奕瑞科技:奕瑞科技关于“奕瑞转债”付息的公告

证券代码：688301证券简称：奕瑞科技公告编号：2023-069
转债代码：118025转债简称：奕瑞转债
上海奕瑞光电子科技股份有限公司
关于“奕瑞转债”付息的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
*可转债付息债权登记日：2023年10月23日
*可转债除息日：2023年10月24日
*可转债兑息日：2023年10月24日
上海奕瑞光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月24日公开发行的可转换公司债券（以下简称“可转债”）将于2023年10月24日支付自2022年10月24日至2023年10月23日期间的利息。根据本公司《上海奕瑞光电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的约定，现将有关事项公告如下：
一、可转债发行上市概况
（一）可转债发行情况经中国证券监督管理委员会《关于同意上海奕瑞光电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转债注册的批复》（证监许可[2022]2167号）同意注册，公司于2022年10月24日向不特定对象共计发行14350100张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，按面值发行。本次发行可转债募集资金总额为人民币
143501.00万元。本次发行的可转换公司债券期限为自发行之日起六年，即自
2022年10月24日至2028年10月23日。
（二）可转债上市情况
经上海证券交易所自律监管决定书[2022]312号文同意，公司143501.00万元可转换公司债券已于2022年11月18日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“奕瑞转债”，债券代码“118025”。
（三）可转债转股日期及转股价格情况根据有关规定和《上海奕瑞光电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司本次发行的“奕瑞转债”自2023年4月28日起可转换为本公司股份，转股期间为2023年4月28日至2028年10月23日。
“奕瑞转债”的初始转股价格为499.89元/股。
因公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属登记，自2023年3月13日起转股价格调整为499.26元/股，具体内容详见公司于2023年 3月 11日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于“奕瑞转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2023-015）。
因公司实施2022年年度权益分派方案，自2023年4月24日起转股价格调整为354.54元/股，具体内容详见公司于2023年4月18日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于实施 2022年年度权益分派调整“奕瑞转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-029）。
二、本次付息方案
（一）付息期限与方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。
1、年利息计算
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券的当年票面利率。
2、付息方式
2（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日
为可转换公司债券发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（二）本次付息方案
根据《募集说明书》的约定，本次付息为公司可转债第一年付息，计息期间为2022年10月24日至2023年10月23日。本期可转债的票面利率为0.2%（含税），即每张面值人民币100元的可转债兑息金额为人民币0.20元（含税）。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年度的利息。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
（一）可转债付息债权登记日：2023年10月23日
（二）可转债除息日：2023年10月24日
（三）可转债兑息日：2023年10月24日
四、付息对象
本次付息对象为截至2023年10月23日上海证券交易所收市后，在中国结算上海分公司登记在册的全体“奕瑞转债”持有人。
五、付息方法
（一）公司与中国结算上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》，委
托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国结算上海分公司指定的银行账户，则中国结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债
3券的利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。
（二）中国结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划
付给相应的兑付机构（证券公司或中国结算上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明
（一）根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，可转债个人投资者（含证券投资基金债券持有人）应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20%，即每张面值人民币100元的可转债兑息金额为人民币0.20元（税前），实际派发利息为人民币0.16元（税后）。可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构自行负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债权利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
（二）根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有可转换公司债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值人民币100元的可转债实际派发金额为人民币0.20元（含税）。
（三）对于持有本期可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者
等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据《财政部税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，自2021年11月7日起至2025年12月
31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。对于持有本期可转债的合格境外机构投资者（包括 QFII、RQFII），公司按税前兑息金额派发利息，持有人实际每张面值人民币100元的可转债派发利息金额为人民币0.20元（含税）。
七、其他机构及联系方法
（一）发行人：上海奕瑞光电子科技股份有限公司
联系地址：上海市浦东新区金海路1000号45栋
联系部门：公司董事会办公室
联系电话：021-50720560-8311
传真号码：4008266163-60610
4电子信箱：ir@iraygroup.com
联系人：陈暄琦、张晓东
（二）保荐机构（主承销商）：中国国际金融股份有限公司
地址：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座27-28层
联系电话：010-65051166
联系人：冯进军、卞韧
（三）可转债受托管理人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区杨高南路188号
联系电话：4008058058特此公告。
上海奕瑞光电子科技股份有限公司董事会
2023年10月17日
5