和元生物:2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688238证券简称：和元生物
和元生物技术（上海）股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告上年同期增期末比上年项目本报告期年初至报告期末减变动幅度同期增减变
(%)动幅度(%)
营业收入53243301.82-33.80136994292.35-36.38归属于上市公司股东
-26301678.77-289.38-71099570.54-309.65的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-29088687.39-355.09-78561637.49-373.71的净利润
1/262023年第三季度报告
经营活动产生的现金
-16081.597.36不适用-79220727.00不适用流量净额基本每股收益（元/-0.041-286.36-0.111-294.74
股）稀释每股收益（元/-0.041-286.36-0.111-294.74
股）
加权平均净资产收益减少1.89个减少5.27个
-1.24-3.32率（%）百分点百分点
研发投入合计14242102.8748.7938580900.3262.47
研发投入占营业收入增加14.85增加17.13
26.7528.16
的比例（%）个百分点个百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产2621496594.202490077914.305.28归属于上市公司股东
2120232850.102171197924.82-2.35
的所有者权益
注:1、“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
2、截至本报告期末，公司累计实现营业收入13699.43万元，较上年同期下降36.38%，其中
基因治疗 CRO 业务收入 5300.13 万元，增长 22.56%，基因治疗 CDMO 业务收入 7339.17 万元，下降55.81%；归属于上市公司股东的净利润为-7109.96万元，较上年同期下降309.65%，实现扣除非经常性损益净利润-7856.16万元，较上年同期下降373.71%。
主要变动原因说明：1）由于外部经济市场环境延续疲弱态势，基因细胞治疗 CDMO下游客户融资进度仍弱于预期，导致公司在市场业务拓展、项目交付等方面受到影响，短期内营业收入同比下降；2）公司继续贯彻中长期发展战略，聚焦研发创新，进一步加大研发投入，同时为临港产业基地投入运行大幅储备人员，导致运营成本费用增长，营业毛利和净利润下降；3）随着临港基地投产以及产能开始释放，国内外市场拓展力度加强，新签订单有所增加；公司在满足国内外基因细胞治疗 CDMO需求能力方面将有明显提升。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益145767.40145390.55
2/262023年第三季度报告
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减--免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照2844160.587573451.53一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业
--收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
--投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益--委托他人投资或管理资产的损
266446.86899512.64
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准--备
债务重组损益--
企业重组费用，如安置职工的--
支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生
--的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损--益与公司正常经营业务无关的或
--有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损-12657.53益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款
--
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益--
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采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变--动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性--调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入--除上述各项之外的其他营业外
20620.4930652.40
收入和支出其他符合非经常性损益定义的
-113652.74损益项目
减：所得税影响额489986.711313250.44少数股东权益影响额（税后）
合计2787008.627462066.95
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
主要系截至报告期末，持续受营业收入_本报告期-33.80外部环境等因素影响，国内基因细胞行业下游客户融资不畅，公司基因治疗 CDMO 业务营业收入_年初至报告期末 -36.38收入同比下降所致
主要系主营业务收入下降，而归属于上市公司股东的净利润_本报告期-289.38
公司因临港基地投产、团队规
模扩大、研发投入增加等因素
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末-309.65导致成本费用增长所致归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
-355.09
润_本报告期主要系截至本报告期末公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利净利润下降所致
-373.71
润_年初至报告期末主要系上年第三季度取得增
经营活动产生的现金流量净额_本报告期不适用值税进项留抵返还影响所致
主要系截至报告期末，累计采经营活动产生的现金流量净额_年初至报告
不适用购物资、接受劳务以及支付员期末工薪酬福利等经营性支出大
4/262023年第三季度报告幅增加，同时上年同期取得进项留抵返还影响所致
基本每股收益_本报告期-286.36
主要系截至本报告期末，公司基本每股收益_年初至报告期末-294.74净利润下降所致，已考虑资本稀释每股收益_本报告期-286.36公积转增股本因素调整
稀释每股收益_年初至报告期末-294.74
研发投入合计_本报告期48.79主要系截至本报告期末，公司持续扩充研发团队、增加研发
研发投入合计_年初至报告期末62.47项目投入所致
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二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数11684/
股东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻包含转融通借持股比例持有有限售条结情况股东名称股东性质持股数量出股份的限售
(%)件股份数量股份数量股份状态数量
潘讴东境内自然人12280554018.97122805540122805540无0上海檀英投资合伙企业(有限合伙）其他350877805.4200无0
上海张江科技创业投资有限公司国有法人232008133.5800无0
浙江华睿盛银创业投资有限公司境内非国有法人198721453.0700无0
林芝腾讯科技有限公司境内非国有法人196430003.031964300019643000无0
上海正心谷投资管理有限公司－上海乐永投资
其他162240002.5100无0
合伙企业（有限合伙）
深圳市倚锋投资管理企业（有限合伙）－深圳
其他160564692.4800无0
市倚锋十期创业投资中心（有限合伙）
上海晨山投资管理有限公司境内非国有法人135200002.0900无0
上海越州投资有限公司境内非国有法人105625001.6300无0
上海国鑫投资发展有限公司国有法人97772661.5100无0前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
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股份种类数量上海檀英投资合伙企业(有限合伙）35087780人民币普通股35087780上海张江科技创业投资有限公司23200813人民币普通股23200813浙江华睿盛银创业投资有限公司19872145人民币普通股19872145
上海正心谷投资管理有限公司－上海乐永投资
16224000人民币普通股16224000
合伙企业（有限合伙）
深圳市倚锋投资管理企业（有限合伙）－深圳
16056469人民币普通股16056469
市倚锋十期创业投资中心（有限合伙）上海晨山投资管理有限公司13520000人民币普通股13520000上海越州投资有限公司10562500人民币普通股10562500上海国鑫投资发展有限公司9777266人民币普通股9777266上海张江火炬创业投资有限公司8821800人民币普通股8821800
上海金浦新朋投资管理有限公司－南京金浦新潮新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合7448465人民币普通股7448465伙）1、上海檀英投资合伙企业(有限合伙）与上海乐永投资合伙企业（有限合伙）的基金管理人均为上
上述股东关联关系或一致行动的说明海正心谷投资管理有限公司，存在关联关系；
2、公司未知其余上述股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融
/
券及转融通业务情况说明（如有）
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三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1、公司团队规模快速增加，截止2023年9月末，在职人员总数（不含实习生及劳务人员）共计741人。
2、截至2023年9月末，公司累计获得发明专利23项（其中1项专利权期限届满），实用新
型专利6项，软件著作权1项，作品著作权5项，国内注册商标57项，国际注册商标4项；其中
第三季度新增实用新型专利1项，国际注册商标2项。具体如下：
1）滚瓶支架以及接种平台（专利号：202320188329X）；
2）OBIO（商标注册号：US7104966）；
3）OBIO（商标注册号：US7104972）。
3、其他重要说明事项：
1）2023年7月20日，公司2021年股票期权激励计划第一个行权期行权新增6287400股
股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记，公司总股本由641145700股变更为 647433100 股。具体内容详见刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《和元生物技术（上海）股份有限公司2021年股票期权激励计划第一个行权期行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2023-037）。
2）2023年8月22日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，公司作为有限合伙人拟以
自有资金认缴出资不超过人民币2000万元，与厦门正心诚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）及其他合伙人共同出资发起设立产业投资基金厦门济世乐美股权投资合伙企业（有限合伙）。具体内容详见刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《和元生物技术（上海）股份有限公司关于参与设立产业投资基金暨关联交易的公告》（公告编号：2023-041）。截至报告期末，上述基金尚处于筹备阶段，相关工商登记及中国证券投资基金业协会备案等手续尚在办理中。
3）2023年 9月，公司位于临港新片区近 80000 ㎡ GMP生产基地一期部分投产，标志着公司
将更好地继续为全球客户提供真正的一站式服务，满足全球快速增长的基因治疗 CDMO需求，为全球医药创新加速。
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四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:和元生物技术（上海）股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金779440193.581243842147.66
结算备付金--
拆出资金--
交易性金融资产-9992079.99
衍生金融资产--
应收票据--
应收账款73682261.7077808946.94
应收款项融资--
预付款项10909758.626709888.68
应收保费--
应收分保账款--
应收分保合同准备金--
其他应收款11266577.982336874.41
其中：应收利息--
应收股利--
买入返售金融资产--
存货78759617.0865646779.36
合同资产21268143.3117470158.86
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产67248004.0340913212.29
流动资产合计1042574556.301464720088.19
非流动资产：
发放贷款和垫款-
债权投资-
其他债权投资-
长期应收款-
长期股权投资67477500.3942223677.39
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其他权益工具投资31115000.00115000.00
其他非流动金融资产--
投资性房地产--
固定资产702775067.93197840708.57
在建工程419249095.47573005971.53
生产性生物资产-
油气资产-
使用权资产34636344.6039254925.35
无形资产52465513.8651294109.42
开发支出--
商誉--
长期待摊费用74118368.9558403129.17
递延所得税资产36945832.2614080990.24
其他非流动资产160139314.4449139314.44
非流动资产合计1578922037.901025357826.11
资产总计2621496594.202490077914.30
流动负债：
短期借款-
向中央银行借款-
拆入资金-
交易性金融负债-
衍生金融负债-
应付票据-
应付账款195555264.31119237365.88
预收款项--
合同负债26627299.4719573347.75
卖出回购金融资产款--
吸收存款及同业存放--
代理买卖证券款--
代理承销证券款--
应付职工薪酬15278197.8720145323.82
应交税费4849262.337836359.14
其他应付款5812044.925721866.20
其中：应付利息-
应付股利-
应付手续费及佣金-
应付分保账款-
持有待售负债-
一年内到期的非流动负债11694004.5013244964.53
其他流动负债1610690.021174400.87
流动负债合计261426763.42186933628.19
非流动负债：
10/262023年第三季度报告
保险合同准备金-
长期借款151705500.0044406000.00
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债30334127.0634345812.70
长期应付款--
长期应付职工薪酬--
预计负债--
递延收益52382206.6953194548.59
递延所得税负债5320015.60
其他非流动负债-
非流动负债合计239741849.35131946361.29
负债合计501168612.77318879989.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）647433100.00493189000.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积1450269707.401585475217.41
减：库存股--
其他综合收益591369.26-15.12
专项储备--
盈余公积9313913.899263461.74
一般风险准备--
未分配利润12624759.5583270260.79归属于母公司所有者权益（或股东权
2120232850.102171197924.82
益）合计
少数股东权益95131.33-
所有者权益（或股东权益）合计2120327981.432171197924.82负债和所有者权益（或股东权
2621496594.202490077914.30
益）总计
公司负责人：潘讴东主管会计工作负责人：徐鲁媛会计机构负责人：徐鲁媛合并利润表
2023年1—9月
编制单位：和元生物技术（上海）股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计2023年前三季度（1-9项目2022年前三季度（1-9月）
月）
一、营业总收入136994292.35215328296.57
11/262023年第三季度报告
其中：营业收入136994292.35215328296.57
利息收入--
已赚保费--
手续费及佣金收入--
二、营业总成本229680716.89182012294.56
其中：营业成本129924115.82118008972.16
利息支出--
手续费及佣金支出--
退保金--
赔付支出净额--
提取保险责任准备金净额--
保单红利支出--
分保费用--
税金及附加787746.6281469.56
销售费用28394127.8019676872.42
管理费用44448917.9040272197.14
研发费用38580900.3223746842.11
财务费用-12455091.56-19774058.83
其中：利息费用5034157.402084110.58
利息收入17560612.4121980258.34
加：其他收益7687104.273882916.00投资收益（损失以“－”-846664.361829020.89号填列）
其中：对联营企业和合营
-1746177.00-403089.58企业的投资收益以摊余成本计量的
--金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”--号填列）净敞口套期收益（损失以-“-”号填列）公允价值变动收益（损失
12657.53以“－”号填列）信用减值损失（损失以-1702279.38-2021922.76“－”号填列）资产减值损失（损失以-289418.84-705308.85“－”号填列）资产处置收益（损失以
145390.55-“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号-87679634.7736300707.29
填列）
加：营业外收入32417.7427852.12
12/262023年第三季度报告
减：营业外支出1765.3411741.04四、利润总额（亏损总额以-87648982.3736316818.37“－”号填列）
减：所得税费用-16644543.162402685.95五、净利润（净亏损以“－”号-71004439.2133914132.42
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏-71004439.2133914132.42损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏--损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
-71099570.5433914132.42利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损
95131.33-以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额591384.38-
（一）归属母公司所有者的其
591384.38-
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
--综合收益
（1）重新计量设定受益计
--划变动额
（2）权益法下不能转损益
--的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公
--允价值变动
（4）企业自身信用风险公
-允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
591384.38
合收益
（1）权益法下可转损益的
-其他综合收益
（2）其他债权投资公允价
-值变动
（3）金融资产重分类计入
-其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减
-值准备
（5）现金流量套期储备-
（6）外币财务报表折算差
591384.38
额
（7）其他-
13/262023年第三季度报告
（二）归属于少数股东的其他
-综合收益的税后净额
七、综合收益总额-70413054.8333914132.42
（一）归属于母公司所有者的
-70508186.1633914132.42综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
95131.33-
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.1110.057
（二）稀释每股收益(元/股)-0.1110.057
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：潘讴东主管会计工作负责人：徐鲁媛会计机构负责人：徐鲁媛合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：和元生物技术（上海）股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金150200176.22150936724.54
客户存款和同业存放款项净增加额--
向中央银行借款净增加额-
向其他金融机构拆入资金净增加额-
收到原保险合同保费取得的现金-
收到再保业务现金净额-
保户储金及投资款净增加额-
收取利息、手续费及佣金的现金-
拆入资金净增加额-
回购业务资金净增加额-
代理买卖证券收到的现金净额-
收到的税费返还-23421575.13
收到其他与经营活动有关的现金27697350.4226018726.03
经营活动现金流入小计177897526.64200377025.70
购买商品、接受劳务支付的现金82537070.5567360048.01
客户贷款及垫款净增加额--
存放中央银行和同业款项净增加额--
支付原保险合同赔付款项的现金--
拆出资金净增加额--
支付利息、手续费及佣金的现金--
14/262023年第三季度报告
支付保单红利的现金--
支付给职工及为职工支付的现金130593777.7898001226.78
支付的各项税费4565895.1310146008.34
支付其他与经营活动有关的现金39421510.1826524727.88
经营活动现金流出小计257118253.64202032011.01
经营活动产生的现金流量净额-79220727.00-1654985.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金225000000.00445617571.00
取得投资收益收到的现金904250.162232110.47
处置固定资产、无形资产和其他长期
--资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
--金净额
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计225904250.16447849681.47
购建固定资产、无形资产和其他长期
439594567.99250003852.32
资产支付的现金
投资支付的现金273000000.00484242350.00
质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现
--金净额
支付其他与投资活动有关的现金9249427.61-
投资活动现金流出小计721843995.60734246202.32
投资活动产生的现金流量净额-495939745.44-286396520.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-1229205000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
--的现金
取得借款收到的现金111000000.0098703906.16
收到其他与筹资活动有关的现金43734490.80-
筹资活动现金流入小计154734490.801327908906.16
偿还债务支付的现金3700500.00200000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
2562657.85-
金
其中：子公司支付给少数股东的股
--
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金8794095.3147654648.57
筹资活动现金流出小计15057253.16247654648.57
筹资活动产生的现金流量净额139677237.641080254257.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
286280.72-38544.30
响
五、现金及现金等价物净增加额-435196954.08792164207.13
15/262023年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额1210575547.66565945620.06
六、期末现金及现金等价物余额775378593.581358109827.19
公司负责人：潘讴东主管会计工作负责人：徐鲁媛会计机构负责人：徐鲁媛母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:和元生物技术（上海）股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金669538740.761023962491.65
交易性金融资产-9992079.99
衍生金融资产--
应收票据--
应收账款74527165.8477991084.20
应收款项融资--
预付款项8656819.146059995.03
其他应收款211537553.662778080.31
其中：应收利息--
应收股利--
存货69577320.1665386856.00
合同资产21268143.3117470158.86
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产9662040.667535191.41
流动资产合计1064767783.531211175937.45
非流动资产：
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资874207229.76831402407.18
其他权益工具投资31115000.00115000.00
其他非流动金融资产--
投资性房地产--
固定资产203451791.66197437158.41
在建工程6147884.3211389436.77
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产33390705.6039254925.35
无形资产3194058.901237799.39
开发支出--
16/262023年第三季度报告
商誉--
长期待摊费用51219073.9458403129.17
递延所得税资产30681050.179804035.58
其他非流动资产--
非流动资产合计1233406794.351149043891.85
资产总计2298174577.882360219829.30
流动负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据--
应付账款32136961.9236536205.82
预收款项--
合同负债17566337.8519573347.75
应付职工薪酬10617564.1017826862.19
应交税费773605.164001080.50
其他应付款4810292.214709382.04
其中：应付利息--
应付股利--
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债11378972.8513244964.53
其他流动负债1053980.271174400.87
流动负债合计78337714.3697066243.70
非流动负债：
长期借款40705500.0044406000.00
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债29263006.5234345812.70
长期应付款--
长期应付职工薪酬--
预计负债--
递延收益26142206.6926954548.59
递延所得税负债5008605.84-
其他非流动负债--
非流动负债合计101119319.05105706361.29
负债合计179457033.41202772604.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）647433100.00493189000.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
17/262023年第三季度报告
资本公积1436418096.861571623606.87
减：库存股--
其他综合收益--
专项储备--
盈余公积9313913.899263461.74
未分配利润25552433.7283371155.70
所有者权益（或股东权益）
2118717544.472157447224.31
合计负债和所有者权益（或股
2298174577.882360219829.30东权益）总计
公司负责人：潘讴东主管会计工作负责人：徐鲁媛会计机构负责人：徐鲁媛母公司利润表
2023年1—9月
编制单位：和元生物技术（上海）股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业收入134483821.08214835181.81
减：营业成本129980533.68118155552.96
税金及附加653324.7068033.18
销售费用25375588.4819494037.68
管理费用34709558.0338356473.47
研发费用34374084.3720990633.73
财务费用-12785189.04-15599406.26
其中：利息费用2611823.112084110.58
利息收入15446288.3417781542.35
加：其他收益6292499.753881044.67投资收益（损失以-507344.782232110.47“－”号填列）
其中：对联营企业和合
-1406857.42-营企业的投资收益以摊余成本计量的
--金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失--以“-”号填列）公允价值变动收益（损
12657.53-失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-1097231.42-1961109.03“-”号填列）资产减值损失（损失以-289418.84-705308.85“-”号填列）
18/262023年第三季度报告资产处置收益（损失以
145390.55-“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号-73267526.3536816594.31
填列）
加：营业外收入11796.2827850.26
减：营业外支出-11536.11三、利润总额（亏损总额以-73255730.0736832908.46“－”号填列）
减：所得税费用-14982938.792401979.91四、净利润（净亏损以“－”号-58272791.2834430928.55
填列）
（一）持续经营净利润（净-58272791.2834430928.55亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净--亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额--
（一）不能重分类进损益的
--其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
--变动额
2.权益法下不能转损益的
--其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
--价值变动
4.企业自身信用风险公允
-价值变动
（二）将重分类进损益的其
-他综合收益
1.权益法下可转损益的其
-他综合收益
2.其他债权投资公允价值
-变动
3.金融资产重分类计入其
-他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
-准备
5.现金流量套期储备-
6.外币财务报表折算差额-
7.其他-
六、综合收益总额-58272791.2834430928.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
--
股)
19/262023年第三季度报告
（二）稀释每股收益(元/
--
股)
公司负责人：潘讴东主管会计工作负责人：徐鲁媛会计机构负责人：徐鲁媛母公司现金流量表
2023年1—9月
编制单位：和元生物技术（上海）股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金135847853.61150952134.20
收到的税费返还-23421575.13
收到其他与经营活动有关的现金24837697.5722647253.29
经营活动现金流入小计160685551.18197020962.62
购买商品、接受劳务支付的现金74302112.0466639081.33
支付给职工及为职工支付的现金108030693.4193872480.36
支付的各项税费4201104.3110094607.19
支付其他与经营活动有关的现金239545154.6523599064.77
经营活动现金流出小计426079064.41194205233.65
经营活动产生的现金流量净额-265393513.232815728.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金225000000.00445617571.00
取得投资收益收到的现金904250.162232110.47
处置固定资产、无形资产和其他长
--期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
--现金净额
收到其他与投资活动有关的现金-
投资活动现金流入小计225904250.16447849681.47
购建固定资产、无形资产和其他长
25632429.3625944794.11
期资产支付的现金
投资支付的现金290211680.001084742350.00取得子公司及其他营业单位支付的
--现金净额
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计315844109.361110687144.11
投资活动产生的现金流量净额-89939859.20-662837462.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-1229205000.00
取得借款收到的现金--
收到其他与筹资活动有关的现金43734490.80-
20/262023年第三季度报告
筹资活动现金流入小计43734490.801229205000.00
偿还债务支付的现金3700500.00-
分配股利、利润或偿付利息支付的
1243607.85-
现金
支付其他与筹资活动有关的现金8726646.0447654648.57
筹资活动现金流出小计13670753.8947654648.57
筹资活动产生的现金流量净额30063736.911181550351.43
四、汇率变动对现金及现金等价物
50884.63-38544.30
的影响
五、现金及现金等价物净增加额-325218750.89521490073.46
加：期初现金及现金等价物余额994757491.65492825160.23
六、期末现金及现金等价物余额669538740.761014315233.69
公司负责人：潘讴东主管会计工作负责人：徐鲁媛会计机构负责人：徐鲁媛
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明
财政部会计司2022年11月30日印发了《企业会计准则解释第16号》的通知，财会〔2022〕
31号，自2023年1月1日起施行对关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初
始确认豁免的会计处理，公司自2023年1月1日起依据该解释的具体规定调整了相关会计政策，对于首次执行日前已存在的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整期初留存收益及其他相关财务报表项目。
合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1243842147.661243842147.66
结算备付金--
拆出资金--
交易性金融资产9992079.999992079.99
衍生金融资产--
应收票据--
应收账款77808946.9477808946.94
应收款项融资--
预付款项6709888.686709888.68
应收保费--
应收分保账款--
应收分保合同准备金--
其他应收款2336874.412336874.41
其中：应收利息
21/262023年第三季度报告
应收股利买入返售金融资产
存货65646779.3665646779.36
合同资产17470158.8617470158.86
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产40913212.2940913212.29
流动资产合计1464720088.191464720088.19
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资42223677.3942223677.39
其他权益工具投资115000.00115000.00
其他非流动金融资产--
投资性房地产--
固定资产197840708.57197840708.57
在建工程573005971.53573005971.53
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产39254925.3539254925.35
无形资产51294109.4251294109.42
开发支出--
商誉--
长期待摊费用58403129.1758403129.17
递延所得税资产14080990.2420473750.496392760.25
其他非流动资产49139314.4449139314.44
非流动资产合计1025357826.111031750586.366392760.25
资产总计2490077914.302496470674.556392760.25
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款119237365.88119237365.88预收款项
合同负债19573347.7519573347.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放
22/262023年第三季度报告
代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬20145323.8220145323.82
应交税费7836359.147836359.14
其他应付款5721866.205721866.20
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债13244964.5313244964.53
其他流动负债1174400.871174400.87
流动负债合计186933628.19186933628.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款44406000.0044406000.00
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债34345812.7034345812.70
长期应付款--
长期应付职工薪酬--
预计负债--
递延收益53194548.5953194548.59
递延所得税负债-5888238.805888238.80
其他非流动负债---
非流动负债合计131946361.29137834600.095888238.80
负债合计318879989.48324768228.285888238.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）493189000.00493189000.00-
其他权益工具---
其中：优先股---
永续债---
资本公积1585475217.411585475217.41-
减：库存股---
其他综合收益-15.12-15.12-
专项储备---
盈余公积9263461.749313913.8950452.15
一般风险准备---
未分配利润83270260.7983724330.09454069.30归属于母公司所有者权益
2171197924.822171702446.27504521.45（或股东权益）合计少数股东权益
23/262023年第三季度报告所有者权益（或股东权
2171197924.822171702446.27504521.45
益）合计负债和所有者权益（或
2490077914.302496470674.556392760.25股东权益）总计母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1023962491.651023962491.65
交易性金融资产9992079.999992079.99衍生金融资产应收票据
应收账款77991084.2077991084.20
应收款项融资--
预付款项6059995.036059995.03
其他应收款2778080.312778080.31
其中：应收利息--
应收股利--
存货65386856.0065386856.00
合同资产17470158.8617470158.86
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产7535191.417535191.41
流动资产合计1211175937.451211175937.45
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资831402407.18831402407.18
其他权益工具投资115000.00115000.00
其他非流动金融资产--
投资性房地产--
固定资产197437158.41197437158.41
在建工程11389436.7711389436.77
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产39254925.3539254925.35
无形资产1237799.391237799.39
开发支出--
商誉--
24/262023年第三季度报告
长期待摊费用58403129.1758403129.17
递延所得税资产9804035.5816196795.836392760.25其他非流动资产
非流动资产合计1149043891.851155436652.106392760.25
资产总计2360219829.302366612589.556392760.25
流动负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据--
应付账款36536205.8236536205.82
预收款项--
合同负债19573347.7519573347.75
应付职工薪酬17826862.1917826862.19
应交税费4001080.504001080.50
其他应付款4709382.044709382.04
其中：应付利息--
应付股利--
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债13244964.5313244964.53
其他流动负债1174400.871174400.87
流动负债合计97066243.7097066243.70
非流动负债：
长期借款44406000.0044406000.00
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债34345812.7034345812.70
长期应付款--
长期应付职工薪酬--
预计负债--
递延收益26954548.5926954548.59
递延所得税负债-5888238.805888238.80
其他非流动负债--
非流动负债合计105706361.29111594600.095888238.80
负债合计202772604.99208660843.795888238.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）493189000.00493189000.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积1571623606.871571623606.87
25/262023年第三季度报告
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积9263461.749313913.8950452.15
未分配利润83371155.7083825225.00454069.30所有者权益（或股东权
2157447224.312157951745.76504521.45
益）合计负债和所有者权益（或
2360219829.302366612589.556392760.25股东权益）总计特此公告。
和元生物技术（上海）股份有限公司董事会
2023年10月26日