滨江集团:2023年半年度财务报告

合并资产负债表
2023年6月30日
会合01表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元
注释上年年末数注释资产期末数负债和股东权益期末数上年年末数号号
流动资产：流动负债：
货币资金129630871338.5124327642230.57短期借款结算备付金向中央银行借款拆出资金拆入资金
交易性金融资产2110565656.0383605950.27交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据应付票据
应收账款3527784704.61440770707.47应付账款205096106750.643699148143.32
应收款项融资预收款项2163317213.3442091084.15
预付款项428451660.476440978.82合同负债22160295036836.19130361547012.64应收保费卖出回购金融资产款应收分保账款吸收存款及同业存放应收分保合同准备金代理买卖证券款
其他应收款542869967825.7730362147988.97代理承销证券款
买入返售金融资产应付职工薪酬2316788960.01134306276.42
存货6192911211975.27184409224742.18应交税费24736871804.931130620866.63
合同资产其他应付款2526163473718.0121975280313.01持有待售资产应付手续费及佣金一年内到期的非流动资产应付分保账款
其他流动资产714487041434.2410716726999.12持有待售负债
流动资产合计280565894594.90250346559597.40一年内到期的非流动负债2611776197960.9312878706507.48
其他流动负债2716960080615.6713499670042.02
流动负债合计221107873859.72183721370245.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款2825596823445.1634949888013.64
应付债券292665682697.873994700426.92
其中：优先股永续债
租赁负债3093068976.1898865568.13
长期应付款31597876175.34574727407.21长期应付职工薪酬
非流动资产：预计负债发放贷款和垫款递延收益
债权投资递延所得税负债18185286810.51152530976.20其他债权投资其他非流动负债
长期应收款非流动负债合计29138738105.0639770712392.10
长期股权投资817657401128.3114297642205.95负债合计250246611964.78223492082637.77
其他权益工具投资91005924524.641023394716.37股东权益：
其他非流动金融资产10865581650.77877799239.00股本323111443890.003111443890.00
投资性房地产117169414151.806946178293.63其他权益工具
固定资产12727924567.77581617351.06其中：优先股
在建工程1336326732.23永续债
生产性生物资产资本公积332095116827.092099557359.75
油气资产减：库存股
使用权资产14124703804.32131083271.68其他综合收益34-218255679.34-218707283.87
无形资产15118962471.32136599514.65专项储备
开发支出盈余公积351516302211.021516302211.02
商誉16593092.34593092.34一般风险准备
长期待摊费用1748475086.7151497762.35未分配利润3618669188368.7617019942003.64
递延所得税资产181927733920.191809732947.98归属于母公司股东权益合计25173795617.5323528538180.54
其他非流动资产191128136.59少数股东权益34829656279.5829182077174.10
非流动资产合计29684169266.9925856138395.01股东权益合计60003451897.1152710615354.64
资产总计310250063861.89276202697992.41负债和股东权益总计310250063861.89276202697992.41
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第1页共153页母公司资产负债表
2023年6月30日
会企01表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位:人民币元注释注释资产期末数上年年末数负债和股东权益期末数上年年末数号号
流动资产：流动负债：
货币资金320893469.082416235960.45短期借款交易性金融资产交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据应付票据
应收账款1793746435.84755949657.61应付账款101586408.41134302612.95
应收款项融资预收款项8251275.9112632571.07
预付款项合同负债43360767.7624072552.04
其他应收款236437832651.4833080951352.75应付职工薪酬1641561.2122999620.71
存货2752825.122752825.12应交税费52551221.2363812002.98
合同资产其他应付款56065326379.7550499449391.85持有待售资产持有待售负债
一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负债5055661916.634810611999.46
其他流动资产213567313.951043206.11其他流动负债2832527176.002059325406.81
流动资产合计37768792695.4736256933002.04流动负债合计64160906706.9057627206157.87
非流动负债：
长期借款575945945.00585945945.00
应付债券2407061150.693745424000.00
其中：优先股永续债
租赁负债15577314.6720309618.47
非流动资产：长期应付款债权投资长期应付职工薪酬其他债权投资预计负债长期应收款递延收益
长期股权投资346595544697.1740024554402.44递延所得税负债5310276.395869252.84
其他权益工具投资268925235.00268925235.00其他非流动负债
其他非流动金融资产860000000.00870000000.00非流动负债合计3003894686.754357548816.31
投资性房地产201940380.00207527616.84负债合计67164801393.6561984754974.18
固定资产38740136.3039888450.76股东权益：
在建工程股本3111443890.003111443890.00生产性生物资产其他权益工具
油气资产其中：优先股
使用权资产21241105.5723477011.39永续债
无形资产资本公积2517742847.282517742847.28
开发支出减：库存股
商誉其他综合收益-75000000.00-75000000.00
长期待摊费用150000.00专项储备
递延所得税资产567298883.08625573959.70盈余公积1516302211.021516302211.02
其他非流动资产未分配利润12087192790.649261785755.69
非流动资产合计48553690437.1242060096676.13股东权益合计19157681738.9416332274703.99
资产总计86322483132.5978317029678.17负债和股东权益总计86322483132.5978317029678.17
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第2页共153页合并利润表
2023年1-6月
会合02表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、营业总收入27028543182.3910689841970.29
其中：营业收入127028543182.3910689841970.29利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本23874768908.389552527354.43
其中：营业成本122095090471.778447112007.57利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2776579870.35202369250.72
销售费用3373691391.04291699187.27
管理费用4292012612.32242242539.10研发费用
财务费用5337394562.90369104369.77
其中：利息费用412545905.14401115766.94
利息收入90060266.3847694767.09
加：其他收益61294692.222427888.35
投资收益（损失以“-”号填列）7372210757.44903512962.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益341750870.57884476732.93以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）8248369.39-9438735.27
信用减值损失（损失以“-”号填列）9-160730930.28-55501710.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）10-624719500.84
资产处置收益（损失以“-”号填列）11-187591.19-281876.69
三、营业利润（亏损以“-”号填列）2741890070.751978033143.75
加：营业外收入127392347.963373795.68
减：营业外支出136301053.1412324526.87
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）2742981365.571969082412.56
减：所得税费用14801401936.57362780772.68
五、净利润（净亏损以“-”号填列）1941579429.001606301639.88
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）1941579429.001606301639.88
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）1636542058.901285256125.63
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）305037370.10321045514.25
六、其他综合收益的税后净额1513448686.28-10803805.08
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额13155910.75-12095332.77
（一）不能重分类进损益的其他综合收益6541725.26-30344842.47
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动6541725.26-30344842.47
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益6614185.4918249509.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额6614185.4918249509.70
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额292775.531291527.69
七、综合收益总额1955028115.281595497834.80
归属于母公司股东的综合收益总额1649697969.651273160792.86
归属于少数股东的综合收益总额305330145.63322337041.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.530.41
（二）稀释每股收益0.530.41
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第3页共153页母公司利润表
2023年1-6月
会企02表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、营业收入1498907015.17233097064.08
减：营业成本15609878.356912112.96
税金及附加7838379.086877521.56
销售费用471698.10974145.46
管理费用46948827.8143632596.24研发费用
财务费用268411796.25371117605.94
其中：利息费用264793499.13368489499.74
利息收入4349464.538122830.24
加：其他收益41971.58393638.71
投资收益（损失以“-”号填列）22769576396.601980075186.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益168196823.69872626738.93以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-53820643.9558933140.29
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-158191.99-253655.23
二、营业利润（亏损以“-”号填列）2885265967.821842731392.49
加：营业外收入9000.00822987.41
减：营业外支出2151832.7055464.66
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）2883123135.121843498915.24
减：所得税费用57716100.1728205526.42
四、净利润（净亏损以“-”号填列）2825407034.951815293388.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2825407034.951815293388.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额2825407034.951815293388.82
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第4页共153页合并现金流量表
2023年1-6月
会合03表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金62136641065.7136020755797.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1134938130.513042794413.88
经营活动现金流入小计62271579196.2239063550211.09
购买商品、接受劳务支付的现金26513935979.2233192645699.41客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金403400145.65348764272.31
支付的各项税费5912130007.664570084884.87
支付其他与经营活动有关的现金21853686597.39471182008.53
经营活动现金流出小计34683152729.9238582676865.12
经营活动产生的现金流量净额27588426466.30480873345.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金375655925.9344407358.72
取得投资收益收到的现金35145793.9375570824.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额61383.461245120978.12处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金35662946199.982967382281.95
投资活动现金流入小计6073809303.304332481443.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金66047458.3870749652.02
投资支付的现金3330932265.791602640689.98质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额231488652.602676016021.05
支付其他与投资活动有关的现金416891313993.6013319251738.05
投资活动现金流出小计20519782370.3717668658101.10
投资活动产生的现金流量净额-14445973067.07-13336176657.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金5713096529.665613177117.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金5713096529.665613177117.50
取得借款收到的现金16334562366.6424196437701.86
收到其他与筹资活动有关的现金55158240323.942911662531.31
筹资活动现金流入小计27205899220.2432721277350.67
偿还债务支付的现金27002641977.2714204087990.62
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1236392264.321015806498.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润9402172.50
支付其他与筹资活动有关的现金66811050463.186029872117.50
筹资活动现金流出小计35050084704.7721249766606.57
筹资活动产生的现金流量净额-7844185484.5311471510744.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6906961.0319782139.85
五、现金及现金等价物净增加额5305174875.73-1364010427.52
加：期初现金及现金等价物余额24277866036.7221097016422.29
六、期末现金及现金等价物余额29583040912.4519733005994.77
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第5页共153页母公司现金流量表
2023年1-6月
会企03表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元项目本期数上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金507618701.62225067197.03收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金11140999.082104076817.78
经营活动现金流入小计518759700.702329144014.81
购买商品、接受劳务支付的现金245393775.547037864674.51
支付给职工以及为职工支付的现金40069627.4437916312.00
支付的各项税费48236524.6232123605.55
支付其他与经营活动有关的现金1105437836.5676812589.89
经营活动现金流出小计1439137764.167184717181.95
经营活动产生的现金流量净额-920378063.46-4855573167.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1443501000.00602407075.05
取得投资收益收到的现金2592814056.86330712815.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额32636.90-193307.91处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金9880388200.9520434598909.71
投资活动现金流入小计13916735894.7121367525491.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6560983.282672692.04
投资支付的现金7927342031.649260461048.50取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金12166524633.4813701411866.78
投资活动现金流出小计20100427648.4022964545607.32
投资活动产生的现金流量净额-6183691753.69-1597020115.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2092670940.562610000000.02
收到其他与筹资活动有关的现金16601229868.7410809049364.15
筹资活动现金流入小计18693900809.3013419049364.17
偿还债务支付的现金2430000000.002540000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金189629476.38283564780.00
支付其他与筹资活动有关的现金11067744095.136670244280.79
筹资活动现金流出小计13687373571.519493809060.79
筹资活动产生的现金流量净额5006527237.793925240303.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-2097542579.36-2527352979.15
加：期初现金及现金等价物余额2414539270.453523666854.33
六、期末现金及现金等价物余额316996691.09996313875.18
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第6页共153页合并所有者权益变动表
2023年1-6月
会合04表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元本期数上年同期数归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益项目其他权益工具少数股东其他权益工具少数股东
减：其他综专项一般风
股东权益合计减：其他综专项一般风股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润权益股本资本公积盈余公积未分配利润权益优先永续库存合收益储备险准备优先永续库存股合收益储备险准备其他其他股债股股债
一、上年年末余额3111443890.002099557359.75-218707283.871516302211.0217026163325.7229181971687.0552716731189.673111443890.002181086531.79-203777786.911196593405.8314293958090.5716807626477.3937386930608.67
加：会计政策变更-6221322.08105487.05-6115835.03-7152277.2268521.53-7083755.69前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额3111443890.002099557359.75-218707283.871516302211.0217019942003.6429182077174.1052710615354.643111443890.002181086531.79-203777786.911196593405.8314286805813.3516807694998.9237379846852.98三、本期增减变动金额（减少以“--4440532.66451604.531649246365.125647579105.487292836542.47-47049732.68-22104234.761295265027.623385844027.794611955087.97”号填列）
（一）综合收益总额13155910.751636542058.90305330145.631955028115.28-12095332.771285256125.63322337041.941595497834.80
（二）股东投入和减少资本-4440532.665997571132.355993130599.69-47049732.684748488145.914701438413.23
1.股东投入的普通股5946618767.765946618767.765093677117.505093677117.50
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他-4440532.6650952364.5946511831.93-47049732.68-345188971.59-392238704.27
（三）利润分配-655322172.50-655322172.50-1684981160.06-1684981160.06
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-655322172.50-655322172.50-1684981160.06-1684981160.06
4.其他
（四）股东权益内部结转-12704306.2212704306.22-10008901.9910008901.99
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-12704306.2212704306.22-10008901.9910008901.99
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3111443890.002095116827.09-218255679.341516302211.0218669188368.7634829656279.5860003451897.113111443890.002134036799.11-225882021.671196593405.8315582070840.9720193539026.7141991801940.95
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第7页共153页母公司所有者权益变动表
2023年1-6月
会企04表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元本期数上年同期数项目其他权益工具其他权益工具
减：其他综专项减：其他综专项股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计库存股合收益储备库存股合收益储备优先股永续债其他优先股永续债其他
一、上年年末余额3111443890.002517742847.28-75000000.001516302211.029261785755.6916332274703.993111443890.002517742847.28-75000000.001196593405.837087592824.8913838372968.00
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额3111443890.002517742847.28-75000000.001516302211.029261785755.6916332274703.993111443890.002517742847.28-75000000.001196593405.837087592824.8913838372968.00三、本期增减变动金额（减少以“-”
2825407034.952825407034.951815293388.821815293388.82号填列）
（一）综合收益总额2825407034.952825407034.951815293388.821815293388.82
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3111443890.002517742847.28-75000000.001516302211.0212087192790.6419157681738.943111443890.002517742847.28-75000000.001196593405.838902886213.7115653666356.82
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第8页共153页杭州滨江房产集团股份有限公司财务报表附注
2023年1－6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原杭州滨江房产集团有
限公司变更设立，于2006年12月6日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000719577660B 的营业执照，注册资本
3111443890.00元，股份总数3111443890股（每股面值1元）。其中，有限售条件
的流通股份：A 股 429090150 股；无限售条件的流通股份 A 股 2682353740.00 股。公司股票已于2008年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属房地产开发行业。主要经营活动：房地产开发及其延伸业务的经营。
本财务报表业经公司2023年8月29日第六届第二十六次董事会批准对外报出。
本公司将以下子公司纳入本期合并财务报表范围：
序号子公司全称子公司简称
1杭州滨凯资产管理有限公司滨凯公司
1.1杭州珞麦企业管理有限公司珞麦公司
2杭州滨绿房地产开发有限公司滨绿公司
3东方海岸（淳安）房地产开发有限公司东方海岸公司
4杭州滨江房产建设管理有限公司滨江建设公司
5杭州滨江房屋资产管理有限公司房产资产管理公司
6杭州滨江集团天目山商业管理有限公司天目山管理公司
7杭州千岛湖滨江度假酒店有限公司滨江酒店公司
8平湖滨江房地产开发有限公司平湖万家花城公司
9杭州滨江盛元房地产开发有限公司滨江盛元公司
10杭州滨江盛元海岸房地产开发有限公司盛元海岸公司
第9页共153页序号子公司全称子公司简称
11杭州千岛湖滨江游艇有限公司滨江游艇公司
11.1淳安千岛湖滨江旅行社有限公司旅行社公司
12杭州友好饭店有限公司友好饭店
12.1杭州友途旅行社有限公司友途旅行社公司
13上海滨顺投资管理有限公司上海滨顺公司
13.1滨江（香港）有限公司香港公司
13.1.1 BinShun Limited Liability Company BinShun Limited Liability Company
13.1.1.1 Binjiang Limited Partnership Binjiang Limited Partnership
13.1.1.1.1 Binjiang Othello Corp Binjiang Othello Corp
13.1.1.1.2 Binjiang Shoreline Corp Binjiang Shoreline Corp
13.1.1.1.2.1 Bellevue 10 ApartmentsLLC Bellevue 10 Apartments公司
13.1.1.1.3 Binjiang Tower Corp Binjiang Tower Corp
13.1.1.1.3.1 POTALA TOWER SEATILELLC TOWER公司
14杭州滨江集团天目山开发建设有限公司天目山建设公司
15杭州新惠房地产开发有限公司新惠公司
16深圳滨安房地产开发有限公司深圳滨安公司
17杭州滨创股权投资有限公司滨创公司
18杭州滨通房地产开发有限公司滨通公司
19杭州旭兆投资管理有限公司旭兆公司
19.1杭州滨旭置业有限公司滨旭公司
20杭州滨保实业有限公司滨保实业公司
21杭州滨翰房地产开发有限公司滨翰公司
22杭州滨昊实业有限公司滨昊公司
22.1温州滨致建设开发有限公司温州滨致公司
23杭州滨虹企业管理有限公司滨虹公司
24杭州滨威企业管理有限公司滨威公司
24.1杭州滨瑞房地产开发有限公司滨瑞公司
25杭州滨朗企业管理有限公司滨朗公司
第10页共153页序号子公司全称子公司简称
25.1杭州滨顺房地产开发有限公司杭州滨顺公司
26杭州滨玺企业管理有限公司滨玺公司
26.1杭州滨灿企业管理有限公司滨灿公司
26.1.1杭州滨欣房地产开发有限公司滨欣公司
27杭州滨涛企业管理有限公司滨涛公司
27.1杭州滨达房地产开发有限公司滨达公司
28杭州滨峙实业有限公司滨峙公司
28.1宁波滨江维堡置业有限公司宁波维堡公司
29宁波金丹丰股权投资合伙企业（有限合伙）金丹丰合伙公司
30上海吉劭创业投资合伙企业（有限合伙）吉劭合伙公司
31上海永绥创业投资合伙企业（有限合伙）永绥合伙公司
32深圳市爱义房地产开发有限公司深圳爱义公司
33深圳市滨江建设管理有限公司深圳滨建公司
34温岭盈石房产开发有限公司铂金海岸项目温岭铂金海岸北苑项目
35杭州滨雅企业管理有限公司滨雅公司
35.1义乌滨锦房地产开发有限公司义乌滨锦公司
35.1.1义乌滨江壹品家园项目义乌滨江壹品项目
36暖屋（杭州）租赁住房发展有限公司暖屋公司
37杭州滨宏房地产开发有限公司滨宏公司
38杭州滨济企业管理有限公司滨济公司
38.1乐清滨江房地产开发有限公司乐清滨江公司
39花漾年华旅居置业（湖州）有限公司湖州旅居公司
40杭州滨泰投资管理有限公司滨泰管理公司
40.1杭州滨融房地产开发有限公司滨融公司
41杭州滨星企业管理有限公司滨星公司
41.1杭州滨宁房地产开发有限公司滨宁房产公司
42杭州滨辰企业管理有限公司滨辰公司
43杭州滨熹投资管理有限公司滨熹公司
第11页共153页序号子公司全称子公司简称
44杭州滨柏企业管理有限公司滨柏公司
44.1杭州滨恒房地产开发有限公司滨恒房地产公司
45杭州滨惠投资管理有限公司滨惠公司
45.1杭州滨望房地产开发有限公司滨望公司
46浙江新广发置业有限公司新广发公司
47杭州滨奇投资管理有限公司滨奇公司
47.1杭州滨得房地产开发有限公司滨得公司
48杭州滨华投资管理有限公司滨华公司
49杭州滨新资产管理有限公司滨新公司
50杭州滨丰投资管理有限公司滨丰公司
51上饶市滨榈置业发展有限公司上饶滨榈公司
52杭州滨格投资管理有限公司滨格投资公司
53杭州滨上投资管理有限公司滨上公司
54杭州滨南企业管理有限公司滨南公司
55浙江超创投资管理有限公司超创公司
55.1义乌滨信房地产开发有限公司义乌滨信公司
56杭州滨景投资管理有限公司滨景投资公司
56.1温岭滨岭房地产开发有限公司温岭滨岭公司
57杭州京滨置业有限公司京滨公司
58杭州滨睿企业管理有限公司滨睿公司
59杭州滨呈企业管理有限公司杭州滨呈公司
59.1湖州滨晓置业有限公司湖州滨晓公司
60杭州滨筹企业管理有限公司滨筹公司
60.1杭州星瀚商务咨询有限公司星瀚商务公司
60.1.1杭州星滨置业有限公司星滨公司
60.2杭州沐梵企业管理有限公司沐梵公司
61杭州滨禹企业管理有限公司滨禹公司
61.1杭州滨原房地产开发有限公司滨原公司
第12页共153页序号子公司全称子公司简称
62杭州滨磊企业管理有限公司滨磊公司
63温州慕跃投资管理有限公司温州慕跃公司
63.1温州璞悦房地产开发有限公司温州璞悦公司
64杭州滨筑企业管理有限公司滨筑公司
65杭州滨碌企业管理有限公司滨碌公司
65.1杭州滨乾房地产开发有限公司滨乾公司
66杭州滨盈企业管理有限公司滨盈公司
66.1杭州兴耀投资有限公司兴耀公司
66.1.1杭州星信置业有限公司星信公司
66.2杭州仟雨企业管理有限公司仟雨公司
67杭州滨昕企业管理有限公司滨昕公司
67.1温岭滨锦房地产开发有限公司温岭滨锦公司
68杭州滨启企业管理有限公司滨启公司
68.1宁波滨望置业有限公司宁波滨望公司
69杭州滨捷企业管理有限公司滨捷公司
69.1台州滨呈房地产开发有限公司台州滨呈公司
70杭州滨研企业管理有限公司滨研公司
70.1永康滨盛房地产开发有限公司永康滨盛公司
71杭州滨瀚企业管理有限公司滨瀚公司
72杭州滨嵘企业管理有限公司滨嵘公司
72.1杭州滨御房地产开发有限公司滨御公司
73杭州滨尹企业管理有限公司滨尹公司
74杭州滨弛企业管理有限公司滨弛公司
74.1湖州滨兴房地产开发有限公司湖州滨兴公司
75杭州滨讯企业管理有限公司滨讯公司
75.1金华滨泽房地产开发有限公司金华滨泽公司
76杭州滨迪企业管理有限公司滨迪公司
76.1平湖滨和房地产开发有限公司平湖滨和公司
第13页共153页序号子公司全称子公司简称
77杭州滨钥企业管理有限公司滨钥公司
77.1宁波滨浦置业有限公司宁波滨浦公司
78杭州滨纷企业管理有限公司滨纷公司
78.1金华滨润房地产开发有限公司金华滨润公司
79杭州滨洋企业管理有限公司滨洋公司
80杭州滨儒企业管理有限公司滨儒公司
80.1杭州滨晖房地产开发有限公司滨晖公司
81杭州滨音企业管理有限公司滨音公司
81.1杭州滨兴房地产开发有限公司滨兴公司
82杭州滨欢企业管理有限公司滨欢公司
82.1杭州滨硕实业有限公司滨硕实业公司
83杭州滨漾企业管理有限公司滨漾公司
83.1杭州谷陌企业管理有限公司谷陌公司
84上海滨安房地产开发有限公司上海滨安公司
85杭州杭沁企业管理有限公司杭沁公司
85.1杭州滨锦企业管理有限公司杭州滨锦管理公司
85.1.1杭州滨合房地产开发有限公司滨合公司
86杭州滨科企业管理有限公司滨科公司
86.1杭州滨来置业有限公司滨来公司
87杭州滨颐企业管理有限公司滨颐公司
87.1杭州千岛湖滨翠海岸房地产开发有限公司千岛湖滨翠海岸公司
88杭州滨卓企业管理有限公司滨卓公司
88.1杭州千岛湖翡翠海岸房地产开发有限公司千岛湖翡翠海岸公司
89杭州滨荷企业管理有限公司滨荷公司
90杭州滨峰企业管理有限公司滨峰公司
90.1淳安千岛湖森垄房地产开发有限公司森垄公司
91杭州滨越企业管理有限公司滨越公司
91.1杭州滨昌房地产开发有限公司滨昌公司
第14页共153页序号子公司全称子公司简称
92杭州滨坤企业管理有限公司滨坤公司
92.1杭州滨荣房地产开发有限公司滨荣公司
93深圳市南方远大传媒置业有限公司深圳南方远大公司
94杭州滨沐企业管理有限公司滨沐公司
94.1平湖滨兴房地产开发有限公司平湖滨兴公司
95杭州滨澄企业管理有限公司滨澄公司
95.1杭州滨航房地产开发有限公司滨航公司
96杭州滨维企业管理有限公司滨维公司
96.1宁波滨柳置业有限公司宁波滨柳公司
97杭州滨崎企业管理有限公司滨崎公司
97.1杭州滨远房地产开发有限公司滨远公司
98杭州滨钦企业管理有限公司滨钦公司
98.1杭州滨泰房地产开发有限公司滨泰房产公司
99杭州滨棠企业管理有限公司滨棠公司
99.1南京滨晖房地产开发有限公司南京滨晖公司
100杭州滨宁企业管理有限公司滨宁管理公司
100.1苏州滨望置业有限公司苏州滨望公司
101杭州滨升企业管理有限公司滨升公司
101.1平湖滨慧房地产开发有限公司平湖滨慧公司
102杭州滨闻企业管理有限公司滨闻公司
102.1义乌翠语华庭房地产开发有限公司义乌翠语华庭公司
103杭州滨适企业管理有限公司滨适公司
103.1湖州滨望房地产开发有限公司湖州滨望公司
104杭州滨翠企业管理有限公司滨翠公司
105杭州滨兆企业管理有限公司滨兆公司
105.1杭州滨红置业有限公司滨红公司
106杭州滨珞企业管理有限公司滨珞公司
107杭州滨帆企业管理有限公司滨帆公司
第15页共153页序号子公司全称子公司简称
108杭州滨舜企业管理有限公司滨舜公司
109杭州滨同企业管理有限公司滨同公司
110杭州滨琮企业管理有限公司滨琮公司
111杭州滨瑚企业管理有限公司滨瑚公司
112杭州滨榭企业管理有限公司滨榭公司
112.1杭州滨江中豪房地产开发有限公司滨江中豪公司
113杭州滨赫企业管理有限公司滨赫公司
114杭州皖郡企业管理有限公司皖郡公司
114.1杭州滨汇世纪房地产有限公司滨汇世纪公司
115杭州桦丞企业管理有限公司桦丞公司
116杭州滨鸣企业管理有限公司滨鸣公司
116.1宁波滨江维堡投资管理合伙企业（有限合伙）维堡合伙公司
116.1.1宁波滨江维堡投资有限公司维堡投资公司
117杭州滨琼企业管理有限公司滨琼公司
118杭州滨朔企业管理有限公司滨朔公司
118.1杭州滨浩房地产开发有限公司滨浩公司
119杭州滨佑企业管理有限公司滨佑公司
120杭州滨铭企业管理有限公司滨铭公司
120.1杭州滨兴实业有限公司滨兴实业公司
121杭州滨璟企业管理有限公司滨璟公司
121.1杭州滨胜房地产开发有限公司滨胜公司
122杭州滨格企业管理有限公司滨格管理公司
122.1义乌滨茂房地产开发有限公司义乌滨茂公司
123杭州缤骁企业管理有限公司缤骁公司
123.1丽水市滨嘉置业有限公司丽水滨嘉公司
124杭州滨诺企业管理有限公司滨诺公司
125杭州滨峥企业管理有限公司滨峥公司
126杭州滨璞企业管理有限公司滨璞公司
第16页共153页序号子公司全称子公司简称
126.1杭州滨甬实业有限公司滨甬实业公司
127杭州滨麟置业有限公司滨麟公司
128杭州金隆企业管理有限公司金隆公司
128.1杭州滨绍房地产开发有限公司滨绍公司
129兰溪市超峰置业有限公司兰溪超峰公司
129.1兰溪红狮滨江房地产开发有限公司兰溪红狮公司
130杭州缤淳企业管理有限公司缤淳公司
130.1杭州滨建房地产开发有限公司滨建公司
131杭州缤韦企业管理有限公司缤韦公司
131.1宁波滨通置业有限公司宁波滨通公司
132杭州缤领企业管理有限公司缤领公司
133杭州缤绸企业管理有限公司缤绸公司
133.1杭州滨昇房地产开发有限公司滨昇公司
134杭州缤琪企业管理有限公司缤琪公司
135杭州滨涵企业管理有限公司滨涵公司
135.1杭州滨慧房地产开发有限公司滨慧公司
136杭州缤瑞企业管理有限公司缤瑞公司
136.1杭州滨鸿实业有限公司滨鸿实业有限公司
137杭州滨承企业管理有限公司滨承公司
138杭州缤莱企业管理有限公司缤莱公司
139杭州缤慧企业管理有限公司缤慧公司
139.1杭州滨耀置业有限公司滨耀公司
140杭州缤瑄企业管理有限公司缤瑄公司
140.1杭州滨旗房地产开发有限公司滨旗公司
141杭州缤仟企业管理有限公司缤仟公司
141.1杭州滨晨房地产开发有限公司滨晨公司
142杭州缤嘉企业管理有限公司缤嘉公司
143杭州滨腾房地产开发有限公司滨腾公司
第17页共153页序号子公司全称子公司简称
144杭州缤斐企业管理有限公司缤斐公司
144.1杭州千岛湖滨朗房地产开发有限公司千岛湖滨朗公司
145杭州缤歆企业管理有限公司缤歆公司
146杭州缤沧企业管理有限公司缤沧公司
146.1杭州千岛湖滨灿房地产开发有限公司千岛湖滨灿公司
147杭州缤昀企业管理有限公司缤昀公司
147.1杭州滨睿房地产开发有限公司滨睿房地产公司
148杭州缤贺企业管理有限公司缤贺公司
148.1杭州滨兰房地产开发有限公司滨兰公司
149杭州缤恬企业管理有限公司缤恬公司
150杭州缤谦企业管理有限公司缤谦公司
150.1天台启欣企业管理咨询有限公司天台启欣公司
150.1.1天台杨帆慈悦置地有限公司天台杨帆公司
151杭州缤笙企业管理有限公司缤笙公司
152杭州缤珺企业管理有限公司缤珺公司
153杭州缤慕企业管理有限公司缤慕公司
153.1杭州高光置业有限公司高光公司
153.1.1金华虹光置业有限公司金华虹光公司
154杭州缤黎企业管理有限公司缤黎公司
154.1杭州星岚置业有限公司星岚公司
155杭州千岛湖滨江云顶度假酒店管理有限公司千岛湖云顶酒店公司
156杭州墨雨企业管理有限公司墨雨公司
156.1杭州滨锦房地产开发有限公司杭州滨锦开发公司
157南京滨鸿房地产开发有限公司南京滨鸿公司
157.1南京滨开装饰有限公司南京滨开公司
158杭州滨祺房地产开发有限公司滨祺公司
159杭州滨裕企业管理有限公司滨裕公司
159.1杭州滨澳房地产开发有限公司滨澳公司
第18页共153页序号子公司全称子公司简称
160杭州滨渝企业管理有限公司滨渝公司
160.1东阳滨杭房地产开发有限公司东阳滨杭公司
161杭州缤彤企业管理有限公司缤彤公司
161.1东阳滨茂房地产开发有限公司东阳滨茂公司
162杭州缤楚企业管理有限公司缤楚公司
162.1东阳滨盛房地产开发有限公司东阳滨盛公司
163杭州缤祝企业管理有限公司缤祝公司
163.1台州滨交房地产开发有限公司台州滨交公司
164杭州和家康养产业发展有限公司和家康养公司
164.1杭州和家御虹府养老服务有限公司和家御虹府公司
165上海稳盛新黄浦企业发展有限公司上海稳盛公司
166杭州缤矜企业管理有限公司缤矜公司
166.1杭州滨启房地产开发有限公司滨启房地产公司
167杭州缤韶企业管理有限公司缤韶公司
167.1杭州滨坤房地产开发有限公司滨坤房地产公司
168杭州运溪盛和企业管理有限公司运溪盛和公司
168.1杭州星州盛和置业有限公司星州盛和公司
169杭州缤纾企业管理有限公司缤纾公司
169.1杭州滨涛房地产开发有限公司滨涛房地产公司
170杭州缤偕企业管理有限公司缤偕公司
170.1杭州滨铂房地产开发有限公司滨铂公司
171杭州缤励企业管理有限公司缤励公司
172杭州缤芃企业管理有限公司缤芃公司
173杭州缤穆企业管理有限公司缤穆公司
174杭州缤创企业管理有限公司缤创公司
174.1杭州运河恒运商业地产有限公司运河恒运公司
174.1.1杭州运河湾商业地产有限公司运河湾公司
175杭州缤焕企业管理有限公司缤焕公司
第19页共153页序号子公司全称子公司简称
175.1杭州滨隆房地产开发有限公司滨隆公司
176杭州缤拓企业管理有限公司缤拓公司
176.1杭州滨阳房地产开发有限公司滨阳公司
177杭州缤蔚企业管理有限公司缤蔚公司
178杭州缤森企业管理有限公司缤森公司
178.1杭州滨林房地产开发有限公司滨林公司
179杭州缤瑛企业管理有限公司缤瑛公司
179.1杭州滨创房地产开发有限公司滨创房地产公司
180杭州缤存企业管理有限公司缤存公司
180.1杭州滨豪房地产开发有限公司滨豪公司
181杭州缤延企业管理有限公司缤延公司
182杭州缤侑企业管理有限公司缤侑公司
183杭州缤羲企业管理有限公司缤羲公司
183.1杭州滨鑫房地产开发有限公司滨鑫公司
184杭州滨墅商业管理有限公司滨墅公司
185杭州登云盛和企业管理有限公司登云盛和公司
185.1杭州北沙盛和置业有限公司北沙盛和公司
186杭州缤湛企业管理有限公司缤湛公司
187杭州缤嫣企业管理有限公司缤嫣公司
187.1杭州滨诺置业有限公司滨诺置业公司
188杭州缤勋企业管理有限公司缤勋公司
189杭州缤璇企业管理有限公司缤璇公司
190杭州缤煦企业管理有限公司缤煦公司
191杭州缤泉企业管理有限公司缤泉公司
191.1杭州滨名房地产开发有限公司滨名公司
192杭州缤毅企业管理有限公司缤毅公司
193杭州缤进企业管理有限公司缤进公司
194杭州缤珊企业管理有限公司缤珊公司
第20页共153页序号子公司全称子公司简称
194.1杭州滨岚置业有限公司滨岚公司
195杭州缤肃企业管理有限公司缤肃公司
195.1杭州滨意房地产开发有限公司滨意公司
196杭州缤持企业管理有限公司缤持公司
197杭州缤绅企业管理有限公司缤绅公司
198杭州缤烁企业管理有限公司缤烁公司
199杭州缤灵企业管理有限公司缤灵公司
200杭州湖光盛和企业管理有限公司湖光盛和公司
200.1杭州江湾盛和置业有限公司江湾盛和公司
201杭州豪珏企业管理有限公司豪珏公司
201.1杭州湖岸置业有限公司湖岸公司
202杭州建杭新顺置业有限公司建杭新顺公司
202.1杭州建雅房地产开发有限公司建雅公司
203金华城滨置业有限公司金华城滨公司
204杭州滨惠房地产开发有限公司滨惠房地产公司
205杭州宝越置业有限公司宝越公司
206杭州光幸置业有限公司光幸公司
206.1杭州滨永房地产开发有限公司滨永公司
207杭州建杭启明置业有限公司建杭启明公司
207.1宁波建曙房地产开发有限公司宁波建曙公司
208杭州建杭和辉置业有限公司建杭和辉公司
208.1杭州建临房地产开发有限公司建临公司
209杭州北鸿置业有限公司北鸿公司
209.1杭州北瑞置业有限公司北瑞公司
情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
第21页共153页本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
第22页共153页母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允
第23页共153页价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
第24页共153页(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
第25页共153页几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益
第26页共153页的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具具体组合及计量预期信用损失的方法
计量预期信用损失的方法/预项目确定组合的依据期信用减值率
第27页共153页其他应收款——外部财务资助款组合款项性质
其他应收款——物业维修金、保修金组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
其他应收款——押金保证金组合款项性质况的预测，通过违约风险敞口其他应收款——应收暂付款组合款项性质和未来12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期其他应收款——合作意向金组合款项性质信用损失
其他应收款——其他零星款项组合款项性质
其他应收款——大额政府保证金组合款项性质1%
其他应收款——合并范围内关联往来组合款项性质1%
其他应收款——已确定盈利的项目公司对其股东
款项性质1%的财务资助款组合
其他应收款——对联营、合营企业按公司持股比
款项性质1%例提供除注册资本外的项目投入款组合
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款——账龄组合账龄应收账款账龄与整个存续期预期信
用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状应收账款-合并范围内关联往来况以及对未来经济状况的预测，通过款项性质组合违约风险敞口和整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失
2)应收款项——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款账龄
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）5
1-2年10
2-3年20
3-5年80
5年以上100
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，第28页共153页公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
(1)发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
(2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产
品完工的，则先预提公共配套设施费并分摊至有关开发产品，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十二)合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
第29页共153页公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十三)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
第30页共153页方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
第31页共153页1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法5-30519.00-3.17
通用设备年限平均法3-10531.67-9.50
专用设备年限平均法5-15519.00-6.33
运输工具年限平均法5519.00
第32页共153页(十六)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费
用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
第33页共153页下：
项目摊销年限(年)土地使用权40管理软件5
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。公司拥有的美国土地无确定的使用年限。
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
第34页共153页3.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
第35页共153页2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十四)质量保证金核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十五)收入
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能
够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该
商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估
第36页共153页计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)房地产销售收入
公司房地产销售属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需同时满足以下条件：开发产品已经完工、验收合格并达到销售合同约定的交付条件；公司与客户签订了销售合同并履行了合同规定的义务；取得了客户的首期款并且已确认余下房款的付款安排；房产已经被客户接受，或根据买卖合同约定被视为已获客户接受，以较早者为准。
(2)房地产项目管理收入
公司提供房地产项目管理服务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。公司按照监理报告显示的工程进度及销售签约进度确定提供服务的履约进度。
(二十六)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
第37页共153页3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十七)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十八)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十九)租赁
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短
第38页共153页期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或
预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费
第39页共153页用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(三十)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十一)企业会计准则变化引起的会计政策变更公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2023年1月1日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第
18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其
他相关财务报表项目。具体调整情况如下：
受重要影响的报表项目影响金额备注
2022年12月31日资产负债表项目
递延所得税资产26654982.89
递延所得税负债32770817.92
未分配利润-6221322.08
少数股东权益105487.05
2022年1-6月利润表项目
第40页共153页受重要影响的报表项目影响金额备注
所得税费用-846227.04
归属于母公司所有者的净利润827053.54
少数股东损益19173.50
四、主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
增值税入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣3%、5%、6%、9%、13%的进项税额后，差额部分为应交增值税从事普通住宅开发与转让的，预缴率为1%、税率：实行四级超率累进税率。增值额
2%，从事非普通住宅开发与转让的，预缴率未超过扣除项目金额50%的部分，税率
为2%、3%，从事其他类型房地产开发与转让为30%；增值额超过扣除项目金额50%的，预缴税率为3%、5%。在达到规定相关的未超过100%的部分，税率为40%；增值土地增值税
清算条件后，公司向当地税务机关申请土地额超过扣除项目金额100%未超过200%增值税清算。计提时以转让所取得的收入包的部分，税率为50%；增值额超过扣除括货币收入、实物收入和其他收入减除法定项目金额200%的部分，税率为60%。
扣除项目金额后的增值额为计税依据。预缴税率：1%、2%、3%、5%从价计征的，按房产原值一次减除30%后余房产税值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的1.2%、12%
12%计缴。
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、2.5%等不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率
BinShun Limited Liability Company、Binjiang
Limited Partnership、Binjiang Othello Corp、
Binjiang Shoreline Corp、Bellevue 10 联邦 21%+州税
Apartments公司、Binjiang Tower Corp、TOWER公司
香港公司16.5%
友途公司2.5%
除上述以外的其他纳税主体25%
第41页共153页五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按《企业会计准则解释第16号》
“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定调整后的2023年1月1日的数据。
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况项目期末数期初数
库存现金215893.73290900.08
银行存款29532618638.9624254761486.78
其他货币资金98036805.8272589843.71
合计29630871338.5124327642230.57
其中：存放在境外的款项总额106768063.70112425027.12
(2)其他说明
期末银行存款余额中243609.07元系使用权受限的旅行社质量保证金；其他货币资金
余额中39949081.36元系使用权受限的保函保证金，7340393.96元系使用权受限的酒店运营保证金，297341.67元系使用权受限的公寓运营保证金。
2.交易性金融资产
项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
110565656.0383605950.27
金融资产
其中：理财产品110565656.0383605950.27
合计110565656.0383605950.27
3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数种类账面余额坏账准备账面价值
第42页共153页计提比例金额金额比例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备616013476.70100.0088228772.0914.32527784704.61
合计616013476.70100.0088228772.0914.32527784704.61（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例（%）
组合计提坏账准备526577494.48100.0085806787.0116.30440770707.47
合计526577494.48100.0085806787.0116.30440770707.47
2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内446503184.1422325159.205.00
1-2年67528304.966752830.5010.00
2-3年43441559.678688311.9320.00
3-5年40389787.3932311829.9280.00
5年以上18150640.5418150640.54100.00
小计616013476.7088228772.0914.32
(2)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数收其转其期末数计提核销回他回他按组合计提坏
85806787.012421985.0888228772.09
账准备
合计85806787.012421985.0888228772.09
(3)应收账款金额前5名情况占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备
的比例（%）
浙江艾蒂尔酒店管理有限公司61209720.009.943060486.00
杭州秦茂置业有限公司40279071.356.542013953.57
杭州申睿物流科技有限公司35561309.405.772089702.46
第43页共153页占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备
的比例（%）
杭州滨越房地产开发有限公司27413654.084.451370682.70
杭州滨昱房地产开发有限公司24802092.664.031240104.63
小计189265847.4930.739774929.36
4.预付款项
(1)账龄分析期末数期初数账龄减值减值
账面余额比例(%)账面价值账面余额比例(%)账面价值准备准备
1年以内28451660.47100.0028451660.476440978.82100.006440978.82
合计28451660.47100.0028451660.476440978.82100.006440978.82
(2)预付款项金额前5名情况占预付款项余额单位名称账面余额
的比例(%)杭州滨江物业管理有限公司（以下简称滨
28451660.47100.00江物业公司）
小计28451660.47100.00
5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额
（%）比例（%）
单项计提坏账准备1145000000.002.57708792867.0761.90436207132.93
按组合计提坏账准备43479121307.9197.431045360615.072.4042433760692.84
合计44624121307.91100.001754153482.143.9342869967825.77（续上表）期初数种类账面余额坏账准备账面价值
第44页共153页计提
金额比例（%）金额比例（%）
单项计提坏账准备1145000000.003.62708792867.0761.90436207132.93
按组合计提坏账准备30512549372.4096.38586608516.361.9229925940856.04
合计31657549372.40100.001295401383.434.0930362147988.97
2)期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由深圳市安远控股集团有限公
1145000000.00708792867.0761.90逾期未收回司（以下简称安远控股公司）
小计1145000000.00708792867.0761.90
[注]详见本财务报表附注十三（四）
3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数组合名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
大额政府保证金1102300000.0011023000.001.00
对联营、合营企业按公司持股比例提供
10578318149.28473817851.18[注]
除注册资本外的项目投入款已确定盈利的项目公司对其股东的财务
30433652314.86304336523.151.00
资助款
外部财务资助款组合550806376.3355080637.6310.00
物业维修金、保修金组合573661042.57154888481.5327.00
押金保证金组合181493526.8218350771.3110.11
应收暂付款组合50850972.0022685097.2244.61
其他零星款项组合8038926.055178253.0564.41
小计43479121307.911045360615.072.40
[注]本期对联营企业和合营企业因顺流交易形成的累计未实现利润的金额进行确认，在长期股权投资的账面价值减记至零以后，考虑其他实质上构成对联营企业和合营企业净投资的长期权益，继续确认的投资损失相应确认相关其他应收款坏账准备。期末对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本外的项目投入款按照1%计提坏账105783181.49元后，对因顺流交易形成的累计的未实现利润的金额确认坏账准备金额368034669.69元
(2)账龄情况账龄期末账面余额
第45页共153页账龄期末账面余额
1年以内30845731497.67
1-2年6040942220.28
2-3年5150991950.74
3-5年1278932324.65
5年以上1307523314.57
小计44624121307.91
(3)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段项目未来12个月整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
预期信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）
期初数572913715.98722487667.451295401383.43
期初数在本期——————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提144140395.3114168549.89158308945.20本期收回本期转回本期核销
其他变动[注]300443153.51300443153.51
期末数1017497264.80736656217.341754153482.14
[注]其中因顺流交易形成的累计的未实现利润的金额确认坏账准备金额影响
293161800.24元，因合并范围影响7215699.69元，因汇兑差异影响65653.58元
(4)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
拆借款42707776840.4730904995973.39
押金保证金1283793526.82230144593.58
物业维修金、保修金573661042.57469204405.44
第46页共153页款项性质期末账面余额期初账面余额
应收暂付款50850972.0043519827.83
其他8038926.059684572.16
合计44624121307.9131657549372.40
(5)其他应收款金额前5名情况占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
余额的比例（%）
坤和建设集团股份有限公司拆借款5884522585.151年以内13.1958845225.85
浙江建杭置业有限公司拆借款5238041950.001年以内11.7452380419.50
杭州兴耀房地产开发集团有限公司拆借款2835940672.47[注1]6.3628359406.72
杭州浙沁企业管理有限公司拆借款1835468400.002-3年4.1118354684.00
杭州盛元房地产开发有限公司拆借款1801223963.57[注2]4.0418012239.64
小计17595197571.1939.44175951975.71
[注1]账龄1年以内2652559672.47.00元；1-2年122131000.00元；2-3年
61250000.00元
[注2]账龄1年以内1758723963.57元;4-5年15000000.00元;5年以上
27500000.00元
6.存货
(1)明细情况期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
开发成本183211871435.73550680255.64182661191180.09177599566668.19549085388.79177050481279.40
开发产品10380382848.54135834484.5810244548363.967508044560.73153046525.267354998035.47
原材料3491582.313491582.313378886.063378886.06
库存商品1980848.911980848.91366541.25366541.25
合计193597726715.49686514740.22192911211975.27185111356656.23702131914.05184409224742.18
(2)存货跌价准备
1)明细情况
本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回或转销其他
第47页共153页本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回或转销其他
开发成本549085388.79624719500.84623124633.99550680255.64
开发产品153046525.2617212040.68135834484.58
合计702131914.05624719500.8417212040.68623124633.99686514740.22
2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值转销存货跌价项目的具体依据准备的原因
相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、本期将已计提存货跌价开发成本估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值准备的存货售出
3)其他说明
项目名称期初数本期增加本期减少期末数备注
桐乡南城明月苑项目252759905.80370364728.19623124633.99[注1]
温州万家花城项目153046525.2617212040.68[注2]135834484.58
义乌福田里项目149999027.32149999027.32
平湖尚品项目108906247.97108906247.97
千岛湖湖滨印象项目地块2项目37420207.7037420207.70
宁波萃语华庭项目64938430.1464938430.14
千岛湖湖滨印象项目地块1项目189416342.51189416342.51
小计702131914.05624719500.84640336674.67686514740.22
[注1]系合并范围变动
[注2]系交付转销
(3)借款费用资本化情况
项目名称利息资本化累计金额本期利息资本化率(%)
杭州海潮望月项目453013604.184.55
杭州江河鸣翠项目328435628.524.36
杭州湘湖里项目208880907.35
深圳浪口屋村项目119350629.36
杭州鸣翠云筑项目117052230.784.75
东阳滨江上品家园项目116141731.324.99
宁波滨辰府项目104592763.48
第48页共153页项目名称利息资本化累计金额本期利息资本化率(%)
苏州锦麟壹品项目96797129.524.99
兰溪红狮上品项目87127965.584.55
深圳滨江爱义尚华大厦项目82874591.95
杭州湘湖壹号项目79836095.75
杭州观翠揽月项目77395833.344.51
杭州滨涛印月项目70756240.58
宁波誉品项目69296791.08
杭州观品项目68640020.16
义乌福田里项目65389376.034.75
千岛湖城市之星项目64465735.72
义乌翠语华庭项目59059314.27
杭州临平滨耀城项目55904646.564.88
杭州运河湾项目55113070.764.35
杭州望涛月明项目54957749.384.75
千岛湖半岛印象北区项目52296802.06
杭州春宸上府项目51635617.784.51
杭州运翠轩项目50980611.114.30
深圳滨江爱义南方大厦项目48563029.955.80
杭州宁望府项目48380944.454.75
宁波萃语华庭项目48345315.28
天台江山慈悦项目47690001.20
杭州棠前嘉座项目46663290.524.99
东阳嘉品家园项目43659399.494.75
南京兴智翡翠府项目43258531.174.51
丽水观品轩项目42955689.09
杭州栖江揽月项目42860257.19
杭州江晖府项目41934559.62
东阳君品家园项目41405973.934.51
第49页共153页项目名称利息资本化累计金额本期利息资本化率(%)
杭州潮听映月项目36612340.694.37
湖州鸣翠里项目35835170.494.79
杭州枫翠云轩项目34536105.583.70
杭州望品项目33711084.87
杭州望翠蓝庭项目33615624.984.00
杭州芳翠锦绣府项目33240105.433.60
南京嘉品项目27967243.75
杭州博语华庭项目27274247.60
温州万家花城项目26253378.82
杭州观晖美寓项目25685520.00
杭州湖悦岚湾项目25065286.464.28
杭州枫汀云邸项目25045251.113.80
永康都市外滩二期项目、永康都
市外滩三期项目、永康未来悦南
区项目、永康未来悦北区项目、24715520.793.43
永康万家星悦北区项目、永康万家星悦南区项目
宁波滨涛府项目24473055.534.75
杭州咏翠芳华轩项目24264805.903.45
杭州绿荷叠翠项目23507222.223.80
杭州福翠里项目23471733.464.50
杭州揽奥望座项目22023111.113.80
杭州揽云锦绣里项目21788888.884.00
平湖尚品项目21756681.734.79
杭州天目山小镇项目21590228.90
温州悦虹湾项目20188536.79
杭州潮观揽月轩项目19367000.003.60
千岛湖湖滨印象项目地块1项目17600167.23
杭州定安府项目16499435.93
第50页共153页项目名称利息资本化累计金额本期利息资本化率(%)
杭州枫翠岚湾项目16306155.544.51
杭州星翠澜庭项目16219930.55
杭州沁语晓庭项目16127182.39
杭州御滨府项目15010906.27
杭州潮映彼岸轩项目13382250.003.60
杭州潮观平澜府项目11925277.783.50
杭州枫秀云庭项目9870500.003.60
杭州江翠轩项目9457194.433.40
杭州蝶翠迎宾府项目8794888.894.00
杭州湖翠里项目8766388.903.80
杭州澄虹府项目8090729.174.75
杭州揽涛彼岸府项目7259000.003.60
湖州半岛春晓项目6358254.15
平湖君品项目6178490.12
杭州湖光山社项目5307017.20
台州悦湖蓝庭项目4749904.32
杭州仁恒滨江园项目3265571.99
杭州御潮府项目2692962.986.02
杭州嘉品美寓项目2267691.67
杭州空港壹号项目1769503.92
金华悦虹湾1号项目1457611.45
千岛湖半岛印象南区项目1454784.44
杭州拥涛府项目1164182.43
金华悦虹湾2号项目1046756.97
杭州翠语华庭项目981401.62
杭州悦潮府项目783035.56
杭州御虹府项目527595.96
千岛湖东方海岸项目338604.90
第51页共153页项目名称利息资本化累计金额本期利息资本化率(%)
平湖万家花城项目267333.72
其他项目88134551.02
小计4001755485.10
(4)其他说明
1)权属受限存货情况
项目期末数期初数受限原因
杭州海潮望月项目6371209200.006371209200.00为借款提供抵押担保
杭州运河湾项目5601170900.00为借款提供抵押担保
杭州芳翠锦绣府项目3251380400.003251380400.00为借款提供抵押担保
杭州潮观平澜府项目2831521500.00为借款提供抵押担保
永康都市外滩二期项目、永康都
市外滩三期项目、永康未来悦南
区项目、永康未来悦北区项目、2770908845.782700127918.91为借款提供抵押担保
永康万家星悦北区项目、永康万家星悦南区项目
杭州澄虹府项目2757974357.15为借款提供抵押担保
杭州潮映彼岸轩项目2712402000.00为借款提供抵押担保
杭州枫翠云轩项目2499562800.002499562800.00为借款提供抵押担保
苏州锦麟壹品项目2392403263.922392403263.92为借款提供抵押担保
杭州揽涛彼岸府项目2151268300.00为借款提供抵押担保
杭州潮听映月项目2134427800.002134427800.00为借款提供抵押担保
杭州鸣翠云筑项目2097080000.002097080000.00为借款提供抵押担保
杭州运翠轩项目1918241100.001918241100.00为借款提供抵押担保
南京兴智翡翠府项目1833400000.001833400000.00为借款提供抵押担保
东阳滨江上品家园项目1673750000.001673750000.00为借款提供抵押担保
杭州枫秀云庭项目1554120000.00为借款提供抵押担保
杭州望翠蓝庭项目1403055700.001403055700.00为借款提供抵押担保
义乌福田里项目1391780000.001391780000.00为借款提供抵押担保
杭州揽奥望座项目1307883700.001307883700.00为借款提供抵押担保
第52页共153页项目期末数期初数受限原因
杭州绿荷叠翠项目1261327700.001261327700.00为借款提供抵押担保
义乌翠语华庭项目1227760000.001227760000.00为借款提供抵押担保
湖州鸣翠里项目1162973000.001162973000.00为借款提供抵押担保
杭州枫映华庭项目1123348900.00为借款提供抵押担保
金华悦品项目959445000.00为借款提供抵押担保
东阳君品家园项目943938000.00943938000.00为借款提供抵押担保
丽水观品轩项目943480000.00943480000.00为借款提供抵押担保
杭州棠前嘉座项目914547300.00914547300.00为借款提供抵押担保
东阳嘉品家园项目708640000.00708640000.00为借款提供抵押担保
平湖尚品项目704855657.76531490326.08为借款提供抵押担保
天台江山慈悦项目671667054.58671667054.58为借款提供抵押担保
兰溪红狮上品项目670622835.96670622835.96为借款提供抵押担保
千岛湖湖滨印象项目地块1项目487650869.77487650869.77为借款提供抵押担保
千岛湖半岛印象北区项目430766600.00430766600.00为借款提供抵押担保
深圳浪口屋村项目55645071.2355645071.23为借款提供抵押担保
杭州观翠揽月项目8327611800.00为借款提供抵押担保
杭州江河鸣翠项目5810775900.00为借款提供抵押担保
杭州望涛月明项目4254662200.00为借款提供抵押担保
杭州江晖府项目3338630152.16为借款提供抵押担保
杭州潮观揽月轩项目3047786189.20为借款提供抵押担保
杭州观晖美寓项目2364849100.00为借款提供抵押担保
杭州春宸上府项目2292059714.95为借款提供抵押担保
杭州揽云锦绣里项目2082351181.11为借款提供抵押担保
杭州宁望府项目1901596300.00为借款提供抵押担保
杭州福翠里项目1473559200.00为借款提供抵押担保
杭州江翠轩项目1358188900.00为借款提供抵押担保
湖州半岛春晓项目1194059750.00为借款提供抵押担保
杭州湖翠里项目1067307751.60为借款提供抵押担保
第53页共153页项目期末数期初数受限原因
杭州枫翠岚湾项目1061827000.00为借款提供抵押担保
杭州湖悦岚湾项目953017800.00为借款提供抵押担保
其他项目4161272255.633441978643.53为借款提供抵押担保
小计65081480111.7884955072223.00
2)存货——开发成本
项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数
杭州观翠揽月项目2022.022024.1099.87亿8797962880.378954745422.45
永康都市外滩三期项目、永康未来2021.06/
悦南区项目、永康未来悦北区项2021.10/2023年5月开
124.21亿9364882254.387967783275.08
目、永康万家星悦北区项目、永康2021.11/始分期竣工
万家星悦南区项目2022.12
杭州海潮望月项目2021.062024.1094.34亿7309636047.487843255304.75
杭州江河鸣翠项目2020.072023.1274.60亿6816820604.426981594284.78
杭州运河湾项目2023.022026.0395.54亿2767815074.685996431945.02
杭州滨涛印月项目2021.032023.1162.12亿5641411383.915755620546.26
杭州栖江揽月项目2021.112024.0759.68亿5435947048.685557365228.58
杭州湘湖里项目2019.042023.1262.73亿5488666504.565535577338.50
杭州望涛月明项目2021.042023.1251.90亿4715937722.844858952497.34
杭州观品项目2020.082023.0742.76亿4051081221.874092921944.04
临平昌达路 TOD 地块 暂无 暂无 94.78 亿 4036968300.00
宁波誉品项目2021.012023.1041.84亿3644713081.963859453333.21
杭州江晖府项目2022.032024.1041.89亿3589787403.993718382399.53
宁波滨辰府项目2020.102023.0737.23亿3501596757.813598660602.64
杭州芳翠锦绣府项目2022.082025.0240.15亿3317128157.143522936308.06
杭州潮观揽月轩项目2022.112025.0937.90亿3059341372.133202483923.80
苏州锦麟壹品项目2020.092023.0734.41亿3018990976.283185617039.54
南京嘉品项目2020.102023.0732.02亿2913585355.743034197409.82
杭州潮观平澜府项目2023.022025.084.92亿491810000.002959102718.43
杭州澄虹府项目2023.012025.0634.89亿483590000.002949259099.87
第54页共153页项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数
杭州潮映彼岸轩项目2023.012025.0933.48亿1316709708.742849057727.02
杭州枫翠云轩项目2022.072024.1233.71亿2688284631.112832449680.11
杭州观晖美寓项目2022.092025.0230.88亿2489619070.392621624665.69
杭州春宸上府项目2022.022024.0929.45亿2507677771.742600121275.05
杭州鸣翠云筑项目2021.032023.1227.86亿2493022486.422595548597.78
杭州枫汀云邸项目2022.072025.0430.52亿2385842090.792519434722.85
杭州潮听映月项目2022.012024.0727.33亿2313241225.652403805531.88
杭州运翠轩项目2022.082025.0731.10亿2136647410.232286981366.78
杭州揽云锦绣里项目2022.062024.1226.74亿2201345857.452270928304.76
杭州揽涛彼岸府项目2023.012025.0926.61亿1044361878.552252840679.31
东阳滨江上品家园项目2021.122024.0929.49亿2061554001.472239884728.47
杭州宁望府项目2021.092024.0325.57亿2155843405.902234712448.21
南京兴智翡翠府项目2022.012024.0527.91亿2057154194.262174244828.60
宁波萃语华庭项目2021.092023.1023.17亿2020344555.302134962733.63
宁波滨涛府项目2020.092023.0721.51亿2021398666.052076070845.27
杭州星翠澜庭项目2020.092023.0721.65亿1981132059.132058337071.58
杭州枫秀云庭项目2022.082025.0521.52亿780252226.091768143037.11
杭州映宸里项目2023.062026.0625.48亿1669840000.00
杭州福翠里项目2022.082025.0721.50亿1598059789.431660591813.72
深圳浪口屋村项目未开工2026.0930.00亿1590554603.221660139236.07
义乌福田里项目2021.122023.1219.82亿1553784968.141653377048.07
杭州望品项目2021.012023.1017.17亿1585519250.581624449646.28
湖州鸣翠里项目2021.102023.1119.18亿1461622578.151593431484.22
杭州棠前嘉座项目2021.112023.1119.48亿1341931445.281574880932.62
义乌翠语华庭项目2021.042023.0717.04亿1477960626.681560902993.67
杭州望翠蓝庭项目2022.072025.0319.32亿1483931591.501554218569.23
杭州揽奥望座项目2022.092025.0322.42亿1375428148.101548741292.68
杭州绿荷叠翠项目2022.072025.0221.51亿1381686983.481518998686.71
第55页共153页项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数
杭州江翠轩项目2022.102025.0517.60亿1392027960.451469288716.32
兰溪红狮上品项目2021.112023.1216.77亿1211176510.081463466718.36
杭州蝶翠迎宾府项目2022.082025.0915.57亿1272089635.831445931335.88
丽水观品轩项目2021.122024.0615.88亿1190991791.491311454052.51
杭州枫翠岚湾项目2022.012024.0915.21亿1182634905.021294850124.83
杭州湖悦岚湾项目2022.012024.0915.95亿1154825163.601243907851.34
杭州枫映华庭项目2023.032025.0414.65亿1193717121.79
杭州咏翠芳华轩项目2022.062024.1115.57亿1064074171.241177506612.53
杭州湖翠里项目2022.102025.0414.58亿1099592161.011170191587.92
东阳君品家园项目2022.062026.0319.43亿1012177842.151119467148.16
深圳滨江爱义南方大厦项目2019.112023.1214.00亿970547127.111040056566.11
天台江山慈悦项目2021.122023.1012.81亿919104812.25992156734.95
金华悦品项目2023.032025.1214.23亿981375192.43
千岛湖半岛印象北区项目2021.042023.1010.72亿812369653.26884327527.70
东阳嘉品家园项目2022.042025.0915.47亿797695660.19876992626.62
千岛湖湖滨印象项目地块1项目2022.022024.1010.68亿609582008.70707135985.72
平湖尚品项目2021.082023.128.56亿640396574.05704855657.76
深圳滨江爱义尚华大厦项目2020.112023.1112.00亿582444194.54650986238.45
2014年6月开
杭州湘湖壹号项目2012.0661.74亿338930465.12338930465.12始分期竣工
2022年3月开
杭州御虹府项目2019.1155.59亿66279352.1083252109.86始分期竣工
2022年11月
杭州湖光山社项目2019.1229.77亿46827805.8863454042.26开始分期竣工
2022年11月
杭州拥涛府项目2019.1226.91亿42078414.6544073384.01开始分期竣工
杭州天目山小镇项目2017.092023.0413.80亿911530737.90
温州悦虹湾项目2019.082023.0134.10亿3173867659.73
千岛湖城市之星项目2020.062023.0420.52亿1700112741.94
平湖君品项目2020.082023.0125.86亿2125995981.82
第56页共153页项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数
湖州半岛春晓项目2021.042023.0421.95亿1877257627.81
杭州御滨府项目2020.042023.0335.80亿3364104040.66
杭州沁语晓庭项目2020.072023.0122.09亿2153697897.66
杭州临平滨耀城项目2019.122023.0128.51亿2405062695.49
杭州翠语华庭项目2020.062023.0421.39亿2026010075.55
杭州博语华庭项目2020.082023.0428.19亿2613386807.22
其他项目4927079121.627804464766.03
小计177599566668.19183211871435.73
3)存货——开发产品
项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数
杭州博语华庭项目2023.042774687055.061203925295.621570761759.44
杭州沁语晓庭项目2023.012265554148.03983933008.431281621139.60
温州万家花城项目2021.041348395705.73-18396947.33124542682.201205456076.20
千岛湖城市之星项目2023.041774832972.36931809557.99843023414.37
杭州天目山小镇项目2023.041224886901.72268107759.53956779142.19
永康都市外滩二期项目2023.052129454533.261594173930.76535280602.50
杭州临平滨耀城项目2023.012704812021.852179869603.40524942418.45
杭州御滨府项目2023.033514011660.223002050647.44511961012.78
温州悦虹湾项目2023.013272209982.762820810245.60451399737.16
湖州半岛春晓项目2023.042104489511.391838875237.84265614273.55
平湖君品项目2023.012287697152.882051252873.34236444279.54
2014年6月开始分
杭州湘湖壹号项目229439435.59229439435.59期竣工
2022年11月开始
杭州湖光山社项目390145634.274775034.41203237743.86191682924.82分期竣工
义乌滨江壹品项目2020.05166563639.64166563639.64
杭州佑康紫金府项目2016.05140811362.745321558.14135489804.60
杭州空港壹号项目2022.06846981663.07-2571307.98739583900.47104826454.62
杭州定安府项目2022.06301273379.51-2187586.66195049965.86104035826.99
第57页共153页项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数
杭州嘉品美寓项目2022.091898708775.281804464937.8394243837.45
台州悦湖蓝庭项目2022.10331220605.6216270864.75255085755.3292405715.05
杭州御潮府项目2022.06228882240.45-2355691.32137971365.9088555183.23
上海公园壹号项目2019.0671466376.31-223591.11392713.1770850072.03
杭州仁恒滨江园项目2022.03100955500.57538458.3336277420.4165216538.49
2016年5月开始分
千岛湖东方海岸项目59899762.513009859.512597585.0560312036.97期竣工
千岛湖半岛印象南区项目2022.10108558123.5849640065.5358918058.05
杭州翠语华庭项目2023.042112287474.902069263189.3743024285.53
杭州悦潮府项目2022.11154433717.04118886103.7935547613.25
2022年11月开始
杭州拥涛府项目278510636.82238312.07247597270.8931151678.00分期竣工
金华悦虹湾1号项目2022.08100523489.39-1593577.4168559262.0030370649.98
金华悦虹湾2号项目2022.0861079228.29-419492.9441723489.8118936245.54
2022年3月开始分
杭州御虹府项目142022282.7647592.04123410213.3318659661.47期竣工
2020年12月开始
平湖万家花城项目88713446.292188778.7885143405.895758819.18分期竣工
其他项目459459555.27-30903676.9277445366.07351110512.28
小计7508044560.7326133340442.6523261002154.8410380382848.54
7.其他流动资产
(1)明细情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备预缴的房产预售
13657323795.3613657323795.3610245248186.5110245248186.51
相关税金
预付土地出让金212923900.00212923900.002040000.002040000.00
合同取得成本608111786.82608111786.82461542104.13461542104.13
其他8681952.068681952.067896708.487896708.48
合计14487041434.2414487041434.2410716726999.1210716726999.12
第58页共153页(2)合同取得成本项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数
代销费及佣金支出461542104.13226954488.5180384805.82608111786.82
小计461542104.13226954488.5180384805.82608111786.82
8.长期股权投资
(1)分类情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对合营企业投资1175613173.091175613173.091197911033.491197911033.49
对联营企业投资16481787955.2216481787955.2213099731172.4613099731172.46
合计17657401128.3117657401128.3114297642205.9514297642205.95
(2)明细情况本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整合营企业
杭州滨祁企业管理有限公司1084211518.77-50928238.57杭州千岛湖滨云通用航空服务
5122381.47-130498.14
有限公司杭州中宙滨汇企业管理有限公
2099177.05-1462001.03
司
桐乡市安璟置业有限公司225000000.00[注]-225000000.00
杭州国泰世纪置业有限公司106477956.2030222877.34
小计1197911033.49225000000.00-247297860.40联营企业杭州滨江普华天晴股权投资合
178391955.591658.93
伙企业宁波东睦东奥企业管理有限公
210539258.1823243833.79
司
杭州春天房地产开发有限公司107515851.89-1035286.65
杭州大文投资管理有限公司187031795.4120750204.78杭州滨汇置地有限公司
第59页共153页本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整
杭州保泓房地产开发有限公司692601192.555700715.01温州隆臻商务信息咨询有限公
121569435.64-2412777.69
司
成都同新商贸有限责任公司108316717.62116580.86
杭州西江横桥置业有限公司14504375.27
杭州杭天企业管理有限公司83492643.98
杭州浙同投资有限公司460677334.5725270680.60
杭州滨哲企业管理有限公司480414701.08313501000.008456847.56
杭州滨祺企业管理有限公司159626812.275392596.75
杭州滨泽投资管理有限公司2351662139.441273883.38
杭州滨轼企业管理有限公司151440947.457799650.39
杭州保滨置地有限公司538725614.19127941929.18
杭州滨隽企业管理有限公司421987080.27-3371032.02
杭州亦茂置业有限公司1676774267.18229532930.42
杭州融惠企业管理有限公司273057480.31-515524.72
杭州星昇商务咨询有限公司161996440.62-1493366.39
广州樾滨房地产开发有限公司574962419.44-18393323.82
浙江恒印房地产开发有限公司704228358.50-15277838.73
南京骏玖房地产有限公司127101086.9150442503.42265918.86
杭州越玺企业管理有限公司221714208.44-847161.83
杭州缤煌企业管理有限公司389332037.94-36237054.70
杭州滨昱房地产开发有限公司397991313.08-28600528.69
杭州缤帛企业管理有限公司141456773.67-1076271.52
杭州缤仕企业管理有限公司444344280.68-18499425.10
杭州滨琬企业管理有限公司281714914.20-5603225.53
杭州樾宏企业管理有限公司594673431.14-31379729.52
杭州滨梵企业管理有限公司88095697.62
杭州滨赢房地产开发有限公司480200000.00-4690528.43
第60页共153页本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整
杭州缤妤企业管理有限公司160000000.00-271955.69
杭州豪誉企业管理有限公司1202850000.00杭州昌安商务信息咨询有限公
28526728.35
司
杭州滨良房地产开发有限公司1390000000.00-90.54
其他联营公司939883324.2012750.0020000000.00-68609224.81
小计13099731172.463283505253.42333501000.00432052529.34
合计14297642205.953508505253.42333501000.00184754668.94
[注]本期变动系桐乡市安璟置业有限公司从子公司变成联营公司，长期股权投资成本在合并报表体现（续上表）本期增减变动减值准备被投资单位其他权宣告发放现金计提减期末数其他期末余额益变动股利或利润值准备合营企业
杭州滨祁企业管理有限公司1033283280.20
杭州千岛湖滨云通用航空服务有限公司4991883.33
杭州中宙滨汇企业管理有限公司637176.02桐乡市安璟置业有限公司
杭州国泰世纪置业有限公司136700833.54
小计1175613173.09联营企业
杭州滨江普华天晴股权投资合伙企业178393614.52
宁波东睦东奥企业管理有限公司233783091.97
杭州春天房地产开发有限公司106480565.24
杭州大文投资管理有限公司207782000.19杭州滨汇置地有限公司
杭州保泓房地产开发有限公司698301907.56
温州隆臻商务信息咨询有限公司119156657.95
第61页共153页本期增减变动减值准备被投资单位其他权宣告发放现金计提减期末数其他期末余额益变动股利或利润值准备
成都同新商贸有限责任公司108433298.48
杭州西江横桥置业有限公司14504375.27
杭州杭天企业管理有限公司83492643.98
杭州浙同投资有限公司485948015.17
杭州滨哲企业管理有限公司175370548.64
杭州滨祺企业管理有限公司165019409.02
杭州滨泽投资管理有限公司2352936022.82
杭州滨轼企业管理有限公司159240597.84
杭州保滨置地有限公司666667543.37
杭州滨隽企业管理有限公司418616048.25
杭州亦茂置业有限公司1906307197.60
杭州融惠企业管理有限公司272541955.59
杭州星昇商务咨询有限公司160503074.23
广州樾滨房地产开发有限公司556569095.62
浙江恒印房地产开发有限公司688950519.77
南京骏玖房地产有限公司177809509.19
杭州越玺企业管理有限公司220867046.61
杭州缤煌企业管理有限公司353094983.24
杭州滨昱房地产开发有限公司369390784.39
杭州缤帛企业管理有限公司140380502.15
杭州缤仕企业管理有限公司425844855.58
杭州滨琬企业管理有限公司276111688.67
杭州樾宏企业管理有限公司563293701.62
杭州滨梵企业管理有限公司88095697.62
杭州滨赢房地产开发有限公司475509471.57
杭州缤妤企业管理有限公司159728044.31
杭州豪誉企业管理有限公司1202850000.00
第62页共153页本期增减变动减值准备被投资单位其他权宣告发放现金计提减期末数其他期末余额益变动股利或利润值准备
杭州昌安商务信息咨询有限公司28526728.35
杭州滨良房地产开发有限公司1389999909.46
其他联营公司851286849.38
小计16481787955.22
合计17657401128.31
(3)其他说明
以下为公司联营企业或合营企业但是本期公司尚未出资，相应长期股权投资账面尚未发生：杭州樾滨企业管理有限公司、杭州滨翼企业管理有限公司、湖州滨江湖畔置业有限公司、
杭州御达控股有限公司、杭州豪誉企业管理有限公司、杭州滨宝置业有限公司、杭州瑾汇企
业管理有限公司、杭州西滨产业运营管理有限公司、杭州滨承房地产开发有限公司、杭州滨
跃实业有限公司、南京轩居房地产开发有限公司。
9.其他权益工具投资
本期从其他综合收益转入留存收项目期末数期初数本期股利收入益的累计利得和损失金额原因上海崇置城市建设发展
268925235.00268925235.00
合伙企业（有限合伙）上海黑桃互动网络科技
30000000.0030000000.00
股份有限公司
浙江创泰科技有限公司55000000.0055000000.00北京梆梆安全科技有限
50000000.0050000000.00
公司
微宏动力系统（湖州）有
130000000.00130000000.00
限公司南京海纳医药科技股份
45000000.0045000000.00
有限公司湖北长江星医药股份有
79032000.0079032000.00
限公司北京中联康生物科技股
835778.52835778.52
份有限公司
PROLOGIUM HOLDING INC. 322111380.00 322111380.00
北京宝宝树市场顾问有2748593.002748593.00
第63页共153页本期从其他综合收益转入留存收项目期末数期初数本期股利收入益的累计利得和损失金额原因限公司浙江东亚药业股份有限
14291200.0011611600.00168200.00
公司杭州品茗安控信息技术处置部分
4921000.0025166058.0012704306.22
股份有限公司股权北京众鸣世纪科技有限
3059338.122964071.85
公司
合计1005924524.641023394716.37168200.0012704306.22
10.其他非流动金融资产
项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
865581650.77877799239.00
金融资产
其中：债务工具投资838000000.00848000000.00
权益工具投资27581650.7729799239.00
合计865581650.77877799239.00
11.投资性房地产
项目房屋及建筑物土地所有权合计账面原值
期初数8128049143.67149216343.988277265487.65
本期增加金额413415439.605596202.08419011641.68
1)无形资产转入17942209.4817942209.48
2)存货转入339543012.63339543012.63
3)折算差异55930217.495596202.0861526419.57
本期减少金额
期末数8541464583.27154812546.068696277129.33累计折旧和累计摊销
期初数1331087194.021331087194.02
本期增加金额195775783.51195775783.51
第64页共153页项目房屋及建筑物土地所有权合计
1)计提或摊销182964527.63182964527.63
2)折算差异12811255.8812811255.88
本期减少金额
期末数1526862977.531526862977.53账面价值
期末账面价值7014601605.74154812546.067169414151.80
期初账面价值6796961949.65149216343.986946178293.63
12.固定资产
(1)明细情况项目期末数期初数
固定资产727924567.77581617351.06
合计727924567.77581617351.06
(2)固定资产项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面原值
期初数691480003.06160967177.68219136300.97203171428.851274754910.56
本期增加金额153615541.1516025109.6012249438.83181890089.58
1)购置435513.6712220199.9212249438.8324905152.42
2)存货转入140177125.96140177125.96
3)外币折算差异13002901.523804909.6816807811.20
本期减少金额463392.434622221.455085613.88
1)处置或报废349206.594593421.454942628.04
2）企业合并减少114185.8428800.00142985.84
期末数845095544.21176528894.85219136300.97210798646.231451559386.26累计折旧
期初数295275848.8784291777.21182496028.92131073904.50693137559.50
本期增加金额8693773.4914983854.52427360.6811153358.3035258346.99
第65页共153页项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
1)计提7211377.1713154474.99427360.6811153358.3031946571.14
2)外币折算差异1482396.321829379.533311775.85
本期减少金额382516.374378571.634761088.00
1)处置或报废331746.264368691.634700437.89
2）企业合并减少50770.119880.0060650.11
期末数303969622.3698893115.36182923389.60137848691.17723634818.49账面价值
期末账面价值541125921.8577635779.4936212911.3772949955.06727924567.77
期初账面价值396204154.1976675400.4736640272.0572097524.35581617351.06
13.在建工程
(1)明细情况期末数期初数项目减值准账面余减值准账面价账面余额账面价值备额备值千岛湖云顶酒
36326732.2336326732.23
店建造工程
合计36326732.2336326732.23
(2)重要在建工程项目本期变动情况转入工程名称预算数期初数本期增加其他减少期末数固定资产
千岛湖云顶酒店建造工程10300万元36326732.2336326732.23
小计10300万元36326732.2336326732.23（续上表）工程累计投入工程利息资本化本期利息本期利息资工程名称资金来源
占预算比例（%）进度（%）累计金额资本化金额本化率（%）
千岛湖云顶酒店建造工程36.33%80.00%自有资金
小计36.33%80.00%
14.使用权资产
项目房屋及建筑物土地租赁合计
第66页共153页项目房屋及建筑物土地租赁合计账面原值
期初数121869955.0533088816.25154958771.30本期增加金额本期减少金额
期末数121869955.0533088816.25154958771.30累计折旧
期初数22102369.731773129.8923875499.62
本期增加金额5936184.94443282.426379467.36
1)计提5936184.94443282.426379467.36
本期减少金额
期末数28038554.672216412.3130254966.98账面价值
期末账面价值93831400.3830872403.94124703804.32
期初账面价值99767585.3231315686.36131083271.68
15.无形资产
项目土地使用权土地所有权管理软件合计账面原值
期初数196551452.5916302847.394990573.23217844873.21
本期增加金额2101710.00611421.152713131.15
1)购置2101710.002101710.00
2)外币折算差异611421.15611421.15
本期减少金额21056871.7621056871.76
1)转入投资性房地产21056871.7621056871.76
期末数177596290.8316914268.544990573.23199501132.60累计摊销
期初数76415082.624830275.9481245358.56
本期增加金额2354622.9653342.042407965.00
1)计提2354622.9653342.042407965.00
第67页共153页项目土地使用权土地所有权管理软件合计
本期减少金额3114662.283114662.28
1)转入投资性房地产3114662.283114662.28
期末数75655043.304883617.9880538661.28账面价值
期末账面价值101941247.5316914268.54106955.25118962471.32
期初账面价值120136369.9716302847.39160297.29136599514.65
16.商誉
(1)商誉账面原值被投资单位名称或期初数本期企业合并形成本期减少期末数形成商誉的事项
友好饭店323832.75323832.75
东方海岸公司269259.59269259.59
合计593092.34593092.34
(2)其他说明
1)友好饭店商誉
系公司2005年2月通过拍卖获得友好饭店100%产权，实际支付价款高于友好饭店转让基准日净资产的金额，自2005年3月起开始按10年摊销，至2006年12月31日累计摊销
72697.14元。自2007年1月1日起该项商誉不再摊销。
2)东方海岸公司商誉
系2008年度公司支付75200000.00元取得东方海岸公司34.18%的股权，自2008年9月25日起，对该公司拥有实质控制权。购买日东方海岸公司的可辨认净资产为
219223933.33元。支付的合并成本大于应享有的在购买日东方海岸公司可辨认净资产公
允价值的差额269259.59元确认为商誉。
17.长期待摊费用
其他项目期初数本期增加本期摊销期末数减少
装修费51050402.912856826.1448193576.77
第68页共153页其他项目期初数本期增加本期摊销期末数减少
其他447359.4410339.20[注]176188.70281509.94
合计51497762.3510339.203033014.8448475086.71
[注]系外币报表折算增加
18.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
期末数期初数[注]项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产
资产减值准备2189925419.52547481354.881754255000.48438563750.12
可抵扣亏损3461378777.84865344694.463717674121.96929418530.49房产开发项目相
607247061.16151811765.29397896201.1299474050.28
关税收备抵金投资性房地产计
19978552.524994638.1318852196.204713049.05
税基础差异可抵扣的广告宣
210706106.9252676526.73194715137.4048678784.35
传费内部交易未实现
822549484.52205637371.13750922983.44187730745.86
利润租赁负债计税基
101874628.8025468657.20107340501.8426835125.46
础差异其他权益工具投
297275649.4874318912.37297275649.4874318912.37
资公允价值变动
合计7710935680.761927733920.197238931791.921809732947.98
[注]期初数与上年年末数（2022年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)3之说明，下同
(2)未经抵销的递延所得税负债
期末数期初数[注]项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债使用权资产计税基础
124703804.3631175951.09131083271.6832770817.92
差异
合同取得成本605757083.52151439270.88459971082.52114992770.63其他权益工具投资公
10488316.212622079.0518832112.494708028.12
允价值变动
第69页共153页期末数期初数[注]项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债
固定资产加速折旧198037.9649509.49237438.1259359.53
合计741147242.05185286810.51610123904.81152530976.20
(3)未确认递延所得税资产明细
项目期末数期初数[注]
可抵扣暂时性差异2986362056.742361986891.26
可抵扣亏损1669805645.561456051787.70
合计4656167702.303818038678.96
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份期末数期初数[注]备注
2023年47448308.6847448308.68
2024年165300977.18165300977.18
2025年317536195.86317536195.86
2026年219520530.11219520530.11
2027年700112911.00700112911.00
2028年219886722.73
合计1669805645.561449918922.83
19.其他非流动资产
期末数期初数项目减值准账面余减值准账面价账面余额账面价值备额备值
预付软装款1128136.591128136.59
合计1128136.591128136.59
20.应付账款
项目期末数期初数
房产开发未付工程款5011627584.573655016679.18
其他采购款84479166.0744131464.14
第70页共153页项目期末数期初数
合计5096106750.643699148143.32
21.预收款项
项目期末数期初数
预收租金63317213.3442091084.15
合计63317213.3442091084.15
22.合同负债
(1)明细情况项目期末数期初数
购房款160216642568.07130316281236.87
其他78394268.1245265775.77
合计160295036836.19130361547012.64
(2)预售房产项目收款情况
项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例[注]
杭州观翠揽月项目8340146505.508067992621.102024.1097.27%
杭州江河鸣翠项目7545926443.127052842155.962023.1298.31%
杭州湘湖里项目6865496616.296847998280.512023.12100.00%
杭州海潮望月项目5734216733.035812613915.602024.1065.64%
杭州滨涛印月项目5652057442.205651782212.842023.11100.00%
杭州栖江揽月项目4827952087.164812409085.322024.0796.07%
杭州望涛月明项目4539970917.434536239724.772023.1299.05%
杭州江晖府项目4526145443.124491989479.822024.10100.00%
宁波誉品项目4286730969.724285732432.112023.1098.52%
杭州观品项目4244326987.864226928211.712023.07100.00%
杭州芳翠锦绣府项目4216968443.12732262777.982025.0299.87%
杭州潮观揽月轩项目4029947208.262025.09100.00%
宁波滨辰府项目3484124491.483384503125.202023.0791.97%
第71页共153页项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例[注]
杭州潮映彼岸轩项目3483131388.072025.09100.00%
杭州枫翠云轩项目3405411999.081102007175.232024.1298.27%
杭州观晖美寓项目3238420325.69369650394.502025.02100.00%
杭州春宸上府项目3211032234.372433096488.992024.0999.82%
南京嘉品项目3055052353.213047685380.732023.07100.00%
杭州枫汀云邸项目3006912148.62932574503.672025.0498.16%
杭州运翠轩项目2798632190.831227718177.062025.07100.00%
杭州揽云锦绣里项目2783797074.312290257483.492024.12100.00%
杭州潮听映月项目2752735458.722743671238.532024.0799.93%
杭州潮观平澜府项目2737673292.662025.0897.77%
苏州锦麟壹品项目2544358324.422034005147.362023.0772.27%
杭州揽涛彼岸府项目2533713633.032025.0999.29%
永康都市外滩三期2362645887.381671805744.952024.0571.42%
杭州蝶翠迎宾府项目2337464403.672025.09100.00%
杭州福翠里项目2247455405.50859713702.752025.07100.00%
杭州枫秀云庭项目2246629841.282025.0599.19%
宁波滨涛府项目2242245493.382236073571.562023.0799.82%
杭州绿荷叠翠项目2231481257.80299805426.612025.0296.79%
杭州澄虹府项目2126834236.702025.06100.00%
杭州星翠澜庭项目2081443646.792072802312.842023.0798.10%
杭州宁望府项目1959974234.861708387850.462024.0384.77%
东阳滨江上品家园项目1898424572.711195351226.612024.0989.46%
杭州江翠轩项目1845048333.942025.0582.00%
杭州鸣翠云筑项目1826450355.961371564621.102023.1268.71%
杭州棠前嘉座项目1705045236.701224604896.332023.1164.88%
杭州枫翠岚湾项目1670827678.901653846837.622024.0999.57%
杭州望品项目1638338832.111638002593.582023.10100.00%
杭州湖悦岚湾项目1607687321.101483988935.782024.0989.92%
第72页共153页项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例[注]
杭州咏翠芳华轩项目1603988163.31615561547.712024.1199.18%
杭州博语华庭项目1601529107.672837137146.79已竣工99.60%
杭州湖翠里项目1580397805.502025.04100.00%
杭州望翠蓝庭项目1553283388.992025.03100.00%
义乌翠语华庭项目1402239478.57889255104.582023.0780.40%
杭州沁语晓庭项目1311818872.022259721908.26已竣工100.00%
宁波萃语华庭项目1275469991.84594188763.402023.1041.66%
杭州揽奥望座项目1268728529.36157570696.332025.0399.52%
南京兴智翡翠府项目1236874932.96710250716.482024.0560.41%
湖州鸣翠里项目1109796133.94966133752.292023.1165.98%
杭州枫映华庭项目776913500.002025.0497.90%
兰溪红狮上品项目675304728.44390347395.422023.1237.43%
丽水观品轩项目561206526.80280928295.832024.0641.02%
天台江山慈悦项目490260148.62365880894.502023.1043.37%
永康都市外滩二期453292914.682314570416.51已竣工93.53%
义乌福田里项目392425498.63236555024.772023.1219.75%
千岛湖半岛印象北区项目371436837.61300557999.082023.1053.82%
温州悦虹湾项目354567252.623486163027.52已竣工100.00%
永康未来悦北区项目351030811.01101274600.002024.0518.46%
杭州御滨府项目325273022.433758618681.15已竣工98.66%
深圳滨江爱义南方大厦项目284233494.492023.12100.00%
湖州半岛春晓项目278702654.132339954000.92已竣工100.00%
平湖君品项目255298724.772769699844.03已竣工99.41%
金华悦品项目248810299.082025.1275.19%
杭州湖光山社项目195145304.59386064772.48已竣工99.72%
千岛湖城市之星项目116699685.39942035409.17已竣工60.41%
杭州空港壹号项目104744519.14998726292.66已竣工99.16%
杭州嘉品美寓项目100397325.692039760254.01已竣工100.00%
第73页共153页项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例[注]
杭州仁恒滨江园项目76775784.43114291359.63已竣工100.00%
杭州御潮府项目69833144.26242211155.04已竣工99.07%
千岛湖湖滨印象项目地块1项目68023147.7143302574.312024.1042.69%
杭州临平滨耀城项目63117734.372206563684.40已竣工74.98%
杭州翠语华庭项目41251251.382195364663.30已竣工100.00%
金华悦虹湾1号项目34843970.5884699838.47已竣工100.00%
杭州拥涛府项目33366923.92279533286.24已竣工99.55%
金华悦虹湾2号项目25879778.8552070911.88已竣工100.00%
杭州御虹府项目24688962.39155666914.72已竣工100.00%
义乌滨江壹品项目20220870.6515358760.55已竣工96.53%
台州悦湖蓝庭项目17547012.56351295397.89已竣工99.09%
杭州定安府项目12058949.5424151282.57已竣工90.91%
千岛湖东方海岸项目11926258.8511922509.17已竣工96.01%
千岛湖半岛印象南区项目11614564.5068399914.94已竣工87.79%
平湖万家花城项目10688542.2013826953.38已竣工99.96%
平湖尚品项目7305666.062279768.812023.128.14%
温州万家花城项目5675127.2720981652.29已竣工42.23%
杭州悦潮府项目3097978.90128059798.17已竣工98.46%
上海公园壹号项目60917.4488605.51已竣工88.54%
其他项目3525918879.851065347929.04
小计160216642568.07130316281236.87
23.应付职工薪酬
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬130095570.03268943662.59386425802.6512613429.97
离职后福利—设定
4210706.3915659738.6715694915.024175530.04
提存计划
第74页共153页项目期初数本期增加本期减少期末数
合计134306276.42284603401.26402120717.6716788960.01
(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴
126717769.09216626624.52334427385.588917008.03
和补贴
职工福利费515761.1811732165.1611536404.95711521.39
社会保险费554047.0612867669.7112806611.79615104.98
其中：医疗保险费543881.7612459798.4712399365.33604314.90
工伤保险费6301.13395110.19394953.876457.45
生育保险费3864.1712761.0512292.594332.63
住房公积金229847.8813574092.8313318457.43485483.28工会经费和职工教
2078144.8214143110.3714336942.901884312.29
育经费
小计130095570.03268943662.59386425802.6512613429.97
(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险3862806.0015131909.4015144915.593849799.81
失业保险费347900.39527829.27549999.43325730.23
小计4210706.3915659738.6715694915.024175530.04
24.应交税费
项目期末数期初数
企业所得税398231834.56722931556.44
增值税277739714.87300431558.81
土地增值税34344543.4550307774.91
房产税8281136.0911026531.29
城市维护建设税5821375.754704810.22
个人所得税3590830.564870258.53
土地使用税2981581.7022694679.75
教育费附加2590292.662111254.65
第75页共153页项目期末数期初数
地方教育附加1726861.531407502.85
印花税1563633.7610134939.18
合计736871804.931130620866.63
25.其他应付款
(1)明细情况项目期末数期初数
拆借款25180979368.1321240671039.64
应付暂收款187342464.55162202231.87
押金保证金187904824.15174450426.74
其他607247061.18397956614.76
合计26163473718.0121975280313.01
(2)账龄1年以上重要的其他应付款项目期末数期初数
杭州滨泽企业管理有限公司2314857800.00项目未清算
杭州秦茂置业有限公司1271452375.00项目未清算
浙江建杭置业有限公司1087015814.90项目未清算
金华市城市建设投资集团有限公司1013927875.00项目未清算
杭州滨良房地产开发有限公司892589020.00项目未清算
合计6579842884.90
26.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况项目期末数期初数
一年内到期的长期借款6735828922.098083539877.52
一年内到期的应付债券5031563386.234786691696.25
一年内到期的租赁负债8805652.618474933.71
合计11776197960.9312878706507.48
第76页共153页(2)一年内到期的长期借款项目期末数期初数
抵押借款1895396626.682922076228.26
抵押及保证借款3867402217.023297514774.36
保证借款262880989.58
质押及保证借款64756215.7182297802.22
抵押、质押及保证借款908273862.681518770083.10
合计6735828922.098083539877.52
(3)一年内到期的应付债券债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
20滨江房产2020/2/20-2023/2
1200000000.002020/2/201200000000.001241556164.38
MTN001 /20
20滨江房产2020/3/12-2023/3
500000000.002020/3/12500000000.00515558219.18
MTN002 /12
2020/8/24-2023/8
20滨房01600000000.002020/8/24597169811.32607915573.63
/24
20滨江房产2020/10/15-2023/
940000000.002020/10/15940000000.00948838575.34
MTN003 10/15
21滨江房产2021/2/24-2024/2
1000000000.002021/2/241000000000.001038853698.63
MTN001 /24
21滨江房产2021/3/10-2024/3
910000000.002021/3/10910000000.00945542356.16
MTN002 /10
2021/7/9-2023/7/
21滨房01600000000.002021/7/8597169811.32610709019.91
9
2021/8/5-2023/8/
21滨房02850000000.002021/8/4845990566.04862114143.81
5
小计6600000000.006590330188.686771087751.04
(续上表)债券名称本期发行本期计提应付利息溢折价摊销本期偿还期末数
20滨江房产
6443835.621248000000.00
MTN001
20滨江房产
3691780.82519250000.00
MTN002
20滨房0111901369.86487060.67620304004.16
20滨江房产
20510027.40969348602.74
MTN003
第77页共153页债券名称本期发行本期计提应付利息溢折价摊销本期偿还期末数
21滨江房产
22612602.7445600000.001015866301.37
MTN001
21滨江房产
21660493.1543680000.00923522849.31
MTN002
21滨房0111782356.16716201.50623207577.57
21滨房0216185863.011014044.26879314051.08
小计114788328.762217306.431856530000.005031563386.23
27.其他流动负债
(1)明细情况项目期末数期初数
短期应付债券2527336164.391730190712.33
联营企业未实现利润12380529.7041565747.23
待转销项税[注]14420363921.5811727913582.46
合计16960080615.6713499670042.02
[注]待转销项税主要为公司房地产销售中随预收房款收取的增值税销项税
(2)短期应付债券本期增减变动债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
22滨江房产2022/2/25-2023/02
720000000.002022/2/23720000000.00741638465.75
CP001 /25
22滨江房产2022/7/5-2023/07/
970000000.002022/7/1970000000.00988552246.58
CP002 05
23滨江房产2023/3/10-2024/3/
900000000.002023/3/10900000000.00
CP001 10
23滨江房产2023/4/13-2024/4/
600000000.002023/4/13600000000.00
CP002 12
小计3190000000.003190000000.001730190712.33
(续上表)债券名称本期发行本期计提应付利息溢折价摊销本期偿还期末数
22滨江房产
3921534.25745560000.00
CP001
22滨江房产
18759534.251007311780.83
CP002
第78页共153页债券名称本期发行本期计提应付利息溢折价摊销本期偿还期末数
23滨江房产
900000000.0014139123.29914139123.29
CP001
23滨江房产
600000000.005885260.27605885260.27
CP002
小计1500000000.0042705452.06745560000.002527336164.39
28.长期借款
项目期末数期初数
抵押借款13441044985.7216590913006.67
保证借款575782465.28913839670.14
质押及保证借款1584492430.822716036250.00
抵押及保证借款9208308120.0610857862970.67
抵押、质押及保证借款787195443.283871236116.16
合计25596823445.1634949888013.64
29.应付债券
(1)明细情况项目期末数期初数
本金2602441056.003902954272.00
应付利息67886573.9898741531.49
利息调整-4644932.11-6995376.57
合计2665682697.873994700426.92
(2)应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
2022/8/23-20
22 滨江房产 MTN001 940000000.00 2022/8/19 940000000.00 956070136.99
24/08/23
2022/11/23-2
22 滨江房产 MTN002 800000000.00 2022/11/21 800000000.00 804957808.22
024/11/23
2023/6/20-20
23 滨江房产 MTN001 600000000.00 2023/6/20 600000000.00
25/6/19
Bellevue10ApartmentsLLC
262441056.002020/4/2915年262441056.00249276426.92
Taxable Variable Rate Demand
第79页共153页债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
Multifamily Housing Revenue
Bonds(Bellevue10Apartments)
2020SeriesA
小计2602441056.002602441056.002010304372.13
(续上表)债券名称本期发行计提本期应付利息溢折价摊销本期偿还期末数
22 滨江房产 MTN001 22374575.34 978444712.33
22 滨江房产 MTN002 23009315.07 827967123.29
23 滨江房产 MTN001 600000000.00 649315.07 600649315.07
Bellevue10ApartmentsLLC
Taxable Variable Rate Demand
Multifamily Housing Revenue 9486784.00[注] 496306.01 2350444.46 2988414.21 258621547.18
Bonds(Bellevue10Apartments)
2020SeriesA
小计609486784.0046529511.492350444.462988414.212665682697.87
[注]本期该票据面值变动系汇率折算变动
30.租赁负债
项目期末数期初数
房屋及建筑物租赁93068976.1898865568.13
合计93068976.1898865568.13
31.长期应付款
项目期末数期初数
美国之路区域中心 EB-5项目借款及利息 597876175.34 574727407.21
合计597876175.34574727407.21
32.股本
项目期初数本期增加本期减少期末数
股份总数3111443890.003111443890.00
合计3111443890.003111443890.00
第80页共153页33.资本公积
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
股本溢价2099557359.7511096908.3815537441.042095116827.09
合计2099557359.7511096908.3815537441.042095116827.09
(2)其他说明
本期资本公积增加11096908.38，减少15537441.04元，系本期购买/处置子公司
少数股东股权价格与按照新增/减少持股比例计算应享有子公司自合并日开始持有计算的可
辨认净资产份额之间的差额，详见本财务报表附注七(二)2之说明。
34.其他综合收益
本期发生额其他综合收益的税后净额
减：前期计入其
减：前期计他综合收益当项目期初数入其他综期末数本期所得税前发生税后归属于少数期转入留存收
合收益当减：所得税费用税后归属于母公司额股东益（税后归属于期转入损母公司）益不能重分类进损益的
-253097586.658690544.922148819.666541725.2612704306.22-259260167.61其他综合收益
其中：其他权益工具
投资公允价值-253097586.658690544.922148819.666541725.2612704306.22-259260167.61变动将重分类进损益的其
34390302.786906961.026614185.49292775.5341004488.27
他综合收益
其中：外币财
务报表折算差34390302.786906961.026614185.49292775.5341004488.27额
其他综合收益合计-218707283.8715597505.942148819.6613155910.75292775.5312704306.22-218255679.34
35.盈余公积
项目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积1516302211.021516302211.02
合计1516302211.021516302211.02
第81页共153页36.未分配利润
(1)明细情况项目本期数上年同期数
调整前上期末未分配利润17026163325.7214293958090.57
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-6221322.08-7152277.22调整后期初未分配利润17019942003.6414286805813.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润1636542058.901285256125.63
其他综合收益结转留存收益12704306.2210008901.99
期末未分配利润18669188368.7615582070840.97
(2)根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
-6221322.08元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本
主营业务收入27020315924.8122087217007.2210687551076.878442835205.19
其他业务收入8227257.587873464.552290893.424276802.38
合计27028543182.3922095090471.7710689841970.298447112007.57
(2)房地产销售收入情况项目本期数上年同期数
杭州御滨府项目3561454126.61
温州悦虹湾项目3144206522.02
平湖君品美寓项目2529916027.74
杭州滨耀城项目2480417062.38
湖州春翠里项目2339156989.30
杭州翠语华庭项目2157988285.62
第82页共153页项目本期数上年同期数
杭州嘉品美寓项目1939465493.19
金华都市外滩二期项目1891837889.11
杭州博语华庭项目1236158499.08
千岛湖城市之星项目977859976.04
杭州沁语晓庭项目948241072.94
杭州空港壹号项目903474079.80
杭州湖光山社项目234717948.62
台州悦湖蓝庭项目336807844.95
杭州定安府项目286134644.95426770870.67
杭州拥涛府项目267689166.06
杭州御潮府项目175626966.84
平湖万家花城项目154335754.4432408456.50
杭州御虹府项目137764078.93
温州万家花城项目132509393.7279172184.42
杭州悦潮府项目132254361.09
杭州仁恒滨江园项目40284788.974357124501.56
杭州拥潮府项目22178899.52597021415.60
杭州滨江金地御品项目16990825.79287318873.48
平湖庆和苑项目16759460.47910679072.48
乐清金色家园项目15525091.43100327465.83
永康悦虹湾项目12438923.841187560140.37
湖州湖畔春晓项目5883778.90377602008.93
杭州武林壹号写字楼项目1143589025.92
杭州湘湖壹号项目332413797.09
其他项目406213349.15556066793.01
小计26504291301.5010388054605.86
2.税金及附加
第83页共153页项目本期数上年同期数
土地增值税611174527.2598758986.43
城市维护建设税58480158.2130579134.14
印花税34895891.2224937162.16
教育费附加25504313.7913375370.85
房产税25233168.8021678037.43
地方教育附加17046230.848893723.79
土地使用税3519964.243492721.28
环境保护税509696.33557511.64
营业税119856.68
车船税96062.9996603.00
合计776579870.35202369250.72
3.销售费用
项目本期数上年同期数
房地产业务营销费用341300907.46270185234.24
酒店业务营销费用32390483.5821513953.03
合计373691391.04291699187.27
4.管理费用
项目本期数上年同期数
工资及福利费85571440.3966824806.90
运营费75575348.9629319282.45
折旧费及摊销费32481766.9460070789.54
办公费及差旅费27960485.8121604800.31
物管费12064035.9515659646.58
中介咨询服务费14772608.338914295.63
业务招待费13305471.2312784894.99
车辆使用费及维修费13556291.698438812.16
第84页共153页项目本期数上年同期数
保险费3642508.249807113.50
水电费及燃料5036286.192089110.09
税金31861.959744.12
其他8014506.646719242.83
合计292012612.32242242539.10
5.财务费用
项目本期数上年同期数
利息支出412545905.14401115766.94
利息收入-90060266.38-47694767.09
汇兑损益-241102.45
其他14908924.1415924472.37
合计337394562.90369104369.77
6.其他收益
(1)明细情况计入本期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额
与资产相关的政府补助[注]1492837.381757796.911492837.38
增值税加计抵减-198145.16606520.83-198145.16
代扣个人所得税手续费返还63570.61
合计1294692.222427888.351294692.22
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
7.投资收益
项目本期数上年同期数
处置交易性金融资产取得的投资收益158126.63
权益法核算的长期股权投资收益341750870.57884476732.93
其他非流动金融资产持有期间的股利收入3166308.664285420.31
第85页共153页项目本期数上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益-56787601.21
投资性利息收入21954599.8413140114.23
理财产品收益1901937.42522119.96
其他权益工具投资持有期间的股利收入168200.001867449.40
处置其他非流动金融资产取得的投资收益3268840.95
债务重组损益55850600.00
合计372210757.44903512962.25
8.公允价值变动收益
项目本期数上年同期数
交易性金融资产248369.39-9438735.27
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益248369.39-9438735.27
合计248369.39-9438735.27
9.信用减值损失
项目本期数上年同期数
坏账损失-160730930.28-55501710.75
合计-160730930.28-55501710.75
10.资产减值损失
项目本期数上年同期数
存货跌价损失-624719500.84
合计-624719500.84
11.资产处置收益
计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
固定资产处置收益-187591.19-281876.69-187591.19
合计-187591.19-281876.69-187591.19
第86页共153页12.营业外收入计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
无须支付款项2798582.15397109.172798582.15
罚款收入51991.18982436.5651991.18
违约金收入3032420.761760030.643032420.76
补偿款收入150000.00234219.31150000.00
其他1359353.871359353.87
合计7392347.963373795.687392347.96
13.营业外支出
计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
罚没支出2074150.007132546.282074150.00
赔款支出1416834.50180929.001416834.50
对外捐赠150000.00440000.00150000.00
滞纳金532612.88532612.88
其他2127455.764539305.622127455.76
非流动资产毁损报废损失31745.97
合计6301053.1412324526.876301053.14
14.所得税费用
(1)明细情况
项目本期数上年同期数[注]
当期所得税费用884561125.40371379824.09
递延所得税费用-83159188.83-8599051.41
合计801401936.57362780772.68
[注]上年同期数追溯调整差异详见本财务报表附注三(三十一)3之说明，下同
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项目本期数上年同期数[注]
第87页共153页利润总额2742981365.571969082412.56
按母公司适用税率计算的所得税费用685745341.39492270603.14
子公司适用不同税率的影响-2625.83
调整以前期间所得税的影响2187260.773820382.28
非应税收入的影响-110972334.23-159018970.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响20314760.486826540.02使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影
-4776130.84-442929.50响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
213564300.0968887094.18
可抵扣亏损的影响补确认以前年度未确认可抵扣暂时性差异或可抵扣
-5660852.20-52186421.27亏损的影响冲回前期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
999591.112627100.00
的影响
所得税费用801401936.57362780772.68
15.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)34之说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
项目本期数上年同期数
收回押金保证金净额840272859.83
暂收款33946610.582135902241.31
经营性利息收入90060266.3847694767.09
违约金收入51991.181760030.64
政府补助1492837.381757796.91
罚款收入3032420.76982436.56
补偿款收入150000.00234219.31
其他6204004.2314190062.23
合计134938130.513042794413.88
第88页共153页2.支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数
支付期间费用691305665.24376162251.03
支付物业维修金净额104359837.1367739165.97
捐赠支出1416834.50440000.00
支付押金保证金净额1045639296.39
应收暂付款7331144.1710532909.60
其他3633819.9616307681.93
合计1853686597.39471182008.53
3.收到其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
收回拆借款及利息5139991551.502967382281.95
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额522954648.48
合计5662946199.982967382281.95
4.支付其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
支付拆借款16861594465.7710054996508.20
纳入合并前支付给合作项目公司拆借款3029288967.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额29719527.8343807004.63
支付合作意向金191159257.50
合计16891313993.6013319251738.05
5.收到其他与筹资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
收到拆借款5158240323.942911662531.31
合计5158240323.942911662531.31
6.支付其他与筹资活动有关的现金
第89页共153页项目本期数上年同期数
归还拆借款及利息6795612196.436004847231.20
购买少数数股东股权8344000.00
发行公司债券及中期票据相关费用7362724.8110277421.41
支付租赁付款额8075541.946403464.89
合计6811050463.186029872117.50
7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
补充资料本期数上年同期数[注]
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润1941579429.001606301639.88
加：资产减值准备785450431.1255501710.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
214911098.77184148530.42
产折旧
使用权资产折旧6379467.364971721.66
无形资产摊销2407965.002517488.63
长期待摊费用摊销3033014.843355305.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
187591.19281876.69损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-248369.399438735.27
财务费用（收益以“－”号填列）369283445.52310774053.23
投资损失（收益以“－”号填列）-372210757.44-903512962.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-118000972.21-56366748.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）34841783.38-24042457.31
存货的减少（增加以“－”号填列）-4137235002.59-17305774235.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-5042944157.91-9660870911.37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）33900991499.6626535114072.12
其他-280964473.70
经营活动产生的现金流量净额27588426466.30480873345.97
第90页共153页补充资料本期数上年同期数[注]
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额29583040912.4519733005994.77
减：现金的期初余额24277866036.7221097016422.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额5305174875.73-1364010427.52
[注]上年同期数追溯调整差异详见本财务报表附注三(三十一)3之说明
(2)本期支付的取得子公司的现金净额项目本期数本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等
232247081.64
价物
其中：金华城滨公司232018125.00
北鸿公司228956.64
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物523713077.52
其中：金华城滨公司529472.40
北鸿公司523183605.12
取得子公司支付的现金净额-291465995.88
(3)本期收到的处置子公司的现金净额项目本期数本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：桐乡市安璟置业有限公司杭州缤妤企业管理有限公司
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价
29719527.83
物
其中：桐乡市安璟置业有限公司29717935.18
杭州缤妤企业管理有限公司1592.65
第91页共153页项目本期数
处置子公司收到的现金净额-29719527.83
(4)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数
1)现金29583040912.4524277866036.72
其中：库存现金215893.73290900.08
可随时用于支付的银行存款29532375029.8924254517877.71
可随时用于支付的其他货币资金50449988.8323057258.93可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额29583040912.4524277866036.72
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
(4)现金流量表补充资料的说明
1）2023年6月30日，期末银行存款余额中243609.07元系使用权受限的旅行社质量
保证金；其他货币资金余额中39949081.36元系使用权受限的保函保证金，7340393.96元系使用权受限的酒店运营保证金，297341.67元系使用权受限的公寓运营保证金。上述资金不属于现金及现金等价物。
2）2022年12月31日，期末银行存款余额中243609.07元系使用权受限的旅行社质
量保证金；其他货币资金余额中38791576.68元系使用权受限的保函保证金，
5615689.31元系使用权受限的酒店运营保证金，250098.79元系使用权受限的公寓运营保证金，4875220.00元系使用权受限的借款保证金。上述资金不属于现金及现金等价物。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
(1)明细情况
第92页共153页项目期末账面价值受限原因详见本财务报表附注之现金流量表补充资料的
货币资金47830426.06说明
存货65081480111.78为借款提供抵押担保
投资性房地产3212387889.80为借款提供抵押担保
固定资产375910174.22为借款提供抵押担保
无形资产22390450.16为借款提供抵押担保
合计68739999052.02
(2)其他说明
公司以持有的深圳爱义公司65.00%股权为借款提供质押担保；公司以持有的深圳南方
远大公司51.00%股权为借款提供质押担保；公司及公司全资子公司缤拓公司分别以直接持
有的对滨阳公司20%和80%的股权为借款提供股权质押担保；滨宁管理公司以持有的苏州滨
望公司50%股权为借款提供质押担保；公司及公司控股子公司缤嫣公司分别以直接持有的对
滨诺置业公司20%和80%的股权为借款提供股权质押担保；滨欣公司以杭州翡翠江南项目自持物业15年的租赁收款权为借款提供质押担保；滨融公司以杭州御潮府项目自持物业15年的租赁收款权为借款提供质押担保；滨江酒店公司以自身物业运营总收入为借款提供质押担保。
2.外币货币性项目
(1)明细情况项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额
货币资金14775950.587.2258106768063.70
其中：美元14775950.587.2258106768063.70
应收账款1588971.307.225811481588.82
其中：美元1588971.307.225811481588.82
其他应收款44869.887.2258324220.78
其中：美元44869.887.2258324220.78
应付账款2501386.107.225818074515.68
其中：美元2501386.107.225818074515.68
其他应付款9560951.537.225869085523.57
第93页共153页项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额
其中：美元9560951.537.225869085523.57
长期借款102000000.007.2258737031600.00
其中：美元102000000.007.2258737031600.00
长期应付款82741866.007.2258597876175.34
其中：美元82741866.007.2258597876175.34
应付债券35791406.797.2258258621547.18
其中：美元35791406.797.2258258621547.18
(1)境外经营实体说明重要境外经营实体名称主要经营地记账本位币记账本位币选择原因
TOWER公司 美国 美元 经营活动均以美元结算
Bellevue 10 Apartments公司 美国 美元 经营活动均以美元结算
3.政府补助
(1)明细情况
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助项目金额列报项目说明杭州市上城区人力资源和社会保障局
人才专项奖励398677.38其他收益
2019年人才专项奖励
稳岗补贴54000.00其他收益《湖州市住房和城乡建设局关于公布建筑节能与绿色建
400000.00其他收益2022年度湖州市本级建筑节能与绿色
筑奖补资金建筑奖补项目的通知》萧财企〔2022〕146号《关于下达2021建筑业高质量发展
300000.00其他收益年度萧山区建筑业高质量发展奖补资
奖补资金金的通知》
其他340160.00其他收益
小计1492837.38
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为1492837.38元。
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
第94页共153页1.本期发生的非同一控制下企业合并股权取得股权取得股权取得股权取得被购买方名称
时点成本比例(%)方式
金华城滨公司2023年3月232018125.0051.00%购买
北鸿公司2023年6月228956.64100.00%购买
(续上表)购买日的购买日至期末购买日至期末被被购买方名称购买日确定依据被购买方的收入购买方的净利润
金华城滨公司2023/3/31完成工商变更-6267033.72取得产权交易
北鸿公司2023/6/28凭证
2.合并成本及商誉
项目金华城滨公司北鸿公司
合并成本232018125.00228956.64
现金232018125.00228956.64购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
合并成本合计232018125.00228956.64
减：取得的可辨认净资产公允价值份额232018125.00228956.64商誉
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
金华城滨公司北鸿公司项目购买日购买日购买日购买日公允价值账面价值公允价值账面价值
资产1746063567.681733102499.384560158131.544554368605.12
货币资金529472.40529472.40523183605.12523183605.12
其他应收款765966044.38765966044.38
存货979566652.84966605584.544036968300.004031178773.58
其他流动资产1398.061398.066226.426226.42
负债1291126067.681291126067.684549326311.804549326311.80
应交税费899268.60899268.60
其他应付款1291126067.681291126067.684548427043.204548427043.20
第95页共153页净资产454937500.00441976431.7010831819.745042293.32
减：少数股东权益222919375.00216568451.5310602863.107765995.15
取得的净资产232018125.00225407980.17228956.64-2723701.83
(二)单次处置对子公司投资即丧失控制权处置价款与处置投资子公司股权处置股权处置股权处置丧失控制丧失控制权时点对应的合并财务报表
名称价款比例(%)方式权的时点的确定依据层面享有该子公司净资产份额的差额
桐乡市安璟置业有限公司0.00%转让2023/6/29工商变更日
杭州缤妤企业管理有限公司81.25%转让2023/4/23工商变更日
(续上表)与原子公司股权丧失控制权之丧失控制按照公允价值投资相关的其他日剩余股权公
子公司权之日剩丧失控制权之日剩丧失控制权之日剩重新计量剩余综合收益、其他允价值的确定名称余股权的余股权的账面价值余股权的公允价值股权产生的利所有者权益变动方法及主要假比例得或损失转入投资损益的设金额
桐乡市安璟置业有限公司50%-216020800.00-216020800.00
杭州缤妤企业管理有限公司18.75%
[注]桐乡市安璟置业有限公司修改章程后，公司对其股东会的表决权从51%变成50%，且股东会所有事项须经持有100%表决权的股东一致同意方可通过，故公司对其丧失控制权。
杭州缤妤企业管理有限公司系壳公司，本次处置为零对价处置
(三)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
滨达公司新设工商设立日100000000.00100.00%
星岚公司新设工商设立日700000000.0034.00%
滨诺置业公司新设工商设立日520000000.0051.00%
滨名公司新设工商设立日835000000.0027.00%
滨岚公司新设工商设立日580000000.0030.50%
第96页共153页滨意公司新设工商设立日37.00%
滨惠房地产公司新设工商设立日50000000.00100.00%
宝越公司新设协议约定日10000000.00100.00%
光幸公司新设工商设立日46.25%
滨永公司新设工商设立日37.00%
建杭启明公司新设协议约定日50.51%
宁波建曙公司新设工商设立日50.00%
建杭和辉公司新设工商设立日34.30%
建临公司新设工商设立日33.96%
2.合并范围减少
期初至处置日公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产净利润
浙江滨和未来社区商业发展有限公司清算2023/1/111944933.75
杭州缤曼企业管理有限公司清算2023/1/3-16.75
杭州缤昂企业管理有限公司清算2023/1/3-18.75
温岭滨优房地产经纪有限公司清算2023/5/30
七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
(1)基本情况
持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
滨江建设公司杭州杭州服务业100.00设立
滨江盛元公司杭州杭州房地产业50.00设立
Bellevue10Apartments 公司 美国 美国 房地产业 85.00 设立
新惠公司杭州杭州房地产业100.00非同一控制项合并
新广发公司杭州杭州房地产业92.00非同一控制项合并
星滨公司杭州杭州房地产业50.00设立
温州璞悦公司温州温州房地产业100.00设立
第97页共153页持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
星信公司杭州杭州房地产业26.00设立
宁波滨望公司宁波宁波房地产业40.50设立
台州滨呈公司台州台州房地产业51.00设立
滨晖公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨兴公司杭州杭州房地产业26.50设立
滨硕实业公司杭州杭州房地产业70.00设立
滨合公司杭州杭州房地产业40.00设立
滨来公司杭州杭州房地产业100.00设立
平湖滨兴公司平湖平湖房地产业50.00设立
滨航公司杭州杭州房地产业100.00设立
宁波滨柳公司宁波宁波房地产业100.00设立
滨远公司杭州杭州房地产业100.00设立
南京滨晖公司南京南京房地产业100.00设立
苏州滨望公司苏州苏州房地产业50.00设立
滨浩公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨兴实业公司杭州杭州房地产业60.00设立
滨胜公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨甬实业公司杭州杭州房地产业80.00设立
滨麟公司杭州杭州房地产业30.004.00设立
滨建公司杭州杭州房地产业25.0025.00设立
滨慧公司杭州杭州房地产业20.0040.00设立
滨腾公司杭州杭州房地产业20.0018.00设立
滨睿房地产公司杭州杭州房地产业100.00设立
金华虹光公司金华金华房地产业100.00设立
滨祺公司杭州杭州房地产业100.00设立
东阳滨盛公司东阳东阳房地产业55.00设立
滨坤房地产公司杭州杭州房地产业20.0030.00设立
第98页共153页持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
运河湾公司杭州杭州房地产业51.00设立
滨隆公司杭州杭州房地产业20.0014.00设立
滨阳公司杭州杭州房地产业20.0080.00设立
滨创房地产公司杭州杭州房地产业20.0080.00设立
滨鑫公司杭州杭州房地产业20.0043.00设立
平湖万家花城公司平湖平湖房地产业50.14设立
滨保实业公司杭州杭州房地产业34.0016.50设立
滨瑞公司杭州杭州房地产业33.0067.00设立
湖州滨兴公司湖州湖州房地产业100.00设立
森垄公司杭州杭州房地产业30.00设立
滨昌公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨荣公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨红公司杭州杭州房地产业20.0040.80设立
滨旗公司杭州杭州房地产业20.0014.00设立
滨兰公司杭州杭州房地产业20.0080.00设立
滨澳公司杭州杭州房地产业20.008.00设立
滨启房地产公司杭州杭州房地产业20.0040.00设立
滨铂公司杭州杭州房地产业20.0014.00设立
滨豪公司杭州杭州房地产业20.0050.00设立
北沙盛和公司杭州杭州房地产业34.00设立
江湾盛和公司杭州杭州房地产业34.00设立
建雅公司杭州杭州房地产业34.00设立
(2)其他说明
1)在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明
子公司名称持股比例股东会表决权比例说明
滨恒房地产公司50.00%100.00%根据相关协议或章
温岭滨岭公司34.00%100.00%程的约定，少数股
第99页共153页平湖滨和公司50.00%100.00%东所代表的表决权
森垄公司30.00%100.00%与本公司意见保持
平湖滨兴公司50.00%100.00%一致
天台杨帆公司50.00%100.00%
台州滨交公司35.00%100.00%
东阳滨杭公司55.00%100.00%
东阳滨茂公司55.00%100.00%
东阳滨盛公司55.00%100.00%
滨峙公司50.00%100.00%
滨耀公司50.00%100.00%
滨建公司50.00%100.00%
滨晨公司50.00%100.00%
滨麟公司34.00%100.00%
滨鸿实业有限公司50.00%100.00%
滨澳公司28.00%100.00%
滨涛房地产公司67.00%100.00%
滨启房地产公司60.00%100.00%
星州盛和公司36.85%100.00%
滨坤房地产公司50.00%100.00%
滨鑫公司63.00%100.00%
滨汇世纪公司51.00%100.00%
滨昇公司26.00%100.00%
滨豪公司70.00%100.00%
滨林公司70.00%100.00%
滨旗公司34.00%100.00%
滨慧公司60.00%100.00%
滨腾公司38.00%100.00%
滨铂公司34.00%100.00%
滨隆公司34.00%100.00%
第100页共153页北沙盛和公司34.00%100.00%
运河湾公司51.00%100.00%
湖岸公司50.40%100.00%
江湾盛和公司34.00%100.00%
建雅公司34.00%100.00%
滨红公司60.80%100.00%
星岚公司34.00%100.00%
滨诺置业公司51.00%100.00%
宁波建曙公司50.00%100.00%
滨名公司27.00%100.00%
滨岚公司30.50%100.00%
滨意公司37.00%100.00%
滨永公司37.00%100.00%
建临公司33.96%100.00%
北瑞公司51.00%100.00%
星滨公司50.00%51.00%
滨合公司40.00%51.00%
苏州滨望公司50.00%51.00%
宁波滨望公司40.50%51.00%根据相关协议或章
程的约定，公司拥星信公司26.00%50.50%有的股东会表决权
滨兴公司26.50%50.50%不同于持股比例
滨绍公司38.00%73.00%
义乌翠语华庭公司50.00%51.00%
兰溪红狮公司50.00%66.67%
2)持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被
投资单位的依据根据公司与 GREEN SEA INTERNATIONAL LIMITED 签署的《关于共同投资组建“杭汽发”地块项目公司之协议书》约定，公司对滨绿公司的财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
第101页共153页根据公司与滨江盛元公司、盛元海岸公司章程约定，公司拥有滨江盛元公司、盛元海岸
公司二分之一以上董事会的投票权，对滨江盛元公司、盛元海岸公司的财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
根据公司与滨通公司合作各方签署的合作协议以及相关补充协议，公司拥有滨通公司股东会50%的表决权及三分之二以上董事会的投票权，对滨通公司的财务和经营政策能够实施控制，故自2016年9月底将其纳入合并财务报表范围。
根据公司与滨旭公司其他股东签署的合作协议、相关补充协议以及滨旭公司章程约定，滨旭公司合作方杭州旭高投资管理有限公司、上海旭登实业有限公司同意将股东会表决权委
托给公司行使并不干涉公司行使该表决权，公司对滨旭公司的财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
根据公司与上海滨安公司其他股东签署的《关于滨江上海大场 B3-03项目之合作框架协议补充协议二》以及上海滨安公司章程约定，深圳联新投资管理有限公司在上海滨安公司股东会会议不享有表决权，不参与上海滨安公司经营；滨江集团对上海滨安公司股东会会议享有并行使100%的表决权，对上海滨安公司的财务和经营政策能够实施控制，故自2019年6月起将其纳入合并财务报表范围。
2.重要的非全资子公司
少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称持股比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额
新广发公司8.00%4892700.8231520000.0045444919.50
星滨公司50.00%102888518.6983856023.75
星信公司74.00%106085820.8284632654.18
台州滨呈公司49.00%34245818.17200217374.90
滨兴公司73.50%384132171.46330195479.51
森垄公司70.00%14979202.8021825810.60
平湖滨兴公司50.00%200891895.80164297759.15
3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况子公司期末数名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
第102页共153页新广发公司263597953.4164665978.37328263931.78741110371.7086168.33741196540.03
星滨公司864522379.61205565959.371070088338.98499797625.792578665.69502376291.48
星信公司512789594.891285730.13514075325.02199456065.64250807.78199706873.42
台州滨呈公司583390643.361380814.18584771457.54176013545.87151024.12176164569.99
滨兴公司1394890477.042619010.881397509487.92517080901.241183036.33518263937.57
森垄公司1003383844.1923373381.411026757225.60995233854.05343642.12995577496.17
平湖滨兴公司1956190104.335193142.981961383247.31431995710.64792018.37432787729.01子公司期初数名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
新广发公司1837022174.7561731541.751898753716.501978786169.6358915.341978845084.97
星滨公司2865065358.6823572841.282888638199.962518999089.377704100.462526703189.83
星信公司1341718311.5710400663.011352118974.581178861739.142248001.161181109740.30
台州滨呈公司966439410.191998587.82968437998.01628891858.78828676.51629720535.29
滨兴公司4448249810.3131617410.574479867220.884115130318.958120156.294123250475.24
森垄公司1912888224.5132795479.331945683703.841933270049.232632786.321935902835.55
平湖滨兴公司4130330287.4334285353.204164615640.633029065667.638738246.293037803913.92
(2)损益和现金流量情况子公司本期数上年同期数名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
新广发公司234717948.6261158760.2261158760.22-583583433.23181132.08-2713360.08-2713360.086950262.51
星滨公司2480417062.38205777037.37205777037.37254453576.83261118.25261118.25-136680733.13
星信公司903474079.80143359217.32143359217.32-10478478.65-4262879.56-4262879.56-80722103.28
台州滨呈公司336807844.9569889424.8369889424.83-151299527.48-222291.89-222291.89-106462758.56
滨兴公司3561454126.61522628804.71522628804.7134755138.58-4266205.59-4266205.5962998603.42
森垄公司977859976.0421398861.1421398861.1437866874.97-6958178.45-6958178.45-17243578.33
平湖滨兴公司2529916027.74401783791.59401783791.59-139323221.41-1990505.05-1990505.05160713933.05
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
第103页共153页1.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例
滨通公司2023/2/2026.00%50.00%
温州慕跃公司（温州璞悦公司之母公司）2023/2/950.00%100.00%
运河恒运公司（运河湾公司之母公司）2023/2/8100.00%72.86%
缤黎公司（星岚公司之母公司）2023/3/17100.00%17.50%
缤嫣公司（滨诺置业公司之母公司）2023/5/5100.00%38.75%
缤泉公司（滨名公司之母公司）2023/6/19100.00%8.75%
缤珊公司（滨岚公司之母公司）2023/5/5100.00%13.13%
缤肃公司（滨意公司之母公司）2023/6/29100.00%21.25%
2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
本期处置的公司缤黎公司、缤嫣公司、缤泉公司、缤珊公司、缤肃公司均系壳公司且均
为零对价处置，不影响少数股东权益及归属于母公司所有者权益。
本期购买/处置少数股东股权涉及的子公司明细如下：
温州慕跃公司（温运河恒运公司（运项目滨通公司州璞悦公司之母公河湾公司之母公司）
司）
购买/处置成本
现金1200000.0070000000.00351981697.91
购买/处置成本合计1200000.0070000000.00351981697.91
减：按取得的股权比例计算的子
2626690.1254462558.97342311479.66
公司净资产份额
差额-1426690.1215537441.03-9670218.25
其中：调整资本公积-1426690.1215537441.03-9670218.25
(三)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业
主要持股比例(%)对联营合营企业联营合营企业名称注册地业务性质经营地直接间接投资的会计处理方法
杭州国泰世纪置业有限公司杭州杭州房地产开发经营30.00权益法核算
杭州昌安商务信息咨询有限公司杭州杭州社会经济咨询49.00权益法核算
第104页共153页杭州滨梵企业管理有限公司杭州杭州其他组织管理服务20.00权益法核算
杭州保滨置地有限公司杭州杭州房地产开发经营50.00权益法核算
杭州杭天企业管理有限公司杭州杭州其他组织管理服务20.00权益法核算
杭州西江横桥置业有限公司杭州杭州房地产开发经营48.98权益法核算
杭州大文投资管理有限公司杭州杭州其他未列明商务服务业24.90权益法核算
宁波东睦东奥企业管理有限公司杭州宁波商务服务业/房地产业20.00权益法核算
杭州亦茂置业有限公司杭州杭州房地产业48.00权益法核算
2.重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数项目杭州国泰世纪置业杭州昌安商务信息咨杭州滨梵企业管理有杭州保滨置地有限公杭州杭天企业管理有有限公司询有限公司限公司司限公司
流动资产1314008482.721925585415.14687551740.952134037172.15757784315.16
非流动资产15727308.6522700.214634581.2398237.76
资产合计1329735791.371925608115.35687551740.952138671753.38757882552.92
流动负债847517773.25577390302.40247073380.60632877760.36342533563.86
非流动负债2371581.671290000000.00
负债合计849889354.921867390302.40247073380.60632877760.36342533563.86少数股东权益归属于母公司所有者
479846436.4558217812.95440478360.351505793993.02415348989.06
权益按持股比例计算的净
143953930.9428526728.3588095672.07666667543.3683069797.81
资产份额调整事项商誉内部交易未实现
7253097.3941060.413073.55
利润其他对联营企业权益投资
136700833.5428485667.9388095697.62666667543.3783489570.43
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入691727084.342021350690.833160064188.075534442596.334926807655.96
第105页共153页净利润87122910.91100282474.12538062867.93501733055.60566651214.73终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额87122910.91100282474.12538062867.93501733055.60566651214.73本期收到的来自联营企业的股利
(续上表)
期末数/本期数项目杭州西江横桥置业杭州大文投资管理有宁波东睦东奥企业管杭州亦茂置业有限公司有限公司限公司理有限公司
流动资产640410811.391169500443.958616789910.079041771288.77
非流动资产41869.931187293.56283351032.524694962323.72
资产合计640452681.321170687737.518900140942.5913736733612.49
流动负债605102776.64336154223.105845579617.578521759110.49
非流动负债1241550041.0966589102.67
负债合计605102776.64336154223.107087129658.668588348213.16
少数股东权益644095824.131930303922.10
归属于母公司所有者权益35349904.68834533514.411168915459.803218081477.23
按持股比例计算的净资产份额17314239.03207798845.09233783091.961944679109.07调整事项商誉
内部交易未实现利润2809863.7614686.0924243466.17其他
对联营企业权益投资的账面价值14504375.26207782000.20233783091.971919992377.83存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入695464916.9780153573.96632264742.173275106366.02
净利润42617339.7383280134.34116219168.97467441024.90终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额42617339.7383280134.34116219168.97467441024.90
第106页共153页本期收到的来自联营企业的股利
期初数/上期数项目杭州国泰世纪置业杭州昌安商务信息咨杭州滨梵企业管理有杭州保滨置地有限公杭州杭天企业管理有有限公司询有限公司限公司司限公司
流动资产1570307205.903495446391.743287198329.626375488343.835002403114.87
非流动资产26115.4199127928.8024033764.48204118.37
资产合计1570307205.903495472507.153386326258.426399522108.315002607233.24
流动负债1177583680.362147537168.323483910766.005395461170.895153909458.91
非流动负债1390000000.00
负债合计1177583680.363537537168.323483910766.005395461170.895153909458.91少数股东权益归属于母公司所有者
392723525.54-42064661.17-97584507.581004060937.42-151302225.67
权益按持股比例计算的净
117817057.66-20611683.97-19516901.52538725614.19-30260445.13
资产份额调整事项商誉内部交易未实现
11339101.46943.40
利润其他对联营企业权益投资
106477956.20538725614.19
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入191900889.921289174.65
净利润13279562.97-9342995.88-19969933.50-18488950.4725106958.43终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额13279562.97-9342995.88-19969933.50-18488950.4725106958.43本期收到的来自联营企业的股利
(续上表)
第107页共153页期初数/上期数项目杭州西江横桥置业杭州大文投资管理有宁波东睦东奥企业管杭州亦茂置业有限公司有限公司限公司理有限公司
流动资产1125352928.791185740259.078474072337.4110489957796.59
非流动资产75386.591386728.29281756043.784695379233.72
资产合计1125428315.381187126987.368755828381.1915185337030.31
流动负债1132695750.43435873607.295424258014.9910718268168.15
非流动负债1750997506.6566589102.67
负债合计1132695750.43435873607.297175255521.6410784857270.82
少数股东权益527876568.711649839307.16
归属于母公司所有者权益-7267435.05751253380.071052696290.842750640452.33
按持股比例计算的净资产份额-3559560.02361362091.64210539258.171720307417.12调整事项商誉
内部交易未实现利润7826320.0828137.4232441378.79其他
对联营企业权益投资的账面价值187031795.42210539258.181687422773.26存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入375421844.0311155977561.302299940350.33
净利润-5412529.5556046891.86204420333.33349064170.65终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-5412529.5556046891.86204420333.33349064170.65本期收到的来自联营企业的股利
3.不重要的联营企业和合营企业的汇总财务信息
项目期末数/本期数期初数/上年同期数联营企业
投资账面价值合计14291541016.427813582326.64下列各项按持股比例计算的合计数
第108页共153页净利润-274301457.80-211497813.67其他综合收益
综合收益总额-274301457.80-211497813.67
4.联营企业和合营企业发生的超额亏损
前期累积未本期未确认的损失本期末累积联营企业名称
确认的损失(或本期分享的净利润)未确认的损失
杭州杭天企业管理有限公司-29837598.9629837598.96
宁波茂圆企业管理咨询有限公司-18254081.8018254081.80
杭州滨安房地产开发有限公司-3153597.083153597.08
杭州滨梵企业管理有限公司-19516875.9719516875.97
杭州昌安商务信息咨询有限公司-20611683.9720611683.97
杭州御达控股有限公司-267702.53-10550.73-278253.26
杭州樾滨企业管理有限公司-65452480.06-1030681.98-66483162.04
杭州滨翼企业管理有限公司-16146506.96-7206722.27-23353229.23
杭州西江横桥置业有限公司-3559560.013559560.01
深圳市盛众置业有限公司-1842743.72-504872.32-2347616.04
宁波滨成置业有限公司-11546000.12-11546000.12
杭州豪誉企业管理有限公司-6601620.63-6601620.63
杭州滨宝置业有限公司-353195.53-353195.53
杭州滨诺企业管理有限公司-253278.80-253278.80
杭州攸旸企业管理有限公司-350709.021882.21-348826.81
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
第109页共153页信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）
5之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
第110页共153页取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的30.73%（2022年12月31日：35.08%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类期末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款32332652367.2542048556843.3712904735606.7622874306139.826269515096.79
应付账款5096106750.645096106750.645096106750.64
其他应付款26163473718.0126163473718.0126163473718.01应付债券（含一年内到期的应付债券、其10224582248.4910426091547.197742094000.012425376000.00258621547.18他流动负债）
长期应付款597876175.34656755756.8724691437.42632064319.45租赁负债（含一年内
101874628.79106263531.259897434.1518606936.0377759161.07到期的租赁负债）
第111页共153页小计74516565888.5284497248147.3351940998946.9925950353395.306605895805.04（续上表）期初数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款43033427891.1648660618879.1413828231287.6426557363159.538275024431.97
应付账款3699148143.323699148143.323699148143.32
其他应付款21975280313.0121975280313.0121975280313.01应付债券（含一年内到期的应付债券、其10511582835.5020644476426.9613765890191.806629309808.24249276426.92他流动负债）
长期应付款574727407.21626767636.288103825.54618663810.74租赁负债（含一年内
107340501.84147817219.7913910092.0323265187.83110641939.93到期的租赁负债）
小计79901507092.0495754108618.5053290563853.3433828601966.348634942798.82
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币28101124672.00元
(2022年12月31日：人民币33990491100.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上
升/下降50个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币105379217.52元(2022年
12月31日：减少/增加人民币127464341.63元)，净利润减少/增加人民币105379217.52
元(2022年：减少/增加人民币127464341.63元)。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负
第112页共153页债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞
口维持在可接受的水平。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量
1.交易性金融资产和其他非流动金融资
110565656.03865581650.77976147306.80
产分类为以公允价值计量且其变动计入当期
110565656.03865581650.77976147306.80
损益的金融资产
债务工具投资838000000.00838000000.00
权益工具投资27581650.7727581650.77
衍生金融资产110565656.03110565656.03
2.其他权益工具投资22271538.12983652986.521005924524.64
持续以公允价值计量的资产总额22271538.12110565656.031849234637.291982071831.44
(一)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据根据相关股票于相关证券交易所2023年6月30日的收盘价确定。
(二)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司采用的参数包括在正常报价间隔期间可观察的汇率曲线、隐含波动率和信用利息差等。
(三)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司采用特定估值技术的固有风险和估值技术输入值的固有风险等，采用的重要参数包括不能直接观察的使用自身数据作出的财务预测等。
十、关联方及关联交易
第113页共153页(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司母公司对母公司对本公司的本公司的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比
（%）例（%）杭州滨江投资控股有限公司（以下杭州房地产业5000万元49.2249.22简称滨江控股公司）
(2)滨江控股公司为本公司的母公司，自然人股东戚金兴持有滨江控股公司64.00%的股权，系该公司的控股股东，同时自然人股东戚金兴直接持有本公司11.94%的股权，因此本公司最终控制方是自然人戚金兴。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系上海中崇滨江实业发展有限公司公司之联营企业宁波东睦东奥企业管理有限公司公司之联营企业联营企业宁波东睦东奥企业管理有限公杭州信达奥体置业有限公司司之子公司杭州同达置业有限公司公司之联营企业杭州星悦房地产开发有限公司公司之联营企业杭州春天房地产开发有限公司公司之联营企业杭州西江置业有限公司公司之联营企业杭州大文投资管理有限公司公司之联营企业杭州保泓房地产开发有限公司公司之联营企业浙江成就置业有限公司公司之联营企业德清京盛房地产开发有限公司公司之联营企业宁波京海投资管理有限公司公司之联营企业温岭锦辉置业有限公司公司之联营企业成都同新商贸有限责任公司公司之联营企业
第114页共153页合营或联营企业名称与本公司关系联营企业成都同新商贸有限责任公司之杭州新锦置业有限公司全资子公司乐清市梁荣置业有限公司公司之联营企业杭州浙同投资有限公司公司之联营企业联营企业杭州浙同投资有限公司之全资温州浙同置业有限公司子公司舟山恺融房地产开发有限公司公司之联营企业杭州西江沈家弄置业有限公司公司之联营企业杭州西江横桥置业有限公司公司之联营企业杭州京江房地产开发有限公司公司之联营企业杭州滨哲企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州滨哲企业管理有限公司之杭州滨沁房地产开发有限公司全资子公司杭州滨祺企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州滨祺企业管理有限公司之金华滨蓝房地产开发有限公司全资子公司杭州杭天企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州杭天企业管理有限公司之杭州天悦房地产开发有限公司全资子公司宁波茂圆企业管理咨询有限公司公司之联营企业联营企业宁波茂圆企业管理咨询有限公温州嘉年华房地产开发有限公司司之全资子公司杭州滨泽投资管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州滨泽投资管理有限公司之义乌滨盛房地产开发有限公司子公司杭州滨轼企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州滨轼企业管理有限公司之温岭滨鸿房地产开发有限公司全资子公司杭州滨安房地产开发有限公司公司之联营企业杭州保滨置地有限公司公司之联营企业联营企业杭州保滨置地有限公司之子公杭州滨博房地产开发有限公司司杭州滨梵企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州滨梵企业管理有限公司之杭州滨丰房地产开发有限公司全资子公司
第115页共153页合营或联营企业名称与本公司关系杭州昌安商务信息咨询有限公司公司之联营企业联营企业杭州昌安商务信息咨询有限公杭州兴塘置业有限公司司之全资子公司苏州禾超企业管理咨询有限公司公司之联营企业联营企业苏州禾超企业管理咨询有限公苏州滨原房地产开发有限公司司之全资子公司杭州滨隽企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州滨隽企业管理有限公司之杭州滨宇房地产开发有限公司全资子公司杭州亦茂置业有限公司公司之联营企业联营企业杭州亦茂置业有限公司之子公杭州秦茂置业有限公司司苏州新滨园置业有限公司公司之联营企业杭州樾滨企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州樾滨企业管理有限公司之杭州滨文房地产开发有限公司子公司杭州申睿物流科技有限公司公司之联营企业杭州融惠企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州融惠企业管理有限公司之杭州融滨昌盛置业有限公司全资子公司杭州星昇商务咨询有限公司公司之联营企业联营企业杭州星昇商务咨询有限公司之杭州星昀置业有限公司全资子公司深圳市盛众置业有限公司公司之联营企业杭州浙芷企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州浙芷企业管理有限公司之杭州绿城浙芷置业有限公司全资子公司杭州滨翼企业管理有限公司公司之联营企业杭州攸旸企业管理有限公司公司之联营企业杭州国泰世纪置业有限公司公司之合营企业南京骏玖房地产有限公司公司之联营企业杭州滨祁企业管理有限公司公司之合营企业广州樾滨房地产开发有限公司公司之联营企业杭州滨仁企业管理有限公司公司之联营企业
第116页共153页合营或联营企业名称与本公司关系联营企业杭州滨仁企业管理有限公司之台州滨帆房地产开发有限公司全资子公司浙江恒印房地产开发有限公司公司之联营企业联营企业浙江恒印房地产开发有限公司浙江恒熙房地产开发有限公司之全资子公司湖州市南太湖未来社区建设发展有限公司公司之联营企业杭州恺瑄置业有限公司公司之联营企业湖州滨江湖畔置业有限公司公司之联营企业杭州中宙滨汇企业管理有限公司公司之合营企业杭州越玺企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州越玺企业管理有限公司之杭州越文房地产开发有限公司子公司宁波滨成置业有限公司公司之联营企业杭州御达控股有限公司公司之联营企业杭州新黄浦滨顺房地产开发有限公司公司之联营企业杭州新黄浦滨致房地产开发有限公司公司之联营企业杭州千岛湖滨云通用航空服务有限公司公司之合营企业杭州滨弈企业管理有限公司公司之联营企业杭州滨越房地产开发有限公司公司之联营企业杭州缤煌企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州缤煌企业管理有限公司之杭州滨秀房地产开发有限公司子公司杭州滨昕房地产开发有限公司公司之联营企业杭州滨昱房地产开发有限公司公司之联营企业杭州缤帛企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州缤帛企业管理有限公司之杭州滨侨房地产开发有限公司子公司杭州缤仕企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州缤仕企业管理有限公司之杭州滨杨房地产开发有限公司子公司杭州滨琬企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州滨琬企业管理有限公司之杭州滨铭实业有限公司全资子公司
第117页共153页合营或联营企业名称与本公司关系杭州樾宏企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州樾宏企业管理有限公司之杭州滨泓房地产开发有限公司子公司深圳市盛锐置业有限公司公司之联营企业杭州滨赢房地产开发有限公司公司之联营企业
2023年1月-4月系公司之子公司
杭州缤妤企业管理有限公司
2023年5月-6月系公司之联营企业
杭州豪誉企业管理有限公司公司之联营企业联营企业杭州豪誉企业管理有限公司之杭州滨程房地产开发有限公司子公司杭州珑秀企业管理有限公司公司之联营企业杭州滨宝置业有限公司公司之联营企业杭州瑾汇企业管理有限公司公司之联营企业杭州滨良房地产开发有限公司公司之联营企业杭州滨承房地产开发有限公司公司之联营企业杭州滨跃实业有限公司公司之联营企业
杭州滨创网罗股权投资合伙企业（有限合伙）公司之联营企业
2023年1月-6月初系公司之子公司
桐乡市安璟置业有限公司
2023年6月末系公司之合营企业
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本公司关系滨江物业公司受同一实际控制人控制杭州滨江房地产经纪有限公司（以下简称经纪公滨江物业公司之全资子公司
司）
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数
滨江物业公司物业服务费165161691.45138401263.35
经纪公司销售代理费11127885.1013316599.98
(2)出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数
第118页共153页关联方关联交易内容本期数上年同期数
滨江物业公司餐饮服务632715.66292476.00
经纪公司餐饮服务2075.47杭州国泰世纪置业有
餐饮服务993821.70限公司杭州融滨昌盛置业有
餐饮服务23498.11限公司杭州滨侨房地产开发
餐饮服务6769.81有限公司杭州滨昕房地产开发
餐饮服务6188.68有限公司杭州滨沁房地产开发
餐饮服务5919.81有限公司杭州滨博房地产开发
餐饮服务2820.75有限公司杭州滨昱房地产开发
项目管理费27162508.81有限公司杭州秦茂置业有限公
项目管理费26003218.0216936226.01司杭州滨越房地产开发
项目管理费25539894.97有限公司杭州滨杨房地产开发
项目管理费21853222.56有限公司杭州滨秀房地产开发
项目管理费17985230.12有限公司杭州京江房地产开发
项目管理费14422256.75有限公司义乌滨盛房地产开发
项目管理费14394157.06734382.49有限公司杭州国泰世纪置业有
项目管理费12771646.079293595.69限公司浙江恒熙房地产开发
项目管理费11912610.97有限公司杭州滨昕房地产开发
项目管理费11768802.90有限公司杭州滨赢房地产开发
项目管理费10978260.03有限公司杭州申睿物流科技有
项目管理费9883863.674269108.13限公司杭州滨铭实业有限公
项目管理费9269865.51司
杭州滨程房地产开发项目管理费6666626.64
第119页共153页关联方关联交易内容本期数上年同期数有限公司杭州春天房地产开发
项目管理费4510107.07有限公司杭州兴塘置业有限公
项目管理费2644583.501827706.26司杭州滨安房地产开发
项目管理费2492415.30452072.81有限公司台州滨帆房地产开发
项目管理费2287909.573029688.05有限公司南京骏玖房地产有限
项目管理费2261279.43773314.39公司苏州新滨园置业有限
项目管理费916862.58721810.44公司杭州越文房地产开发
项目管理费848295.40有限公司杭州天悦房地产开发
项目管理费454504.66有限公司杭州西江沈家弄置业
项目管理费398454.56有限公司温岭锦辉置业有限公
项目管理费257391.811886792.45司杭州滨丰房地产开发
项目管理费195445.26有限公司杭州滨宇房地产开发
项目管理费127175.00有限公司温州嘉年华房地产开
项目管理费68758.17发有限公司温州浙同置业有限公
项目管理费65907.541749842.48司苏州滨原房地产开发
项目管理费1457.55有限公司舟山恺融房地产开发
项目管理费235849.06有限公司温岭滨鸿房地产开发
项目管理费1094477.76有限公司宁波京海投资管理有
项目管理费4031225.47限公司金华滨蓝房地产开发
项目管理费100392.08有限公司杭州星昀置业有限公
项目管理费476557.30司
第120页共153页关联方关联交易内容本期数上年同期数杭州星悦房地产开发
项目管理费5174815.74有限公司杭州融滨昌盛置业有
项目管理费3003668.35限公司杭州滨沁房地产开发
项目管理费1074973.63有限公司杭州保泓房地产开发
项目管理费7254060.96有限公司杭州新黄浦滨致房地
项目管理费-621530.776645230.11产开发有限公司杭州滨文房地产开发
项目管理费-2687159.27有限公司杭州同达置业有限公
项目管理费-3807240.84司杭州滨侨房地产开发
项目管理费-4534041.16有限公司杭州新黄浦滨顺房地
项目管理费-4999288.89产开发有限公司
2.关联租赁情况
(1)公司出租情况本期确认的上年同期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入
滨江物业公司投资性房地产1011486.191448643.81
(2)公司承租情况简化处理的短期支付的租金（不包括简租赁和低价值资化处理的短期租赁和低产租赁的租金费增加的使用权确认的利息出租方名称租赁资产种类价值资产租赁的租金以用以及未纳入租资产支出及未纳入租赁负债计量赁负债计量的可的可变租赁付款额）变租赁付款额杭州星悦房地产
投资性房地产62665.18开发有限公司
3.关联担保情况
本公司及子公司作为担保方担保是否已经履
被担保方担保金额（万元）担保起始日担保到期日行完毕杭州信达奥体置业有自反担保合同生效之日
12400.002019年9月24日否
限公司起至信达地产实际承担
第121页共153页担保是否已经履
被担保方担保金额（万元）担保起始日担保到期日行完毕担保责任之日起三年止杭州兴塘置业有限公债务履行期限届满之日
63210.002020年5月26日否
司起两年杭州星昀置业有限公债务履行期限届满之日
1250.002021年1月7日否
司起三年南京骏玖房地产有限债务履行期限届满之日
16796.002021年10月29日否
公司起三年浙江恒熙房地产开发债务履行期限届满之日
71400.002022年3月16日否
有限公司起三年宁波滨成置业有限公债务履行期限届满之日
67626.002022年6月23日否
司起三年杭州融滨昌盛置业有债务期限届满日之次日
16740.652022年11月15日否
限公司起两年杭州滨昕房地产开发债务履行期限届满之日
7080.002022年11月8日否
有限公司起三年杭州滨昱房地产开发债务履行期限届满之日
52940.002022年12月22日否
有限公司起三年湖州市南太湖未来社债务履行期限届满之日
5850.002023年3月30日否
区建设发展有限公司起三年杭州滨赢房地产开发债务履行期限届满之日
26950.002023年4月17日否
有限公司起三年
4.关联方资金拆借
1）资金拆出
单位期初拆出收回利率利息余额
滨江物业公司15624.81不计息15624.81杭州星悦房地产开发
188933232.7032000.00不计息188901232.70
有限公司杭州春天房地产开发
11802400.00不计息11802400.00
有限公司上海中崇滨江实业发
91964269.57不计息91964269.57
展有限公司宁波东睦东奥企业管
60000.0060000.00不计息
理有限公司杭州西江置业有限公
46433337.1119679851.155.70%3619972.2730373458.23
司德清京盛房地产开发
193386794.1656100000.00不计息137286794.16
有限公司宁波京海投资管理有
14300851.147.00%510568.1914811419.33
限公司
第122页共153页单位期初拆出收回利率利息余额杭州滨祺企业管理有
30000.0030000.00不计息
限公司杭州滨轼企业管理有
500.00500.00不计息
限公司杭州滨安房地产开发
10233786.113300000.00不计息6933786.11
有限公司杭州攸旸企业管理有
1962900.00不计息1962900.00
限公司杭州滨隽企业管理有
900.00900.00不计息
限公司杭州樾滨企业管理有
50390.00不计息50390.00
限公司杭州滨翼企业管理有
221288290.00157500000.00不计息63788290.00
限公司浙江成就置业有限公
48882746.3214125000.006250000.00不计息56757746.32
司杭州滨仁企业管理有
77199814.0135000000.008.00%2974635.62115174449.63
限公司杭州缤仕企业管理有
956286490.00956286490.00不计息
限公司杭州缤帛企业管理有
78936487.5078936487.50不计息
限公司杭州国泰世纪置业有
99818102.48101482434.236.00%1664331.75
限公司湖州市南太湖未来社
629010000.0025500000.007500000.00不计息647010000.00
区建设发展有限公司杭州恺瑄置业有限公
534042500.00130016000.0065000000.00不计息599058500.00
司宁波滨成置业有限公
2166703765.501997375631.006.00%21076336.75190404471.25
司杭州御达控股有限公
24374364.08不计息24374364.08
司杭州中宙滨汇企业管
80914500.0045000000.00不计息125914500.00
理有限公司桐乡市安璟置业有限
133150000.00不计息133150000.00
公司[注1]杭州缤煌企业管理有
701865031.48376343984.164.75%6962846.07332483893.39
限公司杭州滨昱房地产开发
38000000.0023590000.0061590000.00不计息
有限公司杭州滨越房地产开发
114203022.2338353710.008.00%2567338.74155124070.97
有限公司
第123页共153页单位期初拆出收回利率利息余额杭州滨昕房地产开发
208372000.00208372000.00不计息
有限公司杭州申睿物流科技有
212614610.54不计息212614610.54
限公司杭州缤妤企业管理有
241701840.00351178257.2532296871.00不计息560583226.25
限公司[注2]杭州滨赢房地产开发
196030000.0016014000.00212044000.00不计息
有限公司杭州融惠企业管理有
20284937.36不计息20284937.36
限公司南京骏玖房地产有限
60432724.74108064101.085.00%-1850354.68166646471.14
公司杭州新黄浦滨顺房地
83518771.0985126173.026.00%1607401.93
产开发有限公司杭州豪誉企业管理有
225638622.00225638622.00不计息
限公司杭州滨祁企业管理有
2310744.62967131919.54769196541.96不计息200246122.20
限公司湖州滨江湖畔置业有
1020.00不计息1020.00
限公司杭州滨承房地产开发
1619340000.00134000000.00不计息1485340000.00
有限公司杭州滨跃实业有限公
464440000.00不计息464440000.00
司杭州滨宝置业有限公
912620000.00不计息912620000.00
司杭州珑秀企业管理有
796654105.50不计息796654105.50
限公司杭州滨良房地产开发
802411000.00802411000.00不计息
有限公司杭州瑾汇企业管理有
1000000.00不计息1000000.00
限公司杭州星昇商务咨询有
121117500.00121117500.00不计息
限公司深圳市盛锐置业有限
577467397.2224442000.00不计息553025397.22
公司深圳市盛众置业有限
85875100.00不计息85875100.00
公司广州樾滨房地产开发
529625480.35157500000.00不计息372125480.35
有限公司杭州滨弈企业管理有
1095500000.00不计息1095500000.00
限公司
第124页共153页单位期初拆出收回利率利息余额浙江恒印房地产开发
13719000.00195381000.00209100000.00不计息
有限公司杭州千岛湖滨云通用
10500000.00不计息10500000.00
航空服务有限公司杭州滨创网罗股权投资合伙企业（有限合11125.60不计息11125.60伙）舟山恺融房地产开发
304427751.00不计息304427751.00
有限公司宁波茂圆企业管理咨
369769591.42不计息369769591.42
询有限公司杭州昌安商务信息咨
39326274.96不计息39326274.96
询有限公司
合计10636454948.106771458735.376868712986.0239133076.6410578333774.09
[注1]公司于2023年6月处置桐乡市安璟置业有限公司股权，其中13315.00万元系股权处置前公司对其的拆借款
[注2]公司于2023年4月处置杭州缤妤企业管理有限公司股权，其中24170.18万元系股权处置前公司对其的拆借款
2）资金拆入
单位期初拆入归还利率利息余额
经纪公司7218926.712737830.299956757.00不计息宁波东睦东奥企
268903820.8360000.004.35%3105658.35271949479.18
业管理有限公司杭州滨泽投资管
2314857800.00不计息2314857800.00
理有限公司杭州大文投资管
150088179.87不计息150088179.87
理有限公司温岭锦辉置业有
76400679.131.10%404625.2276805304.35
限公司成都同新商贸有
75000000.00不计息75000000.00
限责任公司乐清市梁荣置业
127807600.00不计息127807600.00
有限公司杭州浙同投资有
405000000.00不计息405000000.00
限公司杭州保泓房地产
719056004.783600000.003.00%10083811.68725539816.46
开发有限公司
杭州滨哲企业管473957551.00313501000.00不计息160456551.00
第125页共153页单位期初拆入归还利率利息余额理有限公司杭州西江横桥置
134577244.079796000.001.50%984702.21125765946.28
业有限公司杭州西江沈家弄
188071363.181.50%1403685.16189475048.34
置业有限公司杭州滨轼企业管
158400000.00500.00不计息158399500.00
理有限公司杭州滨祺企业管
147907663.179402130.86不计息157309794.03
理有限公司杭州保滨置地有
671610592.00不计息671610592.00
限公司杭州杭天企业管
68940000.00不计息68940000.00
理有限公司杭州滨梵企业管
78125097.00不计息78125097.00
理有限公司杭州滨隽企业管
574613944.725024879.50不计息579638824.22
理有限公司苏州禾超企业管
82476868.00不计息82476868.00
理咨询有限公司杭州亦茂置业有
1271452375.00不计息1271452375.00
限公司杭州浙芷企业管
268362600.001320000.00181170000.00不计息88512600.00
理有限公司杭州滨弈企业管
71997010.00不计息71997010.00
理有限公司杭州滨琬企业管
41934510.00185250000.00250000.00不计息226934510.00
理有限公司杭州滨祁企业管
2502325622.428021033693.6610523359316.08不计息
理有限公司杭州越玺企业管
234041724.0327550000.00不计息261591724.03
理有限公司杭州新黄浦滨致
房地产开发有限25000000.00100812000.0025000000.00不计息100812000.00公司杭州滨昱房地产
402880000.00不计息402880000.00
开发有限公司杭州新黄浦滨顺
房地产开发有限69497000.00不计息69497000.00公司杭州樾宏企业管
494308430.50187143219.50198000.00不计息681253650.00
理有限公司
第126页共153页单位期初拆入归还利率利息余额杭州缤仕企业管
333774810.00不计息333774810.00
理有限公司杭州缤帛企业管
116063512.50不计息116063512.50
理有限公司杭州滨昕房地产
80283844.461440000.00不计息78843844.46
开发有限公司杭州滨赢房地产
401765700.00不计息401765700.00
开发有限公司杭州豪誉企业管
1123405767.00587239389.00不计息536166378.00
理有限公司杭州珑秀企业管
433355447.25433355447.25不计息
理有限公司杭州滨良房地产
892589020.00不计息892589020.00
开发有限公司
滨江物业公司462000.0040000.002000.00不计息500000.00杭州星昇商务咨
331234441.25121117500.00不计息210116941.25
询有限公司杭州融惠企业管
494184950.00不计息494184950.00
理有限公司浙江恒印房地产
27030000.00195381000.00不计息222411000.00
开发有限公司杭州京江房地产
50000000.00不计息50000000.00
开发有限公司杭州滨安房地产
2500.00不计息2500.00
开发有限公司苏州新滨园置业
47137200.0047137200.00不计息
有限公司
合计12582486697.6612589309855.0212257183109.3315982482.6212930595925.97
5.关键管理人员报酬
项目本期数上年同期数
关键管理人员报酬395.70万元349.70万元
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付款项滨江物业公司28451660.474457517.36
小计28451660.474457517.36
第127页共153页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
滨江物业公司2632327.00131616.35杭州星悦房地产开发有限公
24732808.6113464900.4224732808.6113464900.42
司
杭州同达置业有限公司4691373.003753098.4011257929.168760555.70
杭州西江置业有限公司802500.0040125.0015292500.001479875.00
温岭锦辉置业有限公司1493890.6674694.531221055.3461052.77
杭州新锦置业有限公司4000000.00400000.004000000.00400000.00杭州京江房地产开发有限公
8995433.10449771.66
司杭州滨安房地产开发有限公
13356290.202671258.0411166376.502233275.30
司杭州滨博房地产开发有限公
4533128.42371104.234533128.42453312.84
司杭州天悦房地产开发有限公
14783423.481453842.3514298423.481429592.35
司
杭州兴塘置业有限公司8014574.75400728.745211316.24260565.81杭州滨宇房地产开发有限公
1483794.27135586.651348988.77128846.38
应收账款司
杭州国泰世纪置业有限公司17042246.67852112.336689381.88334469.09
杭州星昀置业有限公司9320545.68672374.569320545.68672374.56杭州春天房地产开发有限公
23990392.675459807.5418366023.855178589.10
司杭州西江沈家弄置业有限公
13853125.611611630.3513275675.601582757.85
司
杭州申睿物流科技有限公司35561309.402089702.4623501916.041486732.79杭州越文房地产开发有限公
841859.5642092.9822890537.381144526.87
司杭州滨杨房地产开发有限公
14709006.39735450.321912549.8795627.49
司杭州滨泓房地产开发有限公
5672078.10283603.9156473892.812823694.64
司杭州滨秀房地产开发有限公
13794979.01689748.956200635.08310031.75
司杭州滨侨房地产开发有限公
3404524.99170226.258948514.65447425.73
司
杭州滨昕房地产开发有限公19759606.05987980.3016306525.67815326.28
第128页共153页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备司
杭州滨铭实业有限公司14709594.31735479.724883536.87244176.84杭州滨昱房地产开发有限公
24802092.661240104.63
司杭州滨越房地产开发有限公
27413654.081370682.70
司杭州滨赢房地产开发有限公
11636955.63581847.78
司杭州滨程房地产开发有限公
7066624.24353331.21
司杭州滨丰房地产开发有限公
524911.6945392.65
司杭州滨文房地产开发有限公
29796754.952052986.34
司杭州新黄浦滨致房地产开发
2927226.80146361.34
有限公司杭州新黄浦滨顺房地产开发
6853480.04342674.00
有限公司台州滨帆房地产开发有限公
5006649.26250332.463302385.24165119.26
司金华滨蓝房地产开发有限公
310317.2515515.86
司义乌滨盛房地产开发有限公
5884876.98294243.85
司温州嘉年华房地产开发有限
14494222.091904611.8716336547.112275969.52
公司
苏州新滨园置业有限公司2690029.59134501.481718155.2685907.76
杭州秦茂置业有限公司40279071.352013953.5750210990.732510549.54
杭州融滨昌盛置业有限公司14573796.071138774.8814573796.071138774.88
南京骏玖房地产有限公司3505074.55175253.731738329.0686916.45浙江恒熙房地产开发有限公
6257629.63530458.961906080.0695304.00
司
温州浙同置业有限公司4879777.67379690.23温岭滨鸿房地产开发有限公
1418808.3585732.17
司
小计426099805.3147680549.02418019504.9353219087.70
第129页共153页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
滨江物业公司15624.811562.4815624.811562.48杭州星悦房地产开发有限公
188901232.7044860382.25188933232.7047302643.99
司杭州春天房地产开发有限公
11802400.00118024.0011802400.00118024.00
司上海中崇滨江实业发展有限
91964269.57919642.7091964269.57919642.70
公司宁波东睦东奥企业管理有限
60000.00600.00
公司
杭州西江置业有限公司30373458.23303734.5846433337.11464333.37德清京盛房地产开发有限公
137286794.161372867.94193386794.161933867.94
司
宁波京海投资管理有限公司14811419.33148114.1914300851.14143008.51
杭州滨祺企业管理有限公司30000.00300.00
杭州滨轼企业管理有限公司500.005.00杭州滨安房地产开发有限公
6933786.1169337.8610233786.11102337.86
司
杭州攸旸企业管理有限公司1962900.0019629.001962900.0019629.00其他应收款
杭州滨隽企业管理有限公司900.009.00
杭州樾滨企业管理有限公司50390.00503.9050390.00503.90
杭州滨翼企业管理有限公司63788290.002212646.33221288290.002516949.01
浙江成就置业有限公司56757746.32567577.4648882746.32488827.46
杭州滨仁企业管理有限公司115174449.631151744.5077199814.01771998.14
杭州缤仕企业管理有限公司956286490.009562864.90
杭州缤帛企业管理有限公司78936487.50789364.88
杭州国泰世纪置业有限公司99818102.48998181.02湖州市南太湖未来社区建设
647010000.006470100.00629010000.006290100.00
发展有限公司
杭州恺瑄置业有限公司599058500.005990585.00534042500.005340425.00
宁波滨成置业有限公司190404471.2560630894.862166703765.5053264471.08
杭州御达控股有限公司24374364.08243743.6424374364.08243743.64杭州中宙滨汇企业管理有限
125914500.001259145.0080914500.00809145.00
公司
第130页共153页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
桐乡市安璟置业有限公司133150000.00109341900.01133150000.001331500.00
杭州缤煌企业管理有限公司332483893.393324838.93701865031.487018650.31杭州滨昱房地产开发有限公
38000000.00380000.00
司杭州滨越房地产开发有限公
155124070.971551240.71114203022.231142030.22
司杭州滨昕房地产开发有限公
208372000.002083720.00
司
杭州申睿物流科技有限公司212614610.542126146.11212614610.542126146.11
杭州缤妤企业管理有限公司560583226.255605832.27241701840.002417018.40杭州滨赢房地产开发有限公
196030000.001960300.00
司
杭州融惠企业管理有限公司20284937.36202849.3720284937.36202849.37
南京骏玖房地产有限公司166646471.141666464.7160432724.74604327.25杭州新黄浦滨顺房地产开发
83518771.09835187.71
有限公司
杭州滨祁企业管理有限公司200246122.202002461.222310744.6223107.45
湖州滨江湖畔置业有限公司1020.0010.20杭州滨承房地产开发有限公
1485340000.0014853400.00
司
杭州滨跃实业有限公司464440000.004644400.00
杭州滨宝置业有限公司912620000.009126200.00
杭州珑秀企业管理有限公司796654105.507966541.06
杭州瑾汇企业管理有限公司1000000.0010000.00
杭州星昇商务咨询有限公司121117500.001211175.00
深圳市盛锐置业有限公司553025397.225530253.97577467397.225774673.97
深圳市盛众置业有限公司85875100.00858751.0085875100.00858751.00广州樾滨房地产开发有限公
372125480.353721254.80529625480.355296254.80
司
杭州滨弈企业管理有限公司1095500000.0010955000.001095500000.0010955000.00浙江恒印房地产开发有限公
13719000.00137190.00
司
杭州千岛湖滨云通用航空服10500000.00105000.0010500000.00105000.00
第131页共153页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备务有限公司杭州滨创网罗股权投资合伙
11125.60111.2611125.60111.26企业（有限合伙）舟山恺融房地产开发有限公
304427751.003044277.51304427751.003044277.51
司宁波茂圆企业管理咨询有限
369769591.42160448982.09369769591.423697695.91
公司杭州昌安商务信息咨询有限
39326274.96393262.7539326274.96393262.75
公司
小计10578333774.09473819413.6610636454948.10183680766.90
2.应付关联方款项
项目名称关联方期末数期初数
滨江物业公司34044145.849451237.79应付账款
经纪公司2360713.76
小计36404859.609451237.79
杭州绿城浙芷置业有限公司23819826.885140581.59
宁波滨成置业有限公司15743372.64
杭州西江横桥置业有限公司4288112.194288112.19
杭州新黄浦滨致房地产开发有限公司3906471.58
杭州保泓房地产开发有限公司3608769.133608769.13
温岭滨鸿房地产开发有限公司3378482.69
苏州滨原房地产开发有限公司2745501.792746959.34
合同负债杭州滨沁房地产开发有限公司2450577.842450577.84
杭州滨博房地产开发有限公司1409808.711106028.02
杭州星昀置业有限公司964543.40964543.40
杭州滨丰房地产开发有限公司457927.67
杭州新黄浦滨顺房地产开发有限公司429471.20
温州浙同置业有限公司314799.93
杭州滨文房地产开发有限公司48711.21
义乌滨盛房地产开发有限公司8846195.13
第132页共153页项目名称关联方期末数期初数
金华滨蓝房地产开发有限公司1546870.52
杭州京江房地产开发有限公司5935999.10
小计63566376.8536634636.26
经纪公司7218926.71
宁波东睦东奥企业管理有限公司271949479.18268903820.83
杭州滨泽投资管理有限公司2314857800.002314857800.00
杭州大文投资管理有限公司150088179.87150088179.87
温岭锦辉置业有限公司76805304.3576400679.13
成都同新商贸有限责任公司75000000.0075000000.00
乐清市梁荣置业有限公司127807600.00127807600.00
杭州浙同投资有限公司405000000.00405000000.00
杭州保泓房地产开发有限公司725539816.46719056004.78
杭州滨哲企业管理有限公司160456551.00473957551.00
杭州西江横桥置业有限公司125765946.28134577244.07
杭州西江沈家弄置业有限公司189475048.34188071363.18
杭州滨轼企业管理有限公司158399500.00158400000.00其他应付款
杭州滨祺企业管理有限公司157309794.03147907663.17
杭州保滨置地有限公司671610592.00671610592.00
杭州杭天企业管理有限公司68940000.0068940000.00
杭州滨梵企业管理有限公司78125097.0078125097.00
杭州滨隽企业管理有限公司579638824.22574613944.72
苏州禾超企业管理咨询有限公司82476868.0082476868.00
杭州亦茂置业有限公司1271452375.001271452375.00
杭州浙芷企业管理有限公司88512600.00268362600.00
杭州滨弈企业管理有限公司71997010.0071997010.00
杭州滨琬企业管理有限公司226934510.0041934510.00
杭州滨祁企业管理有限公司2502325622.42
杭州越玺企业管理有限公司261591724.03234041724.03
杭州新黄浦滨致房地产开发有限公司100812000.0025000000.00
第133页共153页项目名称关联方期末数期初数
杭州滨昱房地产开发有限公司402880000.00
杭州新黄浦滨顺房地产开发有限公司69497000.00
杭州樾宏企业管理有限公司681253650.00494308430.50
杭州缤仕企业管理有限公司333774810.00
杭州缤帛企业管理有限公司116063512.50
杭州滨昕房地产开发有限公司78843844.46
杭州滨赢房地产开发有限公司401765700.00
杭州豪誉企业管理有限公司536166378.00
杭州滨良房地产开发有限公司892589020.00
滨江物业公司500000.00462000.00
杭州星昇商务咨询有限公司210116941.25331234441.25
杭州融惠企业管理有限公司494184950.00494184950.00
浙江恒印房地产开发有限公司222411000.0027030000.00
杭州京江房地产开发有限公司50000000.0050000000.00
杭州滨安房地产开发有限公司2500.002500.00
苏州新滨园置业有限公司47137200.00
小计12930595925.9712582486697.66
十一、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
截至资产负债表日，除为银行借款提供资产担保外，本公司不存在需要披露的其他重大承诺事项。
(二)或有事项
1.按照房地产企业经营惯例，公司及部分控股子公司为相关业主按揭贷款提供保证。
截至2023年6月30日，本公司及部分控股子公司为购买本公司相关房产的业主提供保证所及的借款金额为3870414.98万元。
2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1)为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十之说明。
(2)公司及子公司无为非关联方提供的担保事项。
第134页共153页3.截至资产负债表日，除上述事项外本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
(一)2023年7月3日，公司发行了2023年第三期短期融资券，发行总额为9亿元，发行利率为3.85%，期限为366天。
(二)2023年7月21日，公司发行了2023年第二期中期票据，发行总额为6亿元，发
行利率为3.85%，期限为1+1年。
(三)2023年8月1日，公司发行了2023年第一期公司债券，发行总额为7亿元，发
行利率为4.2%，期限为1+1年。
(四)其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日，除上述事项外本公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
(一)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对房地产业务、酒店业务及物业服务业务等的经营业绩进行考核。
与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2.报告分部的财务信息
行业分部房地产业项目酒店业其他分部间抵销合计房地产销售项目管理服务房产租赁
营业收入26504291301.50239451713.00162735592.52118229627.608227257.58-4392309.8127028543182.39
营业成本21802578397.2031225251.75151259771.54103702533.067873464.55-1548946.3322095090471.77
资产总额311603670105.831899052423.612191841009.30-5444499676.85310250063861.89
负债总额250985440206.111762092604.48592396880.08-3093317725.89250246611964.78
(二)租赁
1.公司作为承租人
(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)13之说明；
(2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十九)之
第135页共153页说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项目本期数
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）17326.80
合计17326.80
(3)与租赁相关的当期损益及现金流项目本期数
租赁负债的利息费用2609668.89
与租赁相关的总现金流出8092868.74
(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2.公司作为出租人
经营租赁
1)租赁收入
项目本期数
租赁收入162735592.52
2)经营租赁资产
项目期末数
投资性房地产7169414151.80
小计7169414151.80
3)根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限期末数
1年以内146456958.85
1-3年199461822.26
3年以上265190474.79
合计611109255.90
(三)股东股权
截至2023年6月30日，滨江控股公司共持有公司股份153141.54万股，占公司股份总数的49.22%，累计已质押其持有的公司股份29000万股，占公司股份总数的9.32%。
(四)其他事项2016年11月，公司与安远控股公司签订《关于深圳龙华区安丰工业区项目之合作协议
第136页共153页书》，共同开发深圳龙华区安丰工业区地块城市更新改造项目，为合作需要，公司共通过信
托向其借出资金11.6亿元。因项目未能推进，公司决定退出该项目合作并要求安远控股公司归还本金总额为11.6亿元的融资款，该款项已于2018年3月到期，2018年4月，公司向浙江省高级人民法院提起诉讼。经由浙江省高级人民法院主持调解，2018年9月，公司与安远控股公司签订《民事调解书》，《民事调解书》内容逾期未执行。根据坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》（坤元评报（2019）71号），安远控股公司抵押及质押资产价值的评估价值共计498571030.00元，考虑相应的受偿比例后预计可收回金额为
436207132.93元，故对该重大应收款项计提坏账准备708792867.07元。由于安远公司
抵押及质押资产价值受市场行情波动影响，最终可受偿金额存在不确定性，可能对公司的经营业绩造成不利影响。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例（%）
按组合计提坏账准备871396336.70100.0077649900.868.91793746435.84
合计871396336.70100.0077649900.868.91793746435.84（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例（%）
按组合计提坏账准备836432952.57100.0080483294.969.62755949657.61
合计836432952.57100.0080483294.969.62755949657.61
2)采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数项目
账面余额坏账准备计提比例（%）
第137页共153页账龄组合380434271.5872740280.2119.12
内部关联方组合490962065.124909620.651.00
小计871396336.7077649900.868.91
3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内252114815.0712605740.755.00
1-2年40864876.754086487.6810.00
2-3年29174269.935834853.9920.00
3-5年40335560.1932268448.1580.00
5年以上17944749.6417944749.64100.00
小计380434271.5872740280.2119.12
(2)账龄情况账龄期末账面余额
1年以内674107081.78
1-2年64797975.23
2-3年74210969.86
3-5年40335560.19
5年以上17944749.64
合计871396336.70
(3)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数收其转核其期末数计提回他回销他
按组合计提坏账准备80483294.96-2833394.1077649900.86
合计80483294.96-2833394.1077649900.86
(4)应收账款金额前5名情况占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备
的比例（%）
滨硕公司67844512.787.79678445.13
滨绍公司51483745.395.91514837.45
第138页共153页建雅公司37634404.194.32376344.04
滨豪公司37479028.104.30374790.28
滨甬公司36005571.904.13360055.72
小计230447262.3626.452304472.62
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额
（%）比例（%）
单项计提坏账准备1145000000.003.04708792867.0761.90436207132.93
按组合计提坏账准备36555427949.0496.96553802430.491.5136001625518.55
合计37700427949.04100.001262595297.563.3536437832651.48（续上表）期初数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额
（%）比例（%）
单项计提坏账准备1145000000.003.34708792867.0761.9436207132.93
按组合计提坏账准备33141892612.2696.66497148392.441.5032644744219.82
合计34286892612.26100.001205941259.513.5233080951352.75
2)期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
安远控股公司1145000000.00708792867.0761.90逾期未收回
小计1145000000.00708792867.0761.90
[注]详见本财务报表附注十三（四）
3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数组合名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
合并范围内关联往来组合28739909112.00287399091.121.00
第139页共153页大额政府保证金组合1052300000.0010523000.001.00
对联营、合营企业按公司持股比例
6033164980.27163604633.30[注]
提供除注册资本外的项目投入款
外部财务资助款组合546110085.3354611008.5310.00
物业维修金、保修金组合87351085.8123584793.1727.00
押金保证金组合91533388.709199614.1710.05
应收暂付款组合50330.005033.0010.00
其他零星款项组合5008966.934875257.2097.33
小计36555427949.04553802430.491.51
[注]本期对联营企业和合营企业因顺流交易形成的累计未实现利润的金额进行确认，在长期股权投资的账面价值减记至零以后，考虑其他实质上构成对联营企业和合营企业净投资的长期权益，继续确认的投资损失相应确认相关其他应收款坏账准备，本期对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本外的项目投入款按照1%计提坏账60331649.80元后，对因顺流交易形成的累计的未实现利润的金额确认坏账准备金额103272983.50元
(2)账龄情况账龄期末账面余额
1年以内18780276164.40
1-2年11213157372.33
2-3年3432041353.41
3-5年2633743284.19
5年以上1641209774.71
合计37700427949.04
(3)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段项目未来12个月整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
预期信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）
期初数492053335.24713887924.271205941259.51
期初数在本期——————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
第140页共153页--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提56873838.05-219800.0056654038.05本期收回本期转回本期核销其他变动
期末数548927173.29713668124.271262595297.56
(4)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
拆借款36464184177.6034099064918.20
押金保证金1143833388.7092533388.70
物业维修金、保修金87351085.8188037008.42
应收暂付款50330.0050330.00
其他5008966.937206966.94
合计37700427949.0434286892612.26
(5)其他应收款金额前5名情况占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
余额的比例（%）
缤慕公司拆借款3681866674.93[注1]9.7136818666.75
温州滨致公司拆借款1305002700.00[注2]3.4413050027.00
宁波滨通公司拆借款1200265940.00[注3]3.1712002659.40
滨瀚公司拆借款1200119958.002-3年3.1712001199.58
缤创公司拆借款1149846767.411年以内3.0311498467.67
小计8537102040.3422.5285371020.40
[注1]账龄1年以内1207800000.00，1-2年2474066674.93
[注2]账龄1-2年482000000.00，2-3年800000000.003-4年23000000.00
[注3]账龄1年以内424901000.00，1-2年775364940.00
第141页共153页3.长期股权投资
(1)明细情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资35033792815.6435033792815.6430043300784.0030043300784.00
对联营、合营企业投资11561751881.5311561751881.539981253618.449981253618.44
合计46595544697.1746595544697.1740024554402.4440024554402.44
(2)对子公司投资本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
房产资产管理公司20000000.0020000000.00
滨绿公司30000000.0030000000.00
友好饭店220941842.28220941842.28
滨江酒店公司310000000.00310000000.00
滨江盛元公司380000000.00380000000.00
东方海岸公司320000000.00320000000.00
滨凯公司10000000.0010000000.00
滨江游艇公司5000000.005000000.00
盛元海岸公司25000000.0025000000.00
平湖万家花城公司61139287.9661139287.96
新广发公司172884442.20172884442.20
温岭铂金海岸北苑项目5000000.005000000.00
滨昊公司10000000.0010000000.00
义乌滨锦公司46000000.0046000000.00
上海滨顺公司450000000.00450000000.00
金丹丰合伙公司865646.84865646.84
滨创公司100000000.00100000000.00
永绥合伙公司225089880.00225089880.00
第142页共153页本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
吉劭合伙公司97021500.0097021500.00
滨旭公司284161.24284161.24
新惠公司234497500.00234497500.00
滨通公司1166921.151200000.002366921.15
深圳爱义公司339339000.00339339000.00
杭州滨顺公司50000000.0050000000.00
滨翰公司59026800.0059026800.00
滨欣公司48578100.0048578100.00
滨瑞公司50000000.0050000000.00
暖屋公司5100000.005100000.00
滨济公司13000000.0013000000.00
滨宏公司100000000.00585190000.00685190000.00
滨江建设公司10000000.0010000000.00
滨保实业公司34000000.0034000000.00
滨惠公司10000000.0010000000.00
湖州旅居公司20000000.0020000000.00
天目山建设公司540000000.00540000000.00
天目山管理公司120000000.00120000000.00
滨景投资公司68000000.0068000000.00
义乌滨江壹品家园项目281104536.33281104536.33
上饶滨榈公司117700000.00117700000.00
滨新公司10000000.0010000000.00
滨禹公司510432016.00510432016.00
超创公司6700000.006700000.00
京滨公司46580000.0046580000.00
深圳南方远大公司316200000.00316200000.00
滨科公司1200000000.001100000000.00100000000.00
第143页共153页本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
滨沐公司600000000.00600000000.00
滨启公司202500000.00202500000.00
滨颐公司120000000.00120000000.00
滨卓公司60000000.0060000000.00
滨迪公司350000000.00350000000.00
滨昕公司150000000.00150000000.00
滨泰管理公司100000000.00100000000.00
滨柏公司50000000.0050000000.00
滨音公司113950000.00113950000.00
滨奇公司350000000.00350000000.00
滨欢公司700000000.00700000000.00
滨闻公司300000000.00300000000.00
兰溪超峰公司100000000.00100000000.00
滨升公司255000000.00255000000.00
金隆公司152000000.00152000000.00
缤斐公司336000000.00336000000.00
缤沧公司91000000.0091000000.00
缤骁公司300000000.00300000000.00
南京滨鸿公司489500000.00489500000.00
杭沁公司2126531600.002126531600.00
维堡合伙公司18300000.0018300000.00
千岛湖云顶酒店公司10000000.0020000000.0030000000.00
缤彤公司247500000.00247500000.00
滨渝公司192500000.00192500000.00
缤楚公司440000000.00440000000.00
滨铭公司1440000000.001440000000.00
缤淳公司400000000.00400000000.00
第144页共153页本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
滨建公司400000000.00400000000.00
滨祺公司50000000.0050000000.00
运溪盛和公司329439000.00329439000.00
滨韶公司492507000.00492507000.00
滨坤公司328338000.00328338000.00
缤仟公司257725000.00257725000.00
滨晨公司125000000.00125000000.00
缤慕公司100000.00100000.00
缤慧公司231315000.00231315000.00
滨耀公司115000000.00115000000.00
滨璞公司2800000000.002800000000.00
滨麟公司667500000.00667500000.00
上海稳盛公司25000000.0025000000.00
滨创公司10000000.0010000000.00
滨涵公司459194000.00459194000.00
滨慧公司229597000.00229597000.00
滨旗公司230600000.00230600000.00
滨睿公司20000000.0020000000.00
滨昇公司60000000.0060000000.00
缤嘉公司257580000.00257580000.00
滨腾公司286200000.00286200000.00
缤绸公司18000000.0018000000.00
缤瑞公司100000.00100000.00
缤瑄公司161420000.00161420000.00
缤祝公司80500000.0080500000.00
登云盛和公司416500000.00416500000.00
滨阳公司20000000.0020000000.00
第145页共153页本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
缤森公司175282500.00175282500.00
滨林公司70113000.0070113000.00
豪珏公司524160000.00524160000.00
滨兆公司538560000.00538560000.00
滨红公司264000000.00264000000.00
缤焕公司414400000.00414400000.00
滨隆公司592000000.00592000000.00
缤偕公司185262000.00184338000.00369600000.00
滨铂公司264660000.00263340000.00528000000.00
湖光盛和公司355196300.00355063700.00710260000.00
滨裕公司84000000.0084000000.00
滨澳公司210000000.00210000000.00
缤矜公司436000000.00436000000.00
滨启公司218000000.00218000000.00
缤纾公司89593750.0060806250.00150400000.00
滨涛公司38125000.0025875000.0064000000.00
缤羲公司524600000.00524600000.00
滨鑫公司244000000.00244000000.00
皖郡公司69300000.0069300000.00
滨汇世纪公司99000000.0099000000.00
建杭新顺公司935000000.00935000000.00
滨朔公司200000000.00200000000.00
缤笙公司784000000.00784000000.00
滨兰公司20000000.0020000000.00
缤存公司375630000.00375630000.00
滨豪公司150252000.00150252000.00
金华城滨公司232018125.00232018125.00
第146页共153页本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
缤嫣公司161200000.00161200000.00
滨诺置业公司104000000.00104000000.00
缤泉公司58450000.0058450000.00
滨名公司167000000.00167000000.00
缤珊公司60900000.0060900000.00
滨岚公司116000000.00116000000.00
缤黎公司98000000.0098000000.00
星岚公司140000000.00140000000.00
滨惠房地产公司50000000.0050000000.00
滨达公司20000000.0020000000.00
宝越公司10000000.0010000000.00
北鸿公司228956.64228956.64
缤璇公司1112000000.001112000000.00
小计30043300784.006090492031.641100000000.0035033792815.64
(3)对联营、合营企业投资本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的投其他综合追加投资减少投资资损益收益调整合营企业
杭州滨祁企业管理有限公司1084211518.77-50928238.57
杭州中宙滨汇企业管理有限公司2099177.05-1462001.03
小计1086310695.82-52390239.60联营企业杭州滨江普华天晴股权投资合伙
178391955.591658.93
企业
宁波坤安投资有限公司（建设）50931692.1120000000.00-30931692.11
宁波东睦东奥企业管理有限公司210539258.1823243833.79
杭州春天房地产开发有限公司111751887.28
杭州大文投资管理有限公司187031795.4120750204.78
第147页共153页杭州保泓房地产开发有限公司693267643.705093886.96
温州隆臻商务信息咨询有限公司121569435.64-2412777.69
成都同新商贸有限责任公司108316717.62116580.86
杭州滨哲企业管理有限公司481404945.47313501000.007478967.69
杭州滨祺企业管理有限公司159680344.155341225.50
杭州滨泽投资管理有限公司2351745366.971194552.05
杭州滨轼企业管理有限公司151969693.977274135.08
杭州保滨置地有限公司538725614.19127941929.18
杭州滨梵企业管理有限公司88095697.62
杭州滨隽企业管理有限公司421987080.27-3371032.02
杭州越玺企业管理有限公司221714208.44-847161.83
杭州缤煌企业管理有限公司389332037.94-36237054.70
杭州滨昱房地产开发有限公司397991313.08-28600528.69
杭州缤帛企业管理有限公司141456773.67-1076271.52
杭州缤仕企业管理有限公司444344280.68-18499425.10
杭州滨琬企业管理有限公司281714914.20-5603225.53
杭州滨赢房地产开发有限公司196000000.00
杭州樾宏企业管理有限公司594673431.14-31379729.52
杭州缤妤企业管理有限公司160000000.00-271955.69
杭州豪誉企业管理有限公司1202850000.00
杭州滨良房地产开发有限公司278000000.00-90.54
杭州西江横桥置业有限公司14504375.27
其他联营公司656402532.92-12266600.08
小计8894942922.621836850000.00333501000.00129539502.69
合计9981253618.441836850000.00333501000.0077149263.09（续上表）本期增减变动减值准备被投资单位其他权益宣告发放现金计提减值期末数其他期末余额变动股利或利润准备合营企业
第148页共153页杭州滨祁企业管理有限公司1033283280.20
杭州中宙滨汇企业管理有限公司637176.02
小计1033920456.22联营企业
杭州滨江普华天晴股权投资合伙企业178393614.52宁波坤安投资有限公司
宁波东睦东奥企业管理有限公司233783091.97
杭州春天房地产开发有限公司111751887.28
杭州大文投资管理有限公司207782000.19
杭州保泓房地产开发有限公司698361530.66
温州隆臻商务信息咨询有限公司119156657.95
成都同新商贸有限责任公司108433298.48
杭州滨哲企业管理有限公司175382913.16
杭州滨祺企业管理有限公司165021569.65
杭州滨泽投资管理有限公司2352939919.02
杭州滨轼企业管理有限公司159243829.05
杭州保滨置地有限公司666667543.37
杭州滨梵企业管理有限公司88095697.62
杭州滨隽企业管理有限公司418616048.25
杭州越玺企业管理有限公司220867046.61
杭州缤煌企业管理有限公司353094983.24
杭州滨昱房地产开发有限公司369390784.39
杭州缤帛企业管理有限公司140380502.15
杭州缤仕企业管理有限公司425844855.58
杭州滨琬企业管理有限公司276111688.67
杭州滨赢房地产开发有限公司196000000.00
杭州樾宏企业管理有限公司563293701.62
杭州缤妤企业管理有限公司159728044.31
杭州豪誉企业管理有限公司1202850000.00
杭州滨良房地产开发有限公司277999909.46
第149页共153页杭州西江横桥置业有限公司14504375.27
其他联营公司644135932.84
小计10527831425.31
合计11561751881.53
(4)其他说明
以下为公司联营企业或合营企业但是本期公司尚未出资，相应长期股权投资账面尚未发生：杭州樾滨企业管理有限公司、杭州滨翼企业管理有限公司、湖州滨江湖畔置业有限公司、
杭州御达控股有限公司、杭州豪誉企业管理有限公司、杭州瑾汇企业管理有限公司、杭州西
滨产业运营管理有限公司、南京轩居房地产开发有限公司。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
本期数上年同期数项目收入成本收入成本
主营业务收入478323018.2122641.51210178155.50
其他业务收入20583996.965587236.8422918908.586912112.96
合计498907015.175609878.35233097064.086912112.96
2.投资收益
项目本期数上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益2523701163.44902731084.15
权益法核算的长期股权投资收益168196823.69872626738.93
投资性利息收入74512100.8181815632.78
其他非流动金融资产持有期间的股利收入3166308.664285420.31
债务重组损益55850600.00
处置长期股权投资产生的投资收益62607584.00
处置交易性金融资产取得的投资收益158126.63
合计2769576396.601980075186.80
十五、其他补充资料
第150页共153页(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-187591.19越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
1492837.38策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费21954599.84
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
5419147.74动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1091294.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目-198145.16
小计29572143.43
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）7516118.96
第151页共153页少数股东权益影响额（税后）388669.54
归属于母公司所有者的非经常性损益净额21667354.93
2.公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
本期发生额-198145.16元系增值税加计抵减。
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
加权平均净资产每股收益（元/股）报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润6.720.530.53扣除非经常性损益后归属于公司
6.630.520.52
普通股股东的净利润
2.加权平均净资产收益率的计算过程
项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1636542058.90
非经常性损益 B 21667354.93
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1614874703.97
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 23528538180.54
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
外币报表折算差异 I1 6614185.49
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3.00
其他权益工具投资公允价值变动 I2 6541725.26其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3.00
收购少数股东股权 I3 1426690.13
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 4
第 152 页 共 153 页收购少数股东股权 I4 -15537441.04
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 4
处置少数股东股权 I5 9670218.25
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 4
报告期月份数 K 6.00
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产24350426810.26
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 6.72%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 6.63%
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1636542058.90
非经常性损益 B 21667354.93
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1614874703.97
期初股份总数 D 3111443890.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数3111443890.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.53
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.52
(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
杭州滨江房产集团股份有限公司
二〇二三年八月二十九日