星球石墨:关于南通星球石墨股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告

关于南通星球石墨股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金
投资项目情况鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明1-2致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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致同专字（2023）第 332C016591 号
南通星球石墨股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的南通星球石墨股份有限公司（以下简称“星球石墨公司”）截至2023年8月29日《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》。按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》的要求编制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是星球石墨公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对星球石墨公司董事会编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》不存在重大错报。
在审核工作中，我们结合星球石墨公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，星球石墨公司董事会编制的截至2023年8月29日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际情况相符。南通星球石墨股份有限公司董事会关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明
一、募集资金的数额和到位时间经中国证券监督管理委员会出具的证监许可[2023]1229号《关于同意南通星球石墨股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》同意，南通星球石墨股份有限公司（以下简称“本公司”）由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向不特定对象发行可转换公司债券的方式发行6200000张
可转换公司债券，每张债券面值100.00元，按面值发行，募集资金总额为人民币620000000.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币7000943.40元后，本次发行可转换公司债券募集资金净额为人民币612999056.60元。
截至2023年8月4日，上述募集资金已全部到位，由致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司募集资金的到位情况进行了审验，并出具致同验字
（2023）第 332C000390 号《验资报告》。
上述募集资金到账后，本公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构华泰联合证券有限责任公司、兴业银行股份有限公司南通分行签署了募集资金专户存储监管协议。
二、募集资金投资项目情况
根据本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，募集资金投资项目拟投入募集资金金额的具体分配情况如下：
单位：人民币万元预计总投资金拟投入本次募拟使用本次募序号项目名称额集资金金额集资金净额高性能石墨列管式换
1热器及石墨管道产业32592.2632500.0032500.00
化项目锂电池负极材料用石
2墨匣钵及箱体智能制19504.8119500.0019500.00
造项目
3补充流动资金10000.0010000.009299.91
合计62097.0762000.0061299.91
1三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2023年8月29日，本公司无以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况。
四、以自筹资金预先支付发行费用情况
本公司募集资金各项发行费用（不含增值税）合计人民币7000943.40元，其中承销费（不含增值税）人民币2900000.00元已在募集资金中扣除。在募集资金到位前，本公司已用自筹资金支付发行费用（不含增值税）人民币3389622.65元，其中支付保荐费（不含增值税）人民币1886792.45元，支付审计及验资费、律师费、资信评级费、信息披露及其他费用（不含增值税）人民币1502830.20元。
五、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的实施本公司决定以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用
的自筹资金，置换情况如下：
金额单位：人民币元项目名称自筹资金已预先投入金额本次置换金额
已支付发行费用3389622.652717452.81
注：上述自筹资金已预先投入金额与本次置换金额之间的差额672169.84元
已计入2022年期间损益，未使用募集资金置换。
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关
法律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金，尚须经公司董事会审议通过，并经注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
南通星球石墨股份有限公司董事会
2023年8月29日
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