东方通:深圳市他山企业管理咨询有限公司关于北京东方通科技股份有限公司2023年股票期权激励计划授予事项的独立财务顾问报告

深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于北京东方通科技股份有限公司
2023年股票期权激励计划授予事项的
独立财务顾问报告
二〇二三年十月深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
目录
释义....................................................3
声明....................................................4
一、本激励计划已履行的必要程序.......................................5
二、本次授予情况..............................................6
三、本次授予条件成就情况的说明.......................................8
四、结论性意见...............................................9
五、备查信息...............................................10
2深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
释义
除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
东方通、公司指北京东方通科技股份有限公司北京东方通科技股份有限公司2023年股票期权激励本激励计划指计划《北京东方通科技股份有限公司2023年股票期权激《股权激励计划（草案）》指励计划（草案）》《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于北京东方独立财务顾问报告、本报告指通科技股份有限公司2023年股票期权激励计划授予事项的独立财务顾问报告》公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的股票期权指条件购买公司股票的权利激励对象指参与本激励计划的人员
公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为授予日指交易日行权价格指本激励计划确定的激励对象购买公司股票的价格本激励计划设定的激励对象行使股票期权的条件尚等待期指
未成就的期间，自股票期权完成登记之日起算本激励计划规定的行权条件成就后，激励对象持有的行权期指股票期权可以行权的期间
根据本激励计划的规定，激励对象行使股票期权所必行权条件指需满足的预先确定的条件
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《管理办法》指《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1《业务办理指南》指号—业务办理》
《公司章程》指《北京东方通科技股份有限公司章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所登记结算公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询指深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元指人民币元、人民币万元
3深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
声明
他山咨询接受委托，担任东方通2023年股票期权激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1.本报告依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理指南》等规定，根据公司提供的有关资料和信息而制作。公司已保证所提供的有关本激励计划的资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2.本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3.本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及
政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公
司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的
按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4.本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告
仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
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一、本激励计划已履行的必要程序1.2023年9月27日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过《关于及摘要的议案》《关于的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年股票期权激励计划相关事项的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
2.2023年9月27日，公司召开第五届监事会第三次会议，审议通过《关于及摘要的议案》《关于的议案》《关于的议案》。
3.2023年9月28日至2023年10月7日，公司内部公示本激励计划激励对
象的姓名和职务。公示期满，公司监事会未收到任何异议。
4.2023年10月10日，公司披露《监事会关于2023年股票期权激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》《关于2023年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
5.2023年10月16日，公司召开2023年第三次临时股东大会，审议通过《关于及摘要的议案》《关于的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年股票期权激励计划相关事项的议案》。
6.2023年10月16日，公司分别召开第五届董事会第四次会议和第五届监
事会第四次会议，审议通过《关于向激励对象授予股票期权的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
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二、本次授予情况
1.授予日：2023年10月16日。
2.行权价格：13.96元/股。
3.授予数量：1035万份。
4. 股票来源：公司定向增发公司 A 股普通股。
5.授予人数：59人。股票期权具体分配如下：
获授数量占授予总量占公司总股本序号姓名职务（万份）的比例的比例
1李利军董事长、总经理25.002.42%0.04%
2孙姬明财务总监25.002.42%0.04%
3赵永杰董事、副总经理25.002.42%0.04%
4谢耘副总经理25.002.42%0.04%公司（含子公司）其他核心员工
5935.0090.34%1.65%（共计55人）
合计1035.00100.00%1.83%
注：以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
6.有效期：本激励计划的有效期为自股票期权授予登记完成之日起至全部
行权或注销之日止，最长不超过36个月。
7.行权安排：
本激励计划授予的股票期权的行权安排如下：
行权安排行权时间行权比例自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授
第一个行权期50%予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授
第二个行权期50%予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
激励对象已获授但尚未行权的股票期权由于资本公积转增股本、派发股票红
利、股票拆细、配股而增加的权益同时受行权条件约束，且行权前不得转让、质
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押、抵押、担保或偿还债务等。届时，若相应部分的股票期权不得行权的，则因前述原因获得的权益亦不得行权。
各行权期内，当期可行权但未在规定的行权期内行权或未满足当期行权条件的股票期权不得行权，由公司注销。
8.公司层面业绩考核：
本激励计划授予的股票期权行权对应的考核年度为2023年-2024年两个会计年度，每个会计年度考核一次，具体如下：
行权安排业绩考核
第一个行权期以2022年净利润为基数，2023年净利润增长率不低于50%
第二个行权期以2022年净利润为基数，2024年净利润增长率不低于125%
注1：上述“净利润”指标为经审计的归属于上市公司股东的净利润，剔除实施本激励计划产生的激励成本的影响。
注2：上述业绩考核不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
各行权期内，公司未满足相应业绩考核的，所有激励对象当期计划行权的股票期权不得行权，由公司注销。
9.个人层面绩效考核：
激励对象的绩效考核按照公司（含子公司）绩效考核相关制度实施。激励对象的绩效考核结果划分为五个等级，根据激励对象于相应考核年度的绩效考核结果确定个人层面可行权比例，具体如下：
绩效考核结果 A+ A B C D
个人层面可行权比例100%0%
各行权期内，公司满足相应业绩考核的，依据绩效考核结果确定激励对象获授的股票期权是否达到行权条件，对应当期未行权的股票期权不得行权，由公司注销。
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三、本次授予条件成就情况的说明
根据本激励计划的相关规定，同时满足下列条件的，公司应当向激励对象授予股票期权：
1.公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2.激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务顾问认为：公司及激励对象均未发生或不属于上述两项任一情形，亦不存在不得授予或不得成为激励对象的其他情形。综上所述，本次授予条件已经成就。
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四、结论性意见
本独立财务顾问认为，截至独立财务顾问报告出具日，公司和本激励计划授予的激励对象均符合《股权激励计划（草案）》规定的授予所必须满足的条件，本激励计划的授予事项已经履行必要的审议程序和信息披露义务，符合《管理办法》《业务办理指南》《股权激励计划（草案）》的相关规定。
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五、备查信息
（一）备查文件
1.北京东方通科技股份有限公司第五届董事会第四次会议决议
2.北京东方通科技股份有限公司第五届监事会第四次会议决议
3.北京东方通科技股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第四次会
议相关事项的独立意见
4.北京东方通科技股份有限公司监事会关于2023年股票期权激励计划授予
激励对象名单的核查意见
（二）备查地点北京东方通科技股份有限公司
地 址：北京市海淀区中关村南大街 2 号数码大厦 A 座 22 层
电话：010-82652668
传真：010-82652226
联系人：韩静本报告一式两份。
10（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于北京东方通科技股份有限公司2023年股票期权激励计划授予事项的独立财务顾问报告》之签署
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独立财务顾问：深圳市他山企业管理咨询有限公司
二〇二三年十月十六日