥(天津)房地产开发有限公司5040798802.6751754537.005092553339.67717499856.61841419560.031558919416.64
中交润致(北京)置业有限公司3238101803.16930726.103239032529.261272446218.15-1272446218.15
中交贵州房地产有限公司2124664381.0262885387.332187549768.351091874020.2728995696.681120869716.95
123中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.在子公司中的权益(续)
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：(续)截至2023年6月30日止六个月期间
子公司名称营业收入净利润/(亏损)综合收益总额经营活动现金流量
中交雄安产业发展有限公司-(11674253.46)(11674253.46)(293256891.15)
中交鑫盛贵安新区置业有限公司-(4264288.15)(4264288.15)(92113455.09)
中交红桥(天津)房地产开发有限公司-(17911337.17)(17911337.17)511117765.90
中交润致(北京)置业有限公司91827757.3513092135.5513092135.55(303083381.99)
中交贵州房地产有限公司-(7708769.66)(7708769.66)(26388562.77)截至2022年6月30日止六个月期间
子公司名称营业收入净利润/(亏损)综合收益总额经营活动现金流量
中交雄安产业发展有限公司-(11644210.06)(11644210.06)(52682049.60)
中交鑫盛贵安新区置业有限公司-(5865195.07)(5865195.07)(138045560.64)
中交红桥(天津)房地产开发有限公司-(8835115.97)(8835115.97)(16159185.64)
中交润致(北京)置业有限公司-36460848.5736460848.572222120427.53
中交贵州房地产有限公司-(5090971.22)(5090971.22)(27532079.64)
124中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.在合营企业和联营企业中的权益
主要经营地业务性质注册资本持股比例(%)会计处理
及注册地(万元)直接间接合营企业
常熟中南香缇苑房地产有限公司常熟房地产开发5000.00-33.30权益法
杭州康欣置业有限公司杭州房地产开发20000.00.50.00-权益法
长沙金地金泰置业有限公司长沙房地产开发20000.00.48.51-权益法
佛山中交房地产开发有限公司佛山房地产开发19000.0047.37-权益法
佛山香颂置业有限公司佛山房地产开发19000.0047.37-权益法
中交富力(北京)置业有限公司北京房地产开发10000.0050.00-权益法
中交城市更新(深圳)有限公司深圳房地产开发10000.00-30.00权益法
成都中交花源美庐置业有限公司成都房地产开发10000.0050.00-权益法
中交立达(天津)房地产开发有限公司天津房地产开发20000.00-40.00权益法
温州中交梁辉置业有限公司温州房地产开发20000.00-25.00权益法
中交富力和美(北京)置业有限公司北京房地产开发10000.00-49.90权益法
中交房地产(山东)有限公司青岛房地产开发2000.00-50.00权益法
厦门中泓房地产有限公司厦门房地产开发77000.00-48.99权益法
杭州滨仁企业管理有限公司杭州企业管理26000.00-35.00权益法
杭州缤祝企业管理有限公司杭州企业管理23000.00-35.00权益法
重庆沙今企业管理咨询有限公司重庆房地产开发1000.00-33.00权益法
重庆沙琼企业管理咨询有限公司重庆房地产开发1000.00-33.00权益法联营企业
中交地产舟山有限公司舟山房地产开发10000.00-34.00权益法
首铸二号(东莞)房地产有限公司(注1)东莞房地产开发100.00-9.25权益法
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司东莞房地产开发100.00-39.60权益法
四川雅恒房地产开发有限公司成都房地产开发30303.0333.00-权益法
厦门润悦雅颂房地产有限公司厦门房地产开发63000.0033.93-权益法
北京毓秀置业有限公司北京房地产开发200000.00-20.00权益法
苏州金阖诚置业有限公司苏州房地产开发30000.00-49.00权益法
郑州滨悦房地产开发有限公司郑州房地产开发5000.0040.00-权益法
武汉楚祺房地产开发有限公司武汉房地产开发40000.00-49.00权益法
重庆葆和房地产开发有限公司重庆房地产开发83000.00-48.97权益法
成都睿迩城市建设开发有限公司成都房地产开发3076.92-34.98权益法
郑州展腾置业有限公司郑州房地产开发100000.00-33.00权益法
金华雅郡置业有限公司金华房地产开发20500.00-48.93权益法
北京铭海置业有限公司(注2)北京房地产开发280000.00-10.00权益法
中龙智慧科技服务(深圳)有限公司深圳物业管理200.00-49.00权益法
厦门悦盈企业咨询有限公司厦门企业管理298800.00-32.00权益法
合肥金中京湖房地产开发有限公司合肥房地产开发71200.0049.00-权益法
金华鼎辉装饰有限公司金华装饰服务500.00-48.93权益法
合肥和冉房地产开发有限公司合肥房地产开发90000.00-33.00权益法
合肥和宸房地产开发有限公司合肥房地产开发65000.00-33.00权益法
125中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.在合营企业和联营企业中的权益(续)
注1：本公司之子公司深圳中交房地产有限公司2018年参与投资设立首铸二号(东莞)
房地产有限公司，持股比例为9.25%，深圳中交房地产有限公司与持股首铸二号(东莞)房地产有限公司5%的股东本公司关联方中交鼎信股权投资管理有限公
司(以下简称“中交鼎信”)及持股0.75%的股东中致(深圳)咨询管理有限公司签
订股东一致行动人协议，在行使股东和董事权利开展日常经营管理活动时保持一致，如三方出现分歧，由持股多数决定，三方共同在该项目公司委派一位董事，本集团对首铸二号(东莞)房地产有限公司经营管理能够产生重大影响。
注2：本公司之子公司华通置业有限公司2021年参与投资设立北京铭海置业有限公司，持股比例为10%。根据北京铭海置业有限公司章程约定，股东会按出资比例行使表决权，董事会共五人，华通置业有限公司委派一人，董事会决议经全体董事过半数通过生效。本集团对北京铭海置业有限公司经营管理能够产生重大影响。
126中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.在合营企业和联营企业中的权益(续)
重要合营企业的主要财务信息如下：
2023年6月30日2022年12月31日
厦门中泓房地产有限公司
流动资产5983825078.596635780432.47
非流动资产777822211.577650219.30
资产合计6761647290.166643430651.77
流动负债4997588202.953894774990.44
非流动负债1018900000.002001280000.00
负债合计6016488202.955896054990.44
所有者权益745159087.21747375661.33
按持股比例计算的净资产份额365053436.82366139336.49
调整事项：
评估增值187978042.89187978042.89
其他(1646962.52)(1646962.53)
对合营企业权益投资的账面价值551384517.19552470416.85截至2023年6月30日止六个月期间2022年净亏损(2216574.12)(15990399.02)
综合收益总额(2216574.12)(15990399.02)
127中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.在合营企业和联营企业中的权益(续)
重要联营企业的主要财务信息如下：
2023年6月30日2022年12月31日
重庆葆和房地产开发有限公司
流动资产2090514852.431957875713.20
非流动资产2165647.571676777.67
资产合计2092680500.001959552490.87
流动负债258712828.96309915780.86
非流动负债1012000000.00826200000.00
负债合计1270712828.961136115780.86
所有者权益821967671.04823436710.01
按持股比例计算的净资产份额402517568.51403236956.89
调整事项：
其他60000.0060000.00
对联营企业权益投资的账面价值402577568.51403296956.89截至2023年6月30日止六个月期间2022年净亏损(1469038.97)(4861498.87)
综合收益总额(1469038.97)(4861498.87)
128中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.在合营企业和联营企业中的权益(续)
重要联营企业的主要财务信息如下：(续)
2023年6月30日2022年12月31日
厦门润悦雅颂房地产有限公司
流动资产1427867704.791645195259.74
非流动资产6624998.296560587.16
资产合计1434492703.081651755846.90
流动负债131837256.07350083366.85
非流动负债1885898.601885898.60
负债合计133723154.67351969265.45
所有者权益1300769548.411299786581.45
按持股比例计算的净资产份额441351107.78441017587.08
调整事项：
其他1003701.56-
对联营企业权益投资的账面价值442354809.34441017587.08截至2023年6月30日止六个月期间2022年营业收入-5084452909.24
净利润3941120.73715326867.67
综合收益总额3941120.73715326867.67
129中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.在合营企业和联营企业中的权益(续)
重要联营企业的主要财务信息如下：(续)
2023年6月30日2022年12月31日
北京毓秀置业有限公司
流动资产2998943302.209348280563.34
非流动资产66736138.18200260025.30
资产合计3065679440.389548540588.64
流动负债634877721.277515879789.11
非流动负债-100000000.00
负债合计634877721.277615879789.11
所有者权益2430801719.111932660799.53
按持股比例计算的净资产份额486160343.82386532159.91
调整事项：
其他(707226.19)(1265042.28)
对联营企业权益投资的账面价值485453117.63385267117.63截至2023年6月30日止六个月期间2022年营业收入7298211416.25-
净利润/(亏损)500929999.99(12219787.79)
综合收益总额500929999.99(12219787.79)
130中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.在合营企业和联营企业中的权益(续)
重要联营企业的主要财务信息如下：(续)
2023年6月30日2022年12月31日
厦门悦盈企业咨询有限公司
流动资产14871347475.9912245074201.41
非流动资产240194562.19130957012.10
资产合计15111542038.1812376031213.51
流动负债7332471475.624583978130.83
非流动负债2910500000.002912546212.67
负债合计10242971475.627496524343.50
所有者权益4868570562.564879506870.01
其中：归属于母公司所有者权益2921142337.542927242087.66
按持股比例计算的净资产份额934765548.01936717468.05
调整事项：
其他(377755.12)(2328053.40)
对联营企业权益投资的账面价值934387792.89934389414.65自2022年3月7日至截至2023年6月30日2022年12月31日止六个月期间止期间
营业收入-25035.74
净亏损(6561784.47)(68033079.22)
综合收益总额(6561784.47)(68033079.22)
131中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.在合营企业和联营企业中的权益(续)
下表列示了对本集团不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：
截至2023年6月30日止截至2022年6月30日止六个月期间六个月期间合营企业
投资账面价值合计761054753.83686261996.28下列各项按持股比例计算的合计数
净利润/(亏损)28350963.75(16893852.71)
综合收益总额28350963.75(16893852.71)联营企业
投资账面价值合计1788576561.071845225036.81下列各项按持股比例计算的合计数
净利润/(亏损)1521992.02(18310685.77)
综合收益总额1521992.02(18310685.77)
132中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
八、与金融工具相关的风险
1.金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2023年6月30日
金融资产以摊余成本计量的以公允价值计量且合计金融资产其变动计入其他综合收益的金融资产
货币资金15476560414.92-15476560414.92
应收账款93290678.02-93290678.02
其他应收款4255247524.64-4255247524.64
其他流动资产37651140.00-37651140.00
其他权益工具投资-53323085.0053323085.00
一年内到期的非流动资产2450442292.42-2450442292.42
长期应收款1088830062.60-1088830062.60
合计23402022112.6053323085.0023455345197.60金融负债以公允价值计量且其变以摊余成本计量的合计动计入当年损益的金融负债金融负债
短期借款-2533340216.102533340216.10
应付票据-583730571.78583730571.78
应付账款-13295193141.7713295193141.77
其他应付款-3616909805.753616909805.75
一年内到期的非流动负债-17768230041.8617768230041.86
长期借款-19647695048.1019647695048.10
应付债券-7282101615.427282101615.42
长期应付款-19188743489.5019188743489.50
预计负债—财务担保合同64416286.67-64416286.67
合计64416286.6783915943930.2883980360216.95
133中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
1.金融工具分类(续)
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：(续)
2022年12月31日
金融资产以摊余成本计量的以公允价值计量且合计金融资产其变动计入其他综合收益的金融资产
货币资金10481700487.78-10481700487.78
应收账款28677900.25-28677900.25
其他应收款4737042700.89-4737042700.89
其他流动资产60000000.00-60000000.00
其他权益工具投资-53323085.0053323085.00
一年内到期的非流动资产1696360361.68-1696360361.68
长期应收款1983879922.07-1983879922.07
合计18987661372.6753323085.0019040984457.67金融负债以公允价值计量且其变以摊余成本计量的合计动计入当年损益的金融负债金融负债
短期借款-2025906298.882025906298.88
应付票据-731529501.96731529501.96
应付账款-17366007911.0517366007911.05
其他应付款-4007727698.234007727698.23
一年内到期的非流动负债-17568498455.5417568498455.54
长期借款-20985074851.9120985074851.91
应付债券-2592414615.732592414615.73
长期应付款-20745639686.7520745639686.75
预计负债—财务担保合同81998865.25-81998865.25
合计81998865.2586022799020.0586104797885.30
134中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
2.金融工具风险
本集团的主要金融工具，包括银行借款、应付债券、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的企业和个人进行交易。本集团制定政策以确保房屋购买人有足够的经济实力并已支付适当比例的首付款。本集团对应收账款和合同资产余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。本集团持续监测联营企业及合营企业的资产状况、项目进展与经营情况，以确保借出款项的可收回性。
本集团货币资金的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括应收账款、其他应收款、其他权益工具投资等，这些金融资产以及合同资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
于2023年6月30日，本集团具有特定风险集中，本集团的其他应收款的
11.13%(2022年12月31日：14.51%)和41.50%(2022年12月31日：44.83%)分别
源于其他应收款余额最大和前五大对方单位。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十、5.(4)、附注十一、2中披露。
信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
(1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
(2)定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化等。
135中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
2.金融工具风险(续)
信用风险(续)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
(1)发行方或债务人发生重大财务困难；
(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
136中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
2.金融工具风险(续)
信用风险(续)
应收账款、其他应收款、长期应收款风险敞口信息见附注五、2、4及8。
本集团信用风险等级评估包括以下类别：
信贷评级描述发生信用减值的阶段未来12个月的正常交易方违约风险低及并无任何逾期30天款项预期信用损失整个存续期的
逾期款项超过30天但尚未超过90天，交易方违约关注预期信用损失风险低及具有支付合同现金流量的良好能力
(尚未发生信用减值)整个存续期的逾期款项超过90天或有证据显示信用风险增加；
次级预期信用损失债务人具有于到期日后偿还的记录
(尚未发生信用减值)整个存续期的通过内部获取的信息或外部资源显示信用风险自初可疑预期信用损失始确认以来有大幅增加
(发生信用减值)整个存续期的损失有证据显示该资产出现信用减值预期信用损失
(发生信用减值)有证据显示债务人正面临严重财政困难且本集团实核销际收回款项的前景渺茫有关款项已核销
137中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
2.金融工具风险(续)
流动性风险
本集团的目标是运用银行借款、公司债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
下表概括了金融负债及租赁负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2023年6月30日
1年以内1年至2年2年至5年5年以上合计
短期借款2623015011.57---2623015011.57
应付票据583730571.78---583730571.78
应付账款13295193141.77---13295193141.77
其他应付款3685848321.03---3685848321.03
财务担保17450070974.72-1233291629.64736337260.7619419699865.12
租赁负债14407811.667521323.044041532.69-25970667.39长期借款
(含一年内到期)14288976859.0011013833067.989516439521.7623680490.7134842929939.45应付债券
(含一年内到期)962052792.365731538149.771843085027.30-8536675969.43长期应付款
(含一年内到期)5432045406.7517750259084.432300794888.73-25483099379.91
合计58335340890.6434503151625.2214897652600.12760017751.47108496162867.45
2022年12月31日
1年以内1年至2年2年至5年5年以上合计
短期借款2118291309.29---2118291309.29
应付票据731529501.96---731529501.96
应付账款17366007911.05---17366007911.05
其他应付款4045300434.90---4045300434.90
财务担保17319360445.76-1371601686.281228472948.8019919435080.84
租赁负债22039784.199135532.914710407.56-35885724.66长期借款
(含一年内到期)16257229384.9013854734285.007866039774.4626242860.7338004246305.09应付债券
(含一年内到期)1863000384.56913174794.521886326794.52-4662501973.60长期应付款
(含一年内到期)2290454255.3018140454661.153737499420.59-24168408337.04
合计62013213411.9132917499273.5814866178083.411254715809.53111051606578.43
138中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
2.金融工具风险(续)
市场风险利率风险本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对税前利润产生的影响。
2023年6月30日基点税前利润
增加/(减少)增加/(减少)
人民币100(221931673.79)
2022年12月31日基点税前利润
增加/(减少)增加/(减少)
人民币100(240949984.22)
3.资本管理
本集团采用资产负债比率来管理资本，资产负债率是指负债总额和资产总额的比率。
本集团于资产负债表日的资产负债比率如下：
2023年6月30日2022年12月31日
资产总额141111560856.82137307213180.51
负债总额122259104069.97118265967839.76
资产负债率86.64%86.13%
139中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
九、公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债
以公允价值计量的资产：
2023年6月30日
公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察重要不可观察合计输入值输入值
(第一层次)(第二层次)(第三层次)
其他权益工具投资--53323085.0053323085.00
2022年12月31日
公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察重要不可观察合计输入值输入值
(第一层次)(第二层次)(第三层次)
其他权益工具投资--53323085.0053323085.00
140中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
九、公允价值的披露(续)
1.以公允价值计量的资产和负债(续)
以公允价值计量的负债：
2023年6月30日
公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察重要不可观察合计输入值输入值
(第一层次)(第二层次)(第三层次)
预计负债-财务担保合同-64416286.67-64416286.67
2022年12月31日
公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察重要不可观察合计输入值输入值
(第一层次)(第二层次)(第三层次)
预计负债-财务担保合同-81998865.25-81998865.25
141中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
九、公允价值的披露(续)
1.以公允价值披露的资产和负债(续)
以公允价值披露的负债：
2023年6月30日
公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察重要不可观察合计输入值输入值
(第一层次)(第二层次)(第三层次)长期借款
(含一年内到期)-32909299033.56-32909299033.56应付债券
(含一年内到期)7948626272.16--7948626272.16长期应付款
(含一年内到期)-24138075300.82-24138075300.82
合计7948626272.1657047374334.38-64996000606.54
2022年12月31日
公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察重要不可观察合计输入值输入值
(第一层次)(第二层次)(第三层次)长期借款
(含一年内到期)-36093650284.45-36093650284.45应付债券
(含一年内到期)4260021919.05--4260021919.05长期应付款
(含一年内到期)-22580750881.11-22580750881.11
合计4260021919.0558674401165.56-62934423084.61
142中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
九、公允价值的披露(续)
2.公允价值估值
以下是本集团除租赁负债及账面价值与金融工具公允价值相差很小的金融工具之外的
各类别金融工具的账面价值与公允价值：
账面价值公允价值
2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日
长期借款(含一年内到期)32725877362.1635889774983.9632909299033.5636093650284.45
应付债券(含一年内到期)7926000572.164283765755.057948626272.164260021919.05
长期应付款(含一年内到期)23234892260.5621718086870.9224138075300.8222580750881.11
合计63886770194.8861891627609.9364996000606.5462934423084.61
管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付票据、应
付账款、其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
本集团的财务部门由财务总经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。
每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
长期应收款、长期借款、长期应付款采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。应付债券以市场报价确定市场价值。2023年6月30日，针对该些负债等自身不履约风险评估为不重大。
非上市的权益工具投资，采用折现估值模型估计公允价值，采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持。本集团需要就预计未来现金流量(包括预计未来股利和处置收入)作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。
143中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易
1.母公司
母公司名称注册地业务性质对本公司对本公司注册资本
持股比例(%)表决权比例(%)人民币万元
中交房地产集团北京市房地产开发52.3252.32500000本公司的最终控制方为中交集团。
2.子公司
本公司的子公司详见附注七、1。
3.合营企业与联营企业
本公司的合营和联营企业详见附注七、2。
4.其他关联方
关联方名称关联方关系中国交通建设股份有限公司同受中交集团控制中交建筑集团有限公司同受中交集团控制中交一公局集团有限公司同受中交集团控制中交一公局第四工程有限公司同受中交集团控制中交一公局第七工程有限公司同受中交集团控制中交二公局第六工程有限公司同受中交集团控制
中交第二公路工程局有限公司同受中交集团控制
中交第二公路勘察设计研究院有限公司同受中交集团控制
中交三公局华中建设有限责任公司(注1)同受中交集团控制中交一航局第二工程有限公司同受中交集团控制中交一航局安装工程有限公司同受中交集团控制中交二航局建筑工程有限公司同受中交集团控制中交四航局第六工程有限公司同受中交集团控制
中交第一航务工程局有限公司同受中交集团控制
中交第二航务工程局有限公司同受中交集团控制
中交第二航务工程勘察设计院有限公司同受中交集团控制
中交第三航务工程局有限公司同受中交集团控制
中交第三航务工程勘察设计院有限公司同受中交集团控制
中交第四航务工程局有限公司同受中交集团控制
中交第四航务工程勘察设计院有限公司同受中交集团控制中交公路规划设计院有限公司同受中交集团控制
144中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
4.其他关联方(续)
关联方名称关联方关系
中交公规土木大数据信息技术(北京)有限公司同受中交集团控制民航机场建设工程有限公司同受中交集团控制中交路建同受中交集团控制中交机电工程局有限公司同受中交集团控制中交瑞通建筑工程有限公司同受中交集团控制中交雄安城市建设发展有限公司同受中交集团控制中交郴州筑路机械有限公司同受中交集团控制
中交(武汉)铁路电化电信工程技术有限公司同受中交集团控制武汉中交交通工程有限责任公司同受中交集团控制中交上海航道局有限公司同受中交集团控制
中交滨江(上海)建设管理有限公司同受中交集团控制
中交(厦门)电子商务有限公司同受中交集团控制中交高新科技产业发展有限公司同受中交集团控制中交财务有限公司同受中交集团控制中交资产管理有限公司同受中交集团控制中交怒江产业扶贫开发有限公司同受中交集团控制重庆中交物业管理有限公司同受中交集团控制重庆中交物业管理有限公司重庆分公司同受中交集团控制北京瑞拓电子技术发展有限公司同受中交集团控制北京碧水源科技股份有限公司同受中交集团控制中国交通信息科技集团有限公司同受中交集团控制市政西南院同受中交集团控制中交石油天然气管道工程有限公司同受中交集团控制中交隧道工程局有限公司同受中交集团控制中交鼎信同受中交集团控制中国路桥工程有限责任公司同受中交集团控制及子公司的其他股东
中交第三公路工程局有限公司同受中交集团控制及子公司的其他股东
中交一航局城市投资发展(天津)有限公司同受中交集团控制及子公司的其他股东
145中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
4.其他关联方(续)
关联方名称关联方关系中交雄安投资有限公司同受中交集团控制及子公司的其他股东西南投资同受中交集团控制及子公司的其他股东中交投资有限公司同受中交集团控制及子公司的其他股东中交昆明建设发展有限公司同受中交集团控制及子公司的其他股东中交地产北京物业有限公司同受中交房地产集团控制中交地产北京物业有限公司青岛分公司同受中交房地产集团控制浙江绿城建筑幕墙工程有限公司同受中交房地产集团控制浙江绿城联合设计有限公司同受中交房地产集团控制浙江绿城时代建设管理有限公司同受中交房地产集团控制绿城装饰工程集团有限公司同受中交房地产集团控制绿城房屋科技有限公司同受中交房地产集团控制北京思源兴业房地产服务集团股份有限公司同受中交房地产集团控制天津思源兴业房地产经纪有限公司同受中交房地产集团控制青岛思源兴业房地产经纪有限公司同受中交房地产集团控制深圳思源兴业房地产经纪有限公司同受中交房地产集团控制武汉思源兴业房地产经纪有限公司同受中交房地产集团控制苏州思源房地产经纪有限公司同受中交房地产集团控制长沙世远房地产经纪有限公司同受中交房地产集团控制重庆世远房地产经纪有限公司同受中交房地产集团控制
中交文化旅游(贡山)有限公司同受中交房地产集团控制中交健康养老产业集团有限公司同受中交房地产集团控制广西鹿鸣置业管理有限公司同受中交房地产集团控制北京一二零一印刷有限公司同受中交房地产集团控制中房集团同受中交房地产集团控制及子公司的其他股东中交置业有限公司同受中交房地产集团控制及子公司的其他股东
146中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
4.其他关联方(续)
关联方名称关联方关系苏州金鸿悦房地产开发有限公司子公司的其他股东武汉德禄房地产开发有限公司子公司的其他股东济南市中控股集团有限公司子公司的其他股东
金广文旅产业发展(山东)有限公司子公司的其他股东北京茂康企业管理有限公司子公司的其他股东厦门大唐房地产集团有限公司子公司的其他股东重庆金科房地产开发有限公司子公司的其他股东重庆市金科宸居置业有限公司子公司的其他股东
金地(集团)股份有限公司子公司的其他股东北京金地致远企业管理咨询有限公司子公司的其他股东中建七局地产集团有限公司子公司的其他股东江苏保利宁晟房地产开发有限公司子公司的其他股东中交云南建设投资发展有限公司子公司的其他股东常州路劲房地产开发有限公司子公司的其他股东中交城市投资控股有限公司子公司的其他股东堆龙德庆区碧享企业管理有限公司子公司的其他股东福州中梁耀房地产开发有限公司子公司的其他股东北京领华房地产开发有限公司子公司的其他股东城投新城子公司的其他股东嘉宏德顺子公司的其他股东
昆明众垚建设项目管理合伙企业(有限合伙)子公司的其他股东
越秀(武汉)实业投资有限公司子公司的其他股东
147中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
4.其他关联方(续)
关联方名称关联方关系云南碧桂园房地产开发有限公司子公司的其他股东北京润置商业运营管理有限公司子公司的其他股东苏州隽泽房地产开发有限公司子公司的其他股东国投泰康信托有限公司子公司的其他股东常熟市城市经营投资有限公司子公司的其他股东厦门兆厦弘汇投资有限公司子公司的其他股东厦门益悦置业有限公司子公司的其他股东华润置地控股有限公司子公司其他股东的控股股东建发房地产集团有限公司子公司其他股东的控股股东北京路劲隽御房地产开发有限公司子公司其他股东的控股股东上海容承企业管理有限公司子公司其他股东的控股股东保利发展控股集团有限公司子公司其他股东的控股股东广州市城市建设开发有限公司子公司其他股东的控股股东深圳市卓越商业管理有限公司子公司其他股东的控股股东厦门兆澄垚投资有限公司子公司其他股东的控股股东中建七局第一建筑有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制
华润置地(北京)股份有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制苏州隽御地产有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制南京隽耀房地产开发有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制安宁金域华辉房地产开发有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制深圳碧盛发展有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制重庆唐美房地产开发有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制北京金地兴晟科技有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制台州滨交房地产开发有限公司合营公司的子公司台州滨帆房地产开发有限公司合营公司的子公司
148中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
4.其他关联方(续)
关联方名称关联方关系重庆铭勤房地产开发有限公司合营公司的子公司重庆铭秉房地产开发有限公司合营公司的子公司厦门保润房地产开发有限公司联营公司的子公司成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司联营公司的子公司武汉嘉秀房地产开发有限公司联营公司的子公司
城投交汇(青岛)投资有限公司(注2)前联营公司叶瑞佳本公司关键管理人员及其家庭成员重庆渝富本公司的第二大股东
注1：中交三公局华中建设(河南)有限公司于2023年8月1日将公司名称变更为中交三公局华中建设有限责任公司。
注2：该关联方为中交地产股份有限公司的前联营公司，已于2023年1月12日注销，披露的关联交易为注销之前的关联交易。
149中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易
本集团向关联方销售商品和提供服务及关联方向本集团提供服务的价格以一般商业条款作为定价基础。关联方股权转让以销售商品和转让标的公允价值作为对价依据。拆入资金和拆出资金参考银行同期存贷款利率，经双方协商后确定。
(1)向关联方销售商品或提供劳务截至2023年6月30日截至2022年6月30关联方关联交易内容止六个月期间日止六个月期间
中交房地产集团托管服务4930188.682075471.70
厦门保润房地产开发有限公司咨询服务2289923.80-
厦门润悦雅颂房地产有限公司咨询服务1356057.23-
中房集团托管服务943396.22943396.22
中交财务有限公司托管服务190754.72-
中交上海航道局有限公司房产销售-8887783.49
中交第二公路勘察设计研究院
有限公司房产销售-6509735.78
广西鹿鸣置业管理有限公司咨询服务-3443683.75
中交文化旅游(贡山)有限公司咨询服务-1056603.78
150中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(2)自关联方购买商品或接受服务截至2023年6月30日截至2022年6月30日关联方关联交易内容止六个月期间止六个月期间
中交建筑集团有限公司接受建造服务556041955.071017127237.75
中交第二航务工程局有限公司接受建造服务360870372.47288945489.44
民航机场建设工程有限公司接受建造服务202996460.44188993637.60
中交一公局集团有限公司接受建造服务183277713.05100900258.35
中交瑞通建筑工程有限公司接受建造服务108126027.3942463806.38
中交第三公路工程局有限公司接受建造服务103458532.7472054538.88
中交第四航务工程局有限公司接受建造服务95757921.36176365986.24
中交第一航务工程局有限公司接受建造服务95381499.27103801781.67
中交第二公路工程局有限公司接受建造服务82074085.7292893628.40
中交一公局第七工程有限公司接受建造服务47870702.4311264834.42
中建七局第一建筑有限公司接受建造服务9151535.11-
中交二公局第六工程有限公司接受建造服务5345860.548074808.21
天津思源兴业房地产经纪有限公司咨询服务费3984996.31-
中交第四航务工程勘察设计院有限
公司方案设计费3323371.941112635.80
中国交通信息科技集团有限公司信息化费用2770079.65115000.00
中龙智慧科技服务(深圳)有限公司物业费用2365291.83-
武汉中交交通工程有限责任公司接受建造服务1880733.95-
南京隽耀房地产开发有限公司咨询服务费1697531.43-北京思源兴业房地产服务集团股份
有限公司咨询服务费1418511.32204716.98
重庆中交物业管理有限公司物业费用1046814.94476640.45
浙江绿城联合设计有限公司方案设计费1020096.33370635.00
重庆市金科宸居置业有限公司咨询服务费708066.683079751.75
中交公路规划设计院有限公司方案设计费670283.022000000.00
中交二航局建筑工程有限公司接受建造服务638273.0320852577.54
常熟市城市经营投资有限公司咨询服务费586610.91-
重庆世远房地产经纪有限公司代建服务564885.95-
中交建筑集团有限公司咨询服务费541272.08-
重庆唐美房地产开发有限公司咨询服务费421661.67-
城投新城咨询服务费400091.51-
151中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(2)自关联方购买商品或接受服务(续)截至2023年6月30日截至2022年6月30日关联方关联交易内容止六个月期间止六个月期间
绿城装饰工程集团有限公司接受建造服务308640.00-
中交(厦门)电子商务有限公司固定资产采购等256137.31587530.71
苏州思源房地产经纪有限公司咨询服务费222065.07420279.73
中交第二航务工程勘察设计院有限公
司方案设计费142316.53450735.85
中交健康养老产业集团有限公司咨询服务费115728.44-
重庆世远房地产经纪有限公司咨询服务费79345.89-
长沙世远房地产经纪有限公司咨询服务费51717.3530553.92
青岛思源兴业房地产经纪有限公司咨询服务费40670.17260119.11
绿城房屋科技有限公司咨询服务费37735.85123962.26
深圳思源兴业房地产经纪有限公司咨询服务费10304.10-
中交地产北京物业有限公司物业费用8000.0012900.00
中交第三航务工程局有限公司接受建造服务-169614108.92
中交机电工程局有限公司接受建造服务-16895565.21
中交公规土木大数据信息技术(北京)
有限公司固定资产采购-1313427.12
中交第三航务工程勘察设计院有限公
司方案设计费-418807.26
北京金地兴晟科技有限公司咨询服务费-418787.23
广西鹿鸣置业管理有限公司咨询服务费-414908.23
武汉思源兴业房地产经纪有限公司咨询服务费-120000.00
(3)租赁本集团作为出租人截至2023年6月30日截至2022年6月30日承租方名称关联交易内容止六个月期间止六个月期间
中交滨江(上海)建设管理有限公司车辆租赁收入-26633.63
中交健康养老产业集团有限公司车辆租赁收入149187.80-
152中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(3)租赁(续)本集团作为承租人截至2023年6月30日截至2022年6月30日出租方名称关联交易内容止六个月期间止六个月期间
中交第四航务工程局有限公司办公室租赁511506.72446272.04
中交地产舟山有限公司办公室租赁146468.75248014.76
中交资产管理有限公司办公室租赁-741607.08
(4)向关联方提供担保截至2023年6月30日止六个月期间提供担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否履行完毕佛山中交房地产开发有限
公司(注1)552275000.002018/9/212027/9/19至2029/4/28否
佛山香颂置业有限公司(注1)
432750000.002018/9/212027/9/27至2029/1/20否
中交立达(天津)房地产开发
有限公司(注2)51299027.732020/12/302025/12/20否
中交地产股份厦门中泓房地产有限182529000.002021/3/252029/3/10
有限公司公司(注3)337110000.002021/3/252029/3/15否郑州滨悦房地产开发
有限公司(注4)11392000.002021/12/152023/12/15否
117869500.002022/12/222027/11/25否
武汉嘉秀房地产开发142369500.002022/12/222027/11/10否
有限公司（注5）47453070.002022/12/222028/11/24否成都金牛区幸福汇轨道城市
发展有限公司(注6)33244992.002022/12/162040/4/26否厦门保润房地产开发
有限公司(注7)135869379.802022/12/192029/7/11否
合计2044161469.53
153中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(4)向关联方提供担保(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)
注1：佛山中交房地产开发有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山中交房地产开发有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保条件，本公司在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%的担保责任。上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公司承担担保责任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分进行现金补偿。
佛山香颂置业有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山香颂置业有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保条件，本公司在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%的担保责任。
上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公司承担担保责任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分对本公司进行现金补偿。
注2：中交立达(天津)房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
注3：厦门中泓房地产有限公司向本公司提供反担保。2021年12月，深圳中交将其持有的厦门中泓房地产有限公司2%股权转让给嘉信(广州)城市更新投资合伙企业(有限合伙)。本公司持股比例变更为48.99%后，仍承担51%的担保责任。2022年5月31日，嘉信(广州)城市更新投资合伙企业(有限合伙)将持有的2%股权质押给本公司，并向本公司提供2%比例反担保。
注4：郑州滨悦房地产开发有限公司向本公司提供反担保。
注5：武汉嘉秀房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
注6：成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司为本公司提供反担保。
注7：厦门保润房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
154中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(4)向关联方提供担保(续)
2022年
提供担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否履行完毕佛山中交房地产开发有限
公司(注1)587900000.002018/9/212025/4/28至2026/9/19否
佛山香颂置业有限公司(注1)
468500000.002018/9/212025/1/20至2026/9/27否
中交立达(天津)房地产开发
有限公司(注2)131298862.952020/12/302025/12/20否
中交地产股份厦门中泓房地产有限356286000.002021/3/252029/3/10
有限公司公司(注3)678810000.002021/3/252029/3/15否郑州滨悦房地产开发
有限公司(注4)23744000.002021/12/152023/12/15否
120128400.002022/12/222027/11/25否
武汉嘉秀房地产开发144628400.002022/12/222027/11/10否
有限公司（注5）48207670.002022/12/222028/11/24否成都金牛区幸福汇轨道城市
发展有限公司(注6)9234720.002022/12/162040/4/26否厦门保润房地产开发
有限公司(注7)136160739.842022/12/192029/7/11否
合计2704898792.79
155中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(4)向关联方提供担保(续)
2022年(续)
注1：佛山中交房地产开发有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山中交房地产开发有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保条件，本公司在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%的担保责任。上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公司承担担保责任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分进行现金补偿。
佛山香颂置业有限公司向本公司提供反保证担保。此外，由于持有佛山香颂置业有限公司2.63%股权的上海凝宇企业管理服务中心不具备担保条件，本公司在按自有持股比例47.37%承担担保责任的同时，额外承诺2.63%的担保责任。
上海凝宇企业管理服务中心向本公司出具承诺函，承诺一旦本公司承担担保责任，上海凝宇企业管理服务中心将就其所持股权比例部分对本公司进行现金补偿。本年本公司代佛山中交房地产开发有限公司及佛山香颂置业有限公司分别归还借款人民币209630000.00元及人民币261500000.00元。
注2：中交立达(天津)房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
注3：厦门中泓房地产有限公司向本公司提供反担保。2021年12月，深圳中交将其持有的厦门中泓房地产有限公司2%股权转让给嘉信(广州)城市更新投资合伙企业(有限合伙)。本公司持股比例变更为48.99%后，仍承担51%的担保责任。2022年5月31日，嘉信(广州)城市更新投资合伙企业(有限合伙)将持有的2%股权质押给本公司，并向本公司提供2%比例反担保。
注4：郑州滨悦房地产开发有限公司向本公司提供反担保。
注5：武汉嘉秀房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
注6：成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司为本公司提供反担保。
注7：厦门保润房地产开发有限公司为本公司提供反担保。
156中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(5)接受关联方提供担保截至2023年6月30日止六个月期间提供担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否履行完毕
250000000.002021/1/292027/4/29否
700000000.002020/8/52026/2/5否
1100000000.002021/8/252027/2/25否
中交地产股份
中交房地产集团535000000.002022/8/262023/8/25否有限公司
311000000.002022/12/22023/11/10否
257000000.002023/4/102024/4/2否
286000000.002023/6/132024/6/4否
重庆市金科宸居置业重庆美宸房地产开
有限公司发有限公司97654300.002020/7/22025/6/20否
168817593.002021/6/182027/6/17否
广州市城市建设开发有武汉锦秀嘉合置业195493340.002021/6/182027/6/15否
限公司有限公司38959067.002021/9/182027/9/17否
116534740.002022/1/262027/9/17否
185172000.002021/1/12027/12/22否
常州路劲房地产开发有南京中劲房地产开
78324000.002021/1/52027/12/22否
限公司发有限公司
84712000.002021/2/12027/12/20否
合计4404667040.00
157中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(5)接受关联方提供担保(续)
2022年
提供担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否履行完毕
675000000.002021/1/292027/4/29否
1199400000.002021/1/212027/1/28否
2045000000.002020/3/192026/6/15否
1000000000.002020/2/28借款还清日否
中交地产股份700000000.002020/8/52023/8/5否中交房地产集团
有限公司1100000000.002021/8/252027/2/25否
814000000.002022/1/202023/1/20否
421000000.002022/6/172023/6/17否
535000000.002022/8/262023/8/25否
311000000.002022/12/22023/11/10否
重庆市金科宸居置业重庆美宸房地产开
有限公司发有限公司99151300.002020/7/22025/6/20否保利发展控股集团有限南京中悦房地产开
公司发有限公司119213896.882021/5/102027/5/9否
236439700.002021/6/182027/6/17否
广州市城市建设开发有武汉锦秀嘉合置业244493340.002021/6/182027/6/15否
限公司有限公司48756960.002021/9/182027/9/17否
127314740.002022/1/262027/9/17否
236608000.002021/1/12027/12/22否
常州路劲房地产开发有南京中劲房地产开
100096000.002021/1/52027/12/22否
限公司发有限公司
108240000.002021/2/12027/12/20否
建发房地产集团有限公中交(长沙)置业有
司限公司147000000.002020/3/112026/3/11否
14523600.002021/4/122029/4/10否
厦门润昀房地产开
华润置地控股有限公司78400000.002021/4/202029/4/19否发有限公司
28910000.002021/4/122029/4/8否
合计10389547536.88
158中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入截至2023年6月30日止六个月期间关联方资金拆入金额起始日到期日
360000000.002022/5/312023/2/10
140000000.002022/5/312023/2/15
40000000.002022/5/312023/3/15
深圳市卓越商业管理有限公司
40000000.002022/5/312023/5/17
449688887.602022/5/312024/6/17
385690829.282022/6/112024/6/17
常熟中南香缇苑房地产有限公司60772500.002022/10/262023/10/25
7000000.002020/12/232023/1/13
14000000.002020/12/232025/12/21
成都中交花源美庐置业有限公司20000000.002021/3/122025/12/21
16000000.002021/4/202025/12/21
25000000.002021/5/102025/12/21
94922000.002021/3/312024/3/7
10200000.002021/3/312024/3/7
福州中梁耀房地产开发有限公司
128706000.002021/3/312024/3/7
4900000.002021/3/312024/3/7
1029000.002021/3/12024/2/24
4900000.002022/1/202024/2/24
江苏保利宁晟房地产开发有限公司29400000.002022/1/202025/1/20
39886000.002022/10/202025/10/20
24500000.002023/1/92023/12/19
60000000.002022/3/82023/10/26
20000000.002022/3/82023/11/1
20000000.002022/3/82023/11/9
20000000.002022/3/82023/11/23
20000000.002022/3/82023/11/28
20000000.002022/3/82023/11/29
40000000.002022/3/82023/11/26
北京毓秀置业有限公司
40000000.002022/3/82023/12/23
40000000.002022/3/82024/1/1
40000000.002022/3/82024/1/1
20000000.002022/3/82024/2/2
10000000.002022/7/12024/6/30
40000000.002023/1/52025/1/4
10000000.002023/4/32025/4/2
159中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆入金额起始日到期日
51000000.002021/10/282023/10/24
40800000.002021/11/32023/10/24
34000000.002021/11/252023/10/24
44200000.002021/12/72023/10/24
厦门润悦雅颂房地产有限公司102000000.002021/12/152023/12/14
102000000.002022/1/122024/1/11
34000000.002022/4/122024/4/11
34000000.002022/5/252024/5/24
27200000.002022/8/162024/8/15
济南市中控股集团有限公司46100000.002020/10/222024/10/21
金广文旅产业发展(山东)有限公司46100000.002020/12/312024/12/30
13000000.002021/10/272024/10/26
7800000.002021/12/32024/10/26
温州中交梁辉置业有限公司
3900000.002021/12/302024/10/26
8580000.002022/1/252024/10/26
14700000.002022/5/212023/5/20
14700000.002023/5/212024/5/20
9800000.002022/6/22023/6/1
9800000.002023/6/22024/6/1
长沙金地金泰置业有限公司9800000.002022/6/242023/6/23
9800000.002023/6/242024/6/23
9800000.002022/11/222024/11/21
9800000.002022/6/272023/6/26
9800000.002023/6/272024/6/26
45000000.002021/8/292022/2/28
武汉德禄房地产开发有限公司2386849.322021/8/292022/2/28
1287883.692021/1/12021/12/31
98000000.002022/8/112023/8/10
云南碧桂园房地产开发有限公司
263375000.002022/9/222023/9/21
8000000.002020/10/122023/3/15
8000000.002020/10/122023/4/27
4000000.002020/10/122023/5/17
中建七局地产集团有限公司
8000000.002020/10/122023/5/30
31622638.722020/10/122023/10/11
9641138.462020/11/102023/10/11
80000000.002019/12/112023/4/2
中交鼎信
20000000.002020/4/32023/4/2
160中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆入金额起始日到期日
85750000.002022/3/312025/3/31
110250000.002022/5/272025/5/27
49000000.002022/6/242025/6/24
49000000.002022/8/232025/8/23
厦门中泓房地产有限公司
24500000.002022/9/192025/9/19
19600000.002022/10/282025/10/27
19600000.002022/11/252025/11/24
19600000.002022/12/52025/12/4
172000000.002022/9/302023/3/1
常熟市城市经营投资有限公司
172000000.002023/3/22023/9/6
33000000.002022/11/172025/11/16
合肥和宸房地产开发有限公司
214500000.002022/11/232025/11/22
20250000.002022/6/152023/4/3
30000000.002022/6/152023/5/11
16250000.002022/6/152024/5/13
1000000.002022/6/152024/11/13
66500000.002022/6/152025/2/7
中交财务有限公司40000000.002021/6/242023/4/19
60000000.002021/6/242023/12/17
29986666.002021/6/242024/6/17
2498500.002023/1/52023/4/3
4995000.002023/1/52025/2/7
2496500.002023/1/52024/6/15
83200000.002020/4/212025/2/27
500000000.002020/4/292025/2/27
300000000.002021/11/292024/11/29
1000000000.002021/12/92024/12/9
1000000000.002021/12/232024/12/23
400000000.002019/4/22024/2/18
中交房地产集团
90000000.002019/9/92024/7/8
104200000.002020/10/222024/10/22
350000000.002019/8/302024/7/8
60000000.002019/9/92024/7/8
771381658.562021/6/182024/6/17
580000000.002022/1/132025/1/13
161中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆入金额起始日到期日
89910000.002021/6/182023/2/10
34965000.002021/6/182023/2/15
9990000.002021/6/182023/3/15
9990000.002021/6/182023/5/17
112309799.682021/6/182024/6/17
300000000.002022/3/312025/3/31
400000000.002022/5/182025/5/18
750000000.002022/5/202025/5/20
350000000.002022/5/262025/5/26
2150000000.002022/6/152025/6/15
300000000.002022/6/272025/6/27
550000000.002022/7/72024/7/7
1260000000.002022/12/162024/12/16
800000000.002022/12/162024/12/16
中交房地产集团1000000000.002022/12/302025/6/30
100000000.002022/7/272024/7/27
127800000.002022/8/52024/8/5
100000000.002022/8/92024/8/9
592200000.002022/8/152024/8/15
450000000.002022/9/192024/9/19
51000000.002022/9/212024/9/21
250000000.002022/9/262024/9/26
240000000.002022/9/292024/9/29
200000000.002022/10/172024/10/17
176800000.002022/10/182024/10/18
600000000.002022/10/192024/10/19
1500000000.002022/12/292023/2/16
200000000.002023/3/242025/3/24
1188000000.002023/1/192024/7/13
57600000.002023/2/282026/2/27
57600000.002023/3/222026/3/21
23040000.002023/3/312026/3/30
15360000.002023/4/32026/4/2
76800000.002023/4/212026/4/20
厦门保润房地产开发有限公司
76800000.002023/4/252026/4/24
96000000.002023/5/122026/5/11
38400000.002023/5/242026/5/23
19200000.002023/5/292026/5/28
38400000.002023/6/82026/6/7
162中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆入金额起始日到期日
5000000.002023/3/282025/3/27
14000000.002023/3/312025/3/30
5000000.002023/4/272025/4/26
北京铭海置业有限公司5000000.002023/5/42025/5/3
5000000.002023/5/302025/5/29
10000000.002023/6/192025/6/18
5000000.002023/6/302025/6/29
厦门益悦置业有限公司147000000.002023/3/92024/3/8
388080000.002023/1/42023/5/30
582120000.002023/1/182023/5/31
4900000.002023/2/222023/5/31
4900000.002023/3/202023/5/31
厦门兆厦弘汇投资有限公司
4900000.002023/4/192023/5/31
876894576.082023/5/42024/5/3
162680000.002023/5/42023/5/31
9800000.002023/5/192024/5/18
南京隽耀房地产开发有限公司14000000.002023/6/202024/6/19
163中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
2022年
关联方资金拆入金额起始日到期日
40800000.002021/6/182022/6/9
484290829.282021/6/182022/6/10
北京领华房地产开发有限公司120000000.002021/6/182022/3/14
140000000.002021/6/182022/5/29
1295688887.602021/6/182022/5/30
40000000.002022/5/312022/8/29
80000000.002022/5/312022/10/12
104000000.002022/5/312022/11/22
42000000.002022/5/312022/12/27
深圳市卓越商业管理有限公司1029688887.602022/5/312024/6/17
73100000.002022/6/112022/6/20
25500000.002022/6/112022/9/19
385690829.282022/6/112024/6/17
10000000.002022/11/222022/12/27
24000000.002020/10/92022/1/17
16000000.002020/10/92022/1/25
北京路劲隽御房地产开发有限公司
20000000.002020/10/92022/2/24
26000000.002020/10/92022/4/10
499500.002019/1/22022/4/25
499500.002022/4/262022/10/25
499500.002022/10/262022/11/14
49950000.002019/1/22022/4/25
常熟中南香缇苑房地产有限公司
49950000.002022/4/262022/7/4
60772500.002019/1/22022/4/25
60772500.002022/4/262022/10/25
60772500.002022/10/262023/10/25
164中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
2022年(续)
关联方资金拆入金额起始日到期日
9000000.002021/2/52022/1/25
21000000.002020/12/232025/12/21
成都中交花源美庐置业有限公司20000000.002021/3/122025/12/21
16000000.002021/4/202025/12/21
25000000.002021/5/102025/12/21
城投交汇(青岛)投资有限公司784000000.002020/12/252022/12/24
堆龙德庆区碧享企业管理有限公司1801152.002021/4/292022/7/28
49000000.002021/3/312022/1/28
94922000.002021/3/312024/3/7
福州中梁耀房地产开发有限公司10200000.002021/3/312024/3/7
128706000.002021/3/312024/3/7
4900000.002021/3/312024/3/7
华润置地控股有限公司155962436.882021/5/12022/1/5
1029000.002021/3/12024/2/24
4900000.002022/1/202024/2/24
29400000.002022/1/202025/1/20
73500000.002022/4/202022/7/4
江苏保利宁晟房地产开发有限公司
4704000.002022/10/202022/12/27
19110000.002022/10/202022/12/29
39886000.002022/10/202025/10/20
4900000.002022/12/202022/12/27
60000000.002022/3/82023/10/26
20000000.002022/3/82023/11/1
20000000.002022/3/82023/11/9
20000000.002022/3/82023/11/23
20000000.002022/3/82023/11/28
20000000.002022/3/82023/11/29
北京毓秀置业有限公司
40000000.002022/3/82023/11/26
40000000.002022/3/82023/12/23
40000000.002022/3/82024/1/1
40000000.002022/3/82024/1/1
20000000.002022/3/82024/2/2
10000000.002022/7/12024/6/30
72600000.002020/9/92022/4/1
105900000.002020/10/222022/4/1
济南市中控股集团有限公司
100000000.002020/10/222022/9/29
46100000.002020/10/222024/10/21
165中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
2022年(续)
关联方资金拆入金额起始日到期日
72600000.002020/9/92022/4/1
10000000.002020/10/222022/4/1
95900000.002020/12/312022/4/1
金广文旅产业发展(山东)有限公司49760861.202020/12/312022/9/29
5000000.002020/12/312022/10/8
45239138.802020/12/312022/10/20
46100000.002020/12/312024/12/30
30000000.002020/10/92022/12/20
南京隽耀房地产开发有限公司20000000.002021/7/292022/12/20
40000000.002022/6/172022/12/20
49000000.002017/2/162022/1/9
23000000.002017/2/162022/2/21
6400000.002017/7/102022/2/21
苏州隽御地产有限公司29400000.002017/7/102022/5/10
21444898.002017/7/102022/6/6
7955102.002017/1/252022/6/6
3902800.022017/1/252022/6/9
51000000.002021/10/282023/10/24
40800000.002021/11/32023/10/24
34000000.002021/11/252023/10/24
44200000.002021/12/72023/10/24
厦门润悦雅颂房地产有限公司102000000.002021/12/152023/12/14
102000000.002022/1/122024/1/11
34000000.002022/4/122024/4/11
34000000.002022/5/252024/5/24
27200000.002022/8/162024/8/15
13000000.002021/10/272024/10/26
7800000.002021/12/32024/10/26
温州中交梁辉置业有限公司
3900000.002021/12/302024/10/26
8580000.002022/1/252024/10/26
14700000.002021/5/212022/5/20
14700000.002022/5/212023/5/20
9800000.002021/6/22022/6/1
9800000.002022/6/22023/6/1
长沙金地金泰置业有限公司9800000.002021/6/242022/6/23
9800000.002022/6/242023/6/23
9800000.002021/11/222022/11/21
9800000.002022/11/222023/11/21
9800000.002022/6/272023/6/26
166中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
2022年(续)
关联方资金拆入金额起始日到期日
45000000.002021/8/292022/2/28
武汉德禄房地产开发有限公司2386849.322021/8/292022/2/28
1287883.692021/1/12021/12/31
98000000.002022/8/112023/8/10
云南碧桂园房地产开发有限公司263375000.002022/9/222023/9/21
14810544.002021/4/292022/7/28
中交怒江产业扶贫开发有限公司7560000.002021/4/292022/2/20
135895665.772020/10/122022/4/29
8000000.002020/10/122022/7/29
中建七局地产集团有限公司
59622638.722020/10/122023/10/11
9641138.462020/11/102023/10/11
80000000.002019/12/112023/12/11
中交鼎信
20000000.002020/4/32023/12/11
85750000.002022/3/312025/3/31
110250000.002022/5/272025/5/27
49000000.002022/6/242025/6/24
49000000.002022/8/232025/8/23
厦门中泓房地产有限公司
24500000.002022/9/192025/9/19
19600000.002022/10/282024/10/27
19600000.002022/11/252024/11/24
19600000.002022/12/52024/12/4
18000000.002022/9/302022/10/23
常熟市城市经营投资有限公司
172000000.002022/9/302023/3/1
70000000.002022/6/282022/6/29
中交花创(绍兴)置业有限公司
10000000.002022/6/282022/6/29
33000000.002022/11/172025/11/16
合肥和宸房地产开发有限公司
214500000.002022/11/232025/11/22
180000.002022/5/132022/11/10
1000000.002022/6/152022/11/10
19250000.002022/6/152023/5/12
1000000.002022/6/152023/11/13
46250000.002022/6/152024/5/13
1000000.002022/6/152024/11/13
中交财务有限公司
66500000.002022/6/152025/2/7
40000000.002021/6/242023/6/17
60000000.002021/6/242023/12/17
29986666.002021/6/242024/6/17
6667.002021/6/242022/6/16
6667.002021/6/242022/12/16
167中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
2022年(续)
关联方资金拆入金额起始日到期日
500000000.002019/8/222022/2/24
300000000.002020/4/212022/2/24
83200000.002020/4/212025/2/27
2000000.002020/4/212022/10/23
2800000.002020/4/212022/11/1
52000000.002020/4/212022/9/29
500000000.002020/4/292025/2/27
300000000.002021/11/292024/11/29
1000000000.002021/12/92024/12/9
1000000000.002021/12/232024/12/23
400000000.002019/4/22024/2/18
90000000.002019/9/92024/7/8
145200000.002020/9/102022/4/1
211800000.002020/10/222022/4/1
188000000.002020/10/222022/9/28
104200000.002020/10/222024/10/22
350000000.002019/8/302024/7/8
中交房地产集团60000000.002019/9/92024/7/8
81600000.002021/6/182022/6/9
146200000.002021/6/182022/6/20
51000000.002021/6/182022/9/19
771381658.562021/6/182024/6/17
29970000.002021/6/182022/3/14
34965000.002021/6/182022/5/29
9990000.002021/6/182022/8/29
19980000.002021/6/182022/10/12
25974000.002021/6/182022/11/22
10489500.002021/6/182022/12/27
257164799.682021/6/182024/6/17
580000000.002022/1/132024/1/13
3700000000.002022/3/312022/3/31
300000000.002022/3/312024/3/31
400000000.002022/5/182024/5/18
750000000.002022/5/202024/5/20
350000000.002022/5/262024/5/26
168中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(6)关联方资金拆入(续)
2022年(续)
关联方资金拆入金额起始日到期日
2150000000.002022/6/152024/6/15
300000000.002022/6/272024/6/27
550000000.002022/7/72024/7/7
1260000000.002022/12/162024/12/16
800000000.002022/12/162024/12/16
1000000000.002022/12/302025/6/30
100000000.002022/7/272024/7/27
127800000.002022/8/52024/8/5
100000000.002022/8/92024/8/9
592200000.002022/8/152024/8/15
450000000.002022/9/192024/9/19
51000000.002022/9/212024/9/21
中交房地产集团250000000.002022/9/262024/9/26
240000000.002022/9/292024/9/29
200000000.002022/10/172024/10/17
176800000.002022/10/182024/10/18
600000000.002022/10/192024/10/19
160000000.002022/9/292022/10/10
214800000.002022/10/92022/10/9
90000000.002022/10/182022/10/18
80000000.002022/10/182022/10/20
88000000.002022/10/182022/10/23
27200000.002022/10/312022/11/1
1500000000.002022/12/292023/2/20
2497500.002022/11/222022/12/27
截至2023年6月30日止六个月期间，本集团从关联方拆入资金支付资金使用费，年利率为0%-10.00%(2022年度：0%-8.00%)。本集团支付的资金使用费的详情见附注十、
5(8)。
169中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出截至2023年6月30日止六个月期间关联方资金拆出金额起始日到期日
6600000.002022/8/12023/1/17
6600000.002022/8/12023/6/10
四川雅恒房地产开发有限公司
19078648.062022/8/12023/7/31
87311774.872022/8/12023/7/31
130000000.002022/7/312023/1/30
130000000.002023/1/312023/7/30
200000000.002022/7/262023/1/25
200000000.002023/1/262023/7/25
中交富力(北京)置业有限公司
100000000.002022/9/212023/3/20
100000000.002023/3/212023/9/20
20000000.002022/10/142023/4/13
20000000.002023/4/142023/10/13
中交立达(天津)房地产开发有限公司14000000.002023/6/292024/6/28
24500000.002022/12/252023/4/26
58800000.002022/12/252023/5/9
49000000.002022/12/252023/5/16
24500000.002022/12/252023/5/29
苏州金阖诚置业有限公司
39200000.002022/12/252023/6/13
24500000.002022/12/252023/6/21
481618565.782022/12/252023/6/24
481618565.782023/6/252023/12/24
254800000.002022/12/292023/6/28
254800000.002023/6/292023/12/28
武汉嘉秀房地产开发有限公司
24500000.002022/12/152023/12/14
9800000.002023/5/182024/5/17
14211000.002022/12/172023/6/16
14211000.002023/6/172023/12/16
3789600.002022/1/282023/1/27
3789600.002023/1/282023/7/27
3079100.002022/6/282023/6/27
佛山中交房地产开发有限公司3079100.002023/6/282023/12/27
209630000.002022/9/162023/9/15
1886500.002022/10/252023/10/24
1941201.902022/11/182023/11/17
1878582.482022/12/202023/12/19
1162315.622023/1/192024/1/18
1671908.832023/3/202024/3/19
1813510.272023/4/202024/4/19
1664217.442023/5/192024/5/18
1700927.572023/6/212024/6/20
170中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆出金额起始日到期日
80529000.002022/12/172023/6/16
80529000.002023/6/172023/12/16
2842200.002022/1/282023/1/27
2842200.002023/1/282023/7/27
1894800.002022/7/152023/7/14
3315900.002022/7/152023/7/14
5210700.002022/8/172023/8/16
261500000.002022/9/262023/9/25
佛山香颂置业有限公司1379100.002022/10/252023/10/24
1281566.412022/11/182023/11/17
1240225.542022/12/202023/12/19
1281566.412023/1/192024/1/18
3677073.762023/2/202024/2/19
1061143.262023/3/202024/3/19
1174837.192023/4/202024/4/19
1136939.222023/5/192024/5/18
1174837.192023/6/212024/6/20
92225200.002022/10/112023/4/10
92225200.002023/4/112023/10/10
18000000.002022/10/112023/4/10
郑州滨悦房地产开发有限公司
18000000.002023/4/112023/10/10
11833265.902022/10/112023/4/10
11833265.902023/4/112023/10/10
72100000.002022/5/262022/11/25
166439000.002022/5/262022/11/25
北京茂康企业管理有限公司
19181817.492022/12/292023/12/28
416500000.002022/7/152024/1/14
90000000.002022/6/62023/6/5
中交云南建设投资发展有限公司90000000.002023/6/62024/6/5
60000000.002022/10/162023/10/15
100800000.002022/6/62023/6/5
100800000.002023/6/62024/6/5
安宁金域华辉房地产开发有限公司67200000.002022/10/152023/10/14
15840000.002022/4/262023/4/25
15840000.002023/4/262024/4/25
171中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆出金额起始日到期日
6000000.002022/7/152023/1/18
980000.002022/7/152023/2/14
6289230.772022/7/152023/3/15
北京金地致远企业管理咨询有限公司
2304600.002022/7/152023/4/17
1241824.512022/7/152023/4/28
82137798.712022/7/152024/1/14
98000000.002021/5/142023/1/9
49000000.002021/5/142023/5/13
49000000.002023/5/142023/5/22
122500000.002021/5/142023/5/13
122500000.002023/5/142024/5/13
196000000.002021/6/282023/5/13
196000000.002023/5/142024/5/13
147000000.002021/7/292023/5/13
147000000.002023/5/142024/5/13
73500000.002021/8/312023/5/13
73500000.002023/5/142024/5/13
73500000.002021/9/282023/5/13
73500000.002023/5/142024/5/13
24500000.002021/9/292023/5/13
24500000.002023/5/142024/5/13
98000000.002021/10/272023/5/13
华润置地控股有限公司98000000.002023/5/142024/5/13
98000000.002021/11/232023/5/13
98000000.002023/5/142024/5/13
147000000.002021/12/162023/5/13
147000000.002023/5/142024/5/13
98000000.002022/1/52023/5/13
98000000.002023/5/142024/5/13
49000000.002022/1/172023/5/13
49000000.002023/5/142024/5/13
147000000.002022/3/72024/3/6
196000000.002022/4/82024/4/7
98000000.002022/4/282024/4/27
29400000.002022/6/212024/6/20
19600000.002022/7/12024/6/30
17150000.002022/9/232024/9/22
31850000.002023/2/242025/2/23
49000000.002023/5/52025/5/4
172中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆出金额起始日到期日
1497000.002022/12/242023/4/19
重庆市金科宸居置业有限公司38423000.002022/12/242023/12/23
9980000.002022/12/242023/12/23
45500000.002022/12/242023/12/23
21000000.002022/12/242023/12/23
重庆金科房地产开发有限公司3500000.002022/12/242023/12/23
21000000.002022/12/242023/12/23
17500000.002022/12/242023/12/23
39000000.002022/12/242023/12/23
18000000.002022/12/242023/12/23
厦门大唐房地产集团有限公司3000000.002022/12/242023/12/23
18000000.002022/12/242023/12/23
15000000.002022/12/242023/12/23
30300369.002021/7/92023/4/18
郑州展腾置业有限公司33000000.002021/7/92023/1/9
16500000.002021/7/142023/1/9
24485000.002022/12/112023/4/11
重庆葆和房地产开发有限公司68169086.662022/12/112023/6/10
68169086.662023/6/112023/12/10
71583256.802022/12/112023/6/10
71583256.802023/6/112023/12/10
47652000.002022/12/112023/6/10
47652000.002023/6/112023/12/10
重庆铭秉房地产开发有限公司7590000.002022/12/282023/6/27
7590000.002023/6/282023/12/27
198000.002022/4/292023/4/28
198000.002023/4/292023/10/28
264000.002022/8/82024/2/7
173中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆出金额起始日到期日
38695536.002022/12/112023/6/10
38695536.002023/6/112023/12/10
25740000.002022/12/112023/6/10
25740000.002023/6/112023/12/10
重庆铭勤房地产开发有限公司
5148000.002022/12/282023/6/27
5148000.002023/6/282023/12/27
22372581.002022/7/162023/1/15
22372581.002023/1/162023/7/15
98000000.002022/9/162023/9/15
45240000.002021/1/292024/1/28
58000000.002021/3/12024/2/29
金地(集团)股份有限公司14500000.002021/4/222024/4/21
29000000.002021/7/122024/7/11
26100000.002021/9/232024/9/22
29000000.002021/12/202024/12/19
99042372.002022/12/212023/6/20
99042372.002023/6/212023/12/20
208935540.002022/1/12023/8/6
13621212.002022/1/12023/5/30
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司2096589.262022/1/12023/8/9
3380279.312022/1/12023/9/8
408541642.772022/1/72024/1/6
3887119.442022/1/142024/1/13
11449177.922022/2/232024/2/22
98000000.002022/9/62025/9/5
20580000.002022/9/202025/9/19
29400000.002022/10/142025/10/13
83300000.002022/11/182025/11/17
13720000.002022/12/162025/12/15
苏州隽泽房地产开发有限公司
49000000.002023/1/132026/1/12
19600000.002023/2/142026/2/13
19600000.002023/3/32026/3/2
14700000.002023/3/162026/3/15
44100000.002023/5/62026/5/5
174中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
截至2023年6月30日止六个月期间(续)关联方资金拆出金额起始日到期日
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司23760000.002022/6/102023/6/9
160000.002022/5/192023/5/18
厦门悦盈企业咨询有限公司
160000.002023/5/192026/5/18
27611856.002022/6/142023/1/17
厦门保润房地产开发有限公司
9600000.002022/9/222023/1/17
73500000.002022/3/92023/1/5
107800000.002022/3/92023/3/8
107800000.002023/3/92023/5/18
137200000.002022/3/92023/3/8
137200000.002023/3/92023/9/8
49000000.002022/4/132023/4/12
越秀(武汉)实业投资有限公司
49000000.002023/4/132023/10/12
19600000.002022/5/292023/5/28
19600000.002023/5/292023/11/28
14700000.002022/6/232023/6/22
14700000.002023/6/232023/12/22
9800000.002022/10/142024/4/13
1575000.002022/1/202023/1/19
1575000.002023/1/202023/7/19
台州滨帆房地产开发有限公司70700000.002022/2/242023/2/23
70700000.002023/2/242023/8/23
35000000.002023/6/162024/6/15
68600000.002022/10/12023/3/28
台州滨交房地产开发有限公司68600000.002023/3/292023/9/28
66500000.002022/10/12023/8/28
175中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年
关联方资金拆出金额起始日到期日
35578648.062021/8/12022/1/31
35578648.062022/2/12022/7/31
3300000.002022/8/12022/10/27
四川雅恒房地产开发有限公司32278648.062022/8/12023/7/31
87311774.872021/8/12022/1/31
87311774.872022/2/12022/7/31
87311774.872022/8/12023/7/31
130000000.002021/7/312022/1/30
130000000.002022/1/312022/7/30
130000000.002022/7/312023/1/30
200000000.002021/7/262022/1/25
200000000.002022/1/262022/7/25
200000000.002022/7/262023/1/25
中交富力(北京)置业有限公司
100000000.002021/9/212022/3/20
100000000.002022/3/212022/9/20
100000000.002022/9/212023/3/20
20000000.002021/10/142022/4/13
20000000.002022/4/142022/10/13
20000000.002022/10/142023/4/13
35120000.002021/2/132022/2/12
中交立达(天津)房地产开发有限公司
35120000.002022/2/132022/6/29
14700000.002021/6/252022/2/23
14700000.002021/6/252022/3/23
24500000.002021/6/252022/4/21
14700000.002021/6/252022/5/22
14700000.002021/6/252022/6/23
苏州金阖诚置业有限公司
24500000.002021/6/252022/6/24
24500000.002022/6/252022/7/21
702118565.782021/6/252022/6/24
702118565.782022/6/252022/12/24
702118565.782022/12/252023/6/24
176中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
63700000.002021/6/292022/1/6
24500000.002021/6/292022/5/9
24500000.002021/6/292022/5/19
武汉嘉秀房地产开发有限公司254800000.002021/6/292022/6/28
254800000.002022/6/292022/12/28
254800000.002022/12/292023/6/28
24500000.002022/12/152023/12/14
282557004.002022/4/202022/6/28
23492996.002021/7/12022/4/17
271476337.002021/7/12022/6/29
中交花创(绍兴)置业有限公司
39200000.002021/7/62022/1/20
19600000.002021/7/62022/3/31
25507004.002021/7/62022/4/17
14211000.002021/12/172022/6/16
14211000.002022/6/172022/12/16
14211000.002022/12/172023/6/16
3789600.002022/1/282023/1/27
佛山中交房地产开发有限公司3079100.002022/6/282023/6/27
209630000.002022/9/162023/9/15
1886500.002022/10/252023/10/24
1941201.902022/11/182023/11/17
1878582.482022/12/202023/12/19
80529000.002021/12/172022/6/16
80529000.002022/6/172022/12/16
80529000.002022/12/172023/6/16
2842200.002022/1/282023/1/27
1894800.002022/7/152023/7/14
佛山香颂置业有限公司3315900.002022/7/152023/7/14
5210700.002022/8/172023/8/16
261500000.002022/9/262023/9/25
1379100.002022/10/252023/10/24
1281566.412022/11/182023/11/17
1240225.542022/12/202023/12/19
177中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
72796079.842021/8/122022/1/9
6453420.162021/9/252022/1/9
13710850.002021/8/162022/1/9
金华雅郡置业有限公司
150899324.662021/8/162022/1/13
17304472.902021/8/162022/6/27
19570600.002021/8/162022/6/9
16039440.002021/4/112022/4/10
16039440.002022/4/112022/10/10
16039440.002022/10/112022/10/12
92225200.002021/4/112022/4/10
92225200.002022/4/112022/10/10
92225200.002022/10/112023/4/10
郑州滨悦房地产开发有限公司
18000000.002021/4/112022/4/10
18000000.002022/4/112022/10/10
18000000.002022/10/112023/4/10
11833265.902021/4/112022/4/10
11833265.902022/4/112022/10/10
11833265.902022/10/112023/4/10
72100000.002021/11/262022/5/25
72100000.002022/5/262022/11/25
166439000.002021/11/262022/5/25
166439000.002022/5/262022/11/25
19181817.492021/12/292022/6/28
北京茂康企业管理有限公司
19181817.492022/6/292022/12/28
19181817.492022/12/292023/12/28
416500000.002021/1/152022/1/14
416500000.002022/1/152022/7/14
416500000.002022/7/152024/1/14
244950000.002021/2/202022/1/27
厦门中泓房地产有限公司95530500.002021/2/202022/3/13
14697000.002021/4/22022/3/13
云南碧桂园房地产开发有限公司53334154.152021/2/92022/1/4
100800000.002021/6/62022/6/5
100800000.002022/6/62023/6/5
67200000.002021/10/162022/10/14
安宁金域华辉房地产开发有限公司67200000.002022/10/152023/10/14
17760000.002021/4/262022/1/20
15840000.002021/4/262022/4/25
15840000.002022/4/262023/4/25
178中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
57680000.002021/11/262022/5/24
76720000.002021/11/262022/5/24
7336000.002021/11/262022/5/25
7336000.002022/5/262022/6/20
9520000.002021/11/262022/5/25
9520000.002022/5/262022/6/28
1820000.002021/11/262022/5/25
1820000.002022/5/262022/7/11
13440000.002021/11/262022/5/25
13440000.002022/5/262022/7/25
11900000.002021/11/262022/5/25
11900000.002022/5/262022/8/10
12415200.002021/11/262022/5/25
12415200.002022/5/262022/8/25
1584800.002021/12/292022/6/28
北京金地致远企业管理咨询有限公司1584800.002022/6/292022/8/25
13760653.992021/12/292022/6/28
13760653.992022/6/292022/9/2
13119346.012021/1/152022/9/2
26880000.002021/1/152022/9/20
293200653.992021/1/152022/1/14
8400000.002022/1/152022/7/14
8400000.002022/7/152022/10/13
8400000.002022/1/152022/7/14
8400000.002022/7/152022/10/20
168000000.002022/1/152022/7/14
168000000.002022/7/152022/11/24
9447200.002022/1/152022/7/14
9447200.002022/7/152022/12/8
98953453.992022/1/152022/7/14
98953453.992022/7/152024/1/14
30000000.002021/3/22022/1/20
90000000.002021/6/62022/6/5
中交云南建设投资发展有限公司90000000.002022/6/62023/6/5
60000000.002021/10/162022/10/15
60000000.002022/10/162023/10/15
179中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
24500000.002021/5/142022/12/31
269500000.002021/5/142023/5/13
196000000.002021/6/282023/5/13
147000000.002021/7/292023/5/13
73500000.002021/8/312023/5/13
73500000.002021/9/282023/5/13
24500000.002021/9/292023/5/13
98000000.002021/10/272023/5/13
98000000.002021/11/232023/5/13
147000000.002021/12/162023/5/13
98000000.002022/1/52023/5/13
49000000.002022/1/172023/5/13
华润置地控股有限公司
49000000.002022/2/252022/12/31
98000000.002022/2/252022/7/1
245000000.002022/2/252022/4/27
147000000.002022/3/72024/3/6
196000000.002022/4/82024/4/7
98000000.002022/4/282024/4/27
29400000.002022/6/212024/6/20
19600000.002022/7/12024/6/30
98000000.002022/7/52022/12/31
49000000.002022/8/292022/12/31
49000000.002022/9/192022/12/31
17150000.002022/9/232024/9/22
39920000.002021/9/242022/9/23
39920000.002022/9/242022/12/23
39920000.002022/12/242023/12/23
重庆市金科宸居置业有限公司
9980000.002021/9/242022/9/23
9980000.002022/9/242022/12/23
9980000.002022/12/242023/12/23
180中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
45500000.002021/9/242022/9/23
45500000.002022/9/242022/12/23
45500000.002022/12/242023/12/23
21000000.002021/9/242022/9/23
21000000.002022/9/242022/12/23
21000000.002022/12/242023/12/23
3500000.002021/9/242022/9/23
重庆金科房地产开发有限公司3500000.002022/9/242022/12/23
3500000.002022/12/242023/12/23
21000000.002021/9/242022/9/23
21000000.002022/9/242022/12/23
21000000.002022/12/242023/12/23
17500000.002021/9/242022/9/23
17500000.002022/9/242022/12/23
17500000.002022/12/242023/12/23
39000000.002021/9/242022/9/23
39000000.002022/9/242022/12/23
39000000.002022/12/242023/12/23
18000000.002021/9/242022/9/23
18000000.002022/9/242022/12/23
18000000.002022/12/242023/12/23
3000000.002021/9/242022/9/23
厦门大唐房地产集团有限公司3000000.002022/9/242022/12/23
3000000.002022/12/242023/12/23
18000000.002021/9/242022/9/23
18000000.002022/9/242022/12/23
18000000.002022/12/242023/12/23
15000000.002021/9/242022/9/23
15000000.002022/9/242022/12/23
15000000.002022/12/242023/12/23
181中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
66000000.002021/7/92022/5/11
33000000.002021/7/142022/5/11
82500000.002021/7/92022/7/10
33000000.002021/7/92022/8/11
19800000.002021/7/92022/8/25
郑州展腾置业有限公司9900000.002021/7/92022/9/14
23100000.002021/7/92022/10/12
23100000.002021/7/92022/10/27
30300369.002021/7/92024/12/1
33000000.002021/7/92024/12/1
16500000.002021/7/142024/12/1
17528413.342021/6/112022/3/13
25032386.662021/6/252022/3/13
57827700.002021/6/112022/3/13
73455000.002021/6/112022/5/31
26933500.002021/6/112022/6/10
26933500.002022/6/112022/6/29
97940000.002021/6/112022/6/10
重庆葆和房地产开发有限公司97940000.002022/6/112022/6/30
40112300.002021/6/112022/6/10
40112300.002022/6/112022/7/25
37750000.002021/12/72022/7/25
20077700.002022/1/212022/7/25
92654086.662021/6/112022/6/10
92654086.662022/6/112022/12/10
92654086.662022/12/112023/6/10
71583256.802021/6/112022/6/10
71583256.802022/6/112022/12/10
71583256.802022/12/112023/6/10
47652000.002021/6/112022/6/10
47652000.002022/6/112022/12/10
重庆铭秉房地产开发有限公司47652000.002022/12/112023/6/10
7590000.002021/6/282022/6/27
7590000.002022/6/282022/12/27
7590000.002022/12/282023/6/27
198000.002022/4/292023/4/28
264000.002022/8/82023/8/7
182中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
38695536.002021/6/112022/6/10
38695536.002022/6/112022/12/10
38695536.002022/12/112023/6/10
25740000.002021/6/112022/6/10
25740000.002022/6/112022/12/10
25740000.002022/12/112023/6/10
5148000.002021/6/282022/6/27
重庆铭勤房地产开发有限公司
5148000.002022/6/282022/12/27
5148000.002022/12/282023/6/27
198000.002021/6/282022/4/28
264000.002021/6/282022/6/27
264000.002022/6/282022/8/7
22372581.002021/7/162022/7/15
22372581.002022/7/162023/1/15
98000000.002021/9/162022/9/15
98000000.002022/9/162023/9/15
31900000.002020/5/132022/12/26
7540000.002020/6/302022/12/26
17400000.002020/9/282022/12/26
29000000.002020/11/262022/12/26
金地(集团)股份有限公司59160000.002021/1/292022/12/26
45240000.002021/1/292024/1/28
58000000.002021/3/12024/2/29
14500000.002021/4/222024/4/21
29000000.002021/7/122024/7/11
26100000.002021/9/232024/9/22
29000000.002021/12/202024/12/19
63488700.002022/1/12022/5/4
99042372.002022/1/12022/12/20
99042372.002022/12/212023/6/20
208935540.002022/1/12023/8/6
13621212.002022/1/12023/6/20
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司
2096589.262022/1/12023/8/9
3380279.312022/1/12023/9/8
408541642.772022/1/72024/1/6
3887119.442022/1/142024/1/13
11449177.922022/2/232024/2/22
183中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
5000000.002022/7/272022/9/14
5000000.002022/7/272022/9/27
5000000.002022/7/272022/10/6
5000000.002022/7/272022/10/24
北京铭海置业有限公司
5000000.002022/7/272022/10/30
5000000.002022/7/272022/11/20
5000000.002022/7/272022/11/28
5000000.002022/7/272022/12/26
98000000.002022/9/62025/9/5
20580000.002022/9/202025/9/19
苏州隽泽房地产开发有限公司29400000.002022/10/142025/10/13
83300000.002022/11/182025/11/17
13720000.002022/12/162025/12/15
合肥和冉房地产开发有限公司52800000.002022/10/212022/10/27
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司23760000.002022/6/102023/6/9
厦门悦盈企业咨询有限公司160000.002022/5/192023/5/18
11520000.002022/4/182022/7/14
526080000.002022/6/72022/7/14
67200000.002022/6/72022/9/29
19200000.002022/6/72022/10/27
55680000.002022/6/72022/11/15
15360000.002022/6/72022/12/1
厦门保润房地产开发有限公司38400000.002022/6/72022/12/4
96000000.002022/6/72022/12/21
134400000.002022/6/72022/12/28
17819856.002022/6/72022/12/29
30180144.002022/6/142022/12/29
27611856.002022/6/142023/6/13
9600000.002022/9/222023/9/21
232750000.002022/3/72022/9/29
苏州华虞地产有限公司
52250000.002022/9/192022/9/29
184中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(7)关联方资金拆出(续)
2022年(续)
关联方资金拆出金额起始日到期日
318500000.002022/3/92023/3/9
49000000.002022/4/132023/4/13
越秀(武汉)实业投资有限公司19600000.002022/5/292023/5/27
14700000.002022/6/232023/6/23
9800000.002022/10/142023/10/13
66150000.002022/1/122022/3/10
70000000.002022/1/122022/3/13
22925000.002022/1/122022/3/14
7000000.002022/1/122022/3/14
台州滨帆房地产开发有限公司
8925000.002022/1/202022/3/14
1575000.002022/1/202023/1/19
17500000.002022/1/202022/8/28
70700000.002022/2/242023/2/23
52500000.002022/1/122022/9/14
17500000.002022/1/122022/9/30
杭州缤祝企业管理有限公司
68600000.002022/1/122022/9/30
66500000.002022/8/292022/9/30
17500000.002022/10/12022/10/31
台州滨交房地产开发有限公司68600000.002022/10/12023/3/28
66500000.002022/10/12023/8/28
49000000.002022/6/302022/7/31
合肥金中京湖房地产开发有限公司
18620000.002022/6/302022/8/15
合肥和宸房地产开发有限公司433587.332022/7/292022/8/24
截至2023年6月30日止六个月期间，本集团向关联方拆出资金收取资金使用费，年利率为0%-10.00%(2022年度：0%-10.00%)。本集团收取的资金使用费的详情见附注十、
5(9)。
185中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(8)支付资金使用费(利息支出)关联方截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
中交房地产集团635404484.86284027149.02
厦门兆厦弘汇投资有限公司44706223.65-
云南碧桂园房地产开发有限公司14336191.78587552.54
福州中梁耀房地产开发有限公司9470634.089771346.41
厦门润悦雅颂房地产有限公司6980153.428311369.88
武汉德禄房地产开发有限公司5678179.17612783.37
中交财务有限公司5388488.443108374.32
常熟市城市经营投资有限公司5040555.56-
中建七局地产集团有限公司2361149.306609606.12
江苏保利宁晟房地产开发有限公司2323259.501436042.00
中交鼎信2016438.353967123.29
济南市中控股集团有限公司1828843.839356186.30
金广文旅产业发展(山东)有限公司1828843.839356186.30
温州中交梁辉置业有限公司879622.31849552.34
成都中交花源美庐置业有限公司645008.34711497.23
南京隽耀房地产开发有限公司33753.422140000.00
北京领华房地产开发有限公司-57893630.39
深圳市卓越商业管理有限公司-20482989.61
北京路劲隽御房地产开发有限公司-1001777.78
华润置地控股有限公司-129968.70
中交怒江产业扶贫开发有限公司-84506.29
堆龙德庆区碧享企业管理有限公司-71453.92
合计738921829.84420509095.81
186中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(9)收取资金使用费(利息收入)关联方截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司28406793.3514967538.07
苏州金阖诚置业有限公司21410150.5026728467.90
华润置地控股有限公司11234222.6633797326.25
武汉嘉秀房地产开发有限公司10542155.5913715947.28
广州市城市建设开发有限公司7333535.815608821.92
金地(集团)股份有限公司7187697.6010918571.19
重庆铭秉房地产开发有限公司5359290.295495367.55
台州滨交房地产开发有限公司5056210.91-
郑州滨悦房地产开发有限公司4568122.475234576.58
重庆铭勤房地产开发有限公司3871711.424004498.27
安宁金域华辉房地产开发有限公司3741184.373781120.28
中交云南建设投资发展有限公司3052532.963119992.25
台州滨帆房地产开发有限公司2813497.038855280.43
重庆葆和房地产开发有限公司2162265.3111349507.84
重庆市金科宸居置业有限公司1406771.171424000.78
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司889234.42103170.85
郑州展腾置业有限公司529338.707678428.08
厦门保润房地产开发有限公司156024.564155955.56
厦门悦盈企业咨询有限公司4781.131135.85
中交花创(绍兴)置业有限公司-14713935.64
苏州华虞地产有限公司-3489144.48
重庆金科房地产开发有限公司-3350067.17
四川雅恒房地产开发有限公司-2874536.96
厦门大唐房地产集团有限公司-2871486.19
厦门中泓房地产有限公司-2287740.57
金华雅郡置业有限公司-1317501.13
中交立达(天津)房地产开发有限公司-680588.05
合肥金中京湖房地产开发有限公司-234367.92
成都睿迩城市建设开发有限公司-14692298.84
中交财务有限公司-64145.36
云南碧桂园房地产开发有限公司-44111.97
合计119725520.25207559631.21
187中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
5.本集团与关联方的主要交易(续)
(10)其他主要关联交易
截至2023年6月30日止六个月期间，本集团支付给本集团关键管理人员的薪酬为人民币
365.92万元(截至2022年6月30日止六个月期间：人民币441.82万元)。
于2023年6月30日，本公司对中交财务有限公司应付债券余额为人民币
102909595.05(2022年12月31日：人民币100646336.33元)。
2023年3月，本公司之子公司华通置业有限公司与中交第三航务工程局有限公司、舟山
嘉晨房地产咨询合伙企业(有限合伙)共同对中交地产舟山开发有限公司同比例减资，华通置业有限公司减资人民币152250000.00元，中交第三航务工程局有限公司减资人民币147000000.00元，舟山嘉晨房地产咨询合伙企业(有限合伙)减资人民币750000.00元。上述交易完成后，中交地产舟山开发有限公司注册资本由人民币800000000.00元降至人民币500000000.00元。
188中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额
2023年6月30日2022年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款
中交房地产集团4000000.0020000.004000000.00-
北京一二零一印刷有限公司1200000.00---
常熟中南香缇苑房地产有限公司1100000.00550000.001100000.00550000.00
合计6300000.00570000.005100000.00550000.00预付款项
中交第三公路工程局有限公司44024438.97-66494260.90-
城投新城116397.61-422782.91-
中交地产舟山有限公司59523.81---
中交(厦门)电子商务有限公司25000.00---
合计44225360.39-66917043.81-应收利息
重庆葆和房地产开发有限公司22704831.531686784.2220165859.451628489.42
中交立达(天津)房地产开发有限公司18014564.27742690.5718014564.27742690.57
郑州滨悦房地产开发有限公司14143333.368015053.9214143333.368015053.92
金地(集团)股份有限公司11889682.1920292.959775701.3716684.87
武汉嘉秀房地产开发有限公司10478750.6838981.1810478750.6838981.18
安宁金域华辉房地产开发有限公司10239838.02-6274182.58-
中交云南建设投资发展有限公司8491438.35-5255753.42-
杭州康欣置业有限公司6230721.36256875.3826230721.361081419.96
台州滨交房地产开发有限公司5565479.4520870.555565479.4520870.55东莞市万科中交中天创合房地
有限公司3670571.8718352.861660410.788302.05
苏州金阖诚置业有限公司--20601889.97126203.86
北京铭海置业有限公司--19758577.55814591.40
华润置地控股有限公司--15883523.5417982.97
合肥和宸房地产开发有限公司--7983741.7939918.69
合计111429211.0810799901.63181792489.5712551189.44
189中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额(续)
2023年6月30日2022年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款
苏州金阖诚置业有限公司504630880.563089342.13702119662.264301065.14
中交富力(北京)置业有限公司450000000.00137500000.00450000000.00137500000.00
佛山香颂置业有限公司368699888.98152490600.00359193491.95152490600.00
武汉嘉秀房地产开发有限公司300274684.931126344.20279300000.001047375.00
北京茂康企业管理有限公司257720817.4935778587.51257720817.4935778587.51
国投泰康信托有限公司245000000.00918750.00245000000.00918750.00
佛山中交房地产开发有限公司244517843.4218309736.15236471070.1418309736.15
越秀(武汉)实业投资有限公司230300000.00904270.18411600000.00466004.26
安宁金域华辉房地产开发有限公司183912405.00919562.03183840000.00919200.00
重庆铭秉房地产开发有限公司150751609.16753758.04145070761.45725353.80
中交云南建设投资发展有限公司150000000.00750782.20150000000.00750782.20
台州滨交房地产开发有限公司149281209.96559927.48143930268.24539872.25
郑州滨悦房地产开发有限公司126906846.79234766.44122064636.97234766.44
重庆金科房地产开发有限公司122013816.42138141.30122013816.42138319.00
台州滨帆房地产开发有限公司115661931.07571047.8877870181.56419373.59
重庆铭勤房地产开发有限公司108788362.16543941.80104684348.06523421.75
四川雅恒房地产开发有限公司106390422.93398964.09119590422.93448464.09
厦门大唐房地产集团有限公司104583271.27392187.27104583271.27392691.76
金地(集团)股份有限公司98314930.00198756.4598314930.00198756.45
重庆葆和房地产开发有限公司76093742.971747112.34100825713.832315278.18
重庆市金科宸居置业有限公司49204337.96246021.6950667229.59253336.15东莞市万科中交中天创合房地产
有限公司24078718.68120393.5925146291.28125731.46
广州市城市建设开发有限公司14151602.7642501.9915842438.3617936.45
中交立达(天津)房地产开发有限公司14000000.00---
温州中交梁辉置业有限公司2689430.131579.231891766.69459.16
厦门保润房地产开发有限公司2427319.2912136.6075060009.17289570.17
北京铭海置业有限公司1725831.83-8109398.5340000.00
厦门润悦雅颂房地产有限公司1437420.707187.107361097.8836805.49
中房集团1000000.00---
城投新城881000.004405.00881000.004405.00
中交富力和美(北京)置业有限公司790193.72---
云南碧桂园房地产开发有限公司334010.76116.383123223.74125456.36
中交房地产集团200000.00---
中交第四航务工程局有限公司184434.88-184434.88-
190中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额(续)
2023年6月30日2022年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款(续)成都金牛区幸福汇轨道城市发展
有限公司136610.95683.007652.0038.00
首铸二号(东莞)房地产有限公司98955.24494.7898955.24494.78
厦门中泓房地产有限公司27167.85---
合肥和冉房地产开发有限公司--7797900.0038989.50
合肥和宸房地产开发有限公司--5029233.8025146.17
金华雅郡置业有限公司--321364.831606.82
中交文化旅游(贡山)有限公司--210000.00-
厦门悦盈企业咨询有限公司--166356.00831.78
合计4207209697.86357762096.854616091744.56359379204.86合同资产
中国交通建设股份有限公司3567834.61-3567834.61-
中交房地产集团1886792.46---
合计5454627.07-3567834.61-
长期应收款(含一年内到期)
华润置地控股有限公司1726908276.012260080.981781150000.002844037.17成都金牛区幸福汇轨道城市发展
有限公司738971237.843694856.19776402351.133882011.75
北京茂康企业管理有限公司416500000.0057821412.49416500000.0057821412.49
苏州隽泽房地产开发有限公司392000000.00918750.00245000000.00918750.00
金地(集团)股份有限公司202144142.47228863.05202414899.18229169.60北京金地致远企业管理咨询
有限公司82137798.71410688.9998953453.99494767.27
浙江绿城时代建设管理有限公司5000000.0025000.00--
厦门悦盈企业咨询有限公司171424.00857.12
郑州展腾置业有限公司--107308635.30402407.38
合计3563832879.0365360508.823627729339.6066592555.66
191中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额(续)
2023年6月30日2022年12月31日
应付账款
中交建筑集团有限公司978758881.25823536645.75
中交第二航务工程局有限公司709988949.07717762686.37
民航机场建设工程有限公司437688221.89417895831.55
中交一公局集团有限公司243984470.29255938490.43
中交第三航务工程局有限公司228845109.58261998755.76
中交第一航务工程局有限公司219270363.46203510483.27
中交瑞通建筑工程有限公司149040793.78160138353.96
中交第四航务工程局有限公司138086399.13138398165.58
中交第二公路工程局有限公司123897957.2383358825.69
中交二航局建筑工程有限公司117115741.90149171655.65
中交一公局第七工程有限公司30518276.0340764228.64
北京润置商业运营管理有限公司29490000.0029490000.00
中交二公局第六工程有限公司24690531.3838015487.81
深圳碧盛发展有限公司6819588.576819588.57
南京隽耀房地产开发有限公司4003799.824566730.94
中交第四航务工程勘察设计院有限公司3383879.946524476.23
中交机电工程局有限公司3380561.914202263.02
中交一航局第二工程有限公司2221721.712221721.71
中建七局第一建筑有限公司2171718.11983015.21
云南碧桂园房地产开发有限公司1573229.521573229.52
常熟市城市经营投资有限公司1543655.30-
武汉中交交通工程有限责任公司1271349.94442183.50
绿城装饰工程集团有限公司1255001.041054134.15
浙江绿城联合设计有限公司1020096.33-
苏州隽御地产有限公司633770.00633770.00
浙江绿城建筑幕墙工程有限公司439090.19955628.98
中龙智慧科技服务(深圳)有限公司359685.67367615.00
中交第三航务工程勘察设计院有限公司246987.26246987.26
市政西南院210188.681153584.91
中交一公局第四工程有限公司174275.88695919.57
北京瑞拓电子技术发展有限公司117872.3795217.98
中交地产北京物业有限公司青岛分公司67792.00284142.00
中交公规土木大数据信息技术(北京)
有限公司65671.3565671.35
192中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额(续)
2023年6月30日2022年12月31日
应付账款(续)
城投新城9947.14272994.52
绿城房屋科技有限公司5975.00262500.00
中交郴州筑路机械有限公司1.801.80
中交第二航务工程勘察设计院有限公司-112886.78
中国交通信息科技集团有限公司-112500.00
长沙世远房地产经纪有限公司-55000.00
中交(厦门)电子商务有限公司-8770.32
合计3462351554.523353690143.78应付票据
民航机场建设工程有限公司277041561.39175833396.43
中交建筑集团有限公司182018235.75312755744.94
中交二公局第六工程有限公司8214441.8610214441.86
市政西南院2289440.001289440.00
中交第四航务工程勘察设计院有限公司1745379.101745379.10
中交瑞通建筑工程有限公司1512610.611512610.61
中交第一航务工程局有限公司1276438.8230886438.82
合计474098107.53534237451.76合同负债
北京一二零一印刷有限公司1132075.47-
叶瑞佳430959.19430959.19
中交财务有限公司190754.72-
合计1753789.38430959.19
193中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额(续)
2023年6月30日2022年12月31日
应付利息
福州中梁耀房地产开发有限公司19398952.3319398952.33
武汉德禄房地产开发有限公司10184941.194506762.02
南京隽耀房地产开发有限公司9295975.649262222.22
北京路劲隽御房地产开发有限公司0.010.01
合计38879869.1733167936.58应付股利
中国路桥工程有限责任公司240000000.00240000000.00
中交第三航务工程局有限公司49000000.0049000000.00
中交置业有限公司19000000.0019000000.00
中房集团14000000.0014000000.00昆明众垚建设项目管理合伙企业
(有限合伙)-8000000.00
合计322000000.00330000000.00其他应付款
厦门兆厦弘汇投资有限公司931400799.73-
厦门兆澄垚投资有限公司388080000.00-
云南碧桂园房地产开发有限公司387161124.93375615237.98
常熟市城市经营投资有限公司175576111.12179135555.56
厦门益悦置业有限公司147000000.00-
成都睿迩城市建设开发有限公司82594776.0082594776.00
中交第二航务工程局有限公司75413281.2075413281.20
长沙金地金泰置业有限公司53900000.0053900000.00
武汉德禄房地产开发有限公司48674733.0148674733.01
中交第三航务工程局有限公司45000000.0045000000.00
江苏保利宁晟房地产开发有限公司25051585.63-
中交昆明建设发展有限公司20000000.0020000000.00
194中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额(续)
2023年6月30日2022年12月31日
其他应付款(续)
南京隽耀房地产开发有限公司14000000.00-
首铸二号(东莞)房地产有限公司9250000.009250000.00
中交一公局集团有限公司6156492.04100000.00
苏州隽御地产有限公司5408484.195408484.19
上海容承企业管理有限公司1700272.351700272.35
中龙智慧科技服务(深圳)有限公司1632500.00-
苏州金鸿悦房地产开发有限公司1220379.671220379.67
民航机场建设工程有限公司928100.001628100.00
中交瑞通建筑工程有限公司550000.00400000.00
重庆渝富496425.68496425.68
中交一航局安装工程有限公司400000.00-
中交机电工程局有限公司400000.001000000.00
中交建筑集团有限公司312748.86232748.86
中交石油天然气管道工程有限公司300000.00-
中交资产管理有限公司218160.00218160.00
中交一公局第七工程有限公司200000.00-
中交三公局华中建设有限责任公司200000.00-
中交四航局第六工程有限公司200000.00-
华润置地(北京)股份有限公司148935.52148935.52
深圳碧盛发展有限公司132714.84132714.84
重庆中交物业管理有限公司重庆分公司116167.10-
中交二航局建筑工程有限公司100000.00100000.00
中交健康养老产业集团有限公司100000.00100000.00
北京瑞拓电子技术发展有限公司100000.00100000.00
中国交通信息科技集团有限公司100000.00100000.00
北京碧水源科技股份有限公司100000.00100000.00
中交隧道工程局有限公司100000.00-
厦门中泓房地产有限公司135424.92-
天津思源兴业房地产经纪有限公司50711.22235849.06
中交(武汉)铁路电化电信工程技术有限公司50000.0050000.00
中国交通建设股份有限公司43884.0043884.00
195中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额(续)
2023年6月30日2022年12月31日
其他应付款(续)
中交房地产集团25063.821500996525.22
北京思源兴业房地产服务集团股份有限公司23558.22118852.97
重庆世远房地产经纪有限公司20729.6120729.61
中交(厦门)电子商务有限公司19824.9217572.82
深圳思源兴业房地产经纪有限公司15018.0518808.14
中交滨江(上海)建设管理有限公司4265.034265.03
中交云南建设投资发展有限公司1882.78-
苏州思源房地产经纪有限公司1306.20173171.75
堆龙德庆区碧享企业管理有限公司-960062.76
浙江绿城建筑幕墙工程有限公司-200000.00
中交第三公路工程局有限公司-100000.00
中交雄安城市建设发展有限公司-97293.58
绿城房屋科技有限公司-75000.00
成都中交花源美庐置业有限公司-36000.00
合计2424815460.642405917819.80
长期借款(含一年内到期)
中交财务有限公司181560974.21264455486.43
合计181560974.21264455486.43
租赁负债(含一年内到期)
中交第四航务工程局有限公司1007724.561517348.39
中交地产舟山有限公司274766.04166666.68
合计1282490.601684015.07
196中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
6.关联方应收应付款项余额(续)
2023年6月30日2022年12月31日
长期应付款(含一年内到期)
中交房地产集团17984063290.0416372218021.60
深圳市卓越商业管理有限公司983697779.661563697779.66
厦门保润房地产开发有限公司499200000.00-
厦门润悦雅颂房地产有限公司488971791.77481991638.35
北京毓秀置业有限公司400000000.00350000000.00
厦门中泓房地产有限公司377300000.00377300000.00
福州中梁耀房地产开发有限公司248198634.08238728000.00
合肥和宸房地产开发有限公司247500000.00247500000.00
江苏保利宁晟房地产开发有限公司78958908.0977187234.23
成都中交花源美庐置业有限公司75680000.0082042594.44
金广文旅产业发展(山东)有限公司71789278.2369960434.40
济南市中控股集团有限公司71540043.8369711200.00
常熟中南香缇苑房地产有限公司60772500.0060772500.00
北京铭海置业有限公司49000000.00-
中建七局地产集团有限公司47519039.1873157889.88
温州中交梁辉置业有限公司35903376.3535023754.04
中交鼎信-100000000.00
合计21720094641.2320199291046.60
197中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十、关联方关系及其交易(续)
7.存放关联方的货币资金
2023年6月30日2022年12月31日
中交财务有限公司1144219.12275965396.30
十一、承诺及或有事项
1.重大承诺事项
于2023年6月30日，本集团已签约但未支付的房地产项目合同金额约为人民币
1118878.87万元(2022年12月31日：人民币1371938.39万元)，将在合同他方履行合
同规定的责任与义务后于若干年内支付。
2.或有事项
2023年6月30日2022年12月31日
对外提供担保形成的或有负债1980102182.862622899927.54
房地产企业为购房者提供按揭贷款担保产生的或有负债17439597682.2617296535153.30
合计19419699865.1219919435080.84
注1：本集团为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十、5.(4)，本集团已根据
该些财务担保合同的公允价值确认预计负债，剩余最大风险敞口列为或有负债。
注2：本公司所属房地产项目子公司按房地产经营惯例、住房公积金管理中心及银行要求，为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保，担保期限自商品房转让合同生效之日起至商品房承购人所购住房《房屋他项权证》及抵押登记手续办妥并交住房公积金管理中心或银行执管之日止。
198中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十二、资产负债表日后事项
2023年8月14日，本公司发行2023年度第四期中期票据，发行规模为人民币5亿元，期
限为2+1年期，附本期中期票据存续期第2年末发行人调整票面利率选择权和投资人回售选择权。本期中期票据发行对象为全国银行间债券市场机构投资者(国家法律、法规禁止投资者除外)。本期中期票据无担保。
2023年8月25日，本公司发行中金-中交地产-亚洲保理供应链金融3期资产支持专项计划，发行规模为人民币3.89亿元，期限为1年期。
截至本财务报表批准日，本集团资产负债表日后新增银行及关联方借款人民币31.07亿元，归还银行及关联方借款人民币27.40亿元。
十三、其他重要事项
1.租赁
作为出租人
本集团将部分房屋及建筑物用于出租，租赁期为1至6年，形成经营租赁。根据租赁合同，每年需根据市场租金状况对租金进行调整。截至2023年6月30日止六个月期间，本集团由于房屋及建筑物租赁产生的收入为人民币42227352.04元。租出房屋及建筑物列示于投资性房地产，参见附注五、11。
199中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十三、其他重要事项(续)
1.租赁(续)
作为出租人(续)经营租赁
与经营租赁有关的损益列示如下：
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
租赁收入42227352.0420373520.57
根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：
2023年6月30日2022年12月31日
1年以内(含1年)71743787.2073317631.04
1年至2年(含2年)72243409.6472646684.42
2年至3年(含3年)72165237.4372154237.56
3年至4年(含4年)67878026.1767561435.54
4年至5年(含5年)62085458.7361803568.67
5年以后62645238.4563620244.34
合计408761157.62411103801.57
200中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十三、其他重要事项(续)
1.租赁(续)
作为承租人截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间
租赁负债利息费用688942.152447226.25计入当期损益的采用简化处理的
短期租赁费用332492.951510902.67计入当期损益的采用简化处理的低
价值资产租赁费用(短期租赁除外)-8700.00
偿还租赁本金12927663.1721987064.57
与租赁相关的总现金流出13454025.4521469677.34
本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、机器设备和其他设备，房屋及建筑物和机器设备的租赁期通常为1至6年。租赁合同通常约定本集团不能将租赁资产进行转租，部分租赁合同要求本集团财务指标保持在一定水平。少数租赁合同包含续租选择权、终止选择权、可变租金的条款。可变租金条款对未来潜在现金流出的影响见“未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出”。
未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出本集团未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于租赁合同中的续租选择权
与终止选择权，已承诺但尚未开始的租赁等风险敞口。
续租选择权与终止租赁选择权
截至2023年6月30日止六个月期间，本集团无因续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行使情况发生变化而导致租赁期变化。
201中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十三、其他重要事项(续)
1.租赁(续)
作为承租人(续)
未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出(续)已承诺但尚未开始的租赁
本集团已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：
2023年6月30日2022年12月31日
1年以内(含1年)995109.623118557.07
1年至2年(含2年)-817780.00
2年至3年(含3年)-61992.33
合计995109.623998329.40
202中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
应收账款信用期通常为1个月至6个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2023年6月30日2022年12月31日
5年以上218825.99218825.99
小计218825.99218825.99
减：坏账准备218825.99218825.99
净值--
应收账款坏账准备的变动如下：
截至2023年6月30日2022年止六个月期间
本期/年末余额218825.99218825.99
应收账款及坏账准备按类别披露如下：
2023年6月30日
账面余额坏账准备
金额比例(%)计提金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备218825.99100.00218825.99100.00
2022年12月31日
账面余额坏账准备
金额比例(%)计提金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备218825.99100.00218825.99100.00
203中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
1.应收账款(续)
于2023年6月30日，对应收账款按信用风险特征组合—账龄分析法计提坏账准备如下：
账龄估计发生违约的账面余额预期信用损失率(%)整个存续期预期信用损失
5年以上218825.99100.00218825.99
于2022年12月31日，对应收账款按信用风险特征组合—账龄分析法计提坏账准备如下：
账龄估计发生违约的账面余额预期信用损失率(%)整个存续期预期信用损失
5年以上218825.99100.00218825.99
上述预期平均损失率基于历史实际信用损失率并考虑了当前状况及未来经济状况的预测。
2.其他应收款
2023年6月30日2022年12月31日
应收利息98622185.97138273327.50
应收股利1062000000.001062000000.00
其他应收款24471898596.6023140402567.75
合计25632520782.5724340675895.25应收利息
2023年6月30日2022年12月31日
关联方借款利息106953967.00147555856.97
减：坏账准备8331781.039282529.47
净值98622185.97138273327.50
204中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
2.其他应收款(续)
应收利息(续)
截至2023年6月30日止六个月期间，应收利息按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
第一阶段第三阶段合计未来12个月已发生信用减值预期信用损失金融资产整个存续期预期信用损失
期初余额186055.599096473.889282529.47
本期转回(126203.86)(824544.58)(950748.44)
期末余额59851.738271929.308331781.03
2022年，应收利息按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏
账准备的变动如下：
第一阶段第三阶段合计未来12个月已发生信用减值预期信用损失金融资产整个存续期预期信用损失
年初余额---
本年计提186055.5930769318.0130955373.60
本年核销-(24220930.18)(24220930.18)
其他变动-2548086.052548086.05年末余额186055.599096473.889282529.47
205中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
2.其他应收款(续)
应收股利
2023年6月30日2022年12月31日
中交地产(苏州)有限公司560000000.00560000000.00
中交地产投资(上海)有限公司158560000.00158560000.00
中交地产产业发展有限公司116000000.00116000000.00
华通置业有限公司90000000.0090000000.00
合肥中交房地产开发有限公司60000000.0060000000.00
中交房地产管理集团有限公司50000000.0050000000.00
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司27440000.0027440000.00
合计1062000000.001062000000.00其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2023年6月30日2022年12月31日
6个月以内2860920133.947561066750.39
6个月至1年7512474970.015540103733.60
1年至2年13639249591.089568103029.35
2年至3年348448888.83361648888.83
3年以上433177030.82433177030.82
小计24794270614.6823464099432.99
减：坏账准备322372018.08323696865.24
净值24471898596.6023140402567.75
206中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
2.其他应收款(续)
其他应收款(续)
其他应收款按性质分类如下：
2023年6月30日2022年12月31日
关联方往来款24769010488.1623431770477.99
押金3423217.623424807.62
保证金6501550.0019103400.00
其他15335358.909800747.38
合计24794270614.6823464099432.99
截至2023年6月30日止六个月期间，其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期整个存续期预期信用损失已发生信用减值信用损失金融资产单项评估组合评估整个存续期
期初余额6728531.79--316968333.45323696865.24
本期计提380339.92---380339.92
本期转回(1705187.08)---(1705187.08)
期末余额5403684.63--316968333.45322372018.08
207中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
2.其他应收款(续)
其他应收款(续)
2022年，其他应收款按照未来12个月预期信用损失及整个存续期信用损失分别计提的坏
账准备的变动如下：
第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期整个存续期预期信用损失已发生信用减值信用损失金融资产单项评估组合评估整个存续期
年初余额6172462.95--215938466.97222110929.92年初余额在本年
阶段转换(2844052.52)--2844052.52-
本年计提4436478.59--134696164.17139132642.76
本年转回(1036357.23)---(1036357.23)
本年核销---(33962264.16)(33962264.16)
其他原因---(2548086.05)(2548086.05)
年末余额6728531.79--316968333.45323696865.24
本期影响损失准备变动的其他应收款账面余额主要变动包括：(1)新增关联方款项人民币
2849517395.86元(2022年：人民币13080697717.43元)导致账面余额增加12.14%
(2022年：69.79%)，并相应导致未来12个月预期信用损失的增加；(2)终止确认关联方
款项人民币1512277385.69元(2022年：人民币8367040371.06元)导致账面余额减
少6.45%(2022年：44.64%)，并相应导致未来12个月预期信用损失的减少。
208中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
2.其他应收款(续)
其他应收款(续)
于2023年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款金额情况如下：
账面余额占其他应收款账性质或内容账龄坏账
面余额比例(%)准备
1909633845.497.70应收关联方款项12个月以内-
华通置业有限公司
3971095871.6616.02应收关联方款项1至2年-
424588840.901.71应收关联方款项12个月以内-
深圳中交房地产有限公司
2167904423.758.74应收关联方款项1至2年-
947662554.083.82应收关联方款项12个月以内-
重庆中交西北置业有限公司
1533977056.506.19应收关联方款项1至2年-
398773928.221.61应收关联方款项12个月以内-
中交(天津)置业有限公司
1437289000.005.80应收关联方款项1至2年-
447603458.971.81应收关联方款项12个月以内-
中交美庐(杭州)置业有限公司838528950.003.38应收关联方款项1至2年-
合计14077057929.5756.78
于2022年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款金额情况如下：
账面余额占其他应收款账性质或内容账龄坏账
面余额比例(%)准备
4009157182.3417.09应收关联方款项12个月以内-
华通置业有限公司
2258720775.389.63应收关联方款项1至2年-
1498387521.996.39应收关联方款项12个月以内-
重庆中交西北置业有限公司
1015026340.634.33应收关联方款项1至2年-
1329101256.615.66应收关联方款项12个月以内-
深圳中交房地产有限公司
1175672743.755.01应收关联方款项1至2年-
368041260.811.57应收关联方款项12个月以内-
中交(天津)置业有限公司
1456289000.006.20应收关联方款项1至2年-
中交美庐(杭州)置业有限公司1158622920.764.93应收关联方款项12个月以内-
合计14269019002.2760.81
209中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
3.长期股权投资
2023年6月30日2022年12月31日
子公司(1)10409047141.6210389047141.62
合营企业(2)280591930.47277740579.64
联营企业(3)795593673.45796542385.75
小计11485232745.5411463330107.01
减：减值准备(4)214231340.22214231340.22
净值11271001405.3211249098766.79
210中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
3.长期股权投资(续)
(1)子公司：
截至2023年6月30日止六个月期间期初余额增加投资期末余额本期宣告分派股利
中交地产产业发展有限公司256693417.58-256693417.58-
中交地产投资(上海)有限公司570007981.94-570007981.94-
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司270641136.91-270641136.91-
湖南修合地产实业有限责任公司58546232.32-58546232.32-
中交地产(苏州)有限公司912581630.00-912581630.00-
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司332000000.00-332000000.00-
重庆中房嘉润房地产开发有限公司70000000.00-70000000.00-
中房(天津)置业有限公司51000000.00-51000000.00-
重庆中交西南置业有限公司147500000.00-147500000.00-
中交(宁波)置业有限公司28000000.00-28000000.00-
苏州华投投资有限公司46500000.00-46500000.00-
惠州中交地产开发有限公司16463310.00-16463310.00-
中交温州置业有限公司3500000.00-3500000.00-
昆明中交金汇置业有限公司39000000.00-39000000.00-
华通置业有限公司619935373.67-619935373.67-
深圳中交房地产有限公司48000000.00-48000000.00-
中交美庐(杭州)置业有限公司200000000.00-200000000.00-
宁波中交美郡置业有限公司49625000.00-49625000.00-
中交房地产管理集团有限公司654480705.33-654480705.33-
宁波中交美庐置业有限公司69800000.00-69800000.00-
中交城市发展(山东)有限公司19105789.34-19105789.34-
粤东中交地产(惠州)有限公司99500000.00-99500000.00-
中交(长沙)置业有限公司203600000.00-203600000.00-
昆明中交东盛房地产有限公司100063810.00-100063810.00-
合肥中交房地产开发有限公司120000000.00-120000000.00-
重庆肃品房地产开发有限公司52500000.00-52500000.005005000.00
中交华创地产(苏州)有限公司480000000.00-480000000.00-
中交地产(郑州)有限公司16000000.0020000000.0036000000.00-
重庆美宸房地产开发有限公司39680000.00-39680000.00-
昆明中交熙盛房地产有限公司359600000.00-359600000.00-
重庆中交云栖美庐置业有限公司19900000.00-19900000.00-
广西中交城市投资发展有限公司103864920.33-103864920.33-
中交贵州房地产有限公司385000000.00-385000000.00-
重庆中交西园雅集置业有限公司407513891.20-407513891.20-
武汉锦绣雅郡置业有限公司10000000.00-10000000.00-
西安沣河映象置业有限公司200000000.00-200000000.00-
郑州祥悦房地产开发有限公司60036000.00-60036000.00-
中交鑫盛贵安新区置业有限公司910000000.00-910000000.00-
重庆中交西北置业有限公司100000000.00-100000000.00-
云南碧清房地产开发有限公司2313411.00-2313411.00-
中交(云南)房地产开发有限公司100000000.00-100000000.00-
怒江碧桂园房地产开发有限公司6002532.00-6002532.00-
河北雄安启晨置业有限公司770000000.00-770000000.00-
中交雄安产业发展有限公司1230092000.00-1230092000.00-
长沙金拾通达房地产开发有限公司150000000.00-150000000.00-
小计10389047141.6220000000.0010409047141.625005000.00
211中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
3.长期股权投资(续)
(1)子公司：(续)
2022年
年初余额增加投资年末余额本年宣告分派股利
中交地产产业发展有限公司256693417.58-256693417.58120000000.00
中交地产投资(上海)有限公司570007981.94-570007981.9428560000.00
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司270641136.91-270641136.9127440000.00
湖南修合地产实业有限责任公司58546232.32-58546232.32-
中交地产(苏州)有限公司912581630.00-912581630.00245000000.00
重庆中房嘉汇房地产开发有限公司332000000.00-332000000.00-
重庆中房嘉润房地产开发有限公司70000000.00-70000000.00-
中房(天津)置业有限公司51000000.00-51000000.00-
重庆中交西南置业有限公司147500000.00-147500000.00295000000.00
中交(宁波)置业有限公司28000000.00-28000000.00-
苏州华投投资有限公司46500000.00-46500000.00-
惠州中交地产开发有限公司16463310.00-16463310.00-
中交温州置业有限公司3500000.00-3500000.00-
昆明中交金汇置业有限公司39000000.00-39000000.00-
华通置业有限公司619935373.67-619935373.67-
深圳中交房地产有限公司40000000.008000000.0048000000.00-
中交美庐(杭州)置业有限公司200000000.00-200000000.00-
宁波中交美郡置业有限公司49625000.00-49625000.00-
中交房地产管理集团有限公司654480705.33-654480705.33-
宁波中交美庐置业有限公司69800000.00-69800000.00-
中交城市发展(山东)有限公司19105789.34-19105789.34-
粤东中交地产(惠州)有限公司99500000.00-99500000.00-
中交(长沙)置业有限公司203600000.00-203600000.00-
昆明中交东盛房地产有限公司100063810.00-100063810.00-
合肥中交房地产开发有限公司120000000.00-120000000.0060000000.00
重庆肃品房地产开发有限公司52500000.00-52500000.00-
中交华创地产(苏州)有限公司480000000.00-480000000.00-
中交地产(郑州)有限公司16000000.00-16000000.00-
重庆美宸房地产开发有限公司39680000.00-39680000.00-
昆明中交熙盛房地产有限公司359600000.00-359600000.00-
重庆中交云栖美庐置业有限公司19900000.00-19900000.00-
广西中交城市投资发展有限公司103864920.33-103864920.33-
中交贵州房地产有限公司385000000.00-385000000.00-
重庆中交西园雅集置业有限公司407513891.20-407513891.20-
武汉锦绣雅郡置业有限公司10000000.00-10000000.00-
西安沣河映象置业有限公司200000000.00-200000000.00-
郑州祥悦房地产开发有限公司60036000.00-60036000.00-
中交鑫盛贵安新区置业有限公司910000000.00-910000000.00-
重庆中交西北置业有限公司100000000.00-100000000.00-
云南碧清房地产开发有限公司2313411.00-2313411.00-
中交(云南)房地产开发有限公司100000000.00-100000000.00-
怒江碧桂园房地产开发有限公司3278790.002723742.006002532.00-
河北雄安启晨置业有限公司770000000.00-770000000.00-
中交雄安产业发展有限公司1230092000.00-1230092000.00-
长沙金拾通达房地产开发有限公司-150000000.00150000000.00-
小计10228323399.62160723742.0010389047141.62776000000.00
212中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
3.长期股权投资(续)
(2)合营企业：
截至2023年6月30日止六个月期间被投资单位投资成本期初余额本期变动期末余额
权益法下投资收益/(亏损)其他
杭州康欣置业有限公司100000000.0062111436.19(409915.92)-61701520.27
长沙金地金泰置业有限公司97020000.00126183579.97862348.73-127045928.70
佛山中交房地产开发有限公司90000000.006819378.77--6819378.77
佛山香颂置业有限公司90000000.00----
中交富力(北京)置业有限公司50000000.00----
成都中交花源美庐置业有限公司50000000.0082626184.712398918.02-85025102.73
合计477020000.00277740579.642851350.83-280591930.47
213中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
3.长期股权投资(续)
(2)合营企业：(续)
2022年
被投资单位投资成本年初余额本年变动年末余额权益法下投资收益其他
杭州康欣置业有限公司100000000.0014606595.9421702298.5725802541.6862111436.19
长沙金地金泰置业有限公司97020000.00126013452.30170127.67-126183579.97
佛山中交房地产开发有限公司90000000.006819378.77--6819378.77
佛山香颂置业有限公司90000000.00----
中交富力(北京)置业有限公司50000000.00----
成都中交花源美庐置业有限公司50000000.0072467515.3110158669.40-82626184.71
合计477020000.00219906942.3232031095.6425802541.68277740579.64
214中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
3.长期股权投资(续)
(3)联营企业：
截至2023年6月30日止六个月期间被投资单位投资成本期初余额本期变动期末余额
增加/(收回)投资权益法下投资收益/(损失)
四川雅恒房地产开发有限公司100000000.0010482904.25-1550565.4012033469.65
厦门润悦雅颂房地产有限公司213759000.00441017587.08-1337222.26442354809.34
郑州滨悦房地产开发有限公司8000000.00----
合肥金中京湖房地产开发有限公司349241439.68345041894.42-(3836499.96)341205394.46
合计671000439.68796542385.75-(948712.30)795593673.45
215中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
3.长期股权投资(续)
(3)联营企业：(续)
2022年
被投资单位投资成本年初余额本年变动年末余额
增加/(收回)投资权益法下投资收益/(损失)
四川雅恒房地产开发有限公司100000000.0027472509.89-(16989605.64)10482904.25
厦门润悦雅颂房地产有限公司213759000.00198307180.88-242710406.20441017587.08
城投交汇(青岛)投资有限公司784000000.00783900444.25(783896165.05)(4279.20)-
郑州滨悦房地产开发有限公司8000000.00----
合肥金中京湖房地产开发有限公司349241439.68-349241439.68(4199545.26)345041894.42
合计1455000439.681009680135.02(434654725.37)221516976.10796542385.75
216中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
3.长期股权投资(续)
(4)长期股权投资减值准备的情况：
截至2023年6月30日止六个月期间期初及期末余额子公司
中交地产投资(上海)有限公司107975049.61
重庆中房嘉润房地产开发有限公司70000000.00
湖南修合地产实业有限责任公司29436911.84
小计207411961.45合营企业
佛山中交房地产开发有限公司6819378.77
小计6819378.77
合计214231340.22
2022年
年初余额本年增加年末余额子公司
中交地产投资(上海)有限公司107975049.61-107975049.61
重庆中房嘉润房地产开发有限公司-70000000.0070000000.00
湖南修合地产实业有限责任公司29436911.84-29436911.84
小计137411961.4570000000.00207411961.45合营企业
佛山中交房地产开发有限公司6819378.77-6819378.77
小计6819378.77-6819378.77
合计144231340.2270000000.00214231340.22
217中交地产股份有限公司
财务报表附注(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释(续)
4.营业收入及成本
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间收入成本收入成本
其他业务56777200.20-63702430.13-
按收入类型披露如下：
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间收入成本收入成本
咨询服务收入52624370.02-62570354.67-
托管收入3986792.44-1132075.46-
担保收入166037.74---
合计56777200.20-63702430.13-
5.投资收益
截至2023年6月30日截至2022年6月30日止六个月期间止六个月期间成本法核算的长期股权投资取得股利
产生的投资收益5005000.00-权益法核算的长期股权投资因被投资
单位损益变动确认的投资收益1902638.5316488109.87
合计6907638.5316488109.87
218中交地产股份有限公司
补充资料截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
一、非经常性损益明细表截至2023年6月截至2022年6月
30日止六个月30日止六个月
期间期间
非流动性资产处置损益1334001.02170885.99
计入当年损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外90969.833274857.84
计入当年损益的对非金融企业收取的资金占用费32953274.6382421405.91
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益-245013112.41
受托经营取得的托管费收入3986792.442188679.24
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2171729.202235484.18购买日之前所持股权于购买日按公允价值重新计
量的投资收益-(157224430.17)
合计40536767.12178079995.40
减：所得税影响额9159308.8921227157.87
减：少数股东权益影响额(税后)12722550.9127131297.95
归属于母公司股东的非经常性损益18654907.32129721539.58本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
1中交地产股份有限公司
补充资料(续)截至2023年6月30日止六个月期间人民币元
二、净资产收益率和每股收益截至2023年6月30日止六个月期间加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润(18.90)(0.82)(0.82)扣除非经常损益后归属于普通股股东
的净利润(19.52)(0.84)(0.84)截至2022年6月30日止六个月期间加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.550.120.12扣除非经常损益后归属于普通股股东
的净利润(1.38)(0.07)(0.07)
2