品茗科技:2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688109证券简称：品茗科技
品茗科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报告期本报告期比上末比上年同期项目本报告期年同期增减变年初至报告期末增减变动幅度
动幅度(%)
(%)
营业收入90652029.282.61258350462.80-3.76归属于上市公司股东
-1469597.51不适用-14650107.14不适用的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-5009619.90不适用-28828852.62不适用的净利润经营活动产生的现金
不适用不适用-68022046.71不适用流量净额
1/142023年第三季度报告
基本每股收益
-0.02不适用-0.19不适用（元/股）稀释每股收益
-0.02不适用-0.19不适用（元/股）加权平均净资产收益
-0.18不适用-1.80不适用率（%）
研发投入合计26221141.42-32.6982671011.03-25.91
研发投入占营业收入减少15.17个减少9.57个百
28.9332.00
的比例（%）百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产854368675.10949503125.87-10.02归属于上市公司股东
784355499.02821210169.75-4.49
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末项目本报告期金额说明金额
非流动性资产处置损益2751.45-720.54
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业349197.793416012.38务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
2/142023年第三季度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务3331632.6410929458.76外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-143559.49-166005.12其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计3540022.3914178745.48
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因归属于上市公司股东的本报告期及年初至报告期末归属于上市公司股东不适用
净利润_本报告期的净利润同比亏损均收窄，其中年初至报告期末净利润同比亏损减少3830.03万元，主要系公司归属于上市公司股东的
不适用加大降本增效力度，加强成本管控，优化人员结净利润_年初至报告期末构，前三季度职工薪酬同比减少3860.03万元。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净不适用
利润_本报告期变动原因同上归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净不适用
利润_年初至报告期末
3/142023年第三季度报告
年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同
比增加8648.06万元。主要系公司开展应收账款催收及订单质量提升专项工作，销售商品、提供劳经营活动产生的现金流务收到的现金同比增加3885.46万元；同时公司不适用
量净额_年初至报告期末持续推进降本增效管理，加强成本管控，支付给职工以及为职工支付的现金同比减少1885.99万元，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少
1577.10万元。
基本每股收益（元/股）不适用
_本报告期
基本每股收益（元/股）基本每股收益、稀释每股收益同比增加。主要系前不适用
_年初至报告期末三季度归属于上市公司股东的净利润同比亏损减
稀释每股收益（元/股）少3830.03万元，另外公司实施了资本公积金转不适用
_本报告期增股本，股本增加2446.83万股。
稀释每股收益（元/股）不适用
_年初至报告期末
本报告期研发投入同比减少1273.40万元，年初研发投入合计_本报告期-32.69至报告期末研发投入同比减少2890.94万元。主要系公司持续打造“精兵强将”研发队伍，优化研研发投入合计_年初至报
-25.91发人员结构，强化降本增效，前三季度研发人员职告期末工薪酬同比减少2312.45万元。
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二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数51050
东总数（如有）前10名股东持股情况
包含转融通借出质押、标记或冻持有有限售条
股东名称股东性质持股数量持股比例(%)股份的限售股份结情况件股份数量数量股份状态数量
莫绪军境内自然人1975572625.061948438719484387无0
杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人907640011.5100无0
李军境内自然人790957610.0378471207847120无0
陶李义境内自然人52286946.6352286945228694无0
李继刚境内自然人43301455.4942687974268797无0
诸暨淳谟股权投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人17241002.1900无0
章益明境内自然人17069562.1716519661651966无0
陈飞军境内自然人16969612.1516696691669669无0
裘炯境内自然人10723921.3600无0
燕发旺境内自然人10292001.3100无0前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量股份种类数量
杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙）9076400人民币普通股9076400
诸暨淳谟股权投资合伙企业（有限合伙）1724100人民币普通股1724100裘炯1072392人民币普通股1072392
5/142023年第三季度报告
燕发旺1029200人民币普通股1029200
长江证券创新投资（湖北）有限公司986000人民币普通股986000
杭州重仕投资管理合伙企业（有限合伙）950850人民币普通股950850
中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金766495人民币普通股766495闫守礼546835人民币普通股546835张加元450080人民币普通股450080白江才437574人民币普通股437574
陶李义之兄弟陶善贵为杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙）之有限合伙人，出资比例为5.91%。
上述股东关联关系或一致行动的说明
除此之外，公司未接到上述股东有存在关联关系或一致行动协议的声明。
前十名股东燕发旺通过普通证券账户持股298361股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持股前10名股东及前10名无限售股东参与融资730839股；前十名无限售条件股东闫守礼通过普通证券账户持股127802股，通过证券公司客户信用融券及转融通业务情况说明（如有）交易担保证券账户持股419033股；前十名无限售条件股东白江才通过证券公司客户信用交易担保证券账户持股437574股。
注：公司回购专用证券账户未在“前10名无限售条件股东持股情况”列示。截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份965003股，占公司总股本比例1.22%。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1、股份回购进展情况
公司于2023年8月24日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于股权激励或员工持股计划。公司拟回购资金总额不低于人民币3000万元（含）且不超过人民币5000万元（含），回购价格为不超过人民币37元/股（含），回购期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。
截至2023年9月30日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累计回购公司股份965003股，占公司总股本78842300股的比例为1.224%，回购成交的最高价为27.89元/股，最低价为24.78元/股，支付的资金总额为人民币2429.75万元（不含佣金、过户费等交易费用）。
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四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:品茗科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金104765337.64107034230.95结算备付金拆出资金
交易性金融资产233967182.20324406336.98衍生金融资产
应收票据4202678.005305547.64
应收账款225374828.03219367316.80
应收款项融资3043000.001440000.00
预付款项3038331.405305305.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款10566941.148462538.95
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货27539674.6828347517.97
合同资产71567693.0282581064.02持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产135736594.60133972374.39
流动资产合计819802260.71916222232.98
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
7/142023年第三季度报告
长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产7204863.388134103.82在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产12594841.0812646418.07
无形资产3356307.401994538.30开发支出
商誉1605438.701605438.70
长期待摊费用2073359.953028354.93
递延所得税资产7302688.214630486.40
其他非流动资产428915.671241552.67
非流动资产合计34566414.3933280892.89
资产总计854368675.10949503125.87
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据4427385.00-
应付账款17005095.3531408771.73预收款项
合同负债8298431.199553638.42卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬16322267.1656406658.05
应交税费5325892.9810071742.65
其他应付款4902154.047274787.78
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债6823414.845986956.12
其他流动负债1078796.061349150.65
流动负债合计64183436.62122051705.40
8/142023年第三季度报告
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4317452.166241250.72长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债1512287.30其他非流动负债
非流动负债合计5829739.466241250.72
负债合计70013176.08128292956.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）78842300.0054374000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积590381876.25612690423.64
减：库存股24297530.75其他综合收益专项储备
盈余公积29924616.0329924616.03一般风险准备
未分配利润109504237.49124221130.08归属于母公司所有者权益（或股东权784355499.02821210169.75益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计784355499.02821210169.75负债和所有者权益（或股东权854368675.10949503125.87益）总计
公司负责人：莫绪军主管会计工作负责人：张加元会计机构负责人：张加元合并利润表
2023年1—9月
编制单位：品茗科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入258350462.80268438984.93
9/142023年第三季度报告
其中：营业收入258350462.80268438984.93利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本293235701.76346465861.17
其中：营业成本64677456.0468754717.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2664337.563094859.59
销售费用104101985.63121449437.07
管理费用39521028.7842975453.43
研发费用82671011.03111580420.73
财务费用-400117.28-1389026.79
其中：利息费用641040.03535822.62
利息收入1328905.312269284.30
加：其他收益20178035.5021119850.63投资收益（损失以7014720.396133656.59“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益3914738.375722121.92（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-12621772.09-6235367.95以“－”号填列）资产减值损失（损失689435.35-2469887.89以“－”号填列）资产处置收益（损失1016.188765.85以“－”号填列）三、营业利润（亏损以-15709065.26-53747737.09“－”号填列）
10/142023年第三季度报告
加：营业外收入6874.5015700.00
减：营业外支出174616.34102503.66四、利润总额（亏损总额以-15876807.10-53834540.75“－”号填列）
减：所得税费用-1226699.96-884154.44五、净利润（净亏损以-14650107.14-52950386.31“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润-14650107.14-52950386.31（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东-14650107.14-52950386.31的净利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
11/142023年第三季度报告
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-14650107.14-52950386.31
（一）归属于母公司所有-14650107.14-52950386.31者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/-0.19-0.97
股)
（二）稀释每股收益(元/-0.19-0.97
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：莫绪军主管会计工作负责人：张加元会计机构负责人：张加元合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：品茗科技股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金277573408.21238718822.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还17249531.3720662377.47
收到其他与经营活动有关的现金6579197.255778643.69
经营活动现金流入小计301402136.83265159843.93
购买商品、接受劳务支付的现金69117518.4684888543.40
12/142023年第三季度报告
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金217377247.13236237138.88
支付的各项税费28860109.4031849089.02
支付其他与经营活动有关的现金54069308.5566687717.77
经营活动现金流出小计369424183.54419662489.07
经营活动产生的现金流量净额-68022046.71-154502645.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金590000000.00535000000.00
取得投资收益收到的现金10648142.6211572573.69
处置固定资产、无形资产和其他长期1500.008400.00资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计600649642.62546580973.69
购建固定资产、无形资产和其他长期3252989.901467076.24资产支付的现金
投资支付的现金502000000.00415000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计505252989.90416467076.24
投资活动产生的现金流量净额95396652.72130113897.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现32624400.00金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金30502408.908624696.88
13/142023年第三季度报告
筹资活动现金流出小计30502408.9041249096.88
筹资活动产生的现金流量净额-30502408.90-41249096.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-3127802.89-65637844.57
加：期初现金及现金等价物余额105868235.27183226964.68
六、期末现金及现金等价物余额102740432.38117589120.11
公司负责人：莫绪军主管会计工作负责人：张加元会计机构负责人：张加元
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
品茗科技股份有限公司董事会
2023年10月24日